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1、、稽核管理制度(A0版)

1.0目的：

为规范管理，使各项工作有序地开展，更好地激发公司全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作效率，特制订本管理制度。

1.1通过稽核，提高执行力；

1.2检查发现公司各部门工作中存在的问题，并帮助被稽核部门分析原因进行改善；1.3检查、落实公司各项规章制度、程序文件、管理办法以及会议决议的执行情况及其

工作进度；

1.4加强与促进公司部门之间的协调、沟通；

1.5检查、跟进公司政策、方针、会议精神等信息的贯彻执行和反馈；

1.6准确掌握全公司员工的工作业绩为公司绩效考核提供依据，促进公司各部门提高工

作效率；

1.7建立、健全和完善公司责任制约机制；

1.8纠错纠偏，树立正面典型，弘扬正气；

1.9促进企业和谐可持续发展。

2.0范围：

2.1公司日常工作稽核及专案稽核；

2.2公司各部门、各岗位（总经理至生产一线员工）。

3.0权责：

3.1稽核办权责

3.1.1稽核办代表董事长对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权；

3.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按公司各项相关规章制度、程序文件、管理办法、

作业流程、岗位说明书、工作目标任务、计划等规定进行作业；

3.1.3坚持以公司相关规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等制度

规范为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私；

3.1.4对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚权；

3.1.5有权召集被稽核部门相关人员参与调查座谈会。

3.2稽核办主任权责

3.2.1接收董事长所分配的稽核工作任务；

3.2.2为稽核办副主任分解稽核任务，并提出专项稽核提案；

3.2.3主持稽核办日常工作，包括稽核办例会、稽核专项会议的召开；

3.2.4为稽核副主任提供工作指导；

3.2.5对稽核副主任的工作进行检查和跟进；

3.2.6汇总每个稽核周期的稽核工作，将稽核总结分发各部门并上报董事长；

3.2.7对公司流程/制度的总体运行进行有效、全面的监督和维护。

3.3稽核办权责

3.3.1认真学习各种制度条文，在稽核中熟练掌握奖罚尺度，使公司各项工作良性、持

续发展；

3.3.2根据《稽核任务书》规定进行稽核工作；

3.3.3按时按质完成《稽核任务书》和董事长、稽核主任分配的专项稽核任务；

3.3.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《稽核汇总表》、《专项稽核报告》、《奖

罚单》的填制和上交；

3.3.5及时向稽核主任反馈和汇报在稽核工作中遇到的各种规章制度、程序文件、管理

办法、作业流程、岗位说明书等规定的缺陷并提出改善建议。

3.4公司各部门权责

3.4.1在稽核办稽核工作中，各部门、各岗位负责提供每周工作计划、总结和专项计划

及总结；

3.4.2在稽核办稽核工作中，各部门、各岗位负责提供各种例会和专题会议的记录；3.4.3在稽核办稽核工作中，各部门负责提供本部门人事任命、异动或职责、职能调整

等相关记录；

3.4.4在稽核办稽核工作中，各部门、各岗位负责提供客观的证据证明此项任务已完成；

3.4.5各部门对各种规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等规定的

缺陷可提出修改建议；

3.4.6在稽核办稽核工作中，各部门、各岗位对稽核工作有异议可书面向稽核主任提出

申请，由稽核主任提议在稽核办例会上讨论举手表决形成决议。

3.6行政中心权责

根据稽核办转交的《奖罚单》发出奖罚通告。

3.7财务部权责

根据《奖罚单》和稽核办提供的《稽核奖罚汇总表》在当月责任人工资中扣除或纳入奖罚款，有权对行政中心和稽核办提供的《稽核奖罚汇总表》的真实性、准确性进行核查。

4.0稽核办组织架构

4.1 稽核办直属董事长，对董事长直接负责；

4.2建立以稽核主任、稽核副主任、其中一名副主作兼文控员的稽核办；

4.3稽核办分工：根据《稽核任务书》进行分工作业。

4.4 组织架构

4.5.1稽核办人事任免由稽核主任提名，董事长批准；

4.5.2稽核办储备成员经董事长或稽核办成员推举在稽核办例会讨论后报董事长审批。

5.0稽核内容

5.1工作职责

5.2作业流程

5.3程序文件

5.4管理办法

5.5操作指引

5.6规章制度

5.7 6S

5.8上班考勤、纪律

5.9绩效管理

5.10安全生产

5.11工作目标任务；

5.12会议决议

5.13《内部联络单》

5.14日常工作计划、总结等；

5.15董事长指示安排等；

6.0 稽核办例会

6.1稽核副主任例会汇报内容：

6.1.1稽核副主任汇报每个稽核周期内所发现的问题点部分，包括需处罚或整改的问题

及专项稽核总结报告；

6.1.2流程/制度不完善、不健全或流程/制度中未规定作业程序等问题；

6.1.3被稽核部门在新流程/制度运行时执行方面存在的问题；

6.1.4稽核副主任在稽核过程中所遇到的困难；

6.1.5稽核副主任每周在汇报工作时要将重点专项稽核用《鱼骨图》分析其深层次原因

并判定责任最终归属；

6.1.6稽核办例会针对问题讨论形成决议并将决议传达至相关部门。

6.2稽核例会目的

6.2.1通过稽核查出问题，提出解决问题和预防同类问题的方案；

6.2.2通过讨论和交流提高稽核副主任的专业能力和提升稽核效率；

6.2.3促进企业管理制度/流程的不断健全和完善。

6.3量化稽核指标

6.3.1对稽核副主任工作进行量化，主要指标为：一个稽核周期（一般为7天）内每名

稽核副主任必须提出3项问题点及处理建议；

6.3.2对稽核副主任进行绩效考核，主要指标有：稽核任务完成率、专项稽核完成率、

稽核管理制度13506

1.0目的加强管理人员责任，规范管理，使各项工作按规定执行，激励员工积极性，提高工作效率和质量，推进管理变革。 1.1通过稽核，提高执行力。 1.2通过检查发现工作中存在的问题，并帮助责任部门分析原因、进行改善。 1.3检查、落实规章制度、流程文件、管理办法以及会议决议执行情况。 1.4促进各部门之间的协调、沟通。 1.5检查、跟进公司政策、方针、会议精神等的贯彻执行和反馈。 1.6掌握公司全员工作状态，促进各部门提高效率。 1.7建立、健全和完善责任制约机制。 1.8惩恶扬善，奖优罚劣，在企业树立正气。 2.0 范围 2.1公司日常工作稽核、专项案例稽核. 2.2各部门、各岗位（从总经理至基层员工）。 3.0职能 3.1 稽核办职能 3.1.1代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权。 3.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等规定进行作业。 3.1.3坚持以规定为标准，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私。 3.1.4对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚建议权。 3.1.5有权召集各部门和岗位人员参加调查座谈会。 3.2稽核办主任权责 3.2.1接收总经理分派的稽核任务。 3.2.2分解稽核任务，并提出专项稽核建议。 3.2.3主持稽核办日常工作，包括组织稽核案例分析会、稽核专项会议。 3.2.4为稽核专员和公司各岗位人员进行稽核工作提供建议、指导。

3.2.5汇总每个稽核周期工作，撰写稽核报告向总经理汇报。 3.3稽核专员权责 3.3.1熟知公司各项规定、标准，熟练掌握奖罚尺度，准确督促部门和岗位工作改善。 3.3.2按时按质完成《稽核任务书》、总经理下达指令及专项稽核任务。 3.3.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《稽核奖罚汇总表》、《专项稽核报告》的填制和上交。 3.3.5向稽核办主任反馈稽核过程发现的规定、标准不完善之处，并提出改善建议。3.4公司各部门权责 3.4.1向稽核人员提供相关工作计划、表单、证据、数据、记录。 3.4.2负责提供管理变革项目任务已完成的书面证明材料。 3.4.3对各种规章制度、程序文件、管理办法、作业流程、岗位说明书等规定的缺陷提出修改和完善建议。 3.4.4对稽核工作有异议以书面形式向总经理提出申诉，由总经理在管理例会上回复并形成决议。 4.0稽核办组织架构 4.1 稽核办直属总经理，对总经理负责。 4.2 建立以稽核办主任、稽核专员为成员的稽核办公室。 4.3组织架构 4.4稽核办人事任免决定稽核办成员人事任免由公司总经理决定。

公司各种管理制度汇总

公司各种管理制度汇总一、公司管理制度大纲为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大纲。一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。

二、员工守则一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、维护公司声誉，保护公司利益。三、服从领导，关心下属，团结互助。四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、积极进取，勇于开拓，求实创新。三、合同管理制度总则为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。二、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。合同的签订三、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人共同参加，不得一个人直接与对方谈

内控稽核部管理制度11.doc

内控稽核部管理制度11 内控稽核部工作规范第一条目的为确保公司各项内控管理制度和相关流程有效执行，有效防控公司运营风险，维护公司正常的经营秩序，特制定本制度。第二条一般规定 1、内控稽核部的主要职能是：对公司财务信息的真实性、完整性，对内控管理制度的完整性、合理性和执行情况等进行检查监督。 2、内控稽核部对公司董事会负责，向董事会汇报工作。 3、内控稽核部的负责人必须专职，由董事会提名并任免。 4、内控稽核部应当保持独立性。 5、公司各部门或单位，应当配合内控稽核部的各项工作。 6、内控稽核部至少每月向董事会汇报一次工作，内容包括但不限于内控管理工作计划的执行情况、工作进度、质量、发现的重大问题及改善建议。第三条主要职责 1、对公司内控管理制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

2、对公司总部及生产基地的会计基础工作、财务收支、预算内外资金管理使用情况、财务预决算及其他有关经济活动的合法性、真实性和完整性进行稽核； 3、关注和检查公司管理过程中可能存在的舞弊行为，并对舞弊行为提出处理建议； 4、根据董事会要求，跟进公司重大项目； 5、根据董事会要求，对公司管理人员离任进行审计； 6、对公司各部门负有经济责任的管理人员进行责任审计； 7、对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关部门或个人进行专项审计调查； 8、参加公司经营管理方面的有关会议，对重要规章制度、重大经营决策和投资方案提出风险控制意见和建议； 9、为被审计部门提供咨询、建议、协调等服务； 10、在每个会计年度结束前两个月向董事会提交次一年的内控稽核工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向董事会提交年度内控稽核工作报告。第四条具体实施 1、内控稽核通常涵盖公司经营活动中的所有环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、库存管理、固定资产管理、资金管理、行政管理、人力资源管理等；

企业内部稽核管理制度(doc 5页)

五、内部稽核制度 □总则第一条本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作,由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条本公司稽核业务范围,定为帐务、业务、财务、总务、监验五项,除另有规定外,悉以本办法规定办理。第三条稽核人员对于所审核的事项,应负责任,必要时,并应在有关帐册簿据上签章。第四条稽核人员,除依照规定审核各单位所送根据帐表外,并应分赴各单位实地稽察,每年稽察次数视事实需要而定。第五条稽核人员前往稽核之前,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,事前并应将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。第六条稽核人员于执行任务时,应先准备及收集有关资料,拟订计划及进度表,事前并应将各单位已往及检查报告详予研究以作参考。第七条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任,除呈报外,不得泄漏或预先透露予检查单位。第八条稽核事务如涉及其他部门时,应会同各该有关部门办理,且应做会同报告。如遇有意见不一致时,须单独提出,与书面报告,一并呈核。第九条稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时,如有疑问,可随时向有关单位详尽查询,并调阅帐册、表格及有关档案,必要时并得请其出具书面说明。第十条稽核人员执行工作时,除将稽核根据(或公文)交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切,切忌傲凌或偏私。第十一条稽核人员于稽核事务完妥后,应据实缮写检查报告书呈核。 □帐务稽核第十二条记帐根据的审核或检查时,应注意下列事项

(一)每一交易行为发生,是否按规定填制传票,如有积压或事后补制者,应查明其原因。 (二)会计科目、子目、细目有无误用,摘要是否适当,有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。 (三)转帐是否合理,借贷方数字是否相符。 (四)应加盖的戮记编号等手续是否完备,有关人员的签章是否齐全。 (五)传票所附原始根据是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。 (六)传票编号是否连贯,有无重编、缺号现象,装订是否完整。 (七)传票的保存方法及放置地点是否妥善,是否已登录日记簿或日计表。 (八)传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。第十三条帐簿检查时,应注意下列事项 (一)各种帐簿的记载,是否与传票相符应复核者,是否已复核,每日应记的帐,是否当日记载完毕。 (二)现金收付日记帐收付总额,是否与库存表当日收付金额相符。 (三)各科目明细分类帐各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等,是否按日或定期核对。相对科目之余额是否相符,有无漏转现象。 (四)各种帐簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续,是否依照规定办理,误露的空白帐页,有否划“×”形红线注销,并由记帐员及主办会计人员在“×”处盖章证明。 (五)各种帐簿启用、移交及编制明细帐目等,是否完备,并送该管税捐稽征机关登记。 (六)各种帐簿有无经核准后而自行改订者。 (七)活页帐页的编号及保管,是否依照规定手续办理,订本式帐簿有无缺号。 (八)旧帐簿内未用空白帐页,有无加划线或加盖“空白作废”戮记注销。 (九)各种帐簿的保存方法及放置地点,是否妥善,已否登记备忘簿,帐簿的毁销,是否依照规定期限及手续办理。第十四条库存检查时,须注意下列事项 (一)检查库存现金或随到随查,如在营业时间之前,应根据前一日库存中所载今日库存

《稽核管理制度》word版

稽核管理制度第一章总则第一条为保证公司经营方针、政策及各项制度的贯彻执行，建立有效的决策监督和反馈机制，加强经营风险防范，维护公司财产的安全、完整和有效的经营；加强稽核工作的严肃性、独立性和权威性，根据《证券法》、《证券公司内部控制制度》的要求和公司的各项管理制度的规定，制定本制度。第二条公司总部专设稽核部门负责公司的稽核工作。稽核部门直接对公司董事会负责，稽核工作保持相对独立性。第二章稽核部门的职责第三条公司稽核部门在公司总稽核领导下工作。 1. 稽核业务的管理以公司各部门和分支机构为单位,实行稽核专员管理制度。 2. 公司全资子公司和控股子公司，应设置专（兼）职稽核员。稽核员在业务上接受公司稽核部门的指导。 3. 稽核工作的实施方式，包括：现场稽核、非现场稽核、专项稽核。第四条公司稽核部门的职责是： 1. 负责定期组织检查和评估公司各有关部门经营管理活动等是否合法、合规，是否符合公司有关管理制度的规定，督促各项管理措施和规章制度的贯彻实施。 2. 定期组织公司内控制度的审核，对公司内控环境的的有效性、科学性进行评价。 3. 对分支机构、子公司的主要负责人，关键岗位的负责人进行离任审计。 4. 查处公司内部的违法、违规行为，违反公司制度的行为和其它责任事故。 5. 对外出具公司内部(含子公司)的稽核检查报告。 6. 其他需要稽核的事项。第五条稽核检查和离任审计活动，以工作小组或审计小组的形式进行，由稽核主审担任组长, 负责具体项目的组织和实施。组长的职责包括: 1. 负责编制稽核(审计)工作方案，提出稽核目的、组织方式、重点和完成时间。

2. 负责收集和整理被稽核单位的有关数据资料。 3. 负责协调小组的工作进度，并向总稽核报告工作。 4. 负责起草和提交稽核(审计)报告。第六条稽核部门在稽核工作中，享有知情权、检查权、建议权。 1. 参与制定、审查、修订公司的各项管理制度、规定和操作规程。 2. 要求被稽核单位提供有关业务数据、财务资料，以及其他文件及报告材料。 3. 对被稽核单位的经营管理活动实施检查，纠正违规的业务和管理活动，并要求其限期整改。 4. 对违法乱纪行为和相关责任人提出处理建议；对阻挠、拒绝稽核检查工作的责任人员，提请公司有关部门追究其责任。第七条稽核专员在其职责范围内，可以行使调查、谈话、查阅、取证的权力。被稽核对象应在下述工作范围内，配合稽核专员履行其职责。 1. 列席有关业务会议，调阅公司相关规章制度文件。 2. 调阅各业务部门有关经营管理计划及其执行情况。 3. 要求被检查部门就相关问题提供有关材料，做出口头或书面说明。第八条稽核部门及稽核专员在其工作职责范围内，必须对稽核事项的调查程序和工作报告的结论负责。 1. 在稽核检查周期内，对被稽核对象存在的问题和经营风险的揭示无重大遗漏。 2. 对被稽核单位内控机制和内控体系存在的缺陷的揭示无重大遗漏。 3. 对被审计个人的经营管理责任事项充分揭示无重大遗漏。 4. 对出具的稽核检查报告和审计报告的客观性负责。第九条稽核部门及稽核人员在以下情况中可以免除责任: 1. 稽核检查或审计工作报告中已给予充分以说明的； 2. 按例行工作程序, 及时向相关部门和单位作出了通报的； 3. 按审计准则和审计惯例可以免除责任的其他情形。第三章稽核人员的任职标准第十条稽核人员的任职标准 1. 符合公司员工选聘的基本要求； 2. 取得证券执业资格，并具备从事稽核业务要求的综合专业素质；

公司管理制度汇总模版.doc

公司管理制度汇总模版1 公司精神诚实诚信做人以公司制度工作鉴人接人待物文明礼貌树人尽心尽力、积极想办法为人军事化思想、军事化管理育人 ——XX企业集团文明公约一、遵循工作原则，严格办事程序；二、工作尽职尽责，办事高质高效；三、待人耐心和蔼，服务热情周到；四、举止文明大方，衣着整洁端庄；五、言行遵规守纪，精神务实奉献；六、学习常抓不懈，业务力求精湛；七、合作共事为缘，精诚团结为先；八、技术一专多能，军事管理为导。

XX企业集团文明用语 1.接电话： ——你好！XX集团，请问—谢谢您，再见！ 2.打电话： ——您好！我是（XX集团×××[单位、姓名]，有个通知，请您记一下。 ——您好！我是（XX集团×××[单位、姓名]，麻烦您请×××接电话。 ——谢谢您，再见！ 3.来人： ——您好，请问┈ ——很抱歉，×××不在，请稍等（请明天再来）。 ——很抱歉，×××不在，我能为您转达告（转达）吗？ ——对不起，×××正在开会，我们不能打扰。 ——请喝茶。 ——谢谢您，您辛苦了。 ——再见，欢迎下次再来。

4、办事： ——劳驾您┈┈ ——麻烦您┈┈ ——打扰您了┈┈ ——非常感谢┈┈ ——多谢接待。 ——不客气。 XX企业集团员工规范工作人员上班期间，必须遵守员工规范，具体要求规范要求如下：一、妥善维护和正确使用办公设备。办公用品按规定领取，使用时，厉行节约，其中纸张必须两面都用后再扔。办公用品不得挪为私用，如发现违反者，将严肃处理。二、各科室电脑设置密码，由专人负责，爱护电脑，小心使用，不得私自随意更改电脑内所存的资料. 三、不得将办公用品私自带回家，确实需要时，由各部门经理批准。四、不得乱拿（翻）其它办公室的资料、档案，不得乱拿他

稽核管理制度

1目的为规范管理，使各项工作有序地开展，更好地激发公司全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作效率，特制订本管理制度。 1.1检查发现公司各部门工作中存在的问题，并帮助被稽核部门分析原因进行改善； 1.2检查、落实公司各项规章制度、流程文件、管理办法以及会议决议的执行情况及其工作进度； 1.3检查、跟进公司政策、方针、会议精神等信息的贯彻执行和反馈； 1.4建立、健全和完善公司责任制约机制； 1.5准确掌握全公司员工的工作业绩，为公司绩效考核提供依据，促进公司各部门提高工作效率； 1.6加强与促进公司部门之间的协调、沟通； 1.7纠错纠偏，树立正面典型，弘扬正气； 1.8促进企业和谐发展。 2范围 2.1公司日常工作稽核及专案稽核； 2.2涵盖公司各部门、各岗位（从总经理至生产一线员工）。 3权责 3.1稽核部权责 3.1.1稽核部代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权； 3.1.2稽核检查各部门、各岗位是否按公司各项相关规章制度、流程文件、管理办法、岗位说明书等规定进行作业； 3.1.3对稽核工作中发现的问题有督导改进和奖罚权； 3.1.4有权召集被稽核部门相关人员参与调查座谈会。

3.2总经理权责 3.2.1负责监督稽核部的全盘运作； 3.2.2任免稽核部主管及成员； 3.2.3向稽核部下达稽核工作任务； 3.2.4审核稽核周工作计划与总结，听取稽核情况汇报，并督导实施； 3.2.5对稽核工作中的重大事项作出最终审批或裁决； 3.2.6主持、协调、安排好稽核部工作； 3.3稽核部主管权责 3.3.1接收总经理所分配的稽核工作任务； 3.3.2向稽核成员分解稽核任务，并提出专项稽核提案； 3.3.3为稽核成员提供工作指导； 3.3.4对稽核成员的工作进行检查和跟进； 3.3.5指导专员汇总每个稽核周期的稽核工作，将稽核总结分发各部门并上报稽核部主管； 3.3.6对公司流程/制度的总体运作进行有效、全面的监督和维护。 3.4稽核成员（含稽核专员、稽核学员）权责 3.4.1认真学习各种制度条文，在稽核中熟练掌握奖罚尺度，使公司各项工作良性、持续发展； 3.4.2根据《稽核任务书》规定，自动自发的进行稽核工作； 3.4.3按时按质完成《稽核任务书》和稽核部主管分配的专项稽核任务； 3.4.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《稽核汇总表》、《专项稽核报告》、《奖惩单》、《稽核奖惩汇总表》的填制和上交； 3.4.5及时向稽核部主管反馈和汇报在稽核工作中发现的各种规章制度、流程文件、管理办法、岗位说明书等规定的缺陷并提出建议。 3.5公司各部门权责 3.5.1负责提供工作计划与总结； 3.5.2负责提供各种例会和专题会议的记录； 3.5.3负责提供客观的证据证明此项任务已完成； 3.5.4对各种规章制度、流程文件、管理办法、岗位说明书等规定的缺陷可提出修改建议； 3.5.5对稽核工作有异议可书面向稽核部主管提出申请，由稽核部主管提议在稽核例会上讨论举手表决形成决议。 3.6行政部权责 3.6.1核查稽核小组成员转交的《稽核奖惩汇总表》《奖惩单》的有效性，确认后发出乐捐通告。 3.7财务部权责

内部稽查管理制度

南昌硬质合金有限责任公司内部稽查管理制度为提高公司经济效益，提高公司经营管理水平，保证公司各项管理制度的顺利实施，保证经济责任制考核的公平、公正，保证会计资料的真实、完整，特制定本制度。主要包括内部控制制度检查、内部经济责任制考核稽查、工程预（决）算审核、部门经理、主任离任审计四个部分。一、内部控制制度检查 1、检查目的（1）、保证公司内部经营活动遵守国家法律、法规、及各种规章制度。（2）、保证公司内部经营活动严格按照公司内部控制制度执行。 2、检查对象公司内部全部经营活动。 3、检查主要工作（1）、检查货币资金收入、费用支出内部控制制度执行情况。（2）、检查公司物资核价、采购、付款程序的内部控制制度执行情况。（3）、检查公司销售、收款程序的内部控制制度执行情况。（4）、检查公司工程项目建设的内部控制制度执行情况。

（5）、检查公司物流管理内部控制制度执行情况。（6）、检查固定资产管理内部控制制度执行情况。二、内部经济责任制考核稽查制度 1、稽查目的（1）、保证经济责任制考核的公平、公正。（2）、保证各车间、部门成本、费用资料的真实、完整，内部经济责任制考核资料的准确。 2、稽查对象公司内部进行经济责任制考核的车间、部门。 3、稽查方法内部经济责任制考核分为定期稽查、非定期稽查、日常稽查三种。（1）、定期稽查：每年6月、12月两次由财务部组织专门人员对车间、部门财务规章制度的遵循情况，成本会计资料的真实性，资产的安全完整性进行全面稽查。（2）、非定期稽查：根据部门经理安排，非定期的对车间、部门计划执行情况进行稽查。（3）、日常稽查：每月财务部根据检测中心、供应、生产、销售、财务等部门提供的经济责任制考核相关资料，稽核车间、部门成本会计资料的真实性，费用分配的准确性。 4、稽查的主要工作：（1）、稽查各车间、部门财务规章制度的遵循情况。（2）、稽查各车间、部门经济责任制考核计划的执行情况。

稽核管理制度55223

稽核管理制度(试运行)生效日期2017-5-27 页次第1页共 8 页编制部门总经办编制人部门负责人审核审核日期文件更改一览表版本更改内容更改日期更改人A/0 新制定2017.5.27 评审栏部门会签正睿项目组总经理或授权代表批准

稽核管理制度(试运行)生效日期2017-5-27 页次第2页共 8 页 1、目的：为规范管理、明确责任，使公司各项工作有序地开展，更好地激发公司全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作执行力，特制订本管理制度。 2、范围： 2.1适用于公司日常工作稽核及专项稽核； 2.2适用于本公司各部门、各岗位（从总经理至基层一线员工）。 3、权责： 3.1总经办： 3.1.1总经办代表公司对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权； 3.1.2稽核各部门、各岗位是否按公司各项相关规章制度、工作流程、管理办法、作业指导书、岗位说明书等规定进行作业； 3.1.3坚持以公司相关规章制度、工作流程、管理办法、岗位说明书等制度规范为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私； 3.1.4对稽核工作中发现的问题督导改进和按制度行使奖惩权； 3.1.5有权召集被稽核部门相关人员参与调查座谈会。 3.2总经理权责： 3.2.1主持总经办日常工作，包括总经办例会、稽核专项会议的召开； 3.2.2为稽核员提供工作指导； 3.2.3对稽核员的工作进行检查和跟进。 3.3 稽核员、兼职稽核员权责： 3.3.1认真学习公司及各部规章制度、流程，在稽核过程中熟练运用，使公司各项工作良性、持续发展； 3.3.2根据《稽核任务书》规定进行稽核工作； 3.3.3按时完成《稽核任务书》及总经理、正睿老师临时安排的专项稽核任务； 3.3.4按时完成《稽核检查表》、《整改通知书》、《奖罚通知单》的填制和提报；3.3.5及时向总经理汇报在稽核工作中遇到的各项规章制度、工作流程、管理办法、岗位说明书等规定的不足并提出完善建议。 3.3.6汇总每个稽核周期的稽核工作，将稽核工作总结分发各部门并上报总经理。

公司管理制度汇总模版(DOC33页)

公司精神诚实诚信做人以公司制度工作鉴人接人待物文明礼貌树人尽心尽力、积极想办法为人军事化思想、军事化管理育人 ——XX企业集团

文明公约一、遵循工作原则，严格办事程序；二、工作尽职尽责，办事高质高效；三、待人耐心和蔼，服务热情周到；四、举止文明大方，衣着整洁端庄；五、言行遵规守纪，精神务实奉献；六、学习常抓不懈，业务力求精湛；七、合作共事为缘，精诚团结为先；八、技术一专多能，军事管理为导。

XX企业集团员工规范工作人员上班期间，必须遵守员工规范，具体要求规范要求如下：一、妥善维护和正确使用办公设备。办公用品按规定领取，使用时，厉行节约，其中纸张必须两面都用后再扔。办公用品不得挪为私用，如发现违反者，将严肃处理。二、各科室电脑设置密码，由专人负责，爱护电脑，小心使用，不得私自随意更改电脑内所存的资料. 三、不得将办公用品私自带回家，确实需要时，由各部门经理批准。四、不得乱拿（翻）其它办公室的资料、档案，不得乱拿他人的办公用品，不得接触、复印、抄录不该接触的公司机密。五、办公期间，不得喧哗、嘻闹、打牌，用电脑玩游戏、不准聚众闲聊，不准看与工作无关的书籍和报刊杂志。六、上班时间不准做与工作无关的事情，不准擅离工作岗位，不乱串办公室干扰其他人员工作。七、下班后，办公桌上不能摆放文件、纸张和其它杂物，电话、文具等物品摆放整齐，椅子必须推入桌下，要关闭办公设备、灯具和其它不用的电源。八、自觉做好电话记录，内容包括使用者身份及使用原因。电话记录应做到内容详细，条理清晰，电话记录本须妥善保管，随时备查。九、报销各种票据时，要在票据被面注明所做事项。十、自觉完成领导交办的事情，要求件件有着落，事事有回声，有结果报结果，无结果报动态。

公司内部稽核制度

内部稽核制度第一章总则第一条为加强和规范集团公司的内部管理，建立和完善内部稽核制度，以保护公司资产的完整与安全，降低成本费用，防止内部管理过程的失控，履行各所属公司、各部门经济责任，实现集团公司经济效益最大化，特制订本制度。第二条本制度适用于公司和所属公司。第三条集团公司内部控制实行“统一领导，分级管理”的内部管理体制。第四条实施内部稽核制度的目标有： 1.维护公司资产的完整和安全； 2.及时提供可靠的相关信息； 3.减少不必要耗费，降低成本，实现集团公司经济效益最大化； 4.避免或减少经营风险、财务风险、税务风险； 5.促使集团公司及所属公司经营行为合理化； 6.明确生产经营管理各环节的经济责任，保证所赋予的职责得到正确履行。第五条集团公司内部控制的组织机构：内部控制由集团公司分管领导直接领导，总裁办、人资行政部、资金结算部、研发中心、生产部、医学部、医院投管部、市场策划部等负责或参与实施。第六条内部稽核制度的内容包括： 1.研究开发过程内部稽核制度； 2.生产、采购过程内部稽核制度； 3.销售过程内部稽核控制制度； 4.费用、支出内部稽核制度； 5.对外投资内部稽核制度； 6.对外经济担保内部稽核制度；

7.公司资金内部稽核制度。第二章研究开发过程内部稽核制度第七条研究开发过程内部稽核控制的目的是为了合理地规划、使用研究开发费用，减少损失，以较少的资金投入，争取最大的经济效益。第八条研究项目必须根据集团公司的研发程序进行分步实施。严格按《设计开发控制流程》（文件编号COP-730）执行。研发项目的立项应该形成文件，通知相关部门。研发项目实行承包责任制。第九条集团公司按计划批准的研究开发项目，应按项目编制研究开发项目详细资金预算，经集团公司主管领导审批后交公司财务部备案，财务部按进度计划拨付资金。第十条研发部门严格按预算使用资金，加强成本控制和费用管理。第十一条研发部门应对每一个研发项目要进行中期论证和中期审计，以减少风险。第十二条研究开发项目完成后，财务部应及时按项目编制决算报告，报公司审批后，结转研究开发成本。超过预算部分由主管领导批准后方能结转, 并与研发项目承包责任制挂钩决算。第十三条研究开发项目中途停止或失败,应及时分析原因,并提出处理意见,形成书面报告后报请公司审批.对由于个人营私舞弊或责任事故造成研发项目重大损失的,应追究直接责任人的经济、法律责任和主要领导的相关责任。第三章生产、采购过程内部稽核制度第十四条生产、采购过程内部稽核的目的是为了保证采购的物料能满足生产的需要；在保证存货质量的前提下，以最低的采购成本或生产成本取得所需要的存货；保证库存存货的真实性、合理性，将存货损失降低到最低程度,避免生产过程中的不合理损耗。第十五条所属各公司的生产计划、生产预算和生产日程安排与销售管理、

客户稽核管理制度

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客户稽核管理制度第一条目的为了使我公司客户稽核工作流程更畅顺，职责更清晰，同时验证公司管理体系的有效性，达到体系推行持续改进，保证客户审核的正常实施。第二条范围本制度适用于与公司有直接或间接交易往来的客户或其委托第三方认证机构或监管组织对本公司所有管理体系（包括质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系、SONY GP）所作的书面、现场审核工作。第三条职责营销中心： ①负责与客户进行前期沟通，确定书面审查内容、现场审查时间、审查人数及工作岗位、审核范围、现场审核路线，以及客户来我司后相关的工作总的协调； ②收到客户之审核计划或通知，需至少提前1个工作日，向相关部门发出审核通知，以便各部门作好相关准备，如当日收到客户参观需要的特殊情况除外。 ③负责对我司企业经营模式、发展方向进行公司简介； ④负责客户审核完毕后，统一由营销中心跟进客户发出的问题点清单，转发至品质部体系科；问题点分析完毕后，确认问题点回复内容的适宜性，发送至客户； ⑤业务人员负责与客户进行交流，验证客户对问题点的认可或关闭程度，并将信息传达至公司内部。行政部： ①协助品质部、营销中心完善相关方现场审查过程中的服务工作，如客人接待、会议室、工作设备按排；监督各部门现场6S检查及劳保用品穿戴。物控部： ①主导车辆调度相关工作。品质部： ①负责客户书面对管理体系的调查表单的回复，必要时提供证据； ②依据营销中心提供的客户审核范围，确认客户来我司后首、末次会议参加部门名单； ③负责接待客户，作好审核安排，确保审核过程顺利进行。整个审核过程应全程陪

公司内部员工管理制度汇编

公司内部员工管理制度第一章：入职引导第一节：入职与试用一、用人原则：重选拔、重潜质、重品德二、招聘条件：合格的应聘者应具备应聘岗位所要求的年龄、学历、专业、执业资格等条件，同时具备敬业精神、协作精神、学习精神和创新精神。三、入职第二节：考勤制度一、工作时间：公司每周工作六天，员工每日正常工作时间为8小时。其中：周一至周六：上午：8:00 – 11：30 下午：13:30 – 17:30为工作时间 11:30 – 17：30为午休时间二、考勤 1、所有专职员工必须严格遵守公司考勤制度，上下班必须亲自打卡（午休不用打卡），不得代替他人打卡。 2、迟到、早退、旷工（ 1 ）迟到或早退 10 分钟以内者，每次扣罚薪金 10 元。

30 分钟以上 1 小时以内者，每次扣罚薪金 20 元。超过 1 小时以上者必须提前办理请假手续，否则按旷工处理。（ 2 ）月迟到、早退累计达五次者，扣除相应薪金后，计旷工一次。旷工一次扣罚一天双倍薪金。年度内旷工三天及以上者予以辞退。 3 、请假（1）病假 a 、员工病假须于上班开始的前 30 分钟内，即 7：30 － 8：00 致电部门负责人，请假一天以上的，病愈上班后须补区、县级以上医院就诊证明。 b 、员工因患传染病或其他重大疾病请假，病愈返工时需持区、县级以上医院出具的康复证明，经人事部门核定后，由公司给予工作安排。 (2) 事假：紧急突发事故可由自己或委托他人告知部门负责人批准，其余请假均应填写《请假单》，经权责领导核准，报人事部门备案，方可离开工作岗位，否则按旷工论处。事假期间不计发工资。 4 、出差 (1) 员工出差前填好《出差申请单》呈权责领导批准后，报人事部门备案，否则按事假进行考勤。 (2) 出差人员原则上须在规定时间内返回，如需延期应告知部门负责人，返回后在《出差申请单》上注明事由，经权责领导签字按出差考勤。 5 、请假出差批准权限：三天以内由直接上级审批，三天以上十天以内由隔级上

(管理制度)内部稽核制度

55内部稽核制度总则第一条本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。艰苦卓绝第三条稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。第四条稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。第五条稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。第六条稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往及检查报告详予研究以作参考。第七条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。第八条稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。第九条稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。第十条稽核人员执行工作时，除将稽核凭证(或公文)交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。第十一条稽核人员于稽核事务完妥后，应据实缮写检查报告书呈核。帐务稽核第十二条记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项 (一)每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。 (二)会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。 (三)转帐是否合理，借贷方数字是否相符。 (四)应加盖的戮记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。 (五)传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。 (六)传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。 (七)传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。 (八)传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。第十三条帐簿检查时，应注意下列事项 (一)各种帐簿的记载，是否与传票相符应复核者，是否已复核，每日应记的帐，是否当日记载完毕。 (二)现金收付日记帐收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。 (三)各科目明细分类帐各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。 (四)各种帐簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续，是否依照规定办理，误露的空白帐页，有否划"×"形红线注销，并由记帐员及主办会计人员在"×"处盖章证明。 (五)各种帐簿启用、移交及编制明细帐目等，是否完备，并送该管税捐稽征机关登记。 (六)各种帐簿有无经核准后而自行改订者。 (七)活页帐页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式帐簿有无缺号。 (八)旧帐簿内未用空白帐页，有无加划线或加盖"空白作废"戮记注销。 (九)各种帐簿的保存方法及放置地点，是否妥善，已否登记备忘簿，帐簿的毁销，是否依照规定期限及手续办理。第十四条库存检查时，须注意下列事项 (一)检查库存现金或随到随查，如在营业时间之前，应根据前一日库存中所载今日库存数目查点，如在营业时间之后应根据当现金簿中今日库存数目现款、银行存款查点，如在营业时间之内应根据前一日现金簿中今日库存数目加减本日收支检点。支票签发数额与银行存款帐卡是否相符，空白未使用支票是否齐全，作废部分有无办理注销。 (二)现金是否存放库内，如有另存他处者，应立即查明原因。 (三)库存现金有无以单据抵充现象。 (四)托收未到期票据等有关库存财物，应同时检查，并得须对有关帐表、凭证单据。 (五)检查库存除查点数目核对帐簿外，并应注意其处理方法及放置区域是否妥善，币券种类是否分清。

财务内部稽核管理办法

财务内部稽核制度目录第一章总则第二章人员设置及岗位职责第三章稽核人员的权限第四章稽核工作的依据第五章稽核的过程和要求第六章稽核的具体内容第六章附则财务内部稽核制度第一章总则第一条为规范完善会计稽核制度，根据《中华人民共和国会计法》以及《会计基础工作规范》等有关规定结合本公司实际，特制定本制度。本公司各部门及各下属单位的稽核工作，由财务部随时指定适当人员执行稽核工作。第二条会计稽核制度是组织和从事会计工作所遵循的规范与准则，是会计基础工作规范化考核验收的主要内容之一，是会计机构内部的监督环节；本公司稽核业务范围，分为原始凭证、记帐凭证、帐簿、财务报表、其他六项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。第三条稽核工作以事前稽核为主，采用逐步审查方式，具有经常性，持续性，有效性的特点。第二章人员设置及岗位职责第四条财务部门设兼职稽核人员。第五条出纳人员不得兼管稽核工作。出纳工作必须经过稽核人员事前稽核，方能办理收支，出纳员只能对已稽核的会计凭证进行事中复核，并办理有关财务收支手续。第六条稽核工作人员的职责。 1、审查各项财务收支；应根据国家财务会计制度对各项财务收支进行逐笔审核，对于不符合规定的收支，应及时提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理。 2、复核会计凭证；会计凭证的复核应每日随着经济业务发生逐笔进行复核，不能拖拉

积压，贻误记帐，对其审核的凭证应签名或盖章。 3、复核帐薄；对帐薄复核应规定日期进行抽查，并对抽查日期登入抽查簿。发现错误应提出更正意见，让其主管记帐员更正。 4、复核会计报表；会计报表的复核应按季按年进行审核。第三章稽核人员的权限第七条根据《会计人员职权条例》的有关规定，稽核工作人员有以下权限： 1、对不合理、不合法的一切开支，有权拒绝付款和报销。 2、对于手续不完备，数字计算不准确以及不符合规定的原始凭证，应退还给经办人，并限期补办手续或更正。 3、对于拒绝付款，拒绝报销，拒绝执行的事项应及时向领导报告。第四章稽核工作的依据第八条稽核工作的依据主要有： 1、财经法律、法规。 2、根据《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的具体实施办法或者补充规定。 3、根据本公司制定的内部财务管理制度。第五章稽核的过程和要求第九条稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽查，每年稽察次数视事实需要而定。第十条稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。第十一条稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位已往及检查报告详予研究以作参考。第十二条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。第十三条稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。

公司管理制度汇编样板

公司管理制度目录管理大纲 (3) 员工守则.............................................4-6考勤管理.............................................6-9卫生管理制度..........................................9-10 安全管理制度..........................................10-13 行政管理制度..........................................13-17

管理大纲为了加强公司的规范管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律、法规及公司章程的规定,特制订本管理大纲。一、公司全体员工都必须遵守公司章程,遵守公司的各项规章制度和决定。二、公司倡导树立”一盘棋”思想,禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉和破坏公司发展的事情。三、公司经过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平,不断完善公司的经营、管理体系、实行多种形式的责任制,不断壮大公司实力和提高经济效益。四、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,鼓励员工发挥才智,提出合理化建议。五、公司实行”岗薪制”的分配制度,为员工提供收入和福利

保证,并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇;公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制,实行考勤、考核制度,评先树优,对做出贡献者予以表彰、奖励。六、公司提倡求真务实的工作作风,提高工作效率;提倡厉行节约,反对铺张浪费;倡导员工团结互助,同舟共济,发扬集体合作和集体创造精神,增强团体的凝聚力和向心力。七、员工必须维护公司纪律,对任何违反公司章程和各项规章制度的行为,都要予以追究。员工守则 (一)基本原则 1 、公司倡导正大光明、诚实敬业的职业道德,要求全体员工自觉遵守国家政策法规和公司规章制度。 2 、员工的一切职务行为,必须以公司利益为重,对社会负责。不做有损公司形象或名誉的事。 3 、公司提倡简单友好、坦诚平等的人际关系,员工之间应互相尊重,相互协作。一、员工未经公司法人代表授权或批准,不能从事下列活动: 1 、以公司名义考察、谈判、签约; 2 、以公司名义提供担保或证明; 3 、以公司名义对新闻媒体发表意见、信息; 4 、代表公司出席公众活动。二、公司禁止下列情形兼职

银华基金管理公司监察稽核制度

银华基金管理有限公司监察稽核制度

目录第一章总则------------------------------ 1 第二章组织机构---------------------------- 2 第三章监察稽核部职责--------------------- 3 第四章监察稽核部权限--------------------- 4 第五章监察稽核工作范围和重点内容------------------ 5 第六章监察稽核的方法--------------------- 6 第七章监察稽核的程序--------------------- 6 第八章监察稽核报告-------------------------- 8 第九章监察稽核人员的行为规范---------------- 9

第十章监察稽核人员的奖励与处罚-------------- 10 第十一章附则10

银华基金管理有限公司监察稽核制度第一章总则第一条为规范公司管理和基金运作，维护基金持有人和股东的权益，力口强公司内部风险控制能力，依据《证券投资基金管理暂行办法》、《银华基金管理有限公司章程》以及其他相关规定，特制定《银华基金管理有限公司监察稽核制度》（以下简称“本制度”）。第二条本制度所指监察稽核是指对公司管理和基金管理过程中的遵规守法情况以及公司内部控制制度的实施和落实情况进行监督、评价。第三条监察稽核部独立于公司各个部门，以独立、客观、公正的精神执行内部的监察稽核工作。监察稽核工作实行监察稽核报告制度，通过监察稽核报告对公司经营和基金管理过程进行监督、评价、报告和建议，及时准确地发现问题并提出警示，最大限度降低公司和基金的运作风险。第四条除非公司认定有可能危及公司和基金安全的特殊情况下，监察稽核部门只针对发现的问题提出改进建议，不担任执行性工作，具体的改进工作由公司管理层和业务部门执行。监察稽核人员应遵守公司内部管理制度，在规定的权限范围内从事监察稽核工作，不得干预公司的正常工作。第二章组织机构第五条公司设立督察员，全权负责公司的监察稽核工作。