2016关于国企离任审计报告模板
2016关于国企离任审计报告模板
?导语:在离任审计报告中既有一般财务报表审计应包括的内容，又有对法定代表人应承担的管理责任、法纪责任等方面的评价。下面是小编为您收集整理的范文，希望对您有所帮助。
中国XX(集团)公司:
我们接受委托，对XX总公司原总经理XX同志任职期间(2010年3月31日至2013年8月31日)相关年度的会计报表以及与其经济责任相关的资料进行了审计。这些会计报表及相关资料的真实性、完整性由XX总公司负责，我们的责任是对这些会计报表及相关资料进行审计，并出具XX同志离任的经济责任审计报告。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国家有关的经济责任审计法规进行的。在审计过程中我们结合XX总公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、调查内部控制制度等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下:
一、公司的基本情况
XX总公司是中国XX(集团)公司的全资子公司，其前身为XX管理公司，成立于2003年5月，是由国家旅游局批准的全国首批十六家管理公司之一，主要从事饭店资产管理、物业管理、饭店业务咨询、饭店从业人员培训、饭店设备用品供应等业务。1999年经过重组，拥有XX大厦有限责任公司、XX饭店、XXXXX饭店、XX秀饭店、XXXX大酒店有限责任公司等全资、控股星级饭店子公司。2012年元月“XX管理公司”更名为“XX总公司”，成为集饭店资产与饭店管理为一体的大型饭店企业。
2012年末XX集团将大连XX建XX厦有限公司等八家饭店的股权授权给XX总公司管理，将XX饭店等三家饭店的股权和权益委托XX总公司监管。2010年3月31
日至2013年8月31日审计期间XX总公司法定代表人XX;现法定代表人为XX，注册资金22,239万元。
根据委托协议，本次审计范围仅包括XX总公司及其子公司，列入审计范围的子公司概况如下:
其中XX饭店自2007年起由X店代为管理，XX总公司没有参与经营管理。2011年至2013年年审时，会计师事务所均出具拒绝表示意见的审计报告。
二、基本会计政策
1. 会计制度
执行《旅游、饮食服务企业会计制度》及补充规定。
2. 会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计期间。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.固定资产及其折旧、在建工程
(1)固定资产计价标准:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于
生产经营主要设备的物品，单价在2000元以上，使用年限超过二年的，作为固定资产核算。
(2)固定资产折旧采用平均年限法计算。
(3)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建设期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。已验收合格并交付使用的工程转入固定资产。
6.主要税项
(1)营业税餐饮、客房等收入按营业额的5%计缴，交通运输收入按营业额的3%计征;
(2)城市维护建设税按流转税的7%计缴;
(3)所得税按应纳税所得额的33%计缴;
(4)教育费附加按流转税的3%-4%计缴;
三、审计情况
(一)审计程序及审计调整情况
为了真实地反映XX总公司原总经理XX在任期间的财务状况和经营业绩，我们对XX总公司及下属子公司自2010年3月31日至2013年8月31日期间的会计报表进行了审计，对需调整事项进行了调整，主要调整内容包括:
1、对审计期间“以前年度损益调整”科目的调整
XX总公司及其子公司在审计期间的“以前年度损益调整”科目，我们按照《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求，追溯调整了相应年度的会计报表的相关科目。
2、对年度会计报表年初数的调整
XX总公司及其子公司根据会计师事务所审计意见，部分年度会计报表对以前年度需调整事项直接调整会计报表年初数，我们按照《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求，追溯调整了相应年度的会计报表的相关科目。
3、对2013年8月会计报表损益科目的调整
XX总公司及其子公司对投资收益等科目的调整及会计师事务所审计调整事项应在年末处理，由于本次审计截止日为2013年8月31日，我们按照权责发生制原则对2013年8月份会计报表的相关科目进行了相应的调整。
4、对华侨饭店会计报表的调整
华侨饭店于2012年与新禧汽车公司分账，2013年末又合并为一体，考虑到审计期间经营指标的可比性，我们将新禧汽车公司2012年及2013年8月份的会计报表，均分别并入XXX会计报表。
5、其它有关事项的调整。
在审计过程中除上述四项调整外，对财务状况和经营成果有影响的会计事项也进行了调整。
6、关于年度会计报表的合并范围
XX总公司2011年以后将XX大厦有限责任公司等五个公司纳
入子公司进行核算。2010年没有建立投资关系而没有纳入子公司范
围进行核算，这次审计为了对审计期间会计指标进行比较，我们对
2010年财务数据进行了汇总，并作为基期数据进行对比。
(二)财务状况及分析
1、审计调整后资产负债主要情况如下:
单位:万元
2、数据变动情况分析
从上表数据可以看出，审计期间资产总额变化不大，负债减少
18,925.71万元，所有者权益增加13,549.08万元。主要原因是
中国XX(集团)公司对XX总公司增加投资18,280.90万元，以及2010
年3月至2013年8月累计亏损4574.65万元造成的;资产负债率由2010
年3月31日的85.1%降低到2013年8月31日的63.8%，从而提高
了公司偿债能力。
(三)经营状况及利润分析
单位:万元
项目 2010.4-12. 2011.1-12. 2012.1-12. 2013.1-8. 85.1% 83.4% 72.0% 63.4% 63.8% 10,924.18 11,658.43 22,831.97 25,283.01 24,473.26 62,490.22 58,641.58 60,073.95 44,455.31 43,564.51 73,414.41 70,300.02 83,382.17 70,108.22 68,331.88 1、审计调整后利润表主要数据如下:
营业收入;主营业务成;本
8,952.417,511.7410,368.;1,479.37;542.21;4,938.37;4,537.42;686.06;-1,5
86.88;-15.30%999.101,340.33397;2、数据变动情况分析;从上表数据可以看出，审计期间营业收入波动不大，主;所下降，主要是因为实行GOP考核模式和部门考核制;(四)权益状况
营业收入
主营业务成
本 8,952.41 7,511.74 10,368.96 10,677.31 1,173.20
1,479.37
542.21
4,938.37
4,537.42
686.06
-1,586.88
-15.30% 999.10 1,340.33 397.29 566.70 2,191.61 3,660.07
4,441.97 6,077.16 322.31 559.31 -1,405.28 -13.16% -819.40 -10.91% 税金及附加 470.84 经营费用管理费用财务费用利润总额营业利润率 4,018.74 3,157.57 891.71 -763.09 -8.52%
2、数据变动情况分析
从上表数据可以看出，审计期间营业收入波动不大，主营业务成本有
所下降，主要是因为实行GOP考核模式和部门考核制度后，经营者加强了成本费用的管理力度;期间费用变化不大，亏损额逐年减少，而营业利润率从2011年的-15.3%，到2013年1-8月的-10.91%，
说明总公司十分注重经营质量。
(四)权益状况及其分析
1、审计调整后的股东权益情况如下:
单位:万元
2010.3.312010.12.32011.12.32012.12.3
项目
实收资本 . 1 1 1 2013.8.31
5,243.18 6,758.08 24,560.55 28,462.34 28,462.34
资本公积
盈余公积
未分配利
润
资本保值
增值率 5.37 5.37 5.37 4,943.64 4,943.64 1,374.09 1,462.55
1,529.11 1,529.11 1,529.11 -636.72 -1,505.83 -3,263.06 -4,713.81 -5,523.57 92.85% 85.50% 93.65% 96.80% 92.85%
2、权益变动情况分析
审计期间实收资本增加23,219.16万元，比2010年3月31日
增加了
4.43倍，主要是2011年中国XX(集团)公司将XX大厦等公司
改组为XX总公司的子公司，增加了对XX总公司的投资。由于市场
竞争压力增大，企业负担较重，扣除增资因素外，XX总公司保值增
值率环比计算为下降趋势。
(五)内部控制制度情况
XX同志任职期间，重视对饭店管理模式的改革，积极推广国际先进的饭店管理经验，并从硬件和软件上加大改革力度，强化并完善了XX总公司的内部控制制度。
1、在全公司范围内推广计算机应用和电算化管理
自2011年起公司下发文件，要求各子公司在财务核算和日常管理中进行微机管理，在硬件上向正规化、国际化靠拢，节省了成本，为管理层快速决策、细化考核提供了保证。
2、在所属公司范围内推行国际饭店管理的模式——GOP指标管理模式
由于饭店经营业绩受饭店投资规模、负债比率、历史形成的包袱等影响，传统的考核指标不能公正、正确地评价饭店经营者的业绩。从2011年起，实行GOP指标考核办法，将饭店管理方分为业主方和经营方，经营方负责核算与日常经营有关的经济活动，即只对经营方可以控制的收入、费用负责;业主方负责核算与日常经营无关的、经营者无法控制的成本费
用，如对外投资、固定资产折旧、基建借款利息支出、以前形成的往来款等。实行GOP考核办法，分清了经营者的经营责任和业绩，调动了饭店经营者的积极性。
3、实行目标责任制管理
XX同志任职期间，XX总公司打破了“大锅饭”，对各部门定编
定岗，并将考核指标分解到各部门，将部门利益与员工利益挂钩，有效地控制了成本，调动了员工的积极性。
我们认为，以上举措更新了饭店的经营管理理念，打破了传统思维的束缚，为XX总公司提高管理水平、走向国际化奠定了基础。
(六)任期内廉政的情况
审计过程中，我们没有发现XX同志任职期间有违反国家法律、法规以及廉政规定的事项。
四、审计中发现的主要问题
(一)会计核算工作存在薄弱环节
1、因XX市中国旅行社当时承建酒店时的基建账务至2012年2月尚未转入XXXX大酒店有限责任公司，导致XXXX大酒店有限责任公司前期固定资产没有及时结算入账，故少计提折旧较大，影响相关年度损益。
2、根据2011年XX集团与XX大厦有限责任公司签署的《债务确认协议》，债权人由XX集团变更为XX总公司，现由于内部债务总额发生变化，且有关债务手续尚不完备，账面上没有体现相关的财务费用。
(二)内部经营管理须进一步深化
1、无XX饭店自2005年起委托无XX滨饭店管理，与无XX饭店统一经营、统一核算，其收益按XX占65%、秀XX35%的比例分配，贵公司没有派驻高级管理人员参与管理。XX由于会计主体不清，XX秀饭店的资产负债项目和收支无法确认。因此2011至2013
年审计报告均为拒绝表示意见的审计报告。
本次审计我们按照XX水秀饭店已经年报审计的会计报表进行了合并，但根据我们的审计，XX水秀饭店与XX湖滨饭店在财务上划分不清，我们无法对其会计报表予以确认。
2、XXXX饭店在财务核算上先按职工享受的补贴标准进行计提进入成本费用，同时挂“其他应付款”，然后实际支出时冲减“其他应付款”。但我们发现:XXXX
饭店食堂以现金形式收到误餐补贴拨款，形成职工食堂的资金主要来源，部分来源于“应付福利费”中的职工福利补贴。而在该饭店食堂内部核算中，所有支出均以人事经理和财务经理审核的员工餐厅收支明细表形式进行报销，未附有任何原始单据，这不符合相关财务会计制度。
(三)三家子公司存在不良资产306.72万元
1、XX饭店不良资产218.34万元
截止2013年8月31日，该饭店三年以上应收账款142.79万元;在存货抽查盘点时发现，应报损存货2.67万元;长期积压物品14.42万元;待处理流动资产净损失中，所列1998年伊东公司财产损失34.44万元;应收账款中1995年丢失支票款24.02万元。
上述三项不良资产218.34万元，有的已形成坏账损失，有的将有可能部分或大部分形成坏账损失。
2. XXXX饭店不良资产79.38万元
该饭店截止2013年8月31日存在逾期三年以上的应收款42.38万元;长期投资:XX市实力物资贸易公司22万元，该单位因经营不
善，已被工商主管部门注销;XX燃器具经营部5万元，该经营部已歇业;XXXX
饭店经营部10万元，该经营部已撤销。
上述不良资产共计79.38万元均属于2009年以前发生，其中有相当部分可能形成坏账损失。
3、XXXX大酒店有限责任公司不良资产9万元
该公司在“其他应收款-暂收款”期末挂有前任总经理赵锦玉于2010年1-7月借款累计9万元人民币，时间已超过3年。
(四)未确定事项
我们通过查阅XXXX大酒店有限责任公司第四次董事会纪要，发现该公司原基建时尚有地方规费178.27万元缓交，其中:电力增容费36.48万元;煤气统筹费24.7万元;新型墙体材料发展基金4.13万元;污水建
设费用12.96万元;市政基础设施费100万元。如以后有关部门要求上交，将对XXXX大酒店的持续经营和每年累计折旧的计提造成影响。
五、审计综合评价
(一)主要业绩
XX同志任职期间，XX总公司进行了重组，形成了新的饭店管理架构;加强和完善了XX总公司内部控制制度建设，引进并推广国际饭店管理的先进经验，更新了饭店的经营管理理念，实行目标责任制考核办法，打破“大锅饭”，调动了业主、经营方与员工的积极性，这些措施为XX总公司提高管理水平、走向国际化奠定了基础;任职
期间营业收入保持稳定，有效控制了成本费用，亏损幅度呈下降趋势。
(二)不足之处
XX总公司下属饭店的会计基础工作和内部经营管理仍存在一些薄弱环节;XX水秀饭店自2005年以来，基于始终与XX饭店一体经营和核算的历史原因，2011年成为XX总公司的子公司后，未改变原有的经营管理模式，以致无法核实其真实的损益、权益状况。
XX事务所有限公司中国注册会计师:
中国注册会计师:
报告日期:20**年11月1日
2016工作总结结尾范文
2016工作总结结尾范文 第1篇：前台月工作总结结尾 转眼1个月结束了，这半个月使我改变了很多，也学到了很多，初入社会更多遇到的问题和需要学的是人际交往的能力。 经朋友介绍，我按期来到方圆快捷酒店工作，带着对第一份工作的热情，我走上了我人生的第一个工作岗位——前台接待，方圆快捷酒店共145间房，相对郑州来说客房间数还算不错的对于每个酒店来说都是一样的，前厅部是整个的酒店的核心，也应该是酒店的脸面，因此对于工作人员的要求比较高，尤其是前台接待，形象是一方面，另外个人素质也是很重要，个人素质包括语言能力和接人待物的应变能力，以及处理突发事件的态度，是整个酒店的信息中心，绝大部分的客人从这里获取酒店的信息，所以工作人员必须对酒店的信息有很好的了解。总结起来可以用以下五条来阐述： 1、礼貌、礼仪。包括：怎样微笑、如何为客人提供服务、在服务中对客语言方面等。 2、前台人员也因该的楼层人员共同合作、团结起来这样才有利于酒店的利益。 3、前台业务知识的培训。主要是日常工作流程，前台的日常工作很繁琐，大致分为三方面，即位客人办理入住登记在客人住店期间为客人提供的一系列服务包括行李寄存，问询，最后是为客人办理核对信息并与客人交流。 4、语言方面。在前台平时对客服务中禁止对客人使用本土方言，为什么呢？1、是对客人不尊重，2、是降低了个人素质和酒店带来了不好的影响，所以时刻运用普通话是工作中的基本要求，。 5、对于本地的相关景点及最新信息的收集及掌握。来酒店住宿的大部分客人都是来各个城市及国外的，这就要求我们不仅要对郑州旅游景点等有一定的掌握，还要我们对河南省多些景点的了解甚至各国各民族的一些风俗习惯有全面的了解，这些都是我们更好的为客人服务的前提。 结尾：前台接待看是一个很简单的工作，可是其中需要学习的东西还有很。我会用心去努力把自己的工作做好，只有这样才能不断完善和提高自己。另一方面就是人际关系方面，学校里同学之间的感情是真挚的，没有太大的利益关系，可是进入社会，你所说的每一句话，做的每一件事都需要考虑再三。当然，我时刻提醒自己以诚待人，同样大家也会以诚待你。喜欢忙忙碌碌的感觉，这样才能充实自己的人生，自己的人生价值才能得以体现。 第2篇：机关会计个人工作总结结尾 一年来，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、
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***，男,1969年3月出生，大学文化，中共党员,经济师,1988年6月参加工作，1988年6月至1992年12月在*****营业所、***支行工作;1992年12月至1999年5月在******工作;1999年5月至2000年10月在****工作;2000年11月至2003年10月任***;2003年11 月至今任***。 二、人员机构情况 该行机关下设办公室、资金财务部、信贷管理部、客户经理部、人事监保部、资产风险经营部等业务经营管理部门。 截止2009年9月末，全行现有对外营业网点10个;现有职工126人，其中：长期合同工97人、储蓄合同工29人;中层以上干部27人。 三、主要经营业绩 一树立存款是“第一要务”的理念，促进筹资工作跨越式发展。2003年11月***农行各项存款余额为53433万元，其中储蓄余额45849万元，截至2009年9月末，全行各项存款余额已达85069万元，其中储蓄存款余额达77729万元。分别增加了31636万元,增长59.2%;增加31880万元，增长69.53%。实现了筹资工作跨越式大发展，县支行多次被评省市分行组织资金工作的先进单位。 二求真务实，狠抓风险资产经营管理工作。两年来，全行共清收不良贷款1314万元，其中本金1020万元，利息295万元;盘活不良贷款213万元，保全不良贷款882万元，处置抵贷资产57万元，执行未结案件18件，金额523万元。全面完成了市分行下达的各项风
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合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。 财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。 全面预算管理 提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。 预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。部门建设员工满意率>55%，培养1-2个骨干，优秀人才流失≤1人，优秀人才服务期2年以上基本上完成 二、考核指标完成情况 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为：万元。 实际完成万元，其中XXXX年万元，XXXX年万元，与计划相比完成情况不是很令人满意;由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了万元。主要原因是宏观调控对全行业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。 2、预算执行情况，xx所负责的财务管理和资金计划两部门的
行政事业单位离任审计报告模板
行政事业单位离任审计报告模板 篇一：离任审计报告[1]. 山东正华会计师事务所有限公司ShanDong ZhengHua Certified Public Accountants Co.,LTD(20 )正华专审字第号关于离任经济责任审计报告：我们接受委托，对任职期间 XX 年 5 月 1 日至 XX 年 12 月 31 日的财务预算的执行情况和决算上报情况；专项资金的管理和使用情况；国有资产的管理、使用及保值增值情况；财政收支、财务收支的内部控制制度及执行情况；财务收支是否符合民主决策程序等方面进行审计。审计工作所提供资料的真实性和完整性是管理当局的责任，我们的责任是在对该单位所提供资料实施审计工作的基础上发表审计意见。一、审计依据（一）中国注册会计师执业准则；（二）事业单位会计准则和《事业单位会计制度》；（三）中办发[1999]20 号文《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》；（四）济南市卫生局济卫规财发[XX]4 号文《关于对局直单位主要领导离任经济责任审计的实施意见》；（五）料。（六）其他相关文件。二、审计程序 XX 年 2 月 27 日，卫生局任期经济责任审计工作领导小组召开会议，下发《局直单位主要领导干部离任经济责任审计通知书》济卫审函[XX]第 5 号文件，正式开始1XX 年 5 月 1 日至 XX 年 12 月 31 日财务报表财务账簿、凭证及相关资尚
衍寅院长任职期间经济责任审计工作。审计小组于 XX 年 3 月 4 日进驻审计现场，通过了解核实情况、实地盘点实物资产、检查复核数据等各种审计程序和方法，对会计核算资料及其他相关资料进行了全面审计，于 XX 年 3 月25 日结束外勤工作。外勤工作结束后，审计小组对现场审计取得的资料进行整理，向卫生局安排的协调人进行汇报后，出具审计报告。三、被审计人及所在单位基本情况（一）被审计人的情况（二）所在单位的情况四、审计情况（一）资产、负债及净资产状况 1、资产状况截止 XX 年 12 月31 日，账面资产总额 37,271, 元，其中： 2、负债状况（二）收入、支出情况 1.收入情况该单位 XX 年 5 月 1 日至XX 年 12 月 31 日各项收入共计 138,384, 元，具体情况为：（单位：万元）2 2.支出情况该单位 XX 年 5 月 1 日至 XX 年 12 月31 日各项支出共计 132,403, 元，具体情况为：（单位：万元）五、相关指标情况（一）资产指标分析 1、资产总额增长情况 2、资产负债率的变化情况 3、净资产增长情况（二）收入指标分析 1、财政补助收入的情况 2、医疗收入的增长情况 3、药品收入的增长情况（三）收入支出比例分析3 六、存在的问题（一）财务收支核算及管理方面（二）专用基金的管理和使用方面（三）国有资产的管理、使用方
xx同志的离任审计报告
xx同志的离任审计报告 根据xx县农村信用合作社联合社主任批示的《xx省农村信用社主要负责人离任审计建议书》人字（XX）第1号，按照《xx省农村信用社主要负责人离任审计暂行办法》的有关内容要求，县联社组成4人审计组，于XX年4月5日至4月10日，对xx分社主任xxx同志进行了离任审计，自XX 年6月至XX年12月近2年多来的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于XX年3月30日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于XX年3月30日下午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对xxx同志自XX年6月至XX年12月期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自XX年6月至XX 年12月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx同志交换了意见。现将审计有关情况报告如下：审计对象的基本情况及审计范围 xxx同志的基本情况 xxx同志，女，19xx年5月出生，汉族，中共党员，高中文化程度，助理会计师专业技术职称；197x年10月参加农村信用社工作，历任xx分社出纳员、大社主管会计，于
XX年6月被聘任为xx分社主任至今。 xx信用社基本情况 xx信用社现管辖营业部1个，分社3个，共有正式员工25人，其中在岗职工20人，退休职工5人。截止XX年12月底，各项存款3878万元，其中活期存款1606万元，定期存款2272万元；各项贷款2805万元，其中不良贷款1877万元，不良率为%；固定资产余额99万元；历年累亏损985万元。 审计范围 本次审计对xxx同志主管信贷、财务、会计出纳等进行了全面审计，并抽查了xx分社、中xx分社的有关内控制度执行情况。 审计组调阅了xx分社自XX年6月至XX年12月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检查记录和信贷档案等资料，重点审查了该社的各项经营管理情况。 审计的总体评价 xxx同志在任职期间，能认真执行党的路线、方针政策，努力实践“三个代表”的重要思想，始终确立“存款立社”和“效益兴社”的经营理念。在座谈中，同志们一致认为，该同志业务熟悉，办事公道，处事稳妥，思路清晰，工作扎实，关心职工，具有一定的经营管理能力，是职工信得过的好主任。
工作总结模板大全
工作总结模板大全 数控专业大学生实习总结模板 大学两年即将结束，学院为了使我们更多了解产品、设备，提高对数控制造技术的认识，加深数控在工业各领域应用的感性认识，开阔视野了解相关设备及技术资料，熟悉典型零件的加工工艺，特意安排了我们到拥有较多类型的数控机床设备，生产技术较先进的工厂进行生产操作实习。为以后的工作打下基础，在最后的几个月里开始了我们的实习。为期一个多月的生产实习，我们来到了xx第一机床厂进行了实习 一、单位介绍 xx第一机床厂始建于1952年，是国家生产金属切削机床的重点企业，是xx省数控产业化基地。企业位于xx市南内环街16号，占地面积13.28万平方米。三面临街，地处城市中心区域，地理位置优越，交通便利。企业在册职工1293人，其中各类专业技术人员320人。资产总额2.23亿元，负债总额1.78亿元。企业拥有立式加工中心、卧式加工中心、高精度导轨磨、大型数控龙门镗铣床、三坐标测量仪、双频激光干涉仪等高精尖加工和检测设备468台，具备完善的工艺保证体系和准确的计量检测手段。 企业主要产品有高、中、低档数控车床、卧式车床及龙门框架类机床，共三大系列、61个品种、182种规格，其中：
数控车床16个品种，43个规格，跟踪国内先进水平，市场潜力巨大;卧式车床14个品种，64个规格，性价比高、用户满意度好;龙门框架类机床31个品种，75个规格，呈旺销态势。特别是新产品数控龙门镗铣床不仅市场前景看好，而且拥有知识产权，具有核心竞争优势。以“太一机”为注册商标的产品畅销全国，并远销世界十多个国家和地区。企业技术力量雄厚，产品开发周期短、见效快，企业技术中心以其强势的科技开发能力和现代的设计手段被评为省级技术中心;企业以诚信经营和快捷周到的服务著称，在全国绝大多数省、市、自治区建有销售网点并形成了长效网络体系，企业注重产品质量，曾于XX年通过iso9001国际质量体系认证。 二、实习目的 毕业实习是我们在完成本专业基础课和专业课的学习之后，综合运用知识的重要的实践性教学环节，是机电专业必修的实践课程，在实践教学体系中占有重要地位。通过毕业实习使自己在实践中验证、巩固和深化已学的专业理论知识，通过知识的运用加深对相关课程理论与方法的理解与掌握。加强对企业及其管理业务的了解，将学到的知识与实际相结合，运用已学的专业理论知识对实习单位的各项业务进行初步分析，善于观察和分析对比，找到其合理和不足之处。灵活运用所学专业知识，在实践中发现并提炼问题，提出解
领导离任审计报告(共8篇)
篇一：离任审计报告范文 关于xxx农村信用合作 联社理事长xxx同志的离任审计报告 xxx信用联社： 根据xxx联合社关于组织开展县县联社高级管理人员离任审计的通知，按照《xxx省农村信用社离任、离岗稽核审计办法》及《xxx省农村信用社县县联社高级管理人员离任审计工作方案》的有关内容要求，经省联社委派组成6人审计组，于2008年6月17日至6月25日，对xxx农村信用社理事长xxx同志进行了离任审计，自2003年1月至2008年5月末的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于2008年6 月17 日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于2008年6 月18 日上午召集审计组全体人员一同听取了xxx同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对xxx同志自2003年1月至2008年5月近五年期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自2003年1月至2008年5月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xxx银监办的有关人员交换了意见。现将审计有关情况报告如下： 审计对象的基本情况及审计范围 xxx同志的基本情况 xxx、男、蒙古族、中国共产党员，大学本科学历、高级经济师， 2001年7月至今任xxx 农村信用联社理事长。 xxx农村信用联社基本情况 xxx农村信用联社位于xxx省中部，现有营业网点机构16个，营业部1个，现有在册职工109人，其中：合同制90人，代办员29人。xxx任职初期，2001年7月末各项存款余额5841万元，其中储蓄存款余额4773万元，各项贷款余额8115万元，存贷比例138.93%，不良贷款实际余额达1763万元，不良贷款占比21.72%，其中：逾期贷款余额1249万元，占各项贷款余额的15.39%；呆滞贷款余额491万元，占各项贷款余额的6.05%；呆帐贷款余额23万元，占各项贷款余额的0.28%；呆帐准备95万元，固定资产201万元，累计折旧73万元，固定资产比例37.2%，股本金余额314万元，实现各项收入274万元，其中利息收入218万元，各项支出337万元，其中营业费用支出121万元，费用率44.16%，资本充足率14.1%。 截止2008年5月末，各项存款余额22514万元，比2001年7月增加16673万元，其中：储蓄存款余额17099万元，比2001年7月增加12326万元；各项贷款余额20101万元，比2001年7月增加11986万元；存贷比例89.28%，比2001年7月下降49.65%；不良贷款余额912万元，比2001年7月下降851万元，不良贷款占比4.53%，比2001年7月下降17.19%；其中：逾期贷款余额456万元，比2001年7月下 降793万元，呆滞贷款456万元，比2001年7月下降35万元，呆帐贷款比2001年7月下降23万元；呆帐准备535万元，比2001年7月增加440万元；固定资产588万元。比2001年7月增加387万元；固定资产比率33.4%，比2001年7月减少3.8%；，股本金余额1048万元，比2001年7月增加734万元；2008年5月实现各项收入601万元（其中：利息收入572万元），各项支出444万元（其中：营业费用支出273万元），实现利润总额157元，费用率45.42%；资本充足率19.64%，比2001年7月增加5.54%。 审计范围 本次审计对xxx农村信用合作社联合社理事长xxx同志主管党建工作、综合管理等工作进行了全面审计。审计组检查了xxx联社各项存款、各项贷款和2001年以来会计年度报表、会计凭证、帐册等。并抽查了xxx农村信用社联合社的有关内控制度建设及执行情况。调阅了xxx农村信用社自2003年1月至2008年6月的会议记录、查库登记簿、稽核部门历次检
财务总监离任审计报告
财务总监离任审计报告 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】
某财务总监的离任经济责任审计报告 某财务总监的离任经济责任审计报告集团董事会：根据集团部署，我们于XXXX年X月X日起对集团财务总监同志自XXXX年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。 本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。 财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。 全面预算管理提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。 预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。部门建设员工满意
行政事业单位经济责任审计风险与防范
行政事业单位经济责任 审计的风险分析与防范江培泉 行政事业单位经济责任审计是对单位领导干部任职期间履行经济责任的真实性、合法性和效益性以及对有关经济活动应当负有的责任进行的审计。经济责任审计风险是指审计人员在对领导干部经济责任审计过程中，所收集的会计资料不真实、不可靠、未能全面了解责任者所在单位的情况而作出了错误的评估和判断，从而导致对责任者的经济责任审计评价不准确或出具了不恰当的审计报告，引起不良后果。 领导干部经济责任审计既包括合规性、合法性审查，又包括经济性、效率性和效果性的评价，这必然存在一定的风险。并且这种审计风险和其他审计风险一样，无处不在，贯穿于审计工作的全过程。也正是因为经济责任审计的特殊性以及其与干部管理、调整、任免和考核的相关性，经济责任审计产生风险的可容忍程度低，并具有政治性强、审计内容广、关注层面多、工作要求高等特点。 一、经济责任审计风险分析 1．行政事业单位经济责任审计风险类型：行政事业单位经济责任审计风险形式大致分为两类，一是单位领导干部认真履行了经济职责，成绩突出，而审计人员获取了与责任者的经济责任不相关的审计证据，将不属于经济责任范畴的内容纳入审计范围，如工作方式、方法等内容，并写进审计报告，而对领导人做出不正确的评价。二是单位领导干部任期内在执行国家财经法规及本人 遵守廉政纪律等方面出现了问题，未完 成责任目标、发生了经济损失、而审计 人员未能发现或取得的审计证据不完 备，不能满足客观性、相关性、充分性 和合法性，导致审计结果偏离事实，从 而作出错误的评价。 2．行政事业单位经济责任审计风 险的特征：一是行政事业单位经济责任 风险成因具有一定的特性。首先经济责 任审计对象层次高，责任人一般为掌握 一定权力的领导者，同时审计的内容错 综复杂，评价事项多而敏感，审计的评 价标准还不很规范，各类因素都会导致 审计风险的发生。二是行政事业单位经 济责任审计风险其成因和表现形式具有 多重性。经济责任审计是一项不确定性 因素多、社会影响因素多、牵涉面广的 工作，尤其是对具有一定领导职务的人 员进行监督。因此，监督的层次更高， 政策性更强，审计内容更复杂，要求更 严格。三是行政事业单位经济责任审计 风险可预防性。审计风险是客观存在和 不可避免的，但只要审计人员具有充分 的专业知识，认真负责的态度，不断总 结经验，通过改进审计手段，采取有效 措施，准确、客观地判断风险水平，就 可以控制审计活动过程中的风险产生因 素，最大限度地降低审计风险。 3．行政事业单位经济责任审计风 险的成因： （1）审计人员的综合业务素质、 思想政治素质和职业道德素质不高。其 中职业道德素质是控制审计风险的关键 点。审计职业道德是每个审计人员应当 恪守的行为规范，如果审计人员接受被 审计对象的好处，则会丧失其客观公正 的立场，造成审计风险。审计人员的业 务素质是审计质量的保证，是控制审计 风险的根本所在。经济责任审计涉及面 广，要求审计人员不仅要具备查账能 力，还要熟悉宏观经济管理知识以及相 关的政策法规，具备综合判断分析能力 等。但是目前大部分审计人员的业务素 质不够全面，经验和能力有限，不能满 足工作需要，造成监督失控，制约和影 响了审计工作的质量，容易导致做出错 误的评价和结论，从而形成审计风险。 （2）审计人员所采用的审计技 术、方法滞后形成的审计风险。审计工 作本身在不断发展，要求审计技术也要 不断发展。然而目前一些审计技术方法 弊端突出，已远远不能适应现代审计工 作的要求。传统的审计方法注重于实质 性测试，未能采用以内控制度测评为主 的现代审计方法，而不能确定审计重 点，从而加大了经济责任审计风险。 （3）审计评价标准不规范形成的 风险。大多数部门、单位内部没有建立 规范、科学的经济责任审计评价指标体 系。任期内应负的责任、任期目标、考 核标准都没有给出科学、明确的界定。 主要责任与次要责任、个人责任与集体 责任、前任责任与现任责任、直接责任 与间接责任等内容，即使决策失误、管 理不当，造成经济损失，但追究何种行 实务探讨PRACTICE DISCUSSION 中国总会计师?月刊 112
离任审计报告模版
关于***乡***学校原任校长***同志 离任经济责任审计的报告 ***乡***学校： 根据***，***年**月**日***中心学校组织对你校原任校长***同志**年**月至**年**月履行校长经济责任的情况进行了审计。本次审计着重审查了你校**年**月至**年**月的账务账、工会账、伙食账的账簿、记账凭证、会计报表和其他有关会计资料。这些资料由你校负责提供并进行了审计承诺。我们的审计是依据《中国内部审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们对账表、账账、账证进行了核对，对原始凭证进行了全面的审查，查阅了有关收费项目及票据的管理和使用情况，核实了部分固定资产，进行了审前公示、座谈走访和调查了解。现场审计业已结束，现出具如下审计报告： 一、基本情况 ***同志于**年**月至**年**月担任你校校长，负责中心校全面工作，主管财经工作，受托履行财务责任（创造利润及资产管理的责任）、会计责任（客观、及时、有效提供会计信息的责任）、经营责任（科学筹划、经营的责任）、管理的责任（组织管理活动、提供管理效益的责任）、社会责任（为社会发展提供贡献的责任）、财经责任（执行财经法纪的责任）。任期末，该乡有学生**人，在职教职工**人，离退休人员**人。 二、主要审计结果 （一）财务收支情况 1、收入 时间 金额(元) 科目财政补助 收入 上级补助 收入 拨入专款事业收入其他收入会计 合计 2、支出 时间 金额(元) 科目 专款支出事业支出上缴支出合计 合计 3、结余 收支相抵，结亏（盈余）**元。 （二）2010年7月31日资产负债情况 1、资产：现金**元，银行存款**元，其他应收款**元，固定资产**元，合 计**元。 2、负债：其他应付款**元，借入款项**元，合计**元。 3、净资产：资产减去负债，净资产为**元（固定基金**元，事业结余**元）。
离任审计报告范文
离任审计报告范文 （文章一）：离任审计报告范文关于xx农村信用合作联社理事长xx同志的离任审计报告xx信用联社：根据xx联合社关于组织开展县县联社高级管理人员离任审计的通知，按照《xx省农村信用社离任、离岗稽核审计办法》及《xx省农村信用社县县联社高级管理人员离任审计工作方案》的有关内容要求，经省联社委派组成6人审计组，于2xx年6月17日至6月25日，对xx农村信用社理事长xx同志进行了离任审计，自2xx年1月至2xx年5月末的工作业绩，采取问、听、谈、查的方式进行了审计。问：即于2xx年6 月17 日向被审计对象发送了审计调查问卷；听：即于2xx年6 月18 日上午召集审计组全体人员一同听取了xx同志的述职报告；谈：即与部分业务人员及该社负责人进行座谈。对该同志述职报告的真实性及工作能力、业务素质等谈自己的看法和评价；查：即对xx同志自2xx年1月至2xx年5月近五年期间，所担负的内控制度管理的履行职责情况，查阅了自2xx年1月至2xx年5月，有关登记簿、会议记录和稽核部门历次对该社的有关内控制度检查记录等，并将查阅的有关记录底稿、座谈情况与xx银监办的有关人员交换了意见。现将审计有关情况报告如下：审计对象的基本情况及审计范围xx同志的基本情况xx、男、蒙古族、xx员，大学本科学历、高级经济师，2xx年7月至今任xx农村信用联社理事长。xx农村信用联社基本情况xx农村信用联社位于xx省中部，现有营业网点机构16个，营业部1个，现
有在册职工109人，其中：合同制90人，代办员29人。xx任职初期，2xx年7月末各项存款余额5841万元，其中储蓄存款余额4773万元，各项贷款余额8115万元，存贷比例13 8.93%，不良贷款实际余额达1763万元，不良贷款占比2 1.72%，其中：逾期贷款余额1249万元，占各项贷款余额的1 5.39%；呆滞贷款余额491万元，占各项贷款余额的 6.05%；呆帐贷款余额23万元，占各项贷款余额的0.28%；呆帐准备95万元，固定资产201万元，累计折旧73万元，固定资产比例3 7.2%，股本金余额314万元，实现各项收入274万元，其中利息收入218万元，各项支出337万元，其中营业费用支出121万元，费用率4 4.16%，资本充足率1 4.1%。截止2xx年5月末，各项存款余额22514万元，比2xx年7月增加16673万元，其中：储蓄存款余额17099万元，比2xx年7月增加12326万元；各项贷款余额2xx1万元，比2xx年7月增加1xx 万元；存贷比例89.28%，比2xx年7月下降49.65%；不良贷款余额912万元，比2xx年7月下降851万元，不良贷款占比 4.53%，比2xx年7月下降1 7.19%；其中：逾期贷款余额456万元，比2xx年7月下降793万元，呆滞贷款456万元，比2xx年7月下降35万元，呆帐贷款比2xx年7月下降23万元；呆帐准备535万元，比2xx年7月增加440万元；固定资产588万元。比2xx年7月增加387万元；固定资产比率3
某财务总监的离任经济责任审计报告
集团董事会： 根据集团部署，我们于XXXX年X月X日起对集团财务总监XX同志自XXXX 年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与XX同志交换了意见，现将审计情况报告如下： 一、概况 XX同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。 本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。 1、财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。 2、全面预算管理 提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。 3、财务分析 提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。 4、部门建设 员工满意率>55％，培养1-2个骨干，优秀人才流失≤1人，优秀人才服务期2年以上基本上完成 二、考核指标完成情况 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为：万元。实际完成XX万元，其中XXXX年XX万元，XXXX年XX 万元，与计划相比完成情况不是很令人满意；由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了万元。主要原因是宏观调控对全行业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。
山东省机关事业单位及国有企业法定代表人离任审计
【发布单位】81501 【发布文号】 【发布日期】1998-10-12 【生效日期】1999-01-01 【失效日期】 【所属类别】地方法规 【文件来源】中国法院网 山东省机关事业单位及国有企业法定代表人离任审计条例 （1998年10月12日省九届人大常委会第4次会议通过） 第一章总则 第一条第一条为了加强对机关、事业单位及国有企业法定代表人经济责任的监督，促进廉政建设，根据有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。 第二条第二条本条例适用于县级以上地方各级人民政府所属行政机关、事业单位，乡镇政府（含城市街道办事处），国有企业（包括国有资产占控股地位或者主导地位的企业）法定代表人的离任审计。 人民法院、人民检察院法定代表人的离任审计适用本条例。 第三条第三条本条例所称离任审计，是指为明确离任法定代表人任职期间在本单位经济活动中应当负有的经济责任，审计机关对离任法定代表人所在单位的财政收支、财务收支的真实性、合法性和效益状况依法进行的审计。 第四条第四条法定代表人不再担任原职务的，应当进行离任审计。 第五条第五条审计机关对机关、事业单位和国有企业法定代表人的离任审计应当与年度财政财务审计或者法定代表人任期经济责任审计相结合。
第六条第六条审计结果作为对离任法定代表人考核与实施奖惩、升降职务及聘用、任用的一个重要依据。 第二章审计机关和审计人员 第七条第七条县级以上地方各级人民政府审计机关负责办理法定代表人离任审计事项。依法成立的社会审计机构接受委托在授权范围内依法办理法定代表人离任审计事项；国家和省批准设立的开发区的审计机构以及部门、单位内部审计机构在各自职责范围内办理法定代表人离任审计事项。 第八条第八条审计机关和审计人员实施离任审计，应当以法律、法规、规章为依据，坚持独立审计、客观公正、实事求是、廉洁奉公和保守秘密的原则。 审计机关依法独立行使审计监督权，不受其他行政机关、社会团体和个人的干涉。 第九条第九条审计人员实施离任审计，有权检查离任法定代表人所在部门、单位的财务会计资料及其他有关资料和资产；有权向有关单位和个人进行调查、取证。 第十条第十条审计人员应当具备与从事离任审计工作相适应的专业知识和业务能力，遵守职业行为规范。 审计人员办理离任审计事项，与审计对象有利害关系的，应当回避。 第三章审计管辖 第十一条第十一条审计机关实施离任审计，按照职务任免权限和被审计单位财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系，确定审计管辖范围。 第十二条第十二条审计机关负责对本级人民政府所属行政机关和本级人民政府任命的事业单位的法定代表人，本级人民法院和人民检察院以及本级人民政府管理的国有企业法定代表的离任审计。 县级审计机关负责乡镇政府法定代表人的离任审计。
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财务总监离任审计报告 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】
某财务总监的离任经济责任审计报告 某财务总监的离任经济责任审计报告集团董事会：根据集团部署，我们于XXXX年X 月X日起对集团财务总监同志自XXXX年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。 本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行 海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。 财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。 全面预算管理提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。 预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。部门建设员工满意率>55％，培养1-2个骨干，优
2016事业单位法人离任审计报告范文
2016事业单位法人离任审计报告范文 (2) 2016事业单位法人离任审计报告范文 根据中华人民共和国内部审计准则的有关规定，我局派出审计组，自20 年月日至20 年月日，对同志20 年月至20 年月任法定代表人期间的经济责任履行情况进行了审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计情况报告如下： 一、基本情况 于成立于年月，年月取得事业单位法人证书，工作职能主要是，经费来源为，执行《事业单位会计制度》，目前在职人员人。 同志20 年月至20 年月任法定代表人，分管。 财务收支情况 20 年月至20 年月，账面反映收入合计万元，其中：拨入专款万元，事业收入万元，利息收入万元;支出合计万元，其中：工资福利支出万元，商品和服务支出万元，对个人和家庭补助支出万元，其他资本性支出万元，上缴上交支出万元。 资产、负债、净资产情况 截止20 年月底，账面反映资产元，负债元，净资产余额为元。 二、内控制度建立及执行情况 经检查，已建立比较完善的内部控制制度。同志任期内，对单位原有制度进行了梳理、修改和完善，制订了制度、制度和制度。上述内控制度较为健全，基本能够有效地对单位内部控制和财务管理的各个环节进行监控。从检查结果看，各项制度基本得到了有效的执行。 三、审计评价意见 审计结果表明: 同志任期内经营管理良好，20 年月日的资产负债表和20 年月至20 年月业务活动表符合会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了的财务状况和业务活动收支情况。 四、审计查明的主要问题、处理意见及责任认定 主要包括事实、适用的法律法规依据及其审计处理意见;问题的性质及影响、被审计者所起的作用及其责任认定等。无此类事项填写无。 五、被审计单位存在的其它问题和处理意见
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2016年个人年度工作总结报告3篇 2016年一年的工作即将结束，大家是不是应该写一份工作总结呢?下面是小编搜集整理的2016年个人年度工作总结报告，欢迎阅读。 2016年个人年度工作总结报告一 回顾近一年的工作，对照德能勤绩四项标准，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将一年以来个人工作总结报告如下： 一、主要工作情况 1、重视理论学习，坚定政治信念，明确服务宗旨。 认真学习邓小平理论、xxxx重要思想和党的xx大精神，积极参加局机关组织的政治活动，能针对办公室工作特点，挤出时间学习有关文件、报告和辅导材料，进一步明确xxxx要求是我党的立党之本，执政之基，力量之源，是推进建设中国特色社会主义的根本保证，通过深刻领会其精神实质，用以指导自己的工作。时刻牢记全心全意为人民服务的宗旨，公道正派，坚持原则，忠实地做好本职工作。 2、做好个人工作计划，加强业务学习，提高工作能力，做好本职工作。 重视学习业务知识，积极利用参加培训班等机会聆听专家的指导，向专家请教学习，提高自己的业务能力。紧紧围绕本职工作的重点，积极学习有关经济、政治、科技、法律等最新知识，努力做到融汇贯通，联系实际。在实际工作中，把政治理论知识、业务知识和其它新鲜知识结合起来，开阔视野，拓宽思路，丰富自己，努力适应新形势、新任务对本职工作的要求。 3、勤奋干事，积极进取。 认真做好本职工作和日常事务性工作，做到腿勤、口勤，使票据及时报销，账目清楚，协助领导建立健全各项制度，保持良好的工作秩序和工作环境，使各项管理日趋正规化、规范化。完成办公日常用品购置、来人接待、上下沟通、内外联系、资料报刊订阅等大量的日常事务，各类事项安排合理有序，为办公室工作的正常开展提供了有效保证。 4、成绩斐然，争取长足进步。 几年来，坚持工作踏实，任劳任怨，务实高效，不断自我激励，自我鞭策，时时处处严格要求自己，自觉维护办公室形象，高效、圆满、妥善地做好本职工作，没有出现任何纰漏，取得了一定成绩。 二、存在不足 一是政治理论学习虽有一定的进步，但还没有深度和广度。二是事务性工作纷繁复杂，减少了调研机会，从而无法进一步提高自己的工作能力。三是工作中不够大胆，总是在不断学习的过程中改变工作方法，而不能在创新中去实践，去推广。 三、今后努力方向 不断加强个人修养，自觉加强学习，努力提高工作水平，适应新形势下本职工作的需要，扬长避短，发奋工作，克难攻坚，做好办公室工作计划，力求把工作做得更好，树立办公室的良好形象 2016年个人年度工作总结报告二 20xx年即将过去，新的一年即将开始，不知不觉中来到某项目部工作已经四个年头。回顾四年来的工作历程，才真正感觉到四年的时间弹指一挥间，悄无声息的流逝。20xx年是我既忙碌又充实的一年，在这辞旧迎新之际，总结一年来工作中的经验、教训，有利于我在以后的工作中扬长避短，能更好的做好电气技术工作.项目开工以后，我主要负责北区1#-13#楼的电气工程，同时还对现场的临时用电进行监管。工作中有项目部领导的支持和各位同事的热心帮助，使我对工作充满信心，在愉快和轻松的环境中完成自己的工作。
离任审计的操作流程
有限公司离任审计流程 提交资料并承诺 提交资料并承诺
离任审计概述 1、离任审计对象包括： ①集团委派或任命的控股公司（专业公司）、项目公司总经理； ②集团管理机构、职能部门总监、总经理、。 2、离任是指以上人员离开现职位，包括届满离任和提前离任，具体分为：调任、解聘、免职、辞职和退休。（意外） 3、离任审计一般指以上人员离职前的经济责任审计，特殊情况下离任后进行。以上人员任期中每年度至少进行一次任期经济责任审计，离任审计应充分运用任期经济责任的成果。 4、离任审计目的是评价离任人任期间履行岗位职责情况，一般由集团或各下属公司的董事会或监事会授权的领导人批示或人力资源部门委托。 5、离任审计依据：集团与离任人签订的经营管理责任书、国家法律法规和公司制度、流程。 6、流程描述 根据集团领导批示或人力资源部门委托，组成审计组，拟写并下发审计通知书。通知书应在进场前2日内送达被审计单位和离任人。审计通知书应列名离任人所在单位和部门应提供的资料和离任人应提交的工作报告及提交期限。
（文件头） 关于对×××同志离任×××（职务）进行审计的通知 （）第号 ×××××公司或部门： 根据集团领导批示，决定对你公司（部门）×××同志进行离任审计。请你公司（单位）做好有关资料的准备工作，提供必要的工作条件。请×××同志做好述职准备，并提交书面报告。现将有关事项通知如下： 一、审计内容（略） 二、审计期限 从年月至年月，根据审计需要可追溯和后延。 三、审计时间 从年月日起进行现场审计。 四、审计组组长：成员： 五、请提供下列有关资料（见附件） 特此通知 XX集团审计部 年月日