第五章 证券法练习题

第五章证券法

一.单项选择题

1.根据证券法律制度的规定,股份有限公司首次公开发行股票并上市的,发行人披露盈利预测的,利润实现数未达到盈利预测的( D)的,除因不可抗里外,中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请.

A.40%

B.50%

C.70%

D.80%

2.根据证券法律的规定,上市公司增发新股的,最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的(A)

A.20%

B.50%

C.70%

D.80%

3.上市公司违反《证券法》的规定,应同时承担缴纳罚款.罚金和民事赔偿责任,其全部财产不足以同时支付时,应当( C)

A.先缴纳罚款

B.先缴纳罚金

C.先承担民事赔偿责任

D.按照同一比例分别支付

4.根据《证券法》的规定,证券交易所的临时停市应( C)

A.由证券交易所决定,并即使报告国务院

B.由国务院证券监督管理机构决定,证券交易所执行

C.由证券交易所决定,并及时报告由国务院证券监督管理机构

D.由国务院决定,证券交易所执行

5.根据《证券法》的规定,为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票.该期限为( B)

A.该股票的承销期内和期满后1年内

B.该股票的承销期内和期满后6个月内

C.出具审计报告后6个月内

D.出具审计报告后1年内

6.根据证券法律制度的规定,收购人以要约收购方式收购上市公司,该收购要约的期限为( C )

A.不得少于15日,并不得超过30日

B.不得少于15日,并不得超过60日

C.不得少于30日,并不得超过60日

D.不得少于30日,并不得超过90日

7.根据证券法律制度的规定, 为上市公司发行股票出具审计报告的注册会计师在法定期限内不得买卖该公司的股票.该法定期限为( B)

A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内

B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内

C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内

D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内

8.根据证券投资基金法律制度的规定,下列有关开放基金申购,赎回的表述中,正确的是( B )

A.办理基金单位申购，赎回业务的人仅限于基金管理人

B.除基金另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购，赎回业务

C.投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款

D.基金管理人应当在收到基金投资人申购，赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认

9．根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（A）

A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回

B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易

C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人

D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市

10．根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（C ）

A.人民币5000万元

B.人民币1亿元

C.人民币5亿元

D.人民币10亿元

11．根据证券法律制度的规定，股份有限公司首次公开发行股票并上市的，招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后（B）内有效

A.3个月

B.6个月

C.12个月

D.36个月

12．根据证券法律制度的规定，股份有限公司首次公开发行股票并上市的，招股说明书的有效期为（A ），自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算

A.6个月

B.12个月

C.24个月

D.36个月

13.根据证券法律制度的规定，股份有限公司首次公开发行股票并上市的，发行人披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在（D）内不受理该公司的公开发行证券申请

A.6个月

B.12个月

C.24个月

D.36个月

14.根据证券法律制度的规定,上市公司增发新股的，该上市公司在最近（B）内不得存在违规对外提供担保的行为

A.6个月

B.12个月

C.24个月

D.36个月

15.根据证券法律制度的规定,上市公司最近24个月内曾公开发行证券，如果发行当年营业利润比上年下降（B）以上的，不得再次增发新股

A.20%

B.50%

C.70%

D.80%

16.根据证券法律制度的规定,上市公司向原股东配售股份的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（A）

A.30%

B.50%

C.70%

D.80%

17．根据证券法律制度的规定,上市公司向特定对象非公开发行股票的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（C ）

A.70%

B.80%

C.90%

D.100%

18根据证券法律制度的规定,上市公司向特定对象非公开发行股票的，控股股东，实际控制人及其控制的企业认购的股份，（D）内不得转让

A.6个月

B.12个月

C.24个月

D.36个月

19根据证券法律制度的规定,可转换公司债券的期限为（B）

A.最短为1年，最长为5年

B.最短为1年，最长为6年

C.最短为3年，最长为5年

D.最短为3年，最长为6年

20根据证券法律制度的规定,可转换公司债券自发行结束之日起（A）后方可转换为公司股票，转换期限由上市公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。

A.6个月

B.12个月

C.24个月

D.36个月

21根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（C）的，为发行失败。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

22.根据证券法律制度的规定, 为上市公司发行股票出具审计报告的注册会计师在法定期限内不得买卖该公司的股票.该法定期限为( D)

A.上市公司股票承销期内和期满后3个月内

B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内

C.自接受上市公司委托之日起至审计报告签署后5日内

D.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内

23.根据证券法律制度的规定,收购要约的期限为( C)

A.不得少于15日,并不得超过30日

B.不得少于15日,并不得超过60日

C.不得少于30日,并不得超过60日

D.不得少于30日,并不得超过90日

24. 根据证券法律制度的规定,收购人进行要约收购的，对同一种类的要约价格，不得低于（D）。

A.要约收购提示性公告日前30个交易日内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

B.要约收购提示性公告日前60个交易日内收购人取得该种股票所支付的最高价格

C.要约收购提示性公告日前3个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格

D.要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格

25. 根据证券法律制度的规定,，证券公司同时经营证券资产管理和证券自营业务的，其注册资本最低限额为（C）

A．5000万元 B.1亿元 C.5亿元 D.10亿元

二．多项选择题

1. 根据证券法律制度的规定，下列各项中，上市公司不得增发新股的有（ABC）

A.最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见的审计报告

B.最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了否定意见的审计报告

C.最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

D.最近三年及最近一期财务报表被注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除

2. 根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（ABCD）

A.甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易

B.乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件

C.丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格

D.上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给别人

3. 根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（BD）

A.公司的股本总额由人民币1.2亿元减至人民币1亿元

B.公司有重大违法行为

C.公司最近2年连续亏损

D.公司未按规定公开其财务状况

4. 根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（ABD）

A.公司经理发生变动

B.公司40%的监事发生变动

C.公司财务负责人发生变动

D.人民法院依法撤销董事会决议

5. 根据证券法律制度的规定，股份有限公司发行的公司证券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停公司证券上市交易的有（ABD）

A.最近2年连续亏损

B.有重大违法行为

C.净资产额减至人民币5000元

D.不按审批机关批准的用途使用公司证券募集资金

6. 根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（BC）

A.公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%

B.公司最近3年连续亏损

C.公司对财务会计报告作虚假记载

D.公司发生重大诉讼

7. 根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市公司股票上市的情形有（BD）

A.公司股票总额由1亿元减至到4000元

B.公司不按照规定公开其财务状况

C.公司最近2年连续亏损

D.公司编造虚假的财务会计报告

8. 根据证券法律制度的规定，投资者通过证券交易所的证券交易持有一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内履行一定的法定义务。下列选项中，属于该法定义务的有（ABD）

A.向国务院证券监督管理机构做出书面报告

B.向证券交易所做出书面报告

C.向证券登记结算机构做出书面报告

D.通知上市公司持股票情况并予以公告

9. 根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（ACD ）

A.公司董事的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

B.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20%

C.公司生产经营的外部条件发生重大变化

D.公司董事长发生变动

10．下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（ABC）

A.甲上市公司的董事乙在甲公司股票上市交易之日起1年内转让自己所持甲公司股票的20%

B.W证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系

C.某上市公司的收购人，在收购行为完成后的第4个月，转让其所购股票的三分之一

D.为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票

【答案解析】根据我国证券法的有关规定，下列情况是国家有关证券法律、法规禁止的：①上市公司的董事、监事、高级管理人员离职后6个月内，转让其所持有的本公司股份；②证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制；

③收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让；④卜市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买人后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买人。

11. 根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所可以决定终止其股票上市的有（ACD）

A.最近3年连续亏损你，在限定期限内未能扭亏为盈

B.收购人通过收购行为，持有上市公司的股份数额达到该公司发行股份总额的70%

C.有重大违法行为，经查实后果严重

D.上市公司不按照规定公开其财务状况，其拒绝纠正

12. 根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有（CD ）

A.公司股本总额不少于人民币5000万元

B.公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

C.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

D.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

13. 根据证券法律制度的规定，股份有限公司首次公开发行股票并上市的，应当符合的条件有（ABCD）

A.股份有限公司自成立后，持续经营时间3年以上

B.股份有限公司的注册资本已足额缴纳，主要资产不存在重大权属纠纷

C.股份有限公司最近3年董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

D.股份有限公司不存在重大偿债风险不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大有事

项

14. 根据证券法律制度的规定，股份有限公司（除金融类企业外）首次公开发行股票并上市的，募集资金使用项目不得为（ABCD ）

A．持有交易性金融资产和可供出售的金融资产 B.借予他人

C.委托理财

D.直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司

15. 根据证券法律制度的规定，股份有限公司首次公开发行股票并上市的，下列各项中，构成本次发行法定障碍的时（ABCD）

A.最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重

B.本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见

D.最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

16. 根据证券法律制度的规定，下列各项中，上市公司不得增发新股的是（ACD ）

A.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

B.上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责

C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

D.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案侦查

17. 根据证券法律制度的规定，下列各项中，上市公司不得非公开发行股票的是（ABC）

A.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

B.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除

C.上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见，否定意见或无法表示意见的审计报告

D.上市公司现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近36个月内受到过证券交易所公开谴责

18. 根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券时，应当符合的条件是（BCD）

A.上市公司最近一期末未经审计的净资产不低于人民币10亿元

B.最艰难3个会计年度实现的平均可分配利润不少于是债券1年的利息

C.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%

D.预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

19. 根据证券法律制度的规定，上市公司发行可转换公司债券后，下列情形中，应当召开债券持有人会议的是（ABCD ）

A.拟变更募集说明书的约定

B.发行人不能按期支付本息

C.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产

D.保证人或者担保物发生重大变化

20. 根据证券法律制度的规定，为上市公司发行的可转换公司债券提供担保的，担保范围包括（ABCD ）

A.债券的本金利息

B.违约金

C.损害赔偿金

D.实现债券的费用

21. 根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（BCD）

A.公司的股本总额由人民币6000万元减至人民币4000万元

B.公司有重大违法行为

C.公司最近3年连续亏损

D.公司未按规定公开其财务状况

22. 根据证券法律制度的规定，上市公司发行的公司债券上市交易后，下列情形中，证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易的有（ABC）

A.公司有重大违法行为

B.公司最近2年连续亏损

C.公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用

D.上市公司当年亏损导致净资产降至人民币4000万元

23．根据证券法律制度的规定，封闭式基金申请上市的条件包括（ABD）

A.基金合同期限在5年以上

B.基金募集金额不低于2亿元

C.基金募集金额不低于4亿元

D.基金持有人不少于1000人

24.下列股份交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（ACD ）

A.甲上市公司的董事乙离职后第4个月，转让其所持甲公司的股票

B.因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司6%股份的丁证券公司，第3个月转让其所持丙公司的股票

C.戊上市公司的收购人，在收购行为完成后的第8个月，转让其所购股票的三分之一

D.庚上市公司持股8%的股东，将其持有的庚公司股票在买入后4个月内卖出

25根据证券法律制度的规定，下列各项中，上市公司应当在年度报告中予以披露的有（ABCD）

A公司财务会计报告和经营状况

B董事，监事，高级管理人员间简介及持股情况

C持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额

D公司的实际控制人

26. 根据证券法律制度的规定，某上市公司发生的下列事项中，董事会应当立即向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予以公告的有（ABCD）

A．上市公司的董事发生变动

B.40%的董事发生变动

C.股东大会决议被依法取消

D．股东大会做出减少注册资本的决定

27. 根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（ABCD ）

A．发行人的董事，监事，高级管理人员

B.持有上市公司5%以上的股份的股东的董事，监事，高级管理人员

C.上市公司的实际控制人的董事，监事，高级管理人员

D.发行人控股的公司的董事，监事，高级管理人员

28. 根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有（ABCD ）

A.公司债务担保的重大变更

B.上市公司收购方案

C.公司营业用主要资产的抵押一次超过还资产的40%

D.公司经理发生变动

29. 根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（ACD）

A,公司董事的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

B．公司营业用主要资产的抵押，出售或者报废一次超过该资产的20%

C.公司生产经营的外部条件发生重大变化

D.公司董事发生变动

30. 根据证券法律制度的规定，如果没有相反的证据，下列情形中，视投资者为一致行动人的有（ABD ）

A．投资者之间有股权控制关系

B．投资者之间存在合伙，合作，联营等经济利益关系

C.持有投资者25%股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份

D.在投资者任职的董事，监事，高级管理人员，与投资者持有同一上市公司的股份

31. 根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，并履行一定的法定义务。下列各选项中，属于该法定义务的有（ABD ）

A.向中国证监会提交书面报告

B.向证券交易所提交书面报告

C.向证券登记结算机构提交书面报告

D.通知上市公司并予以公告

32. 根据证券法律制度的规定，收购人作出提示性公告后至要约收购完成前，被收购公司董事会的下列行为中，必须经股东大会批准的是（BCD）

A.继续从事正常的经营活动

B.对外投资

C．处置公司资产

D．调整公司主要业务

33. 根据证券法律制度的规定，在上市公司收购中，下列各项中，当事人可以向中国证监会申请豁免的有（ABCD ）

A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变动

B．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司发行股份

的2%

C. 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

D．因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

三．判断题

1.证券公司不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件，属于欺诈客户行为。（对）

2.甲，乙，丙，丁合谋，集中资金优势，持股优势或者利用信息优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为是欺诈客户行为。（错）

3.某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利5万元。该行为属于内幕交易行为。（对）

4.上市公司发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。未经国务院证券监督管理委员会批准，不得更改招股说明书所列资金用途。（错）

5.在上市公司收购中，无论是通过协议收购方式，还是通过要约收购方式，收购人持有，控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，除获得豁免外，均应当以要约收购方式向该公司的所有股东发出收购其所持有的全部或者部分股份的要约。（对）

6.股份有限公司依法向100人的特定对象发行证券属于公开发行证券。（错）

7.股份有限公司首次发行股票时。发行人披露盈利预测时，利润实现数未达到盈利预测的80%的，除因不可抗力外，中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。（错）8.上市公司最近24个月内曾公开发行证券，发行当年营业利润比上年下降50%以上的，不得增发新股。（对）

9.上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润少于最近3年实现的年均可分配利润的30%，不得增发新股。（错）

10.上市公司向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。（对）

11.上市公司向不特定对象公开募集股份的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。（错）

12.上市公司非公开发行股票时，控股股东，实际控制人及其控制的企业认购的股份，12个月内不的转让。（错）

13.上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售。（对）

14.上市公司公开发行可转换公司债券，以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产不低于15亿元，可以不提供担保。（对）

15.上市公司公开发行可转化公司债券，以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。（对）

16.甲上市公司公开发行可转换公司债券时，乙证券公司可以提供担保。（错）

17.可转换公司债券自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票，转股期限由上市公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（错）

18.上市公司发行可转换公司债券后，因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。（对）

19.分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易。（对）

20.认股权自发行结束至少已满6个月起方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段期间，或者是存续期限内的特定交易日。（对）

21.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量为达到拟公开发行股票数量80%的，为发行失败。（错）

22.投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制简式权益变动报告书。（对）

23.投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%，但未达到20%，应当编制详式权益变动报告书。（对）

24.以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的10%。（错）

25.收购人以现金支付收购价款的，应当在做出要约收购提示性公告的同时，将不少于价款总额的20%作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。（对）

26.收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，或者向中国证监会提提出申请但未取得豁免而发出全面要约的，应当以现金支付收购价款；以依法可以转让的证券支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。（对）

27.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其代购要约。（对）

28.在要约收购期限届满3个交易日那日预受股东不得撤回其对要约的接受。（对）

四、综合题

1．公司是由自然人乙和自然人丙于2002年8月共同投资设立的有限责任公司。2006年4月，甲公司经过必要的内部批准程序，决定公开发行公司债券，并向国务院授权的部门报送有关文件，报送文件中涉及有关公开发行公司债券并上市的方案要点如下：

（1）截止到2005年12月31日，甲公司经过审计后的财务会计资料显示：注册资本为5000万元，资产总额为26000万元，负债总额为8000万元；在负债总额中，没有既往发行债券的记录；2003年度至2005年度的可分配利润分别为1200万元，1600万元和2000万元。

（2）甲公司拟发行公司债券8000万元，募集资金中的1000万元用于修建职工文体活动中心，其余部分用于生产经营；公司债券年利率为4%，期限为3年。

（3）公司债券拟由丁承销商包销。根据甲公司与丁承销商签订的公司债券包销意向书，公司债券的承销期限为120天，丁承销商在所包销的公司债券中，可以预先购入并留存公司债券2000万元，其余部向公众发行。

要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

（1）甲公司是否具备发行公司债券的主体资格？

（2）甲公司的净资产和可分配利润是否符合公司债券发行的条件？并分别说明理由。（3）甲公司发行的公司债券数额和募集资金用途是否符合有关规定？并分别说明理由。

如果公司债券发行后上市交易，公司债券的期限是否符合规定？并说明理由。（4）甲公司拟发行的公司债券由丁承销商包销是否规定？并说明理由。公司债券的承包期限的包销方式是否符合规定？并分别说明理由。

答案：（1）甲公司具备发行公司债券的主体资格

（2）①净资产符合公司债券的发行条件。根据规定，发行公司债券，有限责任公司的净资产不低于60000万元。在本题中，甲公司2005年12月31日的净资产为18000万元。②可分配利润符合公司债券发行的条件。根据规定发行公司债券，最近3年的平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。在本题中，甲公司最近3年的平均可分配利润为1600万元，

足以支付8000万元公司债券1年需支付的利息320万元。

（3）①公司债券数额不符合规定。根据规定，累计债券余额不得超过公司净资产的40%。在本题中，公司债券数额（8000万元）超过了甲公司净资产（18000万元）的40%。②募集资金用途不符合规定。根据规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用语弥补亏损和非生产性支出。在本题中，甲公司将募集资金中的1000万元用于修建职工文体活动中心，属于非生产性支出。③公司债券的期限符合规定。根据规定，公司债券上市交易的，公司债券的期限为1年。在本题中，甲公司的公司债券期限为3年。

（4）①公司债券由丁承销商包销不符合规定。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的应当由承销团承销。②承销期限不符合规定。根据规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日。③包销方式不符合规定。根据规定，证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

2.中国证监会于2007年7月受理了甲上市公司（本题下称“甲公司”）申请配股的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：

（1）截至2007年6月30日，甲公司（非金融类企业）的股本总额为15000万股（每股面值为人民币1元，下同）。甲公司拟该股本为基数，按10：4的比例配股，即配股6000万股。所募集资金的20%用于委托理财，80%用于新生产线的投资。

（2）甲公司2004年，2005年和2006年扣除非经常性损益前的净利润分别为4000万元，3200万元和3400万元，2004年，2005年和2006年扣除非经常性损益后的净利润分别为3000万元，2900万元和—1300万元。

（3）甲公司2005年度的财务报表被资产会计师出具了无法表示意见的审计报告。

（4）甲公司最近3年以现金，股票方式累计分配的利润为最近3年年均可分配利润的18%。（5）2006年10月，甲公司未经股东大会审议通过，为其控股股东3000万元的银行贷款提供了担保。2007年3月，甲公司因在董事会公告中作误导性陈述受到证券交易所的公开谴责。

（6）2006年12月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票，被上海证券交易所公开谴责。2005年9月，甲公司现任董事秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。

（7）本次配股采用代销方式发行，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90%时，甲公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息，返还已经认购的股东。

要求：

(1)根据本题要点（1）所提示的内容，甲公司的配股数额，募集资金用途是否符合中国证

监会规定的配股条件？并说明理由

(2)根据本题要点（2）所提示的内容，甲公司最近3个会计年度的盈利能力是否符合中国

证监会规定的配股条件？并说明理由

(3)根据本题要点（3）所提示的内容，甲公司的财务报表被注册会计师无法表示意见的审

计报告，是否对本次配股的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(4)根据本题要点（4）所提示的内容，甲公司最近3年的利润分配情况是否符合中国证监

会规定的配股条件？并说明理由

(5)根据本题要点（5）所提示的内容，甲公司为其控股股东提供担保和甲公司被证券交易

所公开谴责是否对本次配股的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(6)根据本题要点（6）所提示的内容，董事陈某，董事会秘书张某的行为是否对本次配股

的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(7)根据本题要点（7）所提示的内容，甲公司配股的承销方案是否符合中国证监会规定的

配股条件？并说明理由

答案：（1）①配股数额不符合规定。根据规定，上市公司拟配售股份数量不能超过本次配售股份前股本总额的30%。在本题中，甲公司的配股数额（6000万股）超过了配股前股本总额（15000万股）的30%。②募集资金用途不符合规定。根据规定，除金融类企业外，配股的募集资金使用项目不得为委托理财等财务性投资。

（2）盈利能力不符合规定。根据规定，上市公司配股的，最近3 个会计年度应连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据。在本题中，甲公司2006年扣除非经常性损益后的净利润为-1300万元，不符合最近3个会计年度连续盈利的配股条件。

（3）甲公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，构成此次配股批准的实质性障碍。根据规定，上市公司最近3年及最近1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见和无法表示意见的审计报告时，不得配股。

（4）甲公司最近3年的利润分配不符合规定。根据规定，上市公司配股的，最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%。在本题中，甲公司最近3年以现金、股票方式累计分配的利润仅为最近3年年均可分配利润的18%。（5）①甲公司为其控股的股东提供的担保，构成本次配股批准内的实质性障碍。根据规定上市公司配股的，最近12个月内不能存在违规对外提供担保的行为，在本题中，甲公司2006年10月未经股东大会审议通过，为其控股股东提供担保，属于违规担保，且发生在申请配股的最近12个月内，因此，该事项构成本次配股批准的实质性障碍。②甲公司被证券交易所公开谴责构成本次配股批准的实质性障碍，根据规定，上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责，不得配股。

（6）①董事陈某的行为对本次配股的批准构成实质性障碍。根据规定，上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得配股。②董事会秘书张某的行为对本次配股的批准实质性障碍。根据规定，上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会行政处罚的，不得配股。

（7）承销方案不符合规定。根据规定，配股应当采用代销方式，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%（而非甲公司计划的90%）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

3.甲上市公司因重大重组，拟向控股股东A企业等8个特定对象（均为甲公司的前10名股东）非公开发行股票8000万股。中国证监会于2007年8月受理了甲公司的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：

(1)发行价格拟定为定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。

（2）控股股东A企业认购的股份，自发行结束之日起12个月后才可以转让。

（3）甲公司2006年度的财务报表被注册会计师无法表示意见的审计报告。

（4）2003年甲公司增发新股募集的资金30000万元被控股股东A企业占用，至今尚未偿还。（5）2007年2月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票，被上海证券交易所公开谴责。2005年2月，甲公司现任董事秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。

(6)本次发行由甲公司自行销售。

要求：

(1)根据本题要点（1）所提示的内容，甲公司拟定的发行价格是否符合中国证监会的有关

规定？并说明理由

(2)根据本题要点（2）所提示的内容，控股股东A企业认购股份的转让时间是否符合中国

证监会的有关规定？并说明理由

(3)根据本题要点（3）所提示的内容，甲公司2006年度的财务报表被注册会计师无法表示

意见的审计报告，是否对本次非公开发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(4)根据本题要点（4）所提示的内容，甲公司募集资金被控股股东A企业占用的事实，是

否对本次非公开发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(5)根据本题要点（5）所提示的内容，董事陈某，董事会秘书张某的行为是否对本次非公

开发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(6)根据本题要点（6）所提示的内容，发行方式是否符合中国证监会的有关规定？并说明

理由

答案：（1）发行价格不符合规定，根据规定，上市公司非公开发行股票时，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

（2）控股股东A企业认购股份的转让时间不符合规定。根据规定，上市公司非公开发行股票时，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。

（3）不构成实质性障碍。根据规定上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具保留意见、反对意见和无法表示意见的审计报告，不得非公开发行股票；但是，本次发行涉及重大重组的除外。在本题中，甲公司因重大重组非公开发行股票，尽管2006年度的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，但不影响其发行。

（4）构成实质性障碍。根据规定，上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的，不得非公开发行股票。

（5）董事陈某、董事会秘书张某的行为对本次公开发行的批准构成实质性障碍。根据规定，上市公司现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票。

（6）发行方式符合规定。根据规定，非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的可以由上市公司自行销售。

4. 中国证监会于2007年8月受理了甲上市公司（本题下称“甲公司”）申请发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：

（1）甲公司2004年，2005年和2006年按照扣除非经常性损益前的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为6%，5%和7%;2004年，2005年和2006年按照扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为5.6%，4%和6%。2004年，2005年和2006年经营活动产生的现金流量净额分别为2000万元，3000万元和4000万元，截止到2007年6月30日，甲公司经过审计后的财务会计资料显示：资产总额为260000万元，负债总额为80000万元；在负债总额中，没有既往发行债券的记录；2004年度至2006年度的可分配利润分别为12000万元，16000万元和20000万元。甲公司拟发行公司债券80000万元，年利率为4%，期限为3年。

（2）本次发行的认股权证的行权价格拟定为募集说明书公告日前20个交易日甲公司股票交易均价的90%。认股权证的存续期间拟定为自发行结束之日起9个月，甲公司对募集说明书公告的权证存续期限不得进行调整。本次发行的认股权证的行权期间为存续期限届满前的

最后3个交易日。

（3）甲公司最近3年以现金，股票方式累计分配的利润为最近3年年均可分配利润的15% （4）2006年12月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票，被上海证券交易所公开谴责。2005年9月，甲公司现任董事秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。

要求：

（1）根据本题要点（1）所提示的内容，甲公司的净资产额，可分配利润，现金流量净额，公司债券发行额和公司债券的期限是否符合中国证监会规定的发行分离交易的可转换公司债券的条件？并说明理由。

（2）根据本题要点（2）所提示的内容，甲公司本次发行的认股权证的行权价格，存续期间和行权期间是否符合中国证监会的有关规定？并说明理由

（3）根据本题要点（3）所提示的内容，甲公司最近3年的利润分配情况是否对本次发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。

（4）根据本题要点（4）所提示的内容，董事陈某，董事会秘书张某的行为是否对本次发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。

答案：（1）①净资产额符合规定，根据规定，上市公司发行分离交易的可转换公司债券时，最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元，在本题中，甲公司2007年6月30日的净资产为18亿元，符合规定。②可分配利润符合规定，根据规定，上市公司发行分离交易的可转换公司债券时，最近3 个会计年度实现的平均可分配利润不少于公司债券1年的利息。在本题中，甲公司最近3个会计年度的平均可分配利润为16000万元，足以支付可转换公司债券1年需支付的利息3200万元。③现金流量净额不符合规定。根据规定，上市公司发行分离交易的可转换公司债券时，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息（但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%的除外）。在本题中，甲公司最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均为3000万元，低于80000万元公司债券1年的利息3200万元。④公司债券发行额不符合规定。根据规定上市公司发行分离交易的可转换公司债券时，本次发行后累计公司债券余额不得超过最近一期末净资产的40%，公司债券发行额（80000万元）超过了甲公司最近一期净资产（180000万元）的40%。⑤公司债券的期限符合规定。根据规定分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年。

（2）①行权价格不符合规定。根据规定认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价。②存续期间符合规定，根据规定认股权证的存续期间不超过公司债券发期限，自发行结束之日起不少于6个月。③行权期间符合规定。根据规定，认股权证自发行结束至少已满6个月方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段时间，或者是存续期限内的特定交易日。

（3）构成实质性障碍。根据规定上市公司增发新股的，最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%。在本题中，甲公司最近3年以现金、股票方式累计分配的利润仅为最近3年年均可分配利润的15%。

（4）构成实质性障碍。根据规定，上市公司现任董事、监事和高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得发行可转换公司债券。

新《证券法》百题知识竞赛试题

新《证券法》百题知识竞赛试题 一、单项选择题 1、《证券法》修订案于2005年10月27日由十届全国人大常委会第十八次会议审议通过，该法将于何时正式开始实施？ A 2006年1月1日 B 2006年3月1日 C 2006年6月1日 D 2006年9月1日 2、依照《证券法》，以下对证券公开发行的叙述中，哪项是错误的？ A 向不特定对象发行证券，属于公开发行 B向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行 C发行人公开发行的证券，必须由证券公司承销 D未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券 3、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律的规定，不是必须要报送的是： A发行保荐书 B发起人协议 C招股说明书 D 公司章程 4、依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的？ A前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上 B 公司预期利润率可达同期银行存款利率 C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利 D最近三年内财务会计文件无虚假记载 5、依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？ A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C最近三年连续盈利 D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出 6、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的？ A前一次公开发行的公司债券尚未募足 B对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态 C违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途 D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十 7、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起( )内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。 A一个月 B三个月 C五个月 D六个月 8、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式被称为（） A证券代销 B证券包销

经济法复习要点 专题三 公司法+证券法

专题三公司法+证券法律制度●【考点1】股东出资

●【考点2】名义股东与实际出资人 ●【考点3】股东权利 ●1.查阅权

●2.股利分配请求权 ●3.异议股东回购请求权 ●【相关链接1】股份回购 ●【相关链接2】公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公 告。债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，可以要求公司清偿债务（无论是否到期）或者提供相应的担保。

●4.临时提案权 ●股份有限公司单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临 时提案并书面提交董事会。董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。 ●5.股东代表诉讼 ●【提示1】股东依据公司法规定直接提起诉讼的案件，胜诉利益归属于公司。股东请求被告直 接向其承担民事责任的，人民法院不予支持。股东依据公司法规定直接提起诉讼的案件，其诉 讼请求部分或者全部得到人民法院支持的，公司应当承担股东因参加诉讼支付的合理费用。 ●【提示2】公司的控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员不得利用其与公司的关 联关系损害公司利益；如违反该规定给公司造成损失，应当承担赔偿责任。 ●【提示3】如果公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员通 过关联交易损害公司利益，原告公司请求控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员赔偿所造成的损失，被告仅以该交易已经履行了信息披露、经股 东会或者股东大会同意等法律、行政法规或者公司章程规定的程序为由抗辩的，人民法院不予支持。公司怠于提起上述损害赔偿之诉的，股东有权提起代表诉 讼。 ●上述损害利益的关联交易合同，如果存在无效或者可撤销的情形，而公司又没有起诉合同相对 方的，股东有权提起代表诉讼。（2020年新增） ●【相关链接1】上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，“不得”对 该项决议行使表决权，“不得代理”其他董事行使表决权。董事会会议由“过半数”的无关联 关系董事出席可举行，须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不 足3人，将该事项提交上市公司股东大会审议。 ●【相关链接2】在公司成立后，存在下列情形且损害公司权益的，可以被认定为该股东抽逃出 资： ●（1）通过虚构债权债务关系将其出资转出； ●（2）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配； ●（3）利用关联交易将出资转出； ●（4）其他未经法定程序将出资抽回的行为。

西交20春《证券法》在线作业参考答案

西交20春《证券法》在线作业 试卷总分:100 得分:100 一、单选题(共30 道试题,共60 分) 1.下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（）。 A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定 B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票 C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销 D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日 答案:D 2.( )是会员制证券交易所的最高权利机构。 A.会员大会 B.理事会 C.董事会 D.监察委员会 答案:A 3.证券公司申请成为交易所会员过程中，证券交易所会员管理部门初审后，应将合格者上报_________审核批准。 A.交易所股东大会 B.交易所理事会 C.交易所董事会 D.交易所会员大会 答案:B 4.根据上题，如果公司董事会未在上述期限内执行的，股东可采取以下哪项措施？ A.股东必须先向证券交易所报告 B.股东必须先提起仲裁 C.股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼 D.股东有权为了公司的利益以公司的名义直接向人民法院提起诉讼 答案:C 5.依照《证券法》，对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，相关当事人可以采取以下哪项措施： A.向国务院证券监督管理机构申请复核 B.向国务院证券监督管理机构设立的复核机构申请复核 C.向证券交易所设立的复核机构申请复核 D.向证券交易所所在地的中级人民法院起诉 答案:C 6.以下关于《证券法》规定的证券交易内幕信息知情人的类型中,哪项是错误的?() A.证券交易所的有关人员 B.证券监督管理机构工作人员 C.发行人控股公司的监事

2016CPA经济法之证券法超强整理.doc

股票发行的类型 类型非公众公司 非公开发行 非公众公司 定向公开发行 非公众公司 向社会公开转让（变相发 行） 非上市公众公 司 定向发行 首次公开发行并上 市 上市公司新股发 行 （即增发股票） 需证监会核 准？ 不需要需要需要需要需要需要 发行后股东人 数<=200 >200 定性为非上市公众公 司定性为非上市公众公司 非上市公众公司的核准 主体条件公司内决议？需要向证监会申请核准？期限（如需要） 股票未上市的股份有限 公司 定向公开发行 股东累计>200 需要3月向社会公开转让 董事会——股东大会（出席+表决权2/3以 上通过） 股东>200，需要；股东<=200，不需要 非上市公众公司的定向发行 定向的范围公司内决议？发行方式信息披露方式 ○1公司股东 ○2公司董事、监事、高级管理人员、 核心员工（合计应<=35人） ○3符合规定的自然人投资者、法人 投资者及其他经济组织（合计应<=35人）董事会——股东大 会 （出席+表决权2/3 以上通过） 一次核准，分期发行： ○1首期发行在3月内，数 量>50% ○2剩余发行在12月内，数量自 定 ○1定向股东>200，年度报告 董事、高级管理者——确认意见 监事会——审核意见 ○2其他情形，年度报告+半年度报告首次公开发行股票的条件 在主板和中小板上市在创业板上市成立满3年的规定 ○1股份有限公司：依法设立且持续经营3年以上 ○2有限责任公司整体变更为股份有限公司的，持续经营时间从有限责任公司成立时起算 注册资本/股东出 资 注册资本全额缴纳；出资的财产权转移完毕；主要资产不存在重大权属纠纷 股权清晰发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持的股份不存在重大权属纠纷 具有持续盈利能力 （不得存在的情形）○1发行人的经营模式、产品服务品种结构、行业地位、经营环境已经或将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 ○2发行人所用商标、专利、特许经营权等重要资产或技术的取得、使用存在重大不利变化的风险 ○3发行人最近1年的营业收入或净利润对关联方或重大不确定的客户存在重大依赖 ○4发行人最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益 依法纳税依法纳税，享受的税收优惠符合法律规定；发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖 不存在重大风险不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项 对外担保发行人明确对外担保的审批审议流程，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形 资金占用发行人具有严格的资金管理制度，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项占用的情形 审计报告/内控制 度 由注册会计师出具了无保留意见或结论的审计报告/内控鉴证报告 公司治理结构具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书等制度 业务独立发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公允的关联交易 董事、监事和高级 管理人员 上述人员应具备相应资格，且不存在下列情形：○1被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；○2最近3年内受到中国证 监会行政处罚，或最近1年内受到证券交易所公开谴责的；○3涉嫌犯罪被司法机关立案或涉嫌违法被中国证监会立案，尚无明确 结论的 募集资金募集数量应当合适，募集资金应存放于董事会决定的专项账户 未弥补亏损最近一期不存在未弥补亏损 股本总额/3000万“发行前”股本总额不少于3000万“发行后”股本总额不少于3000万 主营业务和董事、 高级管理人员均 没有发生重大变 化，实际控制人没 有发生变更 最近3年内最近2年内 盈利能力最近3个会计年度净利润累计超过人民币3000万 最近3个会计年度现金流量净额累计超过人民币5000万 最近1年净利润不少于500万 最近2年连续且增长盈利，净利润累计不少于1000万

新证券法培训考试卷及答案

新证券法培训考试卷及答案 1 、公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经（）或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。 A 、深圳证券交易所 B 、国务院证券监督管理机构 ( 正确答案 ) C 、省级人民政府 D 、财政部 2 、发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请（）担任保荐人。 A 、证券公司 ( 正确答案 ) B 、律师事务所 C 、会计师事务所 D 、咨询顾问公司 3 、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到（）时，应当在该事实发生之日起三日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告，在上述期限内不得再行买卖该上市公司的股票，但国务院证券监督管理机构规定

的情形除外。 A 、百分之一 B 、百分之二 C 、百分之五 ( 正确答案 ) D 、百分之十 4 、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之五后，其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少（），应当在该事实发生的次日通知该上市公司，并予公告。 A 、百分之一 ( 正确答案 ) B 、百分之二 C 、百分之五 D 、百分之十 5 、收购要约约定的收购期限不得少于（）日，并不得超过（）日。 A 、 30 ； 30 B 、 60 ； 30 C 、 60 ； 60 D 、 30 ； 60 ( 正确答案 ) 6 、信息披露义务人披露的信息应当同时向（）披露，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。

新《证券法》考核测评试题与答案

新《证券法》考核测评试题与答案 您的姓名： [填空题] * _________________________________ 一、单项选择题（共30题，每题2分） 1. 新修订《证券法》已由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议于2019年12月28日修订通过，该法于（）正式开始实施。 [单选题] * A、2020年2月29日 B、2020年3月1日(正确答案) C、2020年3月31日 D、2020年4月1日 2. 新修订《证券法》规定，我国现行证券发行制度为（）。 [单选题] * A、审批制 B、核准制 C、注册制(正确答案) D、审定制 3. 根据《证券法》的规定，以下对证券公开发行的叙述中错误的是（）。 [单选题] * A、向不特定对象发行证券，属于公开发行 B、未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券(正确答案) C、向特定对象发行证券累计超过二百人，属于公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内 D、发行人申请公开发行股票，应当聘请证券公司担任保荐人

4. 根据《证券法》的规定，《证券法》的适用范围不包括（）。 [单选题] * A、股票、公司债券、存托凭证 B、政府债券、证券投资基金 C、资产支持证券、资产管理产品 D、证券衍生品(正确答案) 5. 根据《证券法》的规定，股票的发行人在招股说明书等证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，已经发行并上市的，国务院证券监督管理机构可以（）。 [单选题] * A、责令发行人回购证券(正确答案) B、撤销发行注册决定 C、责令发行人按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人 D、终止上市 6. 根据《证券法》的规定，以下有关证券承销的说法错误的是（）。 [单选题] * A 公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司 B、证券承销业务采取代销或者包销方式 C、发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议 D、向不特定对象发行证券票面总值超过五千万的，需由承销团承销(正确答案) 7. 根据《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（）的，为发行失败。 [单选题] * A、六十 B、七十(正确答案) C、八十 D、九十

证券市场的法律法规体系练习带答案解析

第一节证券市场的法律法规体系练习 一、单选题 1、我国证券市场的法律、法规分为（）个层次。 A.2 B.3 C.4 D.5 参考答案： C 解析：我国证券市场的法律、法规分为四个层次，分别为由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律；由国务院制定并颁布的行政法规；由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件；由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。 2、以下不是我国证券市场的法律、法规的主要层次的是（）。 A.由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律 B.由证券交易所、中国证券业协会制定的规章制度 C.由国务院制定并颁布的行政法规 D.证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件 参考答案： B 解析：我国证券市场的法律、法规分为四个层次：全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律；由国务院制定并颁布的行政法规；由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件；由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。B中由证券交易所、中国证券业协会制定的规章制度应改为由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。 3、下列选项不属于部门规章及规范性文件的是（） A.《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》 B.《证券、期货投资咨询管理暂行办法》 C.《证券发行与承销管理办法》 D.《证券公司融资融券业务管理办法》 参考答案： B 解析：部门规章及规范性文件包括《证券发行与承销管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司信息披露管理办法》、《证券公司融资融券业务管理办法》、《证券市场禁入规定》等。B为由国务院发布的证券行政法规，ACD均为部门规章及规范性文件。 4、为了规范证券发行与承销行为，保护投资者的合法权益，中国证监会根据《证券法》、《公司法》，制定（）。 A.《上市公司信息披露管理办法》 B.《证券、期货投资咨询管理暂行办法》 C.《证券发行与承销管理办法》 D.《证券公司融资融券业务管理办法》 参考答案： C 解析：为了规范证券发行与承销行为，保护投资者的合法权益，中国证监会根据《证券法》、《公司法》，制定《证券发行与承销管理办法》。该办法于2006年9月11日经中国证券监督

(完整版)《证券法》新旧条文对照表2020

《证券法》新旧条文对照表 目录 目录 (2) 第一章总则 (2) 第二章证券发行 (3) 第三章证券交易 (9) 第四章上市公司的收购 (17) 第五章信息披露 (20) 第六章投资者保护 (24) 第七章证券交易场所 (26) 第八章证券公司 (30) 第九章证券登记结算机构 (36) 第十章证券服务机构 (39) 第十一章证券业协会 (40) 第十二章证券监督管理机构 (41) 第十三章法律责任 (44) 第十四章附则 (55)

目录 原《证券法》 （现行有效 2014年修订） 新《证券法》 （2020年3月1日起施行） （红色字体为新增部分，黄色为修改部分） 目录 第一章 总则 第二章 证券发行 第三章 证券交易 第一节 一般规定 第二节 证券上市 第三节 持续信息公开 第四节 禁止的交易行为 第四章 上市公司的收购 第五章 证券交易所 第六章 证券公司 第七章 证券登记结算机构 第八章 证券服务机构 第九章 证券业协会 第十章 证券监督管理机构 第十一章 法律责任 第十二章 附则 目录 第一章 总则 第二章 证券发行 第三章 证券交易 第一节 一般规定 第二节 证券上市 第三节 禁止的交易行为 第四章 上市公司的收购 第五章 信息披露 第六章 投资者保护 第七章 证券交易所 第八章 证券公司 第九章 证券登记结算机构 第十章 证券服务机构 第十一章 证券业协会 第十二章 证券监督管理机构 第十三章 法律责任 第十四章 附则 第一章 总 则

第二章证券发行

（二）向特定对象发行证券累计超过二百人的； （三）法律、行政法规规定的其他发行行为。 非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。 （一）向不特定对象发行证券； （二）向特定对象发行证券累计超过二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内； （三）法律、行政法规规定的其他发行行为。 非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。 第十一条发行人申请公开发行股票、可 转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。 保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。 保荐人的资格及其管理办法由国务院证 券监督管理机构规定。第十条发行人申请公开发行股票、可转换 为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请证券公司担任保荐人。 保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。 保荐人的管理办法由国务院证券监督管理机构规定。 第十二条设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件： （一）公司章程； （二）发起人协议； （三）发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明； （四）招股说明书； （五）代收股款银行的名称及地址； （六）承销机构名称及有关的协议。 依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。 法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，还应当提交相应的批准文件。 第十一条设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件： （一）公司章程； （二）发起人协议； （三）发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明； （四）招股说明书； （五）代收股款银行的名称及地址； （六）承销机构名称及有关的协议。 依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。 法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，还应当提交相应的批准文件。 第十三条公司公开发行新股，应当符合下列条件： （一）具备健全且运行良好的组织机构； （二）具有持续盈利能力，财务状况良好； （三）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为； （四）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条第十二条公司首次公开发行新股，应当符 合下列条件： （一）具备健全且运行良好的组织机构； （二）具有持续经营能力； （三）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告； （四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪； （五）经国务院批准的国务院证券监督管理

2020新修订《证券法》竞赛试题及答案

2020新修订《证券法》竞赛试题及答案 一、单项选择题（共30题，每题2分） 新修订《证券法》已由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议于2019年12月28日修订通过，该法于（）正式开始实施。 A、2020年2月29日 B、2020年3月1日(正确答案) C、2020年3月31日 D、2020年4月1日 根据《证券法》的规定，为证券发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该证券承销期内和期满后（）内，不得买卖该证券。 A、十五日 B、三十日 C、三个月 D、六个月(正确答案) 根据《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（）的，为发行失败。 A、六十 B、七十(正确答案) C、八十

D、九十 根据《证券法》的规定，证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的（）或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。 A、集合竞价方式 B、连续竞价方式 C、集中交易方式(正确答案) D、做市商方式 根据《证券法》的规定，关于证券监督管理机构的工作人员持有股票或其他具有股权性质的证券的相关规定，下列说法正确的是（）。 A、可以以他人名义持有、买卖股票或者其他具有股权性质的证券 B、不能收受他人赠送的股票或者其他具有股权性质的证券(正确答案) C、可以以化名持有、买卖股票或者其他具有股权性质的证券 D、可以直接持有、买卖股票或者其他具有股权性质的证券 上市公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司持有百分之五以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员，将其持有的该公司的股票或者其他具有股权性质的证券在买入后（）内卖出，或者在卖出后（）内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。 A、三个月、三个月

证券法的基本理论

第五章证券法 第一节证券法的差不多理论 一、证券的特征与分类 （一）证券的概念和特征 1．证券的概念 证券的概念有广义和狭义之分。广义的证券是指以证明或者设定权利为目的而制成的凭证，一般包括财物证券（如货运单、提单等）、货币证券（如支票、汇票、本票等）、资本证券（如股票、公司债券、证券投资基金份额等）、证据证券（如借据、收据等）和资格证券（车票、电影票等）等。狭义的证券仅指资本证券。我国《证券法》规定的证券为股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券。依照国务院有关规定，其他证券要紧是指证券投资基金和证券衍生品种等。本章所指的证券仅指我国《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）认可的证券（以下简称证券法上的证券）。 2．证券的特征 证券法上的证券与其他证券相比，具有以下特征：

(1)是一种投资凭证。它是证明投资者投资和投资权利的载体，投资者依据它能够享有其代表的一切权利，如：分红权、还本付息权、参与股东大会权等等。 (2)是一种权益凭证。它是投资者获得相应收益的凭据，如：股息分红、债息收入、基金分红、获得送股分红等等，它又具有相应的投资风险，投资的证券不同，风险亦有区不。 (3)是一种可转诖的权利凭证。证券持有人能够随时依法转让所持有的证券，实现其自身利益，证券法上的证券的流通性是其本质特征。 (4)是一种要式凭证。它必须依法设置，依照法律或行政法规规定的形式、内容、格式与程序制作、签发。随着电子信息技术的采纳，证券的载体往往采纳电子信息或簿记方式，然而，其要求的代码、密码等依旧是其要式性的体现。 （二）证券的分类 为了更好地理解证券法上的证券，那个地点在证券广义概念的基础上，对几种要紧的证券分类作些讲明。证券依据不同的标准，能够作不同的分类。 1．有价证券和无价证券。这是依据证券是否能够作为一种财产流通，具有一定价值和价格来划分的。有价证券是指代表一

经济法-证券法考试试题及解析

模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题！ 我们一直在努力做得更好！ 经济法-证券法考试试题及解析 一、单选题（本大题4小题．每题1.0分，共4.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。） 第1题 甲公司持有了乙上市公司5%的股份后，履行了报告和公告义务后，甲公司所持乙公司的股份比例增减多少时，应再履行报告和公告义务？甲公司最长在几天内不得买卖乙公司的股票？( ) A 5%，3天 B 3%，5天 C 3%，3天 D 5%，2天 【正确答案】：D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 [解析] 《征券法》第86条规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。根据该条可知，D 选项正确。 第2题 股票采用代销方式，代销期满后，向投资者出售的股票数量低于拟公开发行股票的数量的多少比例的，为发行失败？( ) A 50% B 60% C 70% D 90%

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新《证券法》培训结业试题库及答案

新《证券法》培训结业试题库及答案 1 、单选题 ( 共 35 小题，总分 : 70 分 ) 答题规则 : 每道 题只有 1 个正确答案 2 、判断题 ( 共 10 小题，总分 : 30 分 ) 1. 收购行为完成后， ( ) 不再具备股份有限公司条件的， ( ) 依法变更企业形式。 A. 被收购公司 ; 应当 ( 正确答案 ) B. 收购公司 ; 可以 C. 被收购公司 ; 可以 D. 收购公司 ; 应当 2. 投资者与发行人、证券公司等发生纠纷的 , 双方可以向 ( ) 申请调解。 A. 发行人所在地证券监督管理机构 B . 投资者所在地的证券期货业协会 C . 发行人或者投资者所在地的证券期货业协会 D . 投资者保护机构 ( 正确答案 ) 3. 申请证券上市交易，应当符合 ( ) 上市规则规定的上市条件。 A. 中国证券监督管理委员会 B. 证券交易所 ( 正确答案 ) C . 中国证券登记结算有限公司

D. 证券交易场所 4. 证券公司应当建立 ( ) ，确保客户能够查询其账户信息、委托记录、交易记录以及其他与接受服务或者购买产品有关的重要信息。 A. 客户信息查询制度 ( 正确答案 ) B. 客户档案保密制度 C. 重要客户回访制度 D. 适当性管理制度 5. 发生可能对上市公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司的股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易场所报送 ( ) 报告，井予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。 A. 临时 ( 正确答案 ) B. 专项 C. 特别 D. 专门 6. . 证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项信息，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述信息的保存期限不得少于 ( ) 年。 A.5.0 B.10.0

经济法-15-证券法

教学设计（讲稿）

教学内容与设计 导入课题： 企业融资→证券发行→股票、债券！ 案例分析： 东升公司是一家于1996年2月成立的股份有限公司。该公司的注册资本总额为1亿元，从1996年公司成立至2000年4月，该公司连续4年盈利。经国务院证券监督管理部门批准，该公司已经向社会公开发行股份，且公开发行的股份占公司总额的35%。同时持有该公司股票面值为2000元的股东人数为1500人。该公司成立来一直无违规违法记录。现东升公司准备上市。 问：（1）东升公司申请上市，是否符合条件？ （2）假如东升公司上市，股东李某已持有该公司已发行的股份的5%时，应注意什么义务？ （3）如果李某准备收购该公司，他需要注意哪些注意事项？ 第十二章证券法律制度 一、证券 证券，是指表示一定权利的书面凭证，即记载并代表一定权利的书面凭证。 二、我国证券法所称证券，主要是指股票、公司债券、投资基金凭证和国家政府债券。 三、股票 （一）股票是一种有价证券，是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利，并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。股票代表着其持有人（股东）对股份公司的所有权，每一股同类型股票所代表的公司所有权是相等的，即“同股同权”。 （二）优先股是相对于普通股(ordinary share)而言的。主要指在利润分红及剩余财产分配的权利方面，优先于普通股。 （三）原始股 原始股是公司上市之前发行的股票。在中国证券市场上，“原始股”一向是赢利和发财的代名词。在中国股市初期，在股票一级市场上以发行价向社会公开发行的企业股票，投资者若购得数百股，日后上市，涨至数十元，可发一笔小财，若购得数千股，可发一笔大财，若是资金实力雄厚，购得数万股，数十万股，日后上市，利润便是数以百万计了。导入5＇ 理论讲授35＇

经济法学概论复习题及答案

中南大学现代远程教育课程考试（专科）复习题及参考答案 经济法学概论 一、填空题： 1. “经济法”一词最初出现于法国摩莱里《__________》中的表述。 2. 现代法意义上的经济法概念应当是德国学者赫德曼在《__________》中的概括。 3. 经济法的性质有：广泛的社会性、__________和表现形式多样性。 4. 经济法的性质有：__________、内容的变动性和表现形式多样性。 5. 市场主体进行经济活动可选择的组织形式有个人独资、_____、合伙等。 6. 市场主体破产的两个基本条件是：主体是_____ 和其资产不能偿还到期债务。 7. 市场竞争规制法包括_______________和《反垄断法》。 8. 市场竞争规制法包括《反不正当竞争法》和_______________。 9. 在经营活动中通过给予非法的经济利益来换取交易的行为，是_____。 10. 经营者以低于成本的价格大量销售商品，以排挤对手独占市场的行为叫做 _____。 11. 世界上最早的反垄断法是美国的__________。 12. 日本1947年颁布的反垄断法名称是 __________。 13. 只要因缺陷造成损害就应当承担责任，而不再考虑经营者有无过错，这是__________。 14. 我国《消法》第四十九条规定，经营者有欺诈情形的，应向消费者支付相当于消费价款数额_____ 的赔偿金额。 15. 产业政策法属于经济法重要组成部分的__________法。 16. WTO的前身是1947年成立的《____________________》。 17. 财政的三大职能是：调节分配收入、配置资源、__________。 18. 《劳动法》规定的劳动争议解决制度有调解、__________和诉讼三种方式。 19. 国家禁止的非法价格行为有：价格垄断行为、价格欺诈行为和_________。 20. 经营者在合理价格幅度外牟取超额利润的非法行为是__________。 21. ______国颁布了世界上第一部以社会保障命名的《社会保障法》。 22. 我国知识产权保护的三大法律是《著作权法》《专利法》和《______》。 23. 价格紧急措施主要有两种：冻结价格措施和____________。

05.证券法习题及答案

第五章证券法 一、单项选择题 1、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（）万元。 A.2500 B.2000 C.1600 D.500 2、根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，下列表述的条件不符合规定的是（）。 A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上 B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长 C.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损 D.发行后股本总额不少于3000万元 3、上市公司发行可转换债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（）。 A.40％ B.80％ C.15％ D.30％ 4、下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（）。 A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定 B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票 C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销 D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日 5、2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（）。 A.2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55％ B.2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告 C.本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争 D.2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备 6、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）。 A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内 B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内 C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内 D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内 7、根据证券法律制度的规定，证券交易所可暂停上市公司债券上市交易的情形是（）。 A.公司因经济纠纷被起诉 B.公司前一年发生亏损 C.公司未按公司债券募集办法履行义务 D.公司董事会成员组成发生重大变化 8、下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是( )。 A.甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益 B.乙商业银行同时担任某投资基金管理人和基金托管人 C.丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户 D.丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业

新《证券法》测试试卷试题及答案

新《证券法》测试试卷试题及答案 考试说明：共40道题，满分100分，其中单选10道，每题3分；多选10题，每题3分；判断20题，每题2分。 基本信息：[矩阵文本题] * 1、《中华人民共和国证券法》已由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议于2019年12月28日修订通过，自（）起施行。 [单选题] * A.2020年1月1日 B.2020年2月1日 C.2020年3月1日(正确答案) D.2020年4月1日 2、公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门（）。 [单选题] * A.核准 B.备案 C.注册(正确答案) D.审批

3、证券公司经营（）业务的，应当符合《中华人民共和国证券投资基金法》等法律、行政法规的规定。 [单选题] * A.证券资产管理(正确答案) B.证券做市交易 C.证券融资融券 D.证券承销与保荐 4、证券登记结算机构为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的，依法登记，取得法人资格。设立证券登记结算机构必须经（）批准。 [单选题] * A.中国证券业协会 B.国务院证券监督管理机构(正确答案) C.中国证券登记结算有限公司 D.证券交易所 5、证券公司应当建立（），确保客户能够查询其账户信息、委托记录、交易记录以及其他与接受服务或者购买产品有关的重要信息。 [单选题] * A.客户信息管理制度 B.客户信息查询制度(正确答案) C.客户信息咨询制度 D.客户档案制度

6、证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项信息，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述信息的保存期限不得少于（）。 [单选题] * A.二十年(正确答案) B.三十年 C.十年 D.五年 7、投资者保护机构受（）名以上投资者委托，可以作为代表人参加诉讼，并为经证券登记结算机构确认的权利人依照前款规定向人民法院登记，但投资者明确表示不愿意参加该诉讼的除外。 [单选题] * A.50(正确答案) B.40 C.60 D.100 8、发行人在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，尚未发行证券的，处以（）的罚款。 [单选题] * A.二百万元以上二千万元以下(正确答案) B.三百万元以上三千万元以下 C.五十万元以上五百万元以下 D.五百万元以上五千万元以下 9、下列说法错误的是（） [单选题] *

证券法练习题

第五章证券法 一.单项选择题 1.根据证券法律制度的规定,股份有限公司首次公开发行股票并上市的,发行人披露盈利预测的,利润实现数未达到盈利预测的( D)的,除因不可抗里外,中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请. % % % % 2.根据证券法律的规定,上市公司增发新股的,最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的(A) % % % % 3.上市公司违反《证券法》的规定,应同时承担缴纳罚款.罚金和民事赔偿责任,其全部财产不足以同时支付时,应当( C) A.先缴纳罚款 B.先缴纳罚金 C.先承担民事赔偿责任 D.按照同一比例分别支付 4.根据《证券法》的规定,证券交易所的临时停市应( C) A.由证券交易所决定,并即使报告国务院 B.由国务院证券监督管理机构决定,证券交易所执行 C.由证券交易所决定,并及时报告由国务院证券监督管理机构 D.由国务院决定,证券交易所执行 5.根据《证券法》的规定,为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票.该期限为( B) A.该股票的承销期内和期满后1年内 B.该股票的承销期内和期满后6个月内 C.出具审计报告后6个月内 D.出具审计报告后1年内 6.根据证券法律制度的规定,收购人以要约收购方式收购上市公司,该收购要约的期限为( C ) A.不得少于15日,并不得超过30日 B.不得少于15日,并不得超过60日 C.不得少于30日,并不得超过60日 D.不得少于30日,并不得超过90日 7.根据证券法律制度的规定, 为上市公司发行股票出具审计报告的注册会计师在法定期限内不得买卖该公司的股票.该法定期限为( B) A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内 B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内 C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内 D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内

《经济法》证券法练习题

《经济法》证券法练习题 一、单项选择题 1、按照股东的权利义务不同，股份可以分为（）。 A、普通股和优先股 B、国有股和社会公众股 C、内资股和外资股 D、记名股票和无记名股票 2、根据《证券法》规定，承销商承销股票的期限不得超过的时间是（）。 A、30日 B、60日 C、90日 D、120日 3、上市公司非公开发行股票，对控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份限制转让的期限是（）。 A、自发行结束之日起12个月内 B、自发行之日起12个月内 C、自发行结束之日起36个月内 D、自发行之日起36个月内 4、上市公司非公开发行股票，其发行对象不得超过（）。 A、10名 B、100名 C、200名 D、100 0名 5、收购人拥有该上市公司控制权的标准之一是：投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过（）。 A、30% B、50% C、70% D、90% 6、股份有限公司的下列股票发行方式中，不需要证监会核准的是（）。 A、上市公司发行新股 B、非公众公司非公开发行股票，发行后股东人数为80人 C、非公众公司向特定对象发行股票，发行后股东人数为210人 D、非上市公众公司定向发行股份 7、上海证券交易所全部为（）。 A、主板市场 B、中小板市场 C、创业板市场 D、主板和创业板市场

8、根据证券法律制度的规定，下列关于证券交易所大宗交易时间的表述中，正确的是（）。 A、交易日9点25分至30分 B、交易日9点15分至25分 C、交易日14点30分至15点 D、交易日15点至15点30分 9、上市公司向不特定对象公开募集股份的，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。 A、5% B、6% C、20% D、30% 二、多项选择题 1、全国中小企业股份转让系统中，可以采用的交易机制包括（）。 A、协议方式 B、做市方式 C、竞价方式 D、代销方式 2、公司可以通过发行公司债券筹集资金，对此下列表述正确的有（）。 A、这是债权融资的一种形式 B、这是股权融资的一种形式 C、具有融资成本低、发行程序简单、不稀释公司股权（可转换公司债除外）等特点 D、这种融资形式在一定期限内需要还本付息，对公司现金流的要求较高，发行人存在一定的现金支付风险 3、中小企业板块是主板市场的组成部分，同时四个独立，包括（）。 A、运行独立 B、监察独立 C、代码独立 D、指数独立 4、上市公司配股除了应当符合增发股票的一般条件外，还应当符合以下条件（）。 A、拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的50% B、控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量 C、采用证券法规定的包销方式发行 D、采用证券法规定的代销方式发行 5、下列关于公司债券与股票的表述，正确的有（）。 A、债券是债权凭证，债券持有人享有对公司的还本付息权，不参与公司的决策经营；股票是股东权凭证，股东享有参与公司的经营管理权和利润分配权 B、债券与股票都有偿还期限 C、债券通常有固定的利率，与公司的绩效没有直接联系，收益比较稳定，风险比股票小 D、在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权