报销流程

报销流程

第一条借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二) 审批流程：部门负责人审核签字→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

(四) 报销完成后领回借款单自行保管或销毁

第二条费用报销的一般规定

(一) 报销人必须取得相应的合法票据(发票或收据，注：发票抬头必须是公司全称错一字不行。)

(二) 填写报销单，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。部门经理审核签字→总经理审批→财务处报销

(三) 报销或借款5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

(四) 规定每周五统一报销

Cnocgha-a财务报销制度及报销流程

、| !_ 一个人总要走陌生的路，看陌生的风景，听陌生的歌，然后在某个不经意的瞬间，你会发现，原本费尽心机想要忘记的事情真的就这么忘记了.. 财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使 用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 （一）费用标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天 部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天 总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销 （二）费用标准的补充说明： 1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

费用报销系统操作手册-流程新建

三全食品费用报销系统用户操作手册 日期:2019-5-17 版本: 1.0

第一章：概述 第二章：系统操作 1、差旅费申请 2、会务费申请 3、日常费用报销 4、对公付款 5、费用事前申请第三章：注意事项

第一章：费用报销系统概述 费用报销系统用于日常费用报销相关流程的提交。 业务范围：交通邮电、行政办公、物流仓储、福利、招待等日常费用及客诉费； 流程范围：事前申请、费用报销、对公付款。 销售区域，此范围内流程通过ＥＫＰ费用报销模块提交流程。 第二章：系统操作 1、差旅费申请 1.1路径：登录EKP——工作台——常用流程——费用报销（销售区域）——出差申请 1.2步骤：在出差申请表单填写申请文档，经领导审批后续报销时，在我的待办事项中点击此条差旅申请的报销流程，点击“编辑”，填

写出差事由、费用明细、出差报告等内容，检查收款账户信息，提交流程。 1.3差旅费明细填写小贴士： 1.3.1出差地填写时，在选择框输入出差城市关键字，可快速搜索城市，选中，确定；可选地域为市、县。 1.3.2住宿费填写天数；金额栏填写含税金额；若为专票，税额栏填写进项税额；市内交通、伙食费填写天数，实际报销金额；根据出差乘坐交通工具，将金额填在对应交通工具栏下（鼠标放在交通工具栏上可以看到详细交通工具说明）；差旅自驾产生费用填在自驾栏里；差旅过程产生其他费用在杂费栏填列。 2、会务费申请 2.1路径：登录EKP——工作台——常用流程——费用报销（销售区域）——会务费申请 2.2步骤：在会务费申请表单填写申请文档，经领导审批后续报销时，在我的待办事项中点击此条会务申请的报销流程，点击“编辑”，填写费用明细等内容，上传必要附件，检查收款账户信息，提交流程。 3、日常费用报销 3.1路径：登录EKP——工作台——常用流程——费用报销（销售区域）——通用费用报销 3.2步骤： 3.2.1选择对应报销类别

财务报销流程及细则

公司报销流程及细则 第一条为了提高公司工作效率，明确审批和核销工作流程，做到有效预算支出、合理控制费用，现结合实际制订本财务细则。 第二条费用报销流程： 费用报销人报销申请（填制费用报销单）——报销人部门负责人（或上级主管）确认签字——财务主管审核（单据、数据等方面要求）——公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）——出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作，如因其它事情不能按时核销或报销时，必须和财务讲明原因。 第三条费用单据要求： 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 报销费用一般范围和要求： 1、办公费：办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单，印章齐全，经手人、验收人签字，经部门领导签字，经财务审核后方可报销。 2、交通费：公司员工外出办事，自行乘座公交车。原则上不能乘座出租车，若确因工作需要须乘座出租车，要事先请示公司主管领导，并在报销单据上注明原因，方可报销。 3、电话费：凭预存话费的收据报账。 4、业务招待费：各部门报销业务招待费之前，须经总经理在报销单据上签字后，方可到财务报销。 5、燃料费：报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向，如无用车人证明签字，不予报销。 6、材料采购报销：无论现金购买及预付购买，需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。

门诊报销系统操作流程

门诊单据报销的注意事项 一.每月1至20日接收单位上报的纸介材料。当年费用截止日期为次年的1月1至20日前申报。 二.申报材料按上传或手工方式分别录入企业版，并存盘打印纸介报表。 三.无手册号、上传号的非急诊费用不予报销。 四. 报表的粘贴标准为，第一张审批表，按照费用发生日在左上角期逐一粘贴收据、明细、底方（如底方诊断不详细应提供相映诊断）；如看急诊应提供急诊诊断证明。（明细和底方要对应收据，同一收据的底方和明细不要分开黏贴）。 五. 参保人员因外伤就诊，请在交单时附上相关的外伤说明（详细叙述受伤的地点、时间、经过，并加盖单位公章），如是交通意外或刑事案件，请提供司法机关开据的相映的司法证明。 六. 参保人员已经使用过社保险卡，在申报未持卡的费用时需要同时提供社保卡。 七.补换卡期间的医疗费用申报时请提供补换卡证明、临时卡的复印件或单位证明。 八.使用企业版录入时需注意以下几点： ①按上传方式录入单据包括，收据上有手册号、上传号的单据, “实时结算（欠费）”字样的单据；门诊诊疗费、医事服务费。 ②按手工方式录入申报包括，收据上无手册号、上传号的门急诊费用单据，有外购处方的定点药店的收据。 ③收据上有：“实时结算”、或医保已支付字样的票据不用申报。 ④异地就医医疗费用（按外埠手工方式录入） ⑤异地就医诊疗费用（按外埠诊疗费方式录入） ⑥同一人员在一个工作日内的上传或手工单据一次只可申报一份。 ⑦明细表的人数应与上报单据份数一致，如不一致请将多出的人员记录划掉，并在修改处签字盖章。 ⑧审批表上的机打数据涂改无效。 门诊报销：83975010.5540.5557. 软件公司咨询电话：96102或88511155

费用报销的操作流程(图示)

费用报销的操作流程 为了提升公司的企业管理水平，完善各项管理制度，现对公司物资采购、款项支付、费用报销制定以下流程。 一、物资采购申请流程 (一)、零星材料（含办公用品1000元以内）采购 采购申请 1、使用部门或办公室提出，采购部填写“物资采购申请单”； 2、使用部门负责人审核签字； 3、总经理审批签字； 采购部门填写“物资采购 申请单” 使用部门负责人签字 总经理审批签字 付款申请 4、采购人员填写“用款申请书”即借款单； 5、采购部门负责人审核签字； 6、财务部审核签字； 7、总经理审批签字。 采购人员填写“用款申请书” 采购部门负责人审核签字 财务部审核签字 总经理审批签字

（二）、大宗设备采购 采购申请 1、使用部门提出，公司总经理批准； 2、采购人员填写“采购申请单”； 3、采购部门或保管员在其申请单上审核签字； 4、公司总经理审核签字； 5、公司董事长审批签字； 付款申请 6、采购人员填写“用款申请书”即借款单； 7、购成品货已到由收货部门审核确认； 8、财务部审核签字； 9、公司总经理审批签字； 采购人员填写“采购申请单” 使用部门审核签字 总经理审核签字 董事长审批签字 采购人员填写“用款申请书” 财务部经理审核签字字 总经理审批签字 使用部门审核确认 使用部门提出、总经理批准

（三）、机器设备等固定资产的采购 采购申请 1、使用部门提出，公司总经理批准 2、采购部填写“采购申请单”； 3、设备管理部门或使用部门负责人在其申请单上审批签字； 4、采购部经理审核签字； 5、技术部经理审核签字； 6、公司总经理审批签字； 7、董事长审批签字。 使用部门提出、总经理批准 采购人员填写“采购申请单” 使用部门负责人在其申请 单上审批签字 采购负责人审核签字 公司总经理审批签字 董事长审批签字

中石化直接作业环节JSA模板

直接作业环节作业安全分析(JSA) 模板

为方便企业正确运用JSA分析方法，现编制直接作业环节JSA分析模板使用手册，供企业参考使用。 直接作业环节作业安全分析主要包括作业步骤划分、各步骤存在危害因素描述、现有控制措施描述、补充措施描述等内容，具体分析步骤和内容详见直接作业环节JSA提示表，JSA分析表具体填写说明如下： 一、直接作业环节JSA提示表说明 1．作业步骤/作业步骤细分栏 作业步骤划分是直接作业环节JSA实施的基础，需要JSA人员将作业活动按实际作业程序件划分。 为了便于各企业统一使用，将各作业内容规范为作业前安全措施确认、作业活动、完工验收三大步骤。企业应在上述大步骤的范畴下，结合实际作业，进行细化分列，划分出各项作业的具体步骤。 作业步骤的细化和描述原则如下： （1）作业步骤划分不能太过笼统，也不宜太细。划分的步骤不能太笼统，否则会遗漏一些步骤以及与之相关的危害。另外，步骤划分也不宜太细，否则会极大增加JSA工作量，降低效率。一项作业活动的步骤一般为3-8步，如作业活动步骤实在过多，则可以将该作业活动分为两部分进行JSA。

（2）作业步骤划分务必保证各个步骤顺序正确。顺序改变后的步骤在危害分析时有些潜在的危害可能不会被发现，也可能增加一些实际并不存在的危害。 （3）作业步骤描述要简练。只需说明做什么，而不必描述如何做。 2．危害因素辨识提示栏（注1） 作业步骤划分完成后，需要全面辨识每一个步骤中存在的危害因素，了解、认知作业风险。危害因素辨识提示栏（注1）中给出了作业过程中“人、机、环、管”四个方面可能存在的危害因素，以帮助JSA人员全面思考所分析步骤中可能存在的危害。 使用时，JSA人员可在注1栏内勾选该作业步骤可能存在的危害因素，然后结合作业实际，对危害因素加以细化，填入“危害因素描述”栏中。例如，在“用火作业”这一步骤中，可勾选提示栏的危害因素“无防护装置”，然后结合作业实际，具体描述危害因素为“未在管道处加设盲板”；或勾选提示栏中“缺乏监控设备”，然后结合实际，填写危害因素为“现场监控不足”。 为了方便使用，本提示表中对于部分危害并未详述，例如“违章作业”一项，便可细分为：操作错误，忽视安全，忽视警告；人为造成安全装置失效；使用不安全设备；手代替工具操作；物体（成品、工具、切屑）存放不当；冒险进入

门诊报销系统操作流程

门诊单据报销的注意事项 一.每月 1至 20日接收单位上报的纸介材料。当年费用截止日期为次年的1月1至20日前申报。 二.申报材料按上传或手工方式分别录入企业版，并存盘打印纸介报表。 三.无手册号、上传号的非急诊费用不予报销。 四 . 报表的粘贴标准为，第一张审批表，按照费用发生日在左上角期逐一粘贴收据、明细、底方（如底方诊断不详细应提供相映诊断）；如看急诊应提供急诊诊断证明。（明细和底方要对应收据，同一收据的底方和明细不要分开黏贴）。 五 . 参保人员因外伤就诊，请在交单时附上相关的外伤说明（详细叙述受伤的地点、时间、经过，并加盖单位公章），如是交通意外或刑事案件，请提供司法机关开据的相映的司法证明。 六 . 参保人员已经使用过社保险卡，在申报未持卡的费用时需要同时提供社保卡。 七.补换卡期间的医疗费用申报时请提供补换卡证明、临时卡的复印件或单位证明。 八.使用企业版录入时需注意以下几点： ①按上传方式录入单据包括，收据上有手册号、上传号的单据，“实时结算（欠费）”字样的单据；门诊诊疗费、医事服务费。 ②按手工方式录入申报包括，收据上无手册号、上传号的门急诊费用单据，有外购处方的定点药店的收据。 ③收据上有：“实时结算”、或医保已支付字样的票据不用申报。 ④异地就医医疗费用（按外埠手工方式录入） ⑤异地就医诊疗费用（按外埠诊疗费方式录入） ⑥同一人员在一个工作日内的上传或手工单据一次只可申报一份。 ⑦明细表的人数应与上报单据份数一致，如不一致请将多出的人员记录划掉，并在修改处签字盖章。 ⑧审批表上的机打数据涂改无效。 软件公司咨询电话： 96102 或 88511155 门诊报销：83975010.5540.5557. 普通门诊报销系统操作流程

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、销售相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分经营性费用报销制度及流程 第六条经营性费用管理规定 公司的经营性费用（包括人工费、材料费）支付，由公司的总经理（负责人）审批。 第七条材料费用的支付程序： 材料进仓验收→仓库记账→财务审核→总经理审批→报账支付 第八条支付相关手续 （一）材料款（含原辅材料、库存商品、物料用品、低值品）支付。 （二）支付的原始凭证须有发票、送货单及验收单、材料清单、质检单。 （三）由供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具验收单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者验收单要由送货人签名、采购经办人签名、收货验收人签名。 （四）供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部，经财务部核对无误后，凭财务部开具的双方确认的材料清单，经总经理审批，并在发票签字后，方可支付。支付凭证（发票）须有收款经手人签字、总经理签批、采购经办人签字。 （五）用料部门负责人须在材料员月末提交的材料汇总表上签字确认。 （六）送货单或验收单必须填写明用料部门（项目名称）、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额，并由送货人、收货人签章。 （七）材料款的支付，须通过银行转账支付，特殊情况须现金支付，须提前通知公司财务部，并经公司主管会计审核。 第四部分日常费用报销制度及流程 第九条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第十条费用报销的一般规定

北京市医保中心门诊报盘操作流程

门诊单据报销的要求 1.每月1至20日接收单位上报的报表。当年费用截止次年的1月1至20日接收 2.介定上传与非上传单据的区别方式： ①收据上有手册号为上传单据。（按上传方式录入） ②收据上无手册号但有急诊章的单据，有外购处方在定点药店买药的单据,持社保卡就医有：“时实结算（欠费）”字样的单据。（按手工方式录入） ③无手册号也无急诊章不予报销。（退还本人） ④门诊诊疗费都按照上传方式进行录入申报（医保已支付贰元字样不用申报）。 ⑤持社保卡就医有：“时实结算”字样的费用不用申报，如参保人员已经使用 过社保险卡，在申报未持卡的费用时需要同时申报社保卡。 3.报表的粘贴标准是，第一张为审批表，后面左上角按照费用发生日期逐一 粘贴收据、明细、底方（注：明细和底方要对应收据，同一收据的底方和明细 不要分开黏贴）。 4.如参保人员是因外伤就诊的，请在交单时附上相关的外伤证明或者外伤说 明。 5.同一人员在一个工作日内的上传或者手工单据一次只可申报一份。 6.上报报表是使用“数据采集（普通单位版）”打印的审批表、明细表及上报 数据的软盘或U盘。 7.明细表的人数应与上报单据份数相一致，如不一致必须将多出的人员划掉， 并在修改处签字或盖章。 8.2010年门诊报销支付依旧分为3类： 第1类为在职人员， 起付线1800元，医院就医报销比例70%（在社区卫生服务站就医报销90%）， 上封顶线20000元。 （自2010年4月1日起执行） 第2类为退休人员（70岁以下）， 起付线1300元，报销比例70%，补充报销15%，上封顶线20000元。 已此类人员为例计算，每年最高能报销24285.71元。（在社区卫生服务站就 医报销90%） 第3类为退休人员（70岁以上）， 起付线1300元，报销比例80%，补充报销10%，上封顶线20000元。 已此类人员为例计算，每年最高能报销22500.00元。普通门诊报销系统 医疗保险中心门诊报销业务电话：83975010.5540.5556.5557 软件公司咨询电话：96102

(完整版)财务报销流程图

流程图 报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■* 始凭证单据” 项目负责人审批 财务部负责人复核 1 C 项目总经理审批 1r 出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 说明权责部门 1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写 “费用报销单”进行报销。 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销 单”。所填写的项目为：日期、用途、金额、合 计、金额大小、报销人等。 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注 明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最 后粘贴“费用报销单”。 5、若有要事说明则备注填写。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重 新整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 项目负责人 1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式 是否符合要求。 2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。 3、审核有无报销人和负责人的签名。 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报 销人。 财务部门 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注 是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内 容。 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并 签字。不同意则退回给财务人员交给报销人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 报销。 2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。 3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支 付给报销人。财务部出纳

流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图 借款人填写“借款 单” 1r 出纳审核付款 结束 借支人填写“借支单” 项目负责人审批 1 出纳审核付款 1 结束 说明权责部门 1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。所 填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、 借款人等。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借款人。 项目负责人 1、项目总经理接到“借款单”后审核借款原 因及金额。 2、若同意借款则在“借款单”上签字。不同 意则退回给借款人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 借款。 2、仔细审核借款人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借款单”金额支付给 借款人。 财务部 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。所 填写的项目为：日期、部门、借支事由、金额、 借支人等。 相关部门人员 1、相关借支人员提交“借支单”给项目负责 人审核签字。 2、项目负责人必须对借支事由进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借支人。 项目负责人 1、岀纳需要先关注有无项目负责人签字同意 借支。 2、仔细审核借支人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借支单”金额支付给 借支人。 财务部

财务报销标准及流程(1)

财务费用报销制度及报销流程 第一部分总则? 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为?倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。? 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出等?以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。? 第三条本制度适用公司全体员工。? 第二部分日常费用报销制度及流程? 第一条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。? 第二条费用报销的一般规定? (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)?且发票背面有经办人签名。? (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。?

(四) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。? 第三条费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。? 第四条差旅费报销制度及流程。? （一）费用标准:? 职务交通工具住宿标准伙食标准省外市内交通费用? 一般员工火车硬席300元/天100元/天80元/天? 高铁二等座 经济仓 部门负责人火车硬席400元/天100元/天80元/天 高铁二等座 经济仓 总经理助理火车软席实报实销实报实销实报实销 高铁二等座 飞机 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销? 高铁商务座 （二）费用标准的补充说明：? 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出 住宿标准部分由员工自行承担。? 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发（或 12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。? 3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实 报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。? 4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐 40％）扣减出差人当天的伙食补贴。? 5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。? 6. 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部 车 辆管理人员同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。?

报销系统操作流程

门诊上传单据录入操作流程 登录名：admin 密码：1 单位人员数据如何下载、上装请询问社保中心进入手工报销软件已上传费用信息管理模块 已上传费用录入界面录入身份证号码（18位） 点击查询点击新增[在屏幕中间的诊疗项目费前的方块内打上钩在下一行选择几级医院录入医事服务费单据张数点击保存（无诊疗费单据不录）；在屏幕中间靠右的医事服务费前的方块内打上钩在下一行选择医事服务费进额录入医事服务费单据张数点击保存（无医事服务费单据不录）] 点击新增录入条形码单据号或用条形码扫描器扫入录入费用总金额点击保存点击新增录入下一张单据将所有单据录入保存完毕后点击生成审批表打印审批表（2张）进入生成上传费用报盘文件界面点击查询点击报盘选择报盘路径（报盘文件名不能变更）保存点击打印打印明细表每月1至20日报医保中心 注： 医疗费用报销为压月报销，当月接收单据为截止到当月1日前发生的费用。 所有收据必须逐一录入，不能手工汇总后按1张单据录入（门诊诊疗费除外可以按照不同种类的诊疗费分类选择后修改单据张数）。

登录名：admin 密码：1 单位人员数据如何下载、上装请询问社保中心进入手工报销软件选择医疗费用录入模块 选择普通门诊费用录入录入身份证号码（18位） 点击查询点击新增选择定点医疗机构 录入费用发生日期选择本埠外埠（默认本埠） 录入单据张数(1) 录入各项费用明细及总额 点击保存点击新增录入下一张单据将所有单据录入保存完毕后点击生成审批表打印（2张）进入手工报销中数据报盘模块进入生成普通门诊报盘文件界面点选查询点选报盘选 择报盘路径（文件名不能改动）点击保存点击打印打印明细表每月1至20日报医保中心 注： 医疗费用报销为压月报销，当月接收单据为截止到当月1日前发生的费用。 所有收据必须逐一录入，不能手工汇总后按1张单据录入（门诊诊疗费除外可以按照不同种类的诊疗费分类选择后修改单据张数）。

财务报销制度及报销流程

第一部借支管理规定及借支流程 一、借款管理规定 1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理 报销还款手续 2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨 月借支 3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款 4、借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经 主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 二、借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票 或现金程 2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批 3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续 第二部分公司日常现金采购生产用品流程 一、公司日常现金采购生产用品，付款申请单上需有验货人签字，再按规定的审批程序报批付款，注：大金额款项需先由总经理审批方可付款 第三部分日常费用报销制度及流程 一、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 二、公司日常办公用品及生活用品由行政主管负责统一购买及报销 三、费用报销的一般规定 1、报销人必须取得相应的合法票据，且发票或票据背面有经办人签名。 2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 3、按规定的审批程序报批。 4、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

项目施工作业流程图及说明模板

项目施工作业流程 图及说明

项目施工流程图及说明

一、施工准备.............................................................. 错误!未定义书签。 1.1制定项目管理班子............................................. 错误!未定义书签。 1.2 熟悉合同............................................................. 错误!未定义书签。 1.3 确定施工队形式................................................. 错误!未定义书签。 1.4 筹划施工机具..................................................... 错误!未定义书签。 二、前期进场.............................................................. 错误!未定义书签。 2.1 接触现场管理单位 ............................................ 错误!未定义书签。 2.2 图纸会审............................................................. 错误!未定义书签。 2.3 安排施工场地..................................................... 错误!未定义书签。 2.4 编制施工总进度................................................. 错误!未定义书签。 2.5 开工报告............................................................. 错误!未定义书签。 三、全面施工.............................................................. 错误!未定义书签。 3.1 材料进场报验..................................................... 错误!未定义书签。 3.2 编制阶段性施工进度并报审 ............................ 错误!未定义书签。 3.3 技术交底............................................................. 错误!未定义书签。 3.4 按施工进度进行主体安装 ................................ 错误!未定义书签。 3.5 施工质量控制..................................................... 错误!未定义书签。 3.6 施工安全控制..................................................... 错误!未定义书签。 3.7 施工用料控制..................................................... 错误!未定义书签。 四、调试...................................................................... 错误!未定义书签。 4.1 设备初调............................................................. 错误!未定义书签。

差旅费报销操作实训教学设计

《差旅费报销操作实训》教学设计 【授课班级】会计7班（职高一年级） 【学生人数】共18人分3个学习小组 【授课时数】2课时（90分钟） 【教学设计依据】 依据高等教育出版的教育部规划教材《基础会计》（第四版）第四章会计凭证第二节原始凭证、《基础会计习题集》。 【教材分析】 教材根据会计的工作流程及工作岗位设置容，贴近中职生的需要，具有较强的实用性和可操作性。本节课程是会计工作流程的起始环节，在本章中起承上启下的作用。本节知识的掌握与否，对以后的学习和实际工作有重要的影响。 【教学对象分析】 (一)、专业基础：没有相关知识储备，底子薄、基础差。 (二)、学习态度：大部分学生没有正确的学习方法和好的学习习惯，尤其对纯理论课感到乏味，上课不能集中注意力。 (三)、情感态度：职业高中一年级的学生处在青春初期，他们活泼好动、充满朝气，喜欢动手，对技能实训课颇感兴趣，在课堂上能积极参与。学生对未来工作岗位十分向往，愿意模拟岗位体验工作。 【教学目标】 (一)、知识目标 使学生掌握企业报销差旅费的业务流程；体现不相容职位相互分离、相互监督、相互制约的岗位设置原则。 (二)、能力目标 利用所掌握的原始凭证填制知识，模拟实践报销差旅费的过程，形成学生学以致用，解决实际问题的能力。 (三)、情感、态度与价值观目标 培养学生具有良好的职业道德和遵纪守法的法制观念。 【教学重难点】

(一)、教学重点 掌握差旅费报销单单据填制方法及报销差旅费的业务流程演示 (二)、教学难点 根据差旅费报销流程的学习和实践操作，形成实践工作能力 (三)、教学关键点 各操作步骤之间的环环相扣。 【教学方法】 (一)、教法手段 教无定法，贵在得法。为充分调动学生的学习积极性，变被动为主动，突出重点突破难点，实现教学目标，我主要运用了任务驱动、演示、情景模拟等教学模式贯穿教学过程，多种教法的交叉运用，为学生搭建了一个合作交流探索发展的平台，促使学生掌握技能，学会思考、学会学习。 (三)、学法掌握 教学中包含着学法，学法里体现着教学，新课改倡导以学生发展为本，把学习的主动权还给学生。因此本节课我主要运用了“自主、合作、探究”的学习方法，力求做到让教师如何教转变为引领学生如何学的过程。 1、通过主动探究的学习方式——获取新知。 2、通过小组讨论的学习方式——解决任务。 3、通过做练结合的学习方式——提升能力。 有效学习方法的应用，发挥学生的主动性、积极性和创造精神，最终达到使学生有效地实现对当前所学知识的意义建构的目的。 【教学准备】 (一)、学生准备 1、学生分小组学习差旅费报销单单据填制及报销的知识要领。 2、准备常用的一些原始凭证。 (二)、教师准备 多媒体课件、各岗位挂牌、差旅费报销单、粘贴单、出差费用原始单据、胶水、记账凭证，练功钞等 充分的准备是一节好课的开始，引导学生正确的主动学习，激发学生学习兴趣，有利于学生创新能力的培养。

财务报销流程

财务部门报销流程 1、财务部付款报销包括以下三种情况：现金借款、银行付款、费用报销； 2、公司各部门职员因工作需要，借用现金需填写借款单。借款单内各项目 要填写齐全，并按以下程序办理签字手续：先由部门负责人签名确认交财务部主管会计签名审核后交总经理批准付款。借款报销要及时，限3——5天； 3、各部门职员的费用报销、要填写费用报销单，费用报销单内各项目要填 写齐全，报销单所附单据必须合法、真实、准确、并按以下手续签字办理：先由部门负责人签名确认交财务部主管会计签名审核最后交总经理签名审核付款。 4、需要用支票或电汇等从银行支付的采购货款、预付款和其他款项，需要 写请款单（财务部付款）或支票领用审批单（采购付款）。单后须附有合法的合同、发票、现款现货附入库单，并经如下程序审批：先由部门负责人签名交财务部主管会计签名审批最后由总经理或总经理授权人批准付款； 5、工厂用款程序如下：工厂用款必须先提前一天由领款人填写请款单（包 括请款单支票领用单、费用报销单、借款单等），交厂长签名确认经财务部负责人签名审核最后交总经理核准付款。收款收据须在八小时工作内返回公司财务部； 6、每周一、三为借款日，每周二、四为费用报销日，每周六为机动日，由 出纳灵活掌撑。

付款报销流程图 合格

一、授权审批 审批人自己管辖范围内有不明确的审批事项或因故不能亲自处理、审批某 项经济业务时，可向其直接下级签发授权书，授权给被授权人代为审批，授权书按时生效、业务项目及次数分为年度授权书（多项业务授权）、临时授权书（单项业务授权）两种。年度授权书内容一般包括业务名称、单项财务收支及累计财务收支金额限制、时效等。年度授权书一式四份：上级领导、授权人、被授权人、财务部门各一份。 二、财务监督 1.财务部代表公司对经营活动所取得的各种原始单据进行全面审核。各种原始单据应于取得日或生效日、执行日之前，按业务管理范围的划分，分别送交财务部门。如发现有不合法、不合规、不合理的经济事项，财务部门可暂停或拒绝业务经办部门或业务员的付款、报销要求，同时向原审批人或上一级审 批人或有关部门反映。 资金开支审批权限表

财务报销制度流程及报销操作规范

财务报销制度及报销流程 第一章总则 第一条目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条原则 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等， 第三条 第四条 (一) 续。 (二) (三) (四) 1 2 第五条 (一) (二) (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三章日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第七条费用报销的一般规定 （一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销： 1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票； 2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。

3、加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见。 4、发票抬头要求填写我单位名称。且票面金额大小写一致、内容填写完整。 (二) 填写报销单应注意: 1、根据费用性质填写对应单据； 2、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数； 3、金额大小写须完全一致（不得涂改）； 4、简述费用内容或事由，要求与取得发票相符。 (三) 按规定的审批程序报批。 (四 (五 1 2 (一 (1) (2) (二) 报销流程 1、员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《出差费报销单》。 2、审批：按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第十条差旅费报销制度及流程 员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。出差费用包括：本市及他市的市内交通费；往返本市到外市的火车、飞机、客车、轮船等费用；自驾车出差路桥费、停车费等；外地的餐费、住宿费等。（一）出差借款流程:

最新财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 第一条交通费报销制度及流程 (一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车;(2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好《费用报销单》。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。 3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请: 公司人事部根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 第三条招待费、培训费及其他报销制度及流程 (一)费用标准 1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 3.其他费用：根据实际需要据实支付。 ( 二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。 3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。 第四条工薪福利及相关费用支付流程 (一) 工资支付流程：(1)每月15日由人事部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部;(2)总经理提供职工月度奖金分配表;(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)每月20日由财务部通过银行代发形式支付工资;(6)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。 (二)社会保险支付流程：(1)社会保险金由财务部协助人事部办理银行托收手续，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。 第五条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。 第六条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。 (一) 填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。 (二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。 (三) 结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填

公司财务报销制度及流程

公司财务报销制度及流程

公司财务报销制度及流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报行政、董事长助理审核汇总，按审批权限批准后，由出纳凭审批表统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经主管领导批准。行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、要求会计出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报董事长助理。 5、报销实行每星期一报，每周星期一定为报销费用登记日，须费用报销由行政或董事长助理签字确认后方可报销。当事人填好报销单，由部门经理签字，交给财务部统一核算，星期二凭单据实报实销。 二、报销规定 (一)、费用报销规定 1、各部门填写申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预借费用。

2、每周一填写报销单，连同申请单、原始报销凭证，按规定的时间（星期一登记、星期二报销）及审批手续到财务部登记报销。 （二）、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，。 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、餐费、油费、过路费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 四、下列情况不予报销： 1、未按程序经行政、董事长助理审核的费用报销单据。 2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。 1、公司支出审批权限人为董事长助理，其中1000元以上的开支需批准。