保会通软件操作培训手册

保会通软件操作培训手

册

LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】

财政财务集中核算软件

操

作

培

训

手

册

目录

第一部分软件安装配置 (3)

一、安装软件 (3)

二、软件运行与数据库连接配置 (5)

三、建立账套及账套信息设置 (7)

第二部分账务初始化设置 (10)

一、模板账套 (10)

二、功能调用 (10)

三、年初余额设置 (11)

第三部分会计账务 (12)

一、账务逻辑与科目结构 (12)

二、会计凭证 (17)

三、分录模板 (20)

四、账簿 (21)

五、账务汇总表与常用默认选项 (25)

六、月报表 (27)

七、凭证打印 (27)

第四部分出纳账务 (28)

一、出纳账模块（单式账） (3)

二、年初余额录入 (29)

三、日常业务录入（记账） (31)

四、会计与出纳对账 (32)

五、出纳账簿 (33)

六、余额发生额表 (34)

七、账务汇总表 (35)

第五部分固定资产操作说明 (35)

一、相关制度 (35)

二、固定资产基础设置 (36)

三、固定资产年初录入 (40)

四、日常业务处理 (41)

五、资产账表 (42)

第六部分注意事项 (43)

一、数据文件信息的修改注意事项 (43)

二、财务人员登录密码管理 (43)

三、离线账务处理需指定账模位置 (44)

四、影响数据完整性的不正当操作 (44)

五、咨询服务 (45)

财务软件操作培训手册

第一部分软件安装配置

一、安装软件

将U盘的“保会通数据”文件夹拷贝到电脑的D盘下，打开“保会通数据”文件夹下的“保会通软件安装盘”，双击执行Setup.exe文件。按提示选择“接受此

协议”，下一步，按提示执行下一步，默认安装位置，完成软件安装。如下图：

1、双击Setup.exe文件开始安装。

2、点击下一步。

3、勾选我接受协议。点击下一步。

4、勾选软件版本号，点击下一步。

5、点击完成后软件自动完成安装。本安装包含帮助视频文档，请耐心等待安装完成。

二、软件运行与数据库连接配置

软件安装完成后，桌面产生图标，双击此图标便进入本地数据，注意

部分杀毒软件需要退出后才能完成安装，双击此图标不能进入数据说明没有安装完成，需要退出杀毒软件后重新安装，运行时若杀毒软件有禁止提示需要添加信任，选择允许程序所有操作；还有部分电脑在被限制了其他程序安装，遇到安装包无法运行，可以尝试点击右键，选择“以管理员身份运行”可完成安装，最好的处理方法是安装在另外一台电脑上。

1、首次运行软件，其默认本地数据，如下图：

2、将上图数据库Access右边下拉菜单选项选为SQL Server数据库，点击右上角

“配置”，点击“从授权证书导入”，点击“查找范围”选项框右边的下拉菜单，选择证书位置为“保会通数据”，财政网用户选择双击“保会通数据库财政网授权证书”，政务网用户选择双击“保会通数据库政务网授权证书”，双击之后编导入证书，点击右上方“确定”之后，等待数据库配置完成。如果不确定是财政网还是政务网，可以分别试试，直到配置成功。

3、配置成功之后便显示服务器账套，账套管理员（101）初始密码都是“101”，102

为会计员，103为出纳员，各单位先用管理员身份进入修改会计、出纳的姓名以

及单位负责人，财务主管等相关信息，102、103初始密码为空，大家可以分别用

102、103打开数据进行操作测试，各单位正式账套都有各个单位名称，会计

（102）、出纳（103）初始密码为空，正式开始使用时请修改密码，空密码时系

统自动提示设置密码，已设置密码的也可打开账套之后，点击左上方“设置密

码”，正确输入老密码后点击确定，输入两次9个字符以内的密码进行修改，建

议以字母和数字交叉使用增加密码的安全性。注意：不同操作员需要

以不同的操作身份进行密码设置与修改。如下图：

三、建立账套及账套信息设置

1、服务器账套已经在服务器建好，各单位直接找到便可使用，培训练习或者需

要离线处理数据时，请选择数据库Access，双击打开软件后，在“保会通数据”下找

到所属单位会计制度的账模，展开年度，对着年度点击右键，在右键菜单中选择“以此为模板新建数据文件”，把账模名称修改为实际单位名称，修改建账年度，点击确定，按提示设置相关信息直至完成新建账套。如下图：

2、修改账套信息，服务器已建好的各单位账套需要修改相关账套信息，打开账

套后，双击“管理”，双击管理下的“数据文件信息”，在弹出的窗口修改单位名称，法人等信息，注意：服务器账套的标识码选项、数据备份选项、模板账模账套位置选项不用修改，其他事项修改完成点击确定。如下图：

2、双击“操作员及操作权限”，在弹出的窗口双击已有的操作员便可修改操作员名称，或者点右键，选择“新增”，便可添加操作员及密码设置。如下图：

第二部分账务初始化设置

一、模板账套：

以模板建账及服务器已建好的单位账套，已经按所属会计制度建好会计科目及政府收支分类等辅助科目、报表、账簿、辅助决算表等。属于单位往来明细（其他应收款、其他应付款等科目的明细核算科目）、专款项目辅助核算明细科目等属于不同单位私有科目，只需要在年初余额设置和账务处理过程中实时设置。

二、功能调用：

保会通软件所有功能集中展示在操作界面左边的属性功能模块结构菜单，功能菜

单左边的“+”号表示点击“+”号或者双击该功能菜单可以展开下属子菜单进行操作。双击末级菜单直接进入功能操作使用。如下图：

三、年初余额设置：

1、双击展开“复式账”菜单，双击“复式账”下的“设置”菜单，双击“年初余额”菜单，便可进入科目年初余额表进行年余额设置。有多套账汇总核算的账套，先点击左上方“总账科目”字样上方“全部”选项框右边的下拉菜单，双击选择要设置年初余额的末级账套。双击左上角“总账科目”展开或收起科目；不需要明细核算的科目直接在科目年初余额表右边金额栏录入年初余额；灰色字样的科目表示有下级子科目，需要双击左边总账科目下方的该科目展开末级子目录入金额。如下图：

2、同时设置明细核算科目同时录入年初余额：需要明细核算的科目，需要增加明细

科目，左边总账科目下方，找到需要明细核算的上级科目，点击右键，选择新增，自动生成的明细科目代码可以修改科目代码长短，以满足科目数量需求；输入科目名称和年初余额，点击确定，完成后自动进入连续新增同级明细科目及录入年初余额。如下图：

3、带辅助核算项的科目年初余额录入：为了满足财政财务核算、决算口径的一致性，以及自动生成辅助决算报表，项目管理等，实现账务的轻松操作和查询统计，保会通软件行政事业版本将政府收支功能分类科目、支出经济类科目、专款项目等明细核算项分组设置成辅助科目，在行政、事业账模里主要是收入类科目、支出类科目、和结转结余科目。在录入年初余额时主要是指结转结余科目，不能在模板已设置科目以外增加总账科目的明细科目，只能在“总账科目”下方选择按账模设置好的结转结余科目的主科目末级科目，按对应的科目年初余额表先录入辅助核算科目后，再按辅助科目分别录入年初余额。如下图：

4、录完已选择主科目的明细科目年初余额后，点击选择下一个主科目时自动弹出“当前文档已发生变化，保存吗？”，点击“是”保存以录入的年初余额，录完最后一个科目年初余额后，点击左上方“总账科目”后，右下方合计栏显示“平”表示年初余额已平，显示“借”或“贷”则表示年初不平。如下图：

第三部分会计账务

一、账务逻辑与科目结构

1、行政事业单位账务逻辑：

保会通软件行政事业单位账务核算设置，主要通过对收入、支出、结转结余科目进行主科目结合功能类、经济类、专款项目分组设置为独立分配调用的辅助科目组，从而实现辅助决算表、日常收支明细查询、专项资金收支对应查询等动态报表，通过模板建账已设置好收支结转的自动凭证。账务逻辑如下图：

2、科目结构：

保会通软件账模已经按最新执行的相关会计制度设置好各级通用主科目，同时设置好最新年度的政府收支分类辅助科目，为保持财政财务核算口径的一致性，已设置好的各级科目限制修改和新增末级科目的同级科目，部分科目可根据单位实际需要增加下级明细核算科目，根据单位核算需要增加明细科目的主科目有：银行存款（单位有多个专用账户）；应收账款、应付账款、其他应收款、应收票据、应付票据、应付账款、预收账款、短期借款、长期借款、其他应付款、长期应付款(往来明细对象)；收、支、余主科目全部按固定的核算口径格式和级次设置，单位不能做相关的修改，包括明细科目的增加，其对应的辅助科目如专款项目、部门、站所需要根据单位的实际核算需要增加明细科目。如下图：

收、支、余主科目组不能修改和添加明细

二、会计凭证

1、凭证管理：

双击“复式账”展开功能菜单，双击“操作及查询”进入凭证管理功能，包含新增凭证录入；凭证查询（显示凭证月份、凭证号、摘要、制作员、复

核员、出纳员等凭证信息）；按制作员、复核员、已复核、未复核等选项筛选凭

证；按住“Ctrl”键，可以任意选择凭证；凭证列表框内点右键，出现右键

菜单，右键菜单功能有复核登账、取消复核、复制凭证、粘贴凭证（已复制

后）、全选（选择显示的所有凭证）等功能，“操作及查询”功能菜单将常规软

件多个分步操作与一体，减少界面切换，提高账务操作效率。如下图：

2、凭证录入

选择账务处理月份，新增空白凭证后，首张凭证需要修改制作时间，双击凭证号位置自动生成凭证号，出纳签字位置可以有凭证制作人选择自动签名，也可以清空；手动输入摘要，以后的相同摘要不用输入，保存凭证后系统自动复制；输完上一个录入项点回车键，自动进入下一输入项；进入科目录入选项后，双击可以进入科目列表框选择科目，找到需要的末级科目双击选入凭证科目栏；在凭证科目栏录入科目名称、首拼、科目代码也可以直接录入科目；也可以按资产1、负债2、净资产3、收入4、支出5的科目类别录入首位代码进科目组列表选择末级科目双击录入科目；录入科目后回车键，进入金额栏录入金额；主凭证最后一项金额可以双击该项金额栏自动找平；录完凭证点击左上角“新增凭证”，提示保存选择“是”后，连续制作凭证。如下图：

3、收、支、余科目组在凭证附表录入

主凭证录入收、支、余科目后，凭证默认主科目方向（收入和结余默认贷方、支出借方），同时自动调出记账凭证附表（辅助科目组录入），此时不能在主凭证录入金额，需要在附表录入相关辅助核算科目（跟主科目摘要相同可以不录入摘要）；辅助科目也可以使用科目名称、首拼、代码检索录入；录完辅助科目后录入金额，记账凭证附表金额自动汇总到对应的主科目金额栏；相同的收、支、余主科目在主凭证只能出现一条，出现第二条则默认为冲销（默认科目方向的反方向）；单独的冲销凭证需要手动确认主科目的方向，再进入附表录入相关事项。如下图：

4、边操作账务边添加科目

往来明细科目、专款项目、部门等单位私有辅助科目可以边操作账务，边添加科目，在相应的科目录入栏选择同一口径账模的末级科目，选择单级列表或树形列表