XX公司近三年生产经营状况分析

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关于XX 公司近三年生产经营状况分析

集团公司财务：

公司自2011 年6 月份从基建正式转入生产至2013 年10 月份止，已历时生产经营了 2 年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资

本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进行的内部审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下：

一、主要经济指标完成情况

1、公司主营业务收支情况

三年来，公司累计实现主营业务收入100,983,734.10 元, 其中（冻品销售71,003,356 元, 毛鸭销售21,089,700.75 元，其他业务收入（鸭毛、鸭肠）

8,890,676.68 元。主营业务成本：134,765,132.40 元，营业税金及附加：180,970.96 元。销售费用：6,254,611.47 元，管理费用：12,102,483.68 元，财务费用：6,133,432.14 元，营业外支出：100,000 元( 环保罚款），实现净利润-58,552,896.50 元，实现净资产收益率:-90.41 %。

详见附表1、2、

湖北2011-2013.10收入成本费用分析表1

项目2011年2012年2013年合计

一、营业收入24,509,495.41 51959430.88 24514807.81 100983734.1

减：营业成本23,760,165.72 67650082.87 43354883.76 134765132.4

营业税金及附加27,783.21 153187.75 180970.96 销售费用1,675,524.60 4261749.9 317336.97 6254611.47

管理费用2,201,103.41 3898702.63 6002677.64 12102483.68

财务费用248,372.95 3025437.13 2859622.06 6133432.14 减：营业外支出100000 100000

销售收入表2 年度冻品毛鸭其他

1

重量单价金额重量单价金额收入销售收入总金额2011 1604287.071 8.62 13828954.56 1278954.993 7.47 9553793.801 1126747.05 24509495.41 2012 5778655.971 6.68 38601421.89 1326308.15 7.11 9430050.947 3927958.056 51,959,430.89 2013 2755635.05 6.74 18572980.24 274200 7.68 2105856 3835971.573 24,514,807.81 合计10138578.09 7 71003356.68 2879463.14 7.3241 21089700.75 8890676.679 100,983,734.10

二、公司财务状况分析

1、企业财务状况

资产总额:XX.75 元, 负债总额:XX.73 元, 所有者权益总额:8XX.02 元。资产

负债率为：XX01%

2、资产分析

流动资产XX.39 元占总资产XX.75 元的XXX.55 %,其中包括、固定资产XX.11 元占总资产的XX.24%、无形资产4,215,000 元占总资产的X.54%，长期待摊费用：X.25 元占总资产的X.67%，该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入成

本。

3、负债分析

负债总额：X3 元, 流动负债占总负债的100%,经调整，其中：短期借款：为46,149,129.54 元占流动负债的82.35%，其中：在XX 行贷款X 万元(2014 年2 月4 日到期），武XX 限公司借款：100 万，在集团公司借款19,088,529.54元，在XX120 万元，在XX 借款1,123.06万元及职工集资款163 万元,应付及其他应付账

款7,649,021.86 元占流动负债13.65 %（为欠供应商款项）, 预收账款718,688.83

元占流动负债的 1.28%（为欠冻品客户款项），应付职工薪酬：1,522,744.50 元（为职工工资及农户的代养费）占流动负债的 2.72%。详见以下表3、4

短期借款表3

1 XX 12000000 0 0 贷12000000

2 XX 800000 0 200000 贷1000000

3 XX 19057946 0 0 贷19057946

4 XX 29732.7 0 850.84 贷30583.54

5 XX 1200000 0 0 贷1200000

6 XX 400000 0 0 贷400000

7 XX 1000000 0 0 贷1000000

8 XX 70000 0 0 贷70000

9 XX 11230600 0 0 贷11230600

10 XX 120000 60000 0 贷60000

11 XX 100000 0 0 贷100000

46149129.54

供应商欠款

1 XX 97800 0 0 贷97800

2 XX 33355 0 0 贷33355

3 XX 477398.0

4 0 0 贷477398.04

4 XX 500000 22087

5 220500 贷499625

5 XX 104912.14 52632 52632 贷104912.14

6 XX 225430 325430 208500 贷108500

7 XX 1000000 0 0 贷1000000

8 XX）268340.5 0 0 贷268340.5

9 92049.29 0 28121.76 贷120171.05

10 220226.95 0 35189.35 贷255416.3

11 297929.75 0 5840 贷303769.75

12 133698.8 0 0 贷133698.8

13 441910.9 50000 0 贷391910.9

14 1612217.3 40000 66105 贷1638322.3

15 47981 0 0 贷47981

16 42446.11 0 0 贷42446.11

17 160948 0 0 贷160948

18 687900 12460 0 贷675440

19 20000 0 0 贷20000

20 1273753.27 200000 86656.6 贷1160409.87

21 50000 0 0 贷50000

22 58577.1 0 0 贷58577.1

7649021.86

冻品客户预付款

1 4790.35 832644.35 690000 贷-137854

2 21118.76 4666667.4 5190448 贷502661.84

3 200000.45 5340050 5340050 贷200000.45

4 773.

5 2481

6 29900 贷5857.5

5 0.39 0 0 贷0.39

6 74.55 0 0 贷-74.55

7 50000 0 0 贷50000

8 300000 201971.2 0 贷98028.8

10 36.5 50160 50160 贷36.5

11 32 0 0 贷32

12 1.6 0 0 贷 1.6

13 149374 561714.9 412340 贷-0.9

14 150000 277945.8 127945 贷-0.8

718688.83

应付职工工资、代养费表4

1 3020 贷3020

2 77100 贷77100

3 1170 0 0 贷1170

4 120000 0 0 贷120000

5 52859.2 0 0 贷52859.2

7 1029 3000 8611 贷6640

8 51308.5 40000 0 贷11308.5

9 33641 30000 0 贷3641

10 48288 0 0 贷48288

11 15124.5 0 0 贷-15124.5

12 10000 0 0 贷10000

13 5000 0 0 贷-5000

14 5000 0 0 贷-5000

15 108 0 0 贷108

16 171 0 0 贷171

17 71235 0 20461 贷91696

18 27194 0 0 贷27194

19 144914 0 0 贷144914

21 36693 0 0 贷36693

22 6079 0 0 贷6079

23 13243 0 0 贷13243

24 116492 0 0 贷116492

25 36527 0 0 贷36527

26 7183 0 0 贷7183

27 11645 0 0 贷11645

28 44876 0 19110 贷63986

29 72192 0 0 贷72192

30 15415 10000 0 贷5415

31 11105 11105 14949 贷14949

33 25394 0 0 贷25394

34 7012 0 0 贷7012

35 19713 0 3345.3 贷23058.3

36 12103 5381 0 贷6722

37 25572 15000 0 贷10572

38 20788 0 0 贷20788

40 117347 20000 0 贷97347

41 23099 0 0 贷23099

44 12494 0 0 贷12494

45 36828 0 0 贷36828

46 27596 0 30914 贷58510

47 45493 30000 0 贷15493

48 100000 0 0 贷100000

51 107037 0 0 贷107037

52 21001 贷21001

1522744.5

合计56039584.73

三、经营管理目标主要成本费用分析

（一）、主营业务成本：134,765,132.40 元（其中分为放养和屠宰两大部份核

算。

1、3 年放养部份成本( 原材料）：127,644,896.61 元，占主营业成本的94.72%。（1）、投苗6,745,241 只，回收毛鸭：6,088,670 只, 计21,198,278.10 元（其中：

回收外卖毛鸭1,046,024 只计，回收屠宰毛鸭5,042,646 只，回收率达90.27%，

每只成本均价 3.48 元；（2）、采购饲料856,367 包，计91,187,648.00 元（其中

大料706,693 包，计72,400,697.85 元，小料149,674 包，计18,786,950.15 元），

每只成本均价14.97 元（3）、药品：1,545,695.65 元，每只成本均价0.26 元；（4）、

代养费：7,916,961.36 元，每只成本均价 1.30 元；（5）、运费：3,456,564.16 元，

每只成本均价0.57 元（6）、其他费用（赔偿款等）：2,339,749.34 元，每只成本

均价0.38 元；以上6 项放养投苗回收毛鸭原材料成本达到20.964 元/ 只。外卖毛

鸭计2,879,463.143 公斤，每只毛鸭均为 2.75kg ；屠宰回收毛鸭：销售10,138,578

公斤加库存304,417 公斤计10,442,995 公斤，每只毛鸭均为 2.07kg 计算，则放

养总成本：127,644,896.61 元/ （2,879,463.143 公斤+10,442,995 公斤）=每kg

成本均价为9.58 元，而综合3 年市场冻品均价为7 元/ 公斤, 外卖毛鸭均价为7.32

元/ 公斤，（屠宰回收毛鸭 2.07*7=14.49 元/ 只，每只鸭亏损：6.47 元；外卖毛鸭

46149129.55*7.32=20.13 元/ 只，每只鸭亏损：0.83 元）。综合均价：7.07 元/ 公斤，即每公斤亏损 2.51 元。

详见表 5

三年肉鸭放养主成本表5

年度大料单价小料单价饲料金额鸭苗单鸭苗金额合计金额

价

2011 224601 98.05 41091 120.07 26,955,470.00 2157870 4.39 9,466,072.60 36,421,542.60 2012 342033 102.74 73889 125.28 44,399,512.00 3215101 2.65 8,510,100.50 52,909,612.50 2013 140059 108.82 34694 132.35 19,832,666.00 1372270 2.35 3,222,105.00 23,054,771.00 合计706693 102.45 149674 125.48 91,187,648.00 6745241 3.33 21,198,278.10 112,385,926.10 年度药品代养费运费其他费用合计金额11-13 1,545,695.65 7,916,961.36 3,456,564.16 2,339,749.34 15,258,970.51 注：

以上各项合计112385926.10+1545695.65+7916961.36+3456564.16+2339749.34=127,644,896.61

根据以上放养部份分析：

2 ）、外卖毛鸭收入均价为7.3241 元/ 公斤*2,879,463.14

3 公斤=21,089700.75 元

3 ）、冻品销售均价为7 元/ 公斤* 10,138,578.09 公斤=71,003,356.68 元

4 ）、存货：7,282,888.93 元

盈亏点：投苗回收成本127,644,896.61- 外卖毛鸭收入21,089,700.75- 冻品销售71,003,356.68- 存货7,282,888.93= 放养部份实际亏损- 28,268,950.25 元。

2、屠宰部份成本：14,403,125.67 元（其中：车间人员工资：7，198，795.49 元，制造费用：7，204，330.18 元）。占主营业务成本的 5.28%,按回收毛鸭：6,088,670 只计算，每只鸭需摊单位成本 2.37 元。

净亏损：14,403,125.67 元-( 其他收入）鸭肠鸭毛8,890,676.68 = 屠宰部份实际亏损

-5,512,447.99 元

（详见表6）

制造费用表6 年度维修费工资水电费物料消耗折旧运费合计金额

2011 805283.78 805,283.78

2012 4993496.49 1205738.15 2575506.67 8,181,843.76

2013 36905.00 2205299.00 678848.74 1490565.38 361061.46 50421.00 5,415,998.13

合计36905.00 7198795.49 1884586.89 4871355.83 361061.46 50421.00 14,403,125.67

3、营业税金及附加：180,970.96 元，按回收毛鸭：6,088,670 只计算，每只鸭需摊单位成本0.03 元。净亏损：180,970.96 元

( 三）、期间费用：24,490,527.30 元。1、销售费用：6,254,611.47 元，2、管理费用：12,102,483.68 元，（含为配合集团公司资本运作多交的税金1,852,030.06 元）：3、财务费用：6,133,432.14 元，其中：支付银行利息5,900,619.80 元，支付其他融资利息：175,982.02 元，银行手续费：50,401.52 元，其他费用开支16,428.82 元。按回收毛鸭：6,088,670 只计算，每只鸭需摊单位成本 4.02 元。净亏损：24,490,527.29 元。

根据以上统计：每只鸭的（ 6 项）单位成本为20.96+2.37+0.03+4.02= 27.38 元/ 只；

每公斤为11.96 元（即总成本159,336,630.65/13,322,458.233 公斤）。

三年实际亏损：58,552,896.50 元

其中：1）、放养部份实际亏损：- 28,268,950.25 元

2 ）、屠宰部份实际亏损：-5,512,447.99 元

3 ）、营业税金及附加摊亏损：- 180,970.96 元

4 ）、期间费用摊亏损：-24,490,527.30 元

5) 、营业外支出：-100000.00

四、应交税金（2011-2013）计3,314,275.62 元。（在管理费用中反映税金有1,852,030.06

元为公司资本运作所多付出的税金）。

详见表7

湖北交税统计表表7

月份2011年2012年2013年合计XX XX XX XX XX XX

1 5,965.75 715.89 10,000.00 1,329.00 18,010.64

2 2,899.3

3 476.92 9,999.49 1,328.9

4 14,704.68

3 6,121.46 863.58 200,000.00 24,129.00 231,114.04

4 6,887.5

5 826.51 3,724.05 506.04 2,000.00 369.00 14,313.15

5 6,028.50 723.42 3,568.50 557.22 100,000.00 12,129.00 123,006.64

6 2,761.46 331.38 2,506.80 429.82 50,000.00 6,129.00 62,158.45

7 2,660.98 319.32 135,436.91 16,381.43 129.00 154,927.64

8 5,600.09 672.01 149,990.00 18,127.80 129.00 174,518.90

9 5,906.38 708.77 148,500.00 17,949.00 129.00 173,193.15

10 7,384.02 886.08 10,000.00 1,329.00 129.00 19,728.10

11 4,866.50 583.98 9,985.00 1,327.20 16,762.68

12 964,025.50 115,683.06 1,100,000.00 132,129.00 2,311,837.56 合计1,006,120.98 120,734.52 1,578,697.80 190,792.89 371,999.49 45,929.94 3,314,275.62

五、重大事项说明

1 、公司目前的状况：除经营亏损外，每月需支付各项借款利息为：65.645

万元/ 月，员工工资（在目前已减人的情况下）35 万元/ 月，水电费：9 万元/ 月，

计109.645 万元。

2、洪湖国税稽查局已对我公司进行为期 3 年(2010-2012 年）的账务稽查工作，

对我公司的外账毛鸭销售未做收入已罚款108,293.81 元。

3 、集团财务对的内部审计需调整的会计事项，我财务已作好调查账准备，

待审计报告来后一律调账。

4、税务局已对我公司两年的外账采购一直只有提货单和出入库单，没有采购

发票质疑，有罚款的可能。

5、公司在鸭苗公司合作经营父母代肉种鸭投资180 万元。

六、存在的问题和管理与控制

针对我公司经营管理中三年来存在的问题，需管理与控制如下:

（一）、加强期间费用的控制与管理：

1、车辆费用的管理: 三年来小车费用达到1,014,784.55 元；

2 、招待费用的管理: 三年来招待费达到860,678.00 元；

3 、办公费用的管理: 三年来办公费达到428,345.43 元。

以上三项费用虽有所偏高，但在三年建厂初期，为了搞活经济，在经营管

理和争取减免所得税和增值税中有过多的付出。但是，为了加强期间费用的管理，

建议对以上费用还是需要进一步加强控制：

（二）、加强增值税票的控制和管理

今年4 月份以后，我公司已是免税单位，对销售的产品，根据国家税务局的

规定，一律只能开据普通发票，为了防止虚开及错开，对开票一律需通过签呈的

程序进行开票，确保增值税票的控制和管理，以防虚开给公司带来不必要的影响。

七、关于对集团财务审计报告的回复

1 、固定资产有186,825 元在集团财务审计中提到需转低值易耗品，根据新会

计准则不对金额做具体规定，使用超过一个会计年度，为生产经营所购。可列入

固定资产，所以请示集团财务是否可不作调账为好, 因为公司的固定资产本身不大。

2、交易性金融资产为仰比小区使用权（2013.2.18-2016.4.30），转让费1,875,000 元。该项资产使用权公司正在协商解除协议。

3、关于公司“基地费用”账款务处理的说明（详见附件）

4、关于祝家弟在公司的欠款，我们已向集团财务专题报告（详见附件）

5、关于辞退周辉同志工资及补偿金支付问题的说明（详见附件）

6、关于瞿汉民辞职补偿金支付问题的说明（详见附件）

7、关于其他费用的调账：

放养部份的调账：

1、调账成本865298 元是对2012 年前期重复账目的调整，预付账款中王泽威280000 元、李合林200000 元，共计480000元；其他应收款-海大385298元，此帐均为2012 年10 月以前的账目。

在录入新财务软件的时候，期初数重复录入

2、其他业务收入为恒大补偿款150000 元、李官炎鸭棚租金8000 元、恒大饲料返点4330 元等；

湖北实业有限公司财务部

2013年11月21日

企业生产经营的基本情况

附件3： 财务情况说明书内容提要 （本部和合并需分开撰写） 财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转、利润实现及分配等情况的综合性分析报告，是年度财务会计报告的重要组成部分。各单位应依据《企业财务会计报告条例》的规定，对本年度的经营成果、财务状况及决算工作等情况进行认真总结，以财务指标和相关统计指标为主要依据，运用趋势分析、比率分析和因素分析等方法进行横向、纵向的比较、评价和剖析,以反映企业在经营过程中的财务状况、发展趋势和存在的问题，促进企业的经营管理和业务发展；同时便于财务会计报告使用者了解有关单位生产经营和财务活动情况，考核评价其经营业绩。 财务情况说明书主要包括以下内容： 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围（所处行业）和附属其他业务，企业职工人数。 （二）企业兼并重组情况：包括兼并重组企业数量、所处行业及资产财务情况。 （三）本年度企业生产经营情况：包括主要产品产量；出口额、进口额；产品产量在同行业排名和所占份额情况。 （五）主要控股及纳入合并报表的企业如下，纳入合并报表范围如有变动请

二、利润实现、分配及企业亏损情况 公司xx年度主要经营指标完成情况表（万元或%） （一）业务收入的同比增减额及其主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和库存情况。 （二）成本费用变动的主要因素：包括主要营业成本构成及变动情况；原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。 （三）管理费用变动情况，其中业务招待费用、会议费、出国（境）费用同比变动情况。 （四）亏损企业户数、亏损面、亏损总额及其同比增减额，按以下主要原因：企业改组改制、产品滞销、成本费用加大、管理不善等造成的亏损企业户数及亏损额进行分析。 （五）盈利指标分析，包括销售净利率、成本费用利润率、净资产收益率等。 （六）对经营业绩产生较大影响的其他方面：同比影响收益的其他主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因；补贴收入各款项来源、金额，以及扣除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额；税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整、享受各种税收优惠政策及退税返还情况；会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额。 三、资产及权益情况 资产状况明细表 单位：万元或%

企业经营状况内容

一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度会计决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况；未纳入合并的应明确说明原因；企业人员、职工数量和专业素质的情况；报表编报口径说明。 （二）本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、主营业务量、销售量（出口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 （三）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 （四）经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。 二、利润实现、分配及企业亏损情况 （一）主营业务收入的同比增减额及主要影响因素，包括销售量、销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品种类、库存数量等。 （二）成本费用变动的主要因素，包括原材料费用、能源费用、工资性支出、借款利率调整对利润增减的影响。 （三）其他业务收入、支出的增减变化，若其收入占主营业务收入10%（含10%）以上的，则应按类别披露有关数据。

（四）同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因；补贴收入各款项来源、金额、以及扣除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额。 （五）利润分配情况。 （六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占报告期利润总额10%（含10%）以上的，应明确说明原因。 （七）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额。 （八）其他。 三、资金增减和周转情况 （一）各项资产所占比重，应收账款、其他应收款、存货、长期投资等变化是否正常，增减原因；长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因、购买和处臵子公司及其他营业单位的情况。 （二）资产损失情况，包括待处理财产损益主要内容及其处理情况，按账龄分析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法，长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响。 （三）流动负债与长期负债的比重，长期借款、短期借款、应付账款、其他应付款同比增加金额及原因；企业尝还

企业经营情况简介

经营情况说明 一．基本情况： 天水骏腾汽车销售有限责任公司是甘肃省天水市工商行政管理局批准并于2014年1月8日在该局登记注册为私营个体户企业注册地址为：甘肃省天水市秦州区东十里工业园区银通院内，经营范围为：以自有资金对汽车销售进行投资及策划（法律法规允许的项目）注册资金为人民币368万元，法定代表人：李伟，企业现有员工37人，平均年龄26以上岁，其中具有专科以上学历或中专以上学历的人员15人，不包括兼职经理人及销售顾问（数名）。 二．经营情况： 1、主营业务： 主营业务为汽车销售项目投资与汽车产业置换，包括以自有资金投资产品、收购二手汽车、销售主营华泰汽车，长城汽车，黄海汽车等产品，企业现主要项目投资与经营，产品主要销售到陇东南市场，以批发形式为辅，目前与许多优秀的汽车厂商合作、大小已供货50家，预计2018年发展到70家以上。 2、行业展望： 目前从国内市场看，汽车可供量相对稳定，贸易变化不大，但是随着世界范围内环保意识增强和可持续发展战略的实施，限制和禁止废气排放不合格汽车的国家日益增多，从国内产销发展趋势看，随着经济发展和人们生活水平提高，以及加工产业、产业结构优化调整，新能源汽车需求将不断增长，市场缺口会进一步扩大，从天水周边市场随着新能源汽车行业发展来看，汽车销售市场目前至少还有十年可造性。 三．经营业绩介绍： 我公司产品主要销售给天水周边及陇东南各区域，交割均采用两种交收方式：转账付款,店面交易。截止2016年10月28日，我企业销售成熟品牌汽车产品每个月约45台，每个月销售收入约600万元人民币，实现利润26余万元。企业成立至今，资产结构一直稳健正常，均在合理的时间范围内，因此相对稳定。在2014年至2017年企业本着精诚合作，诚信未来的宗旨，认真总结发展经验，进一歩理清工作思路，调整工作重点，加强品牌的战略营销，扩大经营规模，快速把企业做大做强。

企业生产经营情况总结汇报

企业生产经营情况总结汇报 企业生产经营情况总结汇报2007-02-06 09:44:00 细化内部承包机制，狠抓生产组织协调 确保全年生产任务全面完成 一、××年各项指标完成情况 ⒈产量：××年计划生产原煤万吨，实际生产原煤万吨，超产万吨。其中（）实际生产原煤万吨，（）实际生产原煤万吨。 ⒉材料费：××年（）计划材料费万元，实际发生材料费万元，节余材料费万元，其中（）计划万元，实际发生材料费万元，节余材料费万元，吨煤计划材料费元吨，实际达到元吨，吨煤节余元吨。其中（）计划万元，实际发生

材料费万元，节余材料费万元，吨煤计划材料费元吨，实际达到元吨，吨煤节余元吨。材料费节余的主要原因是超产万吨产量所致。 ⒊工资：××年计划万元，实际发生工资万元，超计划万元，人均收入达万元，（不含矿所发的各项奖项）工资超的原因超产万吨产量所致。 ⒋工效：××年平均计划工效吨工，实际达到吨工，超吨工，完成年计划的。 二、××年矿下达各项经济指标及各班组分配指标 ⒈产量：××年计划生产原煤万吨，其中生产一班万吨，生产二班万吨，生产三班万吨。 ⒉材料：××年计划材料费万元，其中生产一班材料费万元，生产二班万元，生产三班万元。 ⒊工资：××年计划工资万元，其中生产一班工资万元，生产二班工资万元，生产三班工资万元。其它辅助工资万元。

⒋工效：××年计划工效吨工，其中生产一班工资吨工，生产二班工资吨工，生产三班工资吨工。 ⒌块煤率：××年计划块煤率，其中生产一班块煤率，生产二班块煤率，生产三班块煤率。 ⒍质量标准化：××年工程质量优良品率，其中生产一班优良品率达到，生产二班优良品率达到，生产三班优良品率达到。 ⒎设备管理：设备完好率，五小电器合格率，电缆合格率，其中机电维修班每周二检查设备完好率，五小电器合格率，电缆合格率。 ⒏党建达一类党支部，其中每月考核都在一类支部行列，精神文明建设得分在分以上，党建得分分以上。 三、积极探索研究分配机制，推动传导型绩效考核工作向纵深发展。 （一）、现状：××年以前实行的经济责任制考核只有名同志参与分配，其余员工都没有涉及到。超额工资的分配

企业经营情况说明范文

企业经营情况说明范文 篇一:公司经营情况说明 经营情况说明 一(基本情况: 洛格灯饰是有湖北省恩施市工商行政管理局批准并于2011年6月11日在该局登记注册为私营个体户企业注册地址为:湖北恩市凤凰城限高线金家坝子1栋201室，经营范围为:以自有资金对灯具进行投资及策划(法律法规允许的项目)注册资金为人民币22万元，法定代表人:黄丽。 企业现有员工7人，平均年龄22以上岁，其中具有专科以上学历或中级以上技术职称的人员3人，不包括兼职电工及装饰公司设计师(数名)。 二(经营情况: 1、主营业务: 主营业务为灯具项目投资与生产，包括以自有资金投资生产、收购二手灯具、销售主营家具灯，工程灯，商业灯等产品，企业现主要项目投资与经营，产品主要销售给恩施州8各县及101个乡镇以批发形式为主，目前有宣恩，利川，来风，及恩施市内业务员采用了二择一法在这其中找出最优秀 1 的经销商合作、大小已供货42家，，装饰公司在恩施大小均为170多家，现有20家装饰公司与我们合作，预计2013年发展到40家以上，另外我们还和建材有合作关系如:木材，地板，油漆。墙纸，等等。并由加工企业制造成终端产品包括:led水晶灯，羊皮灯，欧式灯，现代蜡烛灯，中国 风系列家具照明及led灯饰系列，可定做特殊灯具，大型工程灯。 2、行业展望:

目前从国际市场看，灯具可供量相对稳定，贸易变化不大，但是随着世界范围内环保意识增强和可持续发展战略的实施，限制和禁止灯具出口过的国家日益增多，从长远看，国际灯饰市场供应会趋紧。 从国内产销现状看，灯具消费增长速度加快，供需矛盾日益尖锐。进入80---90年代后，灯具供应量呈下降趋势，但消费却增长很快，弥补市场缺口主要靠进口，且进口量逐年增大;从消费结构看，主要集中在建筑、装饰、家具制造、，约占需求总量的75%左右;从国内产销发展趋势看，随着经济发展和人们生活水平提高，以及加工产业、产业结构优化调整，灯具需求将不断增长，市场缺口会进一步扩大;从恩施市场随着房地产行业发展来看灯具市场目前至少还有十年可造性。 三(经营业绩介绍: 2 我司灯具产品主要销售给恩施8个县级101个乡镇，交割均采用两种交收方式:一货到付款,二，店面交易，截止2012年10月28日，我企业销售成熟灯具产品每个月约900盏，每个月销售收入约140000万元人民币，实现利润35300余万元。 未来三年内，我司灯具可销售的成熟灯具约近10800盏，预计销售可达1370400人民币，预计利润约28万元。企业成立至今，资产结构一直稳健正常，均在合理的时间范围内，因此相对稳定。针对本年度企业经营管理中存在的问题，新年度拟加强内部管理，增加外部沟通，激励员工等具体措施来提高企业的经营业绩，扩大企业的业务范围。 总之在2012年至2013年企业以着王者风范，钻石品质的口碑，认真总结发展经验，进歩理清工作思路，调整工作重点，加强品牌的战略，技术创新，产业延伸，扩大企业规模，快速把企业做大做强。 洛格灯饰办事处 2012年10月28日

(建筑公司)经营分析报告

2015年上半年经营分析报告 广西XXX建筑工程有限公司 （2015年7月10日） 一、2015年上半年经营情况： （一）各项经营指标完成情况 1、主营业务收入 截止第二季度公司主营业务收入401.75万元,较上年同期1394.73万元，同比增减-67.69%%，完成全年经营指标的8.93%。其中： 房建工程收入55.58万元，占收入总额的13.83%; 管道工程收入81.43万元，占收入总额的20.27%； 征地工程收入或其他48.6万元，占收入总额的12.1%； 历年遗留工程11.90万元，占收入总额的2.97%； 建安劳保费204.24万元，占收入总额的50.84%； 2、利润完成情况 截止第二季度公司完成利润-52.47万元，较上年-70.04万元，减亏17.57万元。 3、运营成本完成情况 截止第二季度公司累计支出管理费用195.32万元，较上年同期180.10万元同比增加累计支出15.21万元。其中，工资支出98.71万元较上年同期91.47万元同比增长7.9%；劳动保险及公积金支出23.78万元，较上年同期29.66万元同比增长-19.82%；车辆费用支出14.93万元，较上年同期15.7万元同比

增长-4.9%；业务招待费支出1.65万元，较上年同期6.25万元同比增长-73.6%；办公费用支出43.88万元，较上年同期6.23万元同比增长604%。 （二）预算控制与财务管理情况 1、做好预算监督管理工作，对公司各部门每月实际完成情况与预算执行情况进行对比分析，找出异常因素，进行改进。 2、做好资金管理工作，细化资金预算安排，统筹做好收支平衡，保障资金的良性周转，加快应收账款回收工作，提高资金使用率。 3、通过与浩天实业财务部的密切协作全程监控资金的流入与流出，把好资金关。 （三）工程款回收情况 1、按工程进度申请工程款。 2、按时上报已竣工工程项目结算，及时申请结算款。 （四）内部经营管理情况 1、密切关注公开招投标项目情况，积极参加招投标。 2、公司进一步完善了预结算管理流程，把好造价结算关。 3、积极与有关公司沟通对接，签定遗留项目合同，申请工程款。 4、积极清理上年度遗留的已竣工移改项目，敦促有关部门按时提交结算资料，及时作好结算工作。 5、截止第二季度公司共参与区内19个工程项目的投标，其中中标0个，中标率0%，金额0万元。 （五）安全生产情况

XX公司近三年生产经营状况分析

关于XX公司近三年生产经营状况分析 集团公司财务： 公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止，已历时生产经营了2年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进行的内部 审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下： 一、主要经济指标完成情况 1、公司主营业务收支情况 三年来，公司累计实现主营业务收入100,983,元，其中（冻品销售71,003,356 元，毛鸭销售21,089,元，其他业务收入（鸭毛、鸭肠）8,890,元。主营业务成本：134,765,元，营业税金及附加：180,元。销售费用：6,254,元，管理费用：12,102, 元，财务费用：6,133,元，营业外支出：100,000元（环保罚款），实现净利润- 58,552, 元，实现净资产收益率：% 详见附表1、2、 湖北收入成本费用分析表1 销售收入表2

二、公司财务状况分析 1、企业财务状况 资产总额：元，负债总额：元，所有者权益总额：元。资产负债率为：XX01% 2、资产分析 流动资产元占总资产元的%,其中包括、固定资产元占总资产的%无形资产 4,215,000元占总资产的%长期待摊费用：元占总资产的%该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入成本。 3、负债分析 负债总额：X3元,流动负债占总负债的100%,经调整，其中：短期借款：为46,149,元占流动负债的%其中：在XX行贷款X万元（2014年2月4日到期），武XX限公司借款：100万，在集团公司借款19,088,元，在XX120万元，在XX借款1,万元及职工集资款163万元,应付及其他应付账款7,649,元占流动负债％（为欠供应商款项），预收账款718,元占流动负债的％（为欠冻品客户款项），应付职工薪酬：1,522,元（为职工工资及农户的代养费）占流动负债的%详见以下表3、4

企业生产经营的基本情况

企业生产经营的基本情况 42、92万平方米，比上年同期明显增加；同时抓工程质量，创名优工程，严格按照ISO9000程序运作，工程合格率和优良品率明显提高，××公司施工的长泰花园获1999年施工企业金奖“鲁班奖”。(3)物业经营重点是提高服务质量和管理水平，克服整个物业租赁市场价格下滑的困难，紧密跟踪，加大收款力度，同时想方设法盘活存量，提高物业出租率，完成了全年计划指标；物业管理通过走向市场，实施品牌经营战略，提高管理水平和档次，向规模化发展，经过努力，成功的取得了北京回龙观住宅小区40万平方米的物业管理权，扩大了公司品牌知名度，树立了良好的社会形象。(4)为盘活资产，提高资产运营效益，1999年公司收回××大厦(××酒店)经营权后，经认真研究论证，确定了酒店公司的经营模式和管理架构。目前，××大厦的物业经营管理正常，××酒店的设计、装修正在组织实施，开业前的筹备工作也在进行之中。(5)经营中出现的问题与困难及解决方案。房地产业竞争日趋激烈，房屋空置率和开发量同时攀升及新开发商的不断介入等因素造成房价下调压力越来越大，房地产开发和建筑施工利润率降低，建筑施工企业沉淀资产尤其是应收账款数额较大，不仅危害了企业的正常生产经营，同时还影响到公司的整体资产质量。对此，公司坚持走专业化经营之路，实施名牌精品战略，强化核心竞争能力：房地产开发以狠抓房产销售为主，实

现开发项目的整体营销、全程策划，通过销售率的提高保证房地产主业的可持续发展；建筑施工企业抓管理，促质量，创名优工程，多渠道力揽施工任务，扩大市场份额，同时加大应收账款催收力度，盘活存量资产；物业管理积极开拓签发人责任人签名制度名企业生产经营的基本情况电子文件编码GLWA079页码4-3外部市场，扩大品牌知名度，创造良好的社会效益，以培育、发展主业品牌。另外，随着经济技术的发展及公司集约化、规模化经营的需要，公司拟设立科技风险基金和教育培训基金，以增强公司的技术创新能力，提高经营管理者及全体员工的综合素质，适应市场竞争的需要。 2、经营环境、政策法规变化对公司的影响(1)国家自1999年来出台的住宅货币化政策及相关支持个人购房的金融、税收方面的有关规定，刺激了住宅消费，培育了个人住宅市场，这为公司以商品住宅房开发为主的核心业务发展提供了持续、良好的经营环境。(2)因执行财会字［1999］35号文件的有关规定，对公司2000年度及以前年度的财务状况和经营成果所产生的影响，详见会计报表附注二 19、附注五26和本报告七4重要事项的有关说明(略)。(3)中国加入WTO对国内房地产市场将带来一定程度的影响：境外开发商大量涌入，其较高的开发水平和先进的管理，将对市场造成更大压力，销售难度将进一步加大；经济活动将趋于频繁，人们的收入水平进一步提高，由此将导致主要城市的房地产需求增

公司经营分析报告案例

公司经营分析报告案例 相关公司经营分析报告案例都有哪些呢，不妨看看，以下是小编搜集并整理的公司经营分析报告有关内容，希望在阅读之余对大家能有所帮助! 公司经营分析报告案例一、综述 XX年上半年，出版传媒上市公司经营规模持续扩大，产出和利润保持平稳增长，新媒体公司涨势强劲。截至XX年6月底，出版传媒公司拥有资产总额亿元，较期初增长%;所有者权益达到亿元，较期初增长%;上半年实现营业收入亿元，同比增长%;净利润亿元，同比增长%。3家新媒体公司拥有资产总额亿元，较期初增长%;所有者权益亿元，较期初增长%;上半年实现营业收入亿元，同比增长%;净利润亿元，同比增长%，涨幅均居各类型出版传媒上市公司之首。 保持了较高的盈利能力和偿债能力。XX年上半年，出版传媒上市公司平均净资产收益率为%，高于传媒娱乐行业%和印刷包装行业%的平均水平。截至XX年6月底，出版传媒上市公司资产负债率为%，保持了较好的长期偿债能力。 报业公司传统业务持续萎缩，产出利润全面下滑。XX年上半年，6家报业公司实现营业收入亿元，同比下降%;净利润亿元，同比大幅下降%。受国内宏观经济增速放缓和新兴媒体蓬勃发展影响，全部6家公司传统报刊发行及广告业务营业收入均出现不同程度的下滑，成为公司当期营业收入下

降的重要因素。其中，粤传媒报刊业务营业收入同比大幅下降%，?ST生物广告、服务及发行业务营业收入同比大幅减少%。 融合发展不断深化，数字化转型趋势日益显现。出版传媒公司大力推动融合发展和数字化转型，积极探索在内容、渠道、平台、经营、管理等方面的融合。报告期内，有22家公司涉及数字出版等数字化业务，占出版传媒上市公司总数的2/3。5家在半年报中对数字出版等新业态业务收入进行单独体现的出版公司中，中文传媒、凤凰传媒、中南传媒、大地传媒等4家公司当期新业态业务收入整体实现爆发式增长。其中，中文传媒新业态板块实现收入亿元，同比大幅增长%，占公司营业收入的%。 资产重组更趋活跃。出版传媒上市公司借助资本工具，积极开展跨行业、跨媒体资产重组，整合优质资产，优化现有业务布局，努力开拓互联网金融、在线教育、大数据等新业态，深化产业融合。报告期内，皖新传媒、中文在线等16家公司完成或正在筹划资产重组，接近出版传媒上市公司的半数，涉及重组资金规模超过300亿元。其中，皖新传媒20亿元非公开发行，投资在线教育及智慧书城项目。中文在线20亿元非公开发行，用于基于IP的泛娱乐数字内容生态系统建设项目、在线教育平台及资源建设项目。康得新48亿元非公开发行，投资高分子膜材料及裸眼3D项目。浙报传媒募资20亿元，投资互联网数据中心及云计算平台项目。

企业经营状况指标分析

一、内部流动性指标 偿债能力指标(资产负债表、现金流量表、所有者权益变动表) 1、流动比率(支付能力)=流动资产/流动负债 2、速动比率(流动性)=速动资产/流动负债 =(流动资产-存货-待摊费用)/流动负债 3、现金比率(即时支付能力)=现金/流动负债 4、应收账款周转率(坏账损失几率)=赊销收入净额/应收账款平均余额 =营业收入/平均应收账款 5、存货周转率(资金利用效率)=销货成本/存货平均余额 =营业成本/平均存货 6、应付账款周转率=营业成本/平均应付账款 二、外部流动性指标 外部流动性好是指股票能以所见价格变现的能力。 1、流通总市值。一般说，流通总市值越大，外部流动性越好。 2、股东数量 3、换手率：一段时间内成交量除以总的流通量。 三、盈利性指标 1、销售毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入 2、经营利润率=经营利润/营业收入 3、销售净利率=净利润/销售收入 4、总资本回报率=(税后净利润+利息费用)/平均总资产 5、净资本回报率=税后净利润/平均净资产

指标过低，公司生存可能发生问题。 四、经营效率指标 1、总资产周转率=营业收入/平均总资产 表明运用总资产来产生营业收入的效率。过低可能意味着公司占用在资产上资本过多，说明资产利用率很低；过高可能意味着用于支持销售增长的资产基础过小，或者因通货膨胀原因，使得资产的账面价值显得过小。 2、净固定资产周转率=营业收入/平均净固定资产 表明运用净固定资产来产生收入的效率。过低可能意味着占用在固定资产上资本过多，说明固定资产的利用率很低；过高可能意味着公司有过时的设备，最起码表明，在不久的将来要有大量资本支出，以提高支持销售增长的产能。 3、净资产周转率=营业收入/平均净资产 运用净资产产生收入的效率。 营运资金比率=营运资金/流动资产=(流动资产-流动负债)/流动资产 五、成长性指标 利润留存率=(净利润-红利)/净利润=(每股收益-每股红利)/每股收益 六、业务风险指标 1、经营风险=经营利润的平均差/经营利润的平均数 2、销售风险=营业收入的标准差/营业收入的标准数 3、经营杠杆=经营利润的变化/营业收入的变化

XX公司近三年生产经营状况分析之令狐文艳创作

关于 XX 公司近三年生产经营状况分析 令狐文艳 集团公司财务： 公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止，已历时生产经营了2年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进行的内部审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下： 一、主要经济指标完成情况 1、公司主营业务收支情况 三年来，公司累计实现主营业务收入 100,983,734.10元,其中（冻品销售71,003,356元,毛鸭销售21,089,700.75元，其他业务收入（鸭毛、鸭肠）8,890,676.68元。主营业务成本：134,765,132.40元，营业税金及附加：180,970.96元。销售费用：6,254,611.47元，管理费用：12,102,483.68元，财务费用：6,133,432.14元，营业外支出：100,000元(环保罚款），实现净利润-58,552,896.50元，实现净资产收益率:-90.41%。 详见附表1、2、

销售收入表2 二、公司财务状况分析1、企业财务状况 资产总额:XX.75元, 负债总额:XX.73元,所有者权益总额:8XX.02元。资产负债率为：XX01% 2、资产分析 流动资产XX.39元占总资产XX.75元的XXX.55 %,其中包括、固定资产XX.11元占总资产的XX.24%、无形资产4,215,000元占总资产的X.54%，长期待摊费用：X.25元占总资产的X.67%，该项费用从基建转入公司开业后一直无法逐月摊入成本。3、负债分析 负债总额：X3元,流动负债占总负债的 100%,经调整，其中：短期借款：为46,149,129.54元占流动负债的82.35%，其中：在XX行贷款X万元(2014年2月4日到期），武XX限公司借款：100万，在集团公司借款19,088,529.54元，在XX120万元，在XX借款1,123.06万元及职工集资款163万元,应付及其他应付账款7,649,021.86元占流动负债13.65 %（为欠供应商款项）,预收账款718,688.83元占流动负债的

工业企业生产经营状况调查报告

一、工业企业生产经营状况调查结果 通过细致调查，26家企业在对今年以来生产经营总体状况的基本判断中，有23%的企业经营状况良好；有62%的企业经营状况基本正常；只有15%的企业经营状况较差。企业认为20xx年比20xx年生产经营走势较好的占31%；认为基本相当的占35%。第三季度我旗停产的企业共有5家，因季节性停产的有兴安雪淀粉、奈伦淀粉、银峰淀粉和光明热力4家，因基础设施未建设完成的企业江河余热发电1家，除以上5家企业停产外其余21家企业生产正常。 从企业生产（设备）综合能力情况来看，当前企业生产能力达到满负荷生产的占15%；基本发挥正常的占58%;发挥不足的占23%；发挥严重不足的占4%。预计全年企业主要产品生产能力（设备）利用率在80%以上的达到5家，占全旗规模以上工业企业的19%；利用率在70%---80%的10家，占38%；利用率在60%---70%的6家，占23%；利用率在50%---60%的3家，占12%；利用率在50%以下的2家，占8%。 第二季度企业主要能源供应情况：在煤炭供应上，我旗26家规模以上企业中有8家企业不使用煤炭，在剩余的18家企业中只有光明热力煤炭供应有所紧张外，其余企业煤炭供应正常，预计第三季度与第二季度基本相同。在所有26家企业中全年电力供应正常。在第二季度中有38%的企业主要原材料供应充足；有42%的企业主要原材料供应一般。预计第三季度与第二季度基本相同。第二季度原材料购进价格与上季度相比基本稳定的占38%；价格有所上涨的占46%；价格明显上涨的占4%。 我旗只有4家企业存在出口业务，今年以来企业产品出口形势一般的占50%；较差的占50%。认为全年企业产品出口与去年基本相当的占50%；比20xx年明显减慢的占50%。 企业盈利情况：预计第二季度企业实现利润比上年同期明显增加的企业占12%；与上年同期基本相同的占50%；比上年同期明显减少的占38%。 在26家企业中，有15%的企业与第一季度相比当前企业产品价格有所上升；有58%的企业持平；有23%的企业下降。 二、全旗规模以上工业企业运转情况 1、新增的四家企业将成为我旗主要的经济增长点，蒙西水泥年产510万吨熟料生产线一期工程已于去年12月投入使用，一期170万吨生产线运转正常，如每月满负荷生产，产值可达到4000万元左右，到今年7月份该公司将开始生产水泥，产值将进一步增长；目前该公司第二条170万吨生产线（即二期工程）已启动，预计7月末开工，通过一年的建设，可投入生产，到时该企业产值将翻一翻。金华木业因为今年手握订单，基本未受到金融危机影响，生产态势平稳。

公司经营现状与核心竞争力分析

公司经营现状与核心竞争 力分析 Newly compiled on November 23, 2020

某公司经营现状与核心竞争力分析 一、某公司总体经营现状分析——SWOT 分析 一个企业要在竞争中获胜，既要全面审视自身所面临的外部环境，还要了解自身区别于其他竞争者的优势和弱点，只有这样企业才能扬长避短，趋利弊害，在竞争中始终处于有利的地位，乃至挑战行业领导者的地位。 （一）分析方法简介 某公司总体经营现状分析采用的是SWOT 分析方法。SWOT 是“优势” （Strengths ）、“劣势”（Weaknesses ）、“机会”（Opportunities ）和“威胁” （Threats ）四个英文词的字头缩写。SWOT 分析法实际上就是将对企业内外部条件各方面的内容进行综合和概括，进而分析企业的优劣势，面临的机会和威胁的一种方法。其中优劣势分析主要是着眼于企业自身的实力及其与竞争对手的比较，而机会和威胁分析将注意力放在外部环境的变化及对企业的可能影响上。 （二）某公司经营现状分析 ◆ S:优势（Strengths ） 优势，并不是指企业具有什么能力，而是指企业较之竞争对手在某些方面．．．． 所具有的不可 匹敌、不可模仿的独特能力．．．． ；一个企业的优势，不仅是指能做什么，更重要的，是指在哪些方面能比竞争对手做得更好。 某公司优势分析：

（1）某公司管理比较规范。某公司沿用宝钢集团的管理模式，一切按照标准化且在宝钢集团控制下组织生产，某公司于2001年通过 ISO9001国际质量体系认证。 （2）某公司业务高效。某公司拥有一支在为用户提供提货、储存、加工、发运、到达送货一条龙服务上具有丰富经验的业务队伍。（3）仓储规模较大。在规模上，某公司处于行业竞争者的地位，仓库规模大则仓库应变能力、机动能力强，具有较大的回旋余地。 （4）某公司服务功能比较齐全。除仓储外，某公司已有较为系统的加工 1、运输、维修能力，能为用户提供一些辅助的服务，逐步实现钢铁 物流供应链一体化管理，逐步减少流通中间环节，逐步减少重复运 输，为用户降低物流成本。 （5）某公司每年的储运来源较为稳定。某公司每年的储运来源为：宝钢股份出口钢材产成品集配40万吨，宝钢股份以及宝钢国际所属钢材供应单位定金制产成品50万吨，外地钢厂产品40万吨。并占到宝 钢股份厂外铁路发运量的90%以上。 （6）领导创新意识强。在交大欧姆龙某公司项目组与某公司领导的多次交谈中，可以深刻地感受到某公司的领导层是一个具有忧患意识、 进取心强、有闯劲、敢于冒险的领导队伍，他们对自身的能力充满 信心，愿意为某公司的进一步发展承担责任和风险。

工业企业生产经营情况报告

篇一：企业基本生产经营情况报告 山东万事孔子酒业 企业基本生产经营情况报告 山东万事孔子酒业有限公司始建于1989年，在各级领导的大力支持下，经过20多年的发展，已成为一家极具发展潜力的大型优质白酒生产企业，目前公司共有员工140余人，其中具有中级以上专业技术职称的62人，有300余座窖池，年产优质原酒1500吨，年灌装优质白酒800万瓶，是我国北方最具代表性的高档芝麻香原酒和浓香型多粮原酒生产基地，也是国家重点白酒出口企业。 万事孔子酒采用千年古方结合现代工艺精心酿制，产品博采浓、清、酱香之长，纳入许多现代科技成分，所产基酒既有清香型白酒的清净典雅，又有浓香型白酒的绵柔丰满，并具有酱香型白酒的幽雅细腻，综合感官具有极为浓烈的焙炒芝麻的复合香气。山东万事孔子酒业有限公司在芝麻香型白酒的研发生产中，首先对原有窖池进行了大胆改革，采用了砖窖泥底。砖的成分为中性硅酸盐，其微孔吸附大量的有机物，其中有部分微生物栖息，有益于在发酵过程中形成幽雅细腻的风格。由此，所产基酒芝麻香味较好。其次是选择原料种类及其配比，传统的芝麻香原料配比是以高粱为主体，配以适量的小麦、麸皮等，要想生产出独特优质的芝麻香酒，必须严格选择原料、科学改进原料配比，促使美拉德反应的一系列产物增加。公司通过优选方案，将芝麻香原料中高粱、小麦、大米、麸皮、玉米的配比进行了科学调整，产出的芝麻香基酒焦香味更加突出，酒体特别净爽，口感协调。再次是选用糖化发酵剂，科学配比河内白曲、复合生香酵母、细菌麸曲、高温大曲、中温大曲的比份，充分发挥利用微生物的多样性及复杂性。四是体现生产工艺的先进性，工艺特点可归纳为清蒸续米查、泥底砖窖、大麸结合、多微共酵、四高一长（高温制曲、高温堆积、高温发酵、高温流酒、长期窖存）。生产的万事孔子芝麻香型白酒富含阿魏酸、香草醛、香草酸、吡嗪类化合物、酚类化合物等多种健康活性因子。有关资料表明：阿魏酸等酚类物质均为优良的自由基清除剂、具有抗氧化、清除活性自由基、抗肿瘤、阻断致癌物的形成，抑制机体内的代谢转化、提高机体的免疫力、抗菌、抗病毒等功能。这些酚类物质不仅使酒体放香幽雅，而且赋予它消除自由基的功能。经国家食品质量监督检验中心检测，吡嗪类化合物在万事孔子芝麻香杂环化合物中种类及含量最多,尤其是四甲基吡嗪（川芎嗪），高达6923.4ug/l，四甲基吡嗪具有扩张血管、改善人体微循环及抑制血小板集聚等作用。再加上长达三年的古法窖藏熟化，使万事孔子芝麻香酒香味更浓正口感更厚重，这就奠定了万事孔子芝麻香酒作为原生态、健康、高端白酒的基础。 山东万事孔子酒业多年来致力于酿酒产业的发展创新，目前已具有年产优质原酒1500吨的酿造能力和年灌装优质白酒800万瓶的生产能力，先后开发生产了芝麻香、浓香和兼香型三大类型40余种产品，不但畅销国内20多个省区，而且出口日本、韩国、美国、加拿大等国家。产品以稳定的质量，古朴典雅的包装和厚重的儒家文化底蕴，先后荣获“中国著名品牌”、“中国儒家文化传承第一名酒”、“人民大会堂宴会指定用酒”等荣誉称号，2011年荣获世界孔子协会“世界孔子文化传播奖”，并被世界孔子协会确定为全球400余所孔子学院文化专用酒。今后两年，山东万事孔子酒业有限公司将发挥优势、抓住契机，在稳定扩大占领国内中高端白酒消费市场的前提下，加大优质出口白酒生产。2013年三月份，国家糖酒行业管理办公室主任、中国中小商业企业协会会长王博在加拿大就万事孔子酒出口情况接受加拿大多元文化电视台环球新闻独家专访，并亲自牵线搭桥，签订了万事孔子酒在美国、加拿大100家沃尔玛超市的销售合同，年合同标的达2.028亿美元。按照出口需要，公司要在三年内，增建1000个酿酒窖池，使原酒酿造能力达到3000吨以上，增建原酒储存库10000平方米，使原酒储存能力达到万吨以上，增容六条现代化白酒灌装生产线，年灌装能力达到2000万瓶；同时，以公司丰厚的儒家文化底蕴为根本，以万事孔子酒业生产基地为核心，建成一座包含酿酒、品

企业经营情况范文_共10篇.doc

★企业经营情况范文_共10篇 范文一：企业经营情况企业经营情况 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围和附属其他业务，纳入年度会计决算报表合并范围 内企业从事业务的行业分布情况；未纳入合并的应明确说明原因；企业人员、职工数量和专业素质的情况，报表编报口径说明。（二）本年度生产经营情况，包括主要产品的产量、主营业务量、销售量（出 口额、进口额）及同比增减量，在所处行业中的地位，如按销售额排列的名次；经营环境变化对企业生产销售（经营）的影响；营业范围的调整情况；新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。（三）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。 （四）经营中出现的问题遇空难，以及需要披露的其他业务情况与事项等。 二、利润实现、分配及企业亏损情况 （一）主营业务收入的同比增减额及主要影响因素，报矿销售量、销售价格、 销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的带销产品种类、库存数量等。 （二）成本费用变动的主要因素：包括原材料费用、能源费用、工资性支出、 借款利率调整对利润增减的影响。 （三）其他业务收入，支出的增减变化，若其收入占主营业务收入百分之十（含 百分之十）以上的，则应按类别披露有关数据。 （四）同比影响其他收益的主要事项，包括投资收益，特别是长期投资损失的 金额及原因；补贴收入各款项、金额、以及扣除补贴收入的利润情况；影响营业外收支的主要事项、金额。 （五）利润分配情况 （六）利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达百分之三

十（含百分之 三十）以上，且占报告期利润总额百分之十（含百分之十）以上的，应明确说明原因。 （七）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润 总额的影响数额。 （八）其他。 三、资金增减和周转情况 （一）各项资产所占比重，应收账款、其他应收款、存货、长期投资变化等是 否正常，增减原因；长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况、原因、购买和处臵子公司及其他营业单位的情况。 （二）资产损失情况，包括待处理财产损益主要内容及其处理情况，按账龄分 析三年以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法，长期积压商品物资、不良长期投资等产生的原因及影响。（三）流动负债与长期负债的比重，长期借款、短期借款、应付账款、其他应 付款同比增加金额及原因；企业偿还债务的能力和财务风险状况；三年以上的应收账款和其他应付款金额、主要债权人和未付原因；逾期借款本金和未还利息情况。 （四）企业从事证券买卖、期货交易、房地产开发等业务占用资金和效益情况。 （五）企业债务重组事项及本期损益的影响。 （六）资产、负债、所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达百分之 三十（含百分之三十）以上，且占报告其资产总额百分之五（韩百分之 五）以上的，应明确说明原因。 四、所有者权益（或股东权益）增减变动情况 （一）会计处理追溯调整影响年初所有者权益（或股东权益）的变动情况，并 应具体说明增减差额及原因。 （二）所有者权益（或股东权益）本年初与上年末因其他原因变动情况，并应

XX公司近三年生产经营状况分析

XX公司近三年生产经营状况分析 关于 XX 公司近三年生产经营状况分析 集团公司财务: 公司自2011年6月份从基建正式转入生产至2013年10月份止，已历时生产经营了2年半，生产经营状况一直是不如乐观，但为了配合集团公司的整体资本运作，一直在亏损的情况下经营，我们结合集团公司财务对公司进行的内部审计，将公司三年来的实际生产经营状况汇报如下: 一、主要经济指标完成情况 1、公司主营业务收支情况 三年来，公司累计实现主营业务收入 100,983,734.10元,其中(冻品销售 71,003,356元,毛鸭销售21,089,700.75元，其他业务收入(鸭毛、鸭 肠)8,890,676.68元。主营业务成本:134,765,132.40元，营业税金及附 加:180,970.96元。销售费用:6,254,611.47元，管理费用:12,102,483.68元， 财务费用:6,133,432.14元，营业外支出:100,000元(环保罚款)，实现净利润-58,552,896.50元，实现净资产收益率:-90.41%。 详见附表1、2、 湖北 2011-2013.10收入成本费用分析表1 项目 2011年 2012年 2013年合计 一、营业收入 24,509,495.41 51959430.88 24514807.81 100983734.1 减:营业成本 23,760,165.72 67650082.87 43354883.76 134765132.4 营业税金及附加 27,783.21 153187.75 180970.96 销售费用 1,675,524.60 4261749.9 317336.97 6254611.47 管理费用 2,201,103.41 3898702.63 6002677.64 12102483.68

建筑企业经营状况报告

建筑企业经营状况报告文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]

2013年企业形势分析报告一、2013年我公司生产经营情况 2013年我公司完成建筑业总产值亿元，同比增幅为25%（与2012年相比，下同）；企业营业额亿元，同比增幅为25%；施工面积万㎡，同比减幅为51%；新开工面积万㎡，同比减少48 %；竣工面积8万㎡，同比减幅为49 %。 二、2013年企业生产经营中存在的问题 1、工程项目因业主工程资金拖欠出现亏损。在当前建筑市场中，巨额垫资、 融资、带资以及建筑市场普通采用低价中标，预算价下浮较高。增加了企业大量 的财务费用，降低了企业的盈利水平。 2、工程材料成本比2012年有所下降，特别是主要材料（如钢材、木材、混凝 土等）价格比2012年有一定幅度的下降。因2013年上半年的工程项目大多是去 年下半年承接，但2013年上半年的钢材价格比去年下半年有所上升，这将会直 接影响到企业的利润。 3、企业自主创新能力不强，劳务分包企业发展滞后，没有有效突破科技创新 的瓶颈，拥有的还仅仅是常规技术。由于传统建筑业科技含量低，从而造成了企 业处在成本高、消耗量大、产出率低、竞争力差的尴尬局面。 4、本市建筑业市场份额被挤占，没有市外市场份额。企业因资质等级不高， 很难在大项目竞标中与市外建筑业企业相抗衡，缺乏核心竞争力和带动力，很 难有实力与外来建筑业企业抢占市场。 三、企业经营规模的对策措施 1、依靠科技进步推动建筑业技术创新。建筑业要发展，科技进步和技术创 新是关键。目前公司拥有的技术含量较低，科技进步和技术创新能力不足。要

公司经营状况分析报告

前言 本报告是基于我本人在上海金荣油脂有限公司(作者注:为了避嫌,此为化名)累计4个月时间实地深入调研所汇总并整理出来的。本报告是以第三者客观角度、基于现实状况的诊断分析报告，并不是全面解决方案。其中一些思想和观点参考一些经销商、终端客户、区域人员、管理人员等。值得说明的是尽管本报告分析对象是上海金荣油脂有限公司,但很值得其他一些企业，尤其是民营企业管理层评析参阅。本人才能拙浅,全作抛砖引玉，仅供营销界朋友交流讨论。 金荣公司发展背景 上海金荣油脂有限公司（以下简称“金荣公司”）自上个世纪九十年代初成立以来已经近15年，历经中国改革开放最蓬勃的时期，整个国家宏观经济状况是从计划经济向市场经济迈进，整个市场供需状况由卖方市场发展到买方市场，企业发展状况由以生产为中心转变为以营销为中心，营销重心由以产品为导向转变为以客户为导向。竞争对手的不断涌进、客户不断精明的需求、激烈的多层次竞争等使得企业不能再陶醉过去辉煌岁月、墨守陈规、刚愎自大，而要通过构建规范的现代企业管理体系、塑造自身系统竞争力等等来获得稳定上升的市场地位。 金荣公司的起始点源于政府机关下海的老板早先经营精炼棕榈油生意，然后构建从事烘焙油脂的产销一体化的企业。期间还与上海肉类食品厂由于产权交易债转股事件一度生产猪肉松、鸡肉松、牛肉干系列休闲食品；通过一笔从美国境内融入的资金，拥有合资企业的身份，享受一定政策优惠。为中国焙烤食品糖制品工业协会的建立捐助一笔资金，成为理事单位，在行业内拥有一定的发言权。 金荣公司位于上海市乡镇，宏观经济大环境来看有失有得。“失”的是上海区域的经济改革步伐明显晚于广东沿海，一度是全国计划经济标杆、国有企业天下的上海的市场经济氛围和思想观念明显落后，一定程度上依然缺乏开放自由的市场竞争意识，而擅长行政干预计划经济的“官本位”思想、行为习惯、工作风气在企业内相对明显；“得”的是上海发展前景和重要性终于得到国家领导人的审视，一批精明强干、政绩卓著的上海市政府领导升迁为中央领导人，区位的扶持政策优势大大凸现，非公有经济享受到比较多的优惠条件并得到迅速发展。 金荣公司成立初期，全国烘焙油脂行业正处于起步阶段，烘焙产品大部分还停留在简单地使用植物油或动物油阶段。那时金荣公司战略性地首创了国内麦淇淋、起酥油专业化、细分化生产之先河，从而得到快速发展。金荣公司期间“卖油脂奖轿车”的造势在行业内具有相当影响力和知名度。尤其是经销商年会的组织形式让人耳目一新，比如"龙华佛文化年会"、"俄罗斯风情游年会"、"马尼拉之行年会"等，这些活动赢得经销商的交口称赞和同行的关注。这个辉煌时期一直持续到2003年10月在行业内率先涨价为止。此后，由于行业内竞争企业数量增多，烘焙油脂的价格战出现，市场竞争格局变化等原因，金荣公司开始步入销量急速下滑的历史低谷。截至目前还依然处于有限竞争态势，处于前后夹击的境地。在后进企业奋勇直上的境况下，金荣公司的市场份额相比辉煌时期、相比后进企业来看，出现了相对萎缩态势。 民营企业的通病