SAP各模块介绍

一、财务会计系统主要特征及模型

一个有效的、现代的财务会计系统必须满足内部的和法定的会计面的要求。法定会计必须能够按有关规定向股东、债权人、劳工组织以及社会公众披露并提供所需的信息，而有效的公司管理会计必须包括控制和转移的功能。

1、系统主要特征

适用性

SAPR3/ 系统对会计信息的公开性依据有关各国会计法规进行了相应的定义，同时也适

用于国际性的企业。R/3的财会子系统符合40多个主要工业国其中包括中华人民共和国的会计法规的有关规定，在此，SAP公司保证其软件系统符合国际性应用的要求。

集成性

SAPR3/ 系统的集成性确保了会计信息能够满足自动更新的要求。当用户在后勤模块处理业务时，例如物料的收到和发运，这些业务所引起的财务上的变动将立即自动地记入会计系统。

SAPR3/ 系统充分考虑了关于公司和财税方面的法规。

此外，SAPR3/ 系统为其用户提供了电子化处理同业务伙伴之间的数据交换的功能，例如与客户、供应商、银行、保险公司以及其他信贷机构的业务往来。获取信息是任何业务往来的重要组成部分。

明晰的参考数据和各种协议保证了自动处理功能，即便用户没有完整的信息也不妨碍业务，比如处理付款。一般讲，只有一些例外情况才需要手工处理。

SAPR3/ 的工作流功能包括：

定义周期性业务处理任务；

将这些周期性业务指定到相应的业务部门；

保证用户要求的期限

关于各类凭证的原则

在SAPR3/ 系统中发生的所有业务都将依据凭证的有关规定记帐。这种规定将保证从资产负债表到每一张凭证的审计线索。在用户完成记帐之后，可以立即看到凭证本身，科目的余额以及相关科目的清单。用户也可以立即对资产负债表和损益表进行分析，当然，这一切都是清晰准确地显示在您的计算机屏幕上。

文档系统

完整的文档系统也是综合的与集成的控制系统的基本要素。只有对所有的业务进行全面的确认才能保证对企业的决策层和经营层的监测。财会子系统确保用户的控制部门能实时地提供相关信息。

二、该系统具备的主要功能有：

*总分类帐管理

*应付帐管理

*应收帐管理

*财务控制

*法定合并

*现金管理

下面分别简要阐述各模块功能的实施:

1、总分类帐

总分类帐会计的中心任务是提供一个关于外部会计和所涉及科目的全面图景。在一个与

公司其他所有经营部门高度结合为一体的软件系统中记录所有业务往来（基本记帐以及内部会计结算），从而保证了会计数据总是完整的和准确的。

会计科目表总分类帐会计核算所使用的会计科目表既可以用于单个的公司，也可以运用于整个集团公司。如果SAP的系统必须同时满足跨国公司和特定国家的法规的要求，用户可以分别定义

会计科目表，保证财会方面的功能。SAP提供的样板会计科目表可以使用户方便地实现这方面的功能。当然，用户也可以重新创建一个（或多个）会计科目表。如下属分厂是非独立核算

单位，总公司是唯一独立法人，则用"单个的公司，一套会计科目"可以较好满足需求。

货币

为了满足许多国家对货币的法规的要求，SAP系统允许用户同时用多达三种货币作为记

帐和结算的本位币。所有的业务处理均能以记本位币、集团公司货币以及客户自定义的硬通货记入帐本。西泠电器公司可以人民币作为本位币，其它所有外币均可记帐和结算，用户可自定义多种兑换率。

R/3 系统提供了自动处理有关外币评估、信息分类以及应收应付帐款到期处理的功能。这些将对用户的月末和年终结算有很大帮助。

资产负债表/ 损益表

SAPR3/ 财会子系统可以根据不同的类型，提供满足各种不同需要的财务报表，

用户可根据需要用REPORTPAINTER/REPORTWRITER/SAPS CR工具得到完全符合中国国内格式的财务报表。其中常用的有：

科目余额清单

各种费用明细表

损益表

结算日期的资产负债表

年度财务报表

系统甚至允许用户向外界如银行和新闻界提供适当的关于企业运作状况的信息。在后

勤各子系统发生的与财务相关的业务也会实时地更新有关记录。在后勤子系统记录的业务处理会自动地记入财会系统，也能记入管理会计系统。这就保证了在后勤子系统发生的诸如收到货物和销售产品这样一些业务，能够同时反映到财会系统中，有效地保证了数据的一致性。

明细分类帐

除了能够将后勤子系统与财会子系统集成之外，在财会子系统内，总分类帐同样能够与明细分类帐紧密连接。所有与明细分类帐中借方和贷方科目（包括固定资产模块）有关的业务，均会同时反映到总分类帐和财务报表上。因此，明细分类帐与总分类帐之间总是一致的。

业务领域

R3系统可提供每个业务领域的仅供内部考核用的类似于资产负债表/损益表的报表。您

可将所有资产负债表科目，如固定资产，应收/应付，存货等科目，和所有损益表科目直接赋给相应的业务领域；但对银行，资本和税，只能手工赋给相应的业务领域。这也是基于业务领域的资产负债表/损益表只用于内部管理，不能产生法定财务和税务报表的原因。

2、应付帐款

R/3 财会子系统的应付帐款模块对所有供应商的财会数据进行管理。它是与采购模块集

成的一个不可分割的部分：为每个供应商记录交货和发票。在FI组件中这些凭证的相关记

帐依照这些业务自动执行。同样，应付帐款组件把发票的数据提供给现金管理和预测组件以优化周转计划。

收付程序结算未兑现的应付款。此程序以打印形式和电子形式（软盘上的数据媒介交换和数据传送）支持所有标准收付方式（支票，转帐等）。此程序还包括各个国家的特有收付

方式。

如果有必要，您可以对未兑现的应付帐催款（例如，贷项清单的支付）。催款程序支持此功能。

按照所涉及的业务（应付款定金），在不同的总分类帐被更新的同时，应付帐款中的记帐被记录在总分类帐中。为使您能够监测未清项目，系统给您提供了到期日预测和其它的标准报表。

您可以对余额确认，对帐单和与供应商的其它信函格式进行格式化以满足您的要求。为了使您能够在应付帐款上记录业务，系统可以产生余额清单、日记帐、余额审记索引和其它内部评估。

系统提供了供应商主记录，记帐凭证，跨公司代码业务，处理凭证，供应商帐户余额和未清/已清行项目，收付通知书，结算未清项目，定金，应付汇票，保证金，收付程序，支票管理，预制凭证等功能。

3、应收帐款

应收帐款模块是在SAPR3/ 财会子系统中对客户帐户进行监测与控制的模块。在此模块中，帐户分析、示警报告、逾期清单以及灵活的催款功能，都使用户可以方便地处理客户未清项。而信函功能能适合任何企业的要求，可以用于付款通知书、对帐单和帐户清单。

在收款时，用户既可以用简便的直接输入方式，也可以使用自动数据传输方式。同销售与分销模块、现金管理模块以及在损益表中的客户特定的功能之间的接口，为所有业务处理提供更多的信息。此外，SAP的信贷管理、流动资金计划以及利润核算功能也能提供实时的和一致化的数据。

系统提供了客户主记录，记帐凭证，跨公司代码业务，处理凭证，客户帐户余额和未清/ 已清行项目，结算未清项目，定金，应收汇票，担保，信用管理，预制凭证，催款程序等功能。

4、财务预算及控制（详见"管理会计"部分）

R/3 系统提供了高度集成的财务预算及控制体系。

MM（物料管理）模块介绍

一、R/3 物料管理系统主要特征及模型物料管理模块覆盖了一个集成的供应链中（物料需求计划，采

购，库存和库房管理）所有的有关物料管理的任务。

采购为计划提供重要的交货情况和市场供应情况，并且控制采购物料从请购到收货、检验、入库的详细流程，当货物接收时，相关的采购单进行自动检查。通过对供应商的谈判和报价的管理和比较，对价格实行控制，以取得最佳的效益，对供应商和采购部门的绩效评估可以协助采购部门确定采购环节中尚待完善的地方，同时采购应和应付帐款、收货和成本核

算部门之间建立有意义的信息通讯，以保证企业的某一环节所提供的信息能在其它所有有关的环节中反映出来。通过建立和维护采购订单方式，来实现采购合同跟踪，安排供应商交货

进度和评价采购活动绩效等需求目标。从而，提高采购活动的效率，降低采购成本。

库存管理系统负责现有库存的管理，直到他们被消耗。其基本目标就是要能帮助企业维护准确的库存数。它应能支持各种物品库存状况、库存变化历史以及发展趋势的联机查询，并能从多层次去查看库存状况。此外，该管理系统能提供基本的库存分析报告，帮助评价库存管理的绩效。库房管理系统保证了库房商品最优的库存吞吐量。不同的盘库方法都可用于库存的清点，范围可以从样品库存到连续库存。

二、该系统具备的主要功能：*产生物料需求计划*采购申请及维护*货物的移动*发票校对*库存管

理*库房管理*库房结构定义*库房转移处理*库房级的库存支持*供应商评价*与应用相关的分

类*采购信息系统维护

下面分别简要阐述各模块功能的实施:

1、采购

SAPR3/ 物料管理系统提供了强大和完善的采购模块功能,实现从确定采购需求,选择供应商,下采购订单,采购订单的跟踪及催货, 收货及发票校对,付款等一系列涉及整个采购周期的所有活动.

在物料管理系统中，你可以为库存进行采购，也可以为直接消耗进行采购.同时你可以

选择不同的采购形式,MM 模块支持三种基本采购形式：

1）使用一次性采购订单

2）使用具有后续发出核准订单的长期合同

3）使用长期计划协议和供货计划表

你可以在系统中建立和维护与采购有关的物料和供应商数据,从而加强对采购的控制及

优化系统中的采购程序.

这些主数据包括物料主数据.供应商主数据.采购信息记录.货源清单及配额的分配. 物料主数据包括了企业向外采购或内部生产的物料的详细信息。计量单位和物料描述是存储在物料主记录中的数据的实例。SAP后勤部分的其它模块也可以访问物料数据。

供应商主数据是关于外部供应商的信息。典型的内容有：供应商名称，供应商使用的货币和供应商编号（存储在SAP系统中作为帐户编号）。

采购信息记录记录建立了物料和供应商之间的联系，因而方便了选择报价的处理。例如，信息记录给出了用于从供应商订货的计量单位，并标注在一段时间内影响物料的供应商价格方面的变化。

货源清单规定了物料可能的供应来源。显示了可以从某一给定的供应商处订货物料的时间段。

配额分配是根据配额，规定在一定期间内物料总需求在特定的供应商之间如何进行分配根据配额分配主数据的设定,系统可以自动完成采购任务在不同供应商之间的分配,从而简化

手工分配任务.

此外,物料管理系统中的采购功能可以实现不同的采购需求方式,包括外协件的采购,寄

存货物的采购,转厂的采购等,还可以实现电子化的采购审批程序,代替传统的手工化纸张审

批程序,节省人力,物力及财力.

你也可以通过报价单申请及报价单的录入来完成询价及报价的全过程.

2、发票校对

发票校验是物料管理(MM) 系统的一部分。它提供物料管理部分和财务会计，成本控制和资产管理部分的连接。

物料管理模块的发票校验为以下目的服务：

* 它完成物料采购的全过程-物料采购从采购申请开始，接下来是采购和收货,并以收到发票而结束。

* 它允许处理不基于物料采购的发票(例如，服务费，其它花费，过程费用，等等)。

* 它允许处理贷项凭证, 既可以是发票的取消, 也可以是打折扣.

发票校验不是对支付进行处理,也不是对发票进行分析.这些需要处理的信息被传递到其

它部门.

发票校验的任务包括:

* 输入接受到的发票和贷项凭证.

* 检查发票的内容,价格和计算的准确性.

*执行一个发票的帐目记帐

*更新SAP系统内的一些数据，例如，未结算项目和物料价格.

*检查那些因为与采购订单出入太大而被冻结的发票.

SAP系统的高度集成允许这些任务能够平稳和高效地进行

3、供应商评价供应商评估功能能尽量优化采购操作，能简化选择货源过程、不断跟踪和考察现有的供应关系。

使用R/3 供应商评估系统能保证更大的客观性，因为所有供货商以同一标准评估并由系统评分，尽量减少个人的主观印象影响。

评分系统

分值为 1 到100 分。供货商的表现用 4 个主要标准度量全面的评分使采购人员了解供货商的表现并给供货商一个全面评价。主要评估标准

标准系统中的主要评估标准为：

*价格

*质量

* 交货

* 服务

如果需要，最多可以定义99 个评估标准。用户可以平衡每个标准在综合评估中的影响。子标准

每个主要标准可以分为几个子标准，以便进行更详细的评估。

标准系统提供5个子标准，一般能满足评估目的。另外，用户可以定义最多20个自己的子标准。

给子标准评分

给子标准评分可有不同方法：

*自动计算

*半自动计算

*手工输入

"自动计算" 指分数根据系统中已有的数据确定。" 半自动计算" 指采购人员输入重要物

料的分值，然后系统计算更高层的分数。" 手工计算"指用户针对某个全局子标准输入某供货商的分数。

采购经理可以决定何时以更详细的基础评估，何时进行简单的处理以节省时间和费用。分析可以输出供货商评估结果。例如，用户可以生成按照全面分数排列的最佳供货商排列表，或提供某种物料供货商的排列表。

历史变化评估的变化以日志形式记录，评估记录可以打印出来。

供货商评估的任务：*供货商评估功能使供货商按照同一标准排序，能自动和手工进行

* 此项功能通过合理和简化地挑选合适的供货商来优化采购过程

4、库存管理

库存管理（IM）是MM 物料管理模块的一部分，并完全地与整个后勤系统结成一体。SAP 库存管理系统允许你

*按数量和价值管理你的库存

*计划，输入和检查货物移动

*进行实地盘存

基于物料需求计划确定的需求，物料从外部或内部采购。交货作为收货输入到库存管理中。物料直到提交给客户（销售&分销）或用于内部（如生产）才被保存（并在库存管理中进行管理）。

在所有的业务期间，库存管理访问主数据（如物料主记录数据）和所有后勤部分共享的业务数据（如采购数据）。

与物料管理（MM ）的结合

作为物料管理的一个组成部分，库存管理直接与物料需求计划，采购和发票校验相联系。库存管理形成物料需求计划的基础，该计划不仅考虑了实际库存，而且考虑了计划的移动（需求，收货）。

当物料从供应商处订购时，库存管理将交货记录为参考采购订单的收货。供应商发票在以后通过发票校验进行处理。在这里，采购订单和收货凭证中的数量和价值被检查，以确保它们在发票中是一致的。

与生产计划（PP）的结合

库存管理与生产计划模块紧密相连：*库存管理负责生产订单所需部分的待运

*在库存管理中记录仓库对产成品的接收。

与销售&分销（SD的结合一旦你输入一个销售订单，你可以初始化现有库存的动态可用性检查。

在创建交货时，

即将提交的数量被标记为"计划交货" 。在记录发货时这个数量从总库存中减掉。创建销售订

单库存也是可能的。

与质量管理（QM）的结合

在货物移动中，系统确定物料是否应进行检查操作。如果需要的话，在质量管理系统中为该移动初始化相应的活动。

与工厂维护（PM）的结合

库存管理与工厂维护有如下联系：

*可以记录参考设备BOMs 的货物移动。*可以提取一部分维护订单。

*当序列号管理有效时，对每个货物移动输入独立的序列号。序列号在工厂维护系统中进行管理。

与后勤信息系统（LIS）的结合利用库存控制部分，后勤信息系统提供了一个收集，压缩和评估库存管理数据的工具

R/3 系统包含不同的模块。这些模块的完整结合允许公司不同的部门共享和维护同样的信息。顺利的物料流动需要这个过程的所有参加者之间有充分的交流。库存管理与R/3 系统完整的结合以及和其它R/3模块的交流确保了所要求的信息流动，这些R/3模块包括例如：

* 财务会计（FI）

按数量和价值进行的库存管理不仅导致每个收货或发货更新物料主记录中的库存值，而且更新财务会计中相应的科目。这通过自动的科目分配来完成，系统通过这个科目分配程序确定与给定货物移动相关的科目。

* 控制（CO）

在物料消耗（例如当物料为不同的科目分配对象如订单或成本中心发出时）的例子中与

成本会计系统的接口被激活（作为控制参考）。

当收货直接分配给成本中心或订单时，成本会计也包含其中。

*资产会计（AM）如果资产的物料从外部采购或从仓库或存储中提取，相应的货物移动分配给资产科目。在这过程中行项目在资产会计中被创建。

* 项目系统（PS）物料可以为项目保留和提取。创建项目库存是可能的。

5、库房管理

SAP的仓库管理系统（WM）为您进行以下工作提供了灵活、有效和自动的支持：

*定义和管理仓库中的存储区和仓位

*处理所有的记帐和事务,如收货，发货和一般的转储等. *对库存的变动情况进行监测

*按仓位进行存储

*确保在存储管理系统中的记帐与仓库中的实际库存情况一致

* 与材料管理系统,产品计划系统,质量管理系统和销售与分销系统的集成

利用WM 系统,您可以对公司中复杂的库存结构进行管理。这种结构可包括不同的仓库中的区域（即存储类型），如在高架位闲置的存储、可用存储、冻结存储和固定的仓位提取区域等，以及生产供应、发货和收货区域等。利用WM 系统，您可以同时对具有随机组织结构和具有固定仓位的仓库进行管理。

WM 支持对所有相关货物移动的处理，包括由存储系统（IM ）激发的收货和发货，由

销售和分销（SD）系统激发的供货，以及发生在仓库内的移动，例如内部的库存转储。

在仓库管理系统中，您可以根据转储需求生成转储订单。转储订单可激发并控制仓库中货物的实际移动。

WM 系统利用它在存储方面的功能，可以保证帐面存储情况和仓库中的库存情况在任何

时候保持一致。由于SAP系统是高度集成的，所以您在存储管理系统和仓库管理系统之间并不需要单独的界面程序。

存储单位管理

仓库管理（WM）中的存储单位（SU）管理提供了在仓库中对物料流的存储单位进行优化管理和控制的功能.

SAP 各模块介绍--SD（销售和分销）R/3 销售和分销系统主要特征及系统模型：