关于企业财务报表模板填写的说明
企业财务报表模板,是根据企业信用信息基础数据库(企业征信系统)的数据项及其校验关系用Excel设计的,方便检查数据差错和录入差错。现将填写事项说明如下:
1、企业或银行录入数据前,请将文件名称改为贷款卡号码或企业全称。
2、企业财务报表模板中包括资产负债表、利润分配表和现金流量表三个工作表,填写时请勿遗漏。
3、如果报表不平,模板中数字会以红色显示,或者会直接提示。
4、由于Excel没有表间校验功能,表间校验还需人工处理。表间校验关系如下:
*现金流量表第37项 = 利润分配表第43项的期末数
*利润分配表第44项本年实际数 = 资产负债表第84项的年初数
*利润分配表第63项 = 资产负债表第84项的期末数
5、如果企业报表不平,说明企业资料不准确或有错误,需要将其调整平衡,否则其贷款卡申请或年审将不被受理。
6、办理时请携带本财务报表电子文档及纸质打印报表(须盖单位公章)。
7、本模板已进行保护处理,切勿另行复制填数影响报表平衡关系。
资产负债表公式:19行=(1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 15 + 16 + 17 + 18)行; 20行 ≥ (21 + 22)行; 24行 = (20 + 23)行;27行=(25 – 26)行; 29行=(27 - 28)行;34行=(29 + 30 + 31 + 32 + 33)行;35行 ≥ 36行; 37行 ≥ (38 + 39)行;40行 ≥ 41行; 42行=(35 + 37 + 40)行;44行=(19 + 24 + 34 + 42 +43)行;59行=(45 + 46 + 47 + 48 + 49 + 50 + 51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 56 + 57 + 58)行;64行 ≥ 65行; 66行=(60 + 61 + 62 + 63 + 64)行;68行=(59 + 66 + 67)行;70行=(71 + 72 + 73 + 76 + 77)行;73行 ≥ (74 + 75)行;79行 ≥ (80 + 81 + 82)行;86行=(70 + 78 + 79 + 83 + 84 + 85)行;88行=(68 + 69 + 86)行;88行=44行利润及利润分配表公
式:5行=(1 - 4)
行;14行=(5 - 6
- 8 - 9 - 10 +
11 + 12 + 13)行;
20行=(14 + 15 -
16 - 17 - 18 -
19)行;23行 ≥ 24
行;25行 ≥ (26 +
27 + 28 + 29)行;
30行 ≥ 31行; 32行
≥ (33 + 34 + 35 +
36)行;37行 ≥ 38
行;39行=(20 + 21
+ 22 + 23 + 25 + 30
- 32 - 37)行;43
行=(39 - 40 -
41 + 42)行;47行=
(43 + 44 + 45 +
46)行;57行=(47
- 48 - 49 - 50
- 51 - 52 - 53
- 54 - 55 -56)
行;63行=(57 -
58 - 59 - 60 -
61 - 62)行
现金流量表公式:5行
=(2 + 3 + 4)行;
10行=(6 + 7 + 8 +
9)行;11行=(5 -
10)行;17行=(13
+ 14 + 15 + 16)
行;21行=(18 + 19
+ 20)行;22行=
(17 - 21)行;27
行=(24 + 25 +
26)行;31行=(28
+ 29 + 30)行;32行
=(27 - 31)行;
34行=(11 + 22 +
32 + 33)行;53行=
(37 + 38 + 39 + 40
+ 41 + 42 + 43 + 44
+ 45 + 46 + 47 + 48
+ 49 + 50 + 51 +
52)行;53行=11
行;64行=(60 -
61 + 62 - 63)行;
64行=34行