最新微型企业文献综述

《福建论坛·人文社会科学版》2012年第8期专业化中小银行与小微企业融资研究胡海峰赵亚明

理论研究认为银行业结构的分散化。有助于广大中小银行通过专业化发展优势与小微企业形成稳定的关系型融资。美国社区银行和我国城商行的发展经验，以及我国政府部门出

台的一系列扶持政策，都表明加快专业化中小银行的发展步伐，对于缓解我国小微企业的融资困境具有极其重要的现实意义

有效改善小微企业的外部融资环境．国内经济学界进行了长期的分析论证，其中主要的观点认为，加快发展和建立中小金融机构是缓解我国小微企业融资困境的主要出路。例如林毅夫等人(2001) 认为不同的金融机构给不同规模的企业提供金融服务的成本和效率是不一样的．所以大力发展和完善中小金融机构是解决我国中小企业融资难问题的根本出路…；全丽萍(2002)指出只有大力发展民营的、地方性的中小金融机构才是解决中小企业融资困境的主要对策；李志赞(2002)结合我国要素禀赋的经济结构．认为应建立起以中小金融机构为主体的金融体系；周宗安等人(2006)认为在金融监管、市场竞争和风险约束的压力下．金融机构服务对象出现趋同化和同质化，应尽快建立以服务中小企业为特色的区域性中小金融机构E4]；林毅夫和孙希芳(2008)利用经验数据支持了较低的银行业集中度有利于新企业的创建和小企业的成长．从而对经济增长有正面影响的观点[5]；雷震等人(2010) 运用我国30个省市(区)1995—2006年的面板数据，验证了我国中小银行市场份额的上升有利于中小企业的生成等。此外，也有学者认为此外，也有学者认为应该结合企业的金融成长周期，从小微企业长远发展的角度考虑．构建多层次的融资体系。例如：张捷等人(2002)认为金融成长周期的基本规律适用于我国中小企业的融资结构变化，建议制定对中小企业的融资支持政策时，应针对企业金融成长周期中的各种不同需求．建立个样化的金融体系来对应其不同成长阶段的融资需求[ ；郭斌等人(2002)指出政府只有建立起多元化的中小企业融资服务体系，引导民间金融组织逐步深化为规范化运作的专业化中小企业融资服务金融机构，才能从根本上解决中小企业的融资问题；刘敏等人(2010)通过总结国内支持中小企业贷款的四种模式，以及国外以网络银行为主的中小企业融资创新，指出在我国放松金融管制。构建多层次金融服务体系的重要性[ ；贾康(2011)分析了英美政府体系中专门设立的中小企业局或中小企业署，指出政府机构的专项资金，在支持中小企业融资中的重要作用_l0 ；苏峻等人(2011)认为金融体系自身无法完全解决中小企业融资难题．政府介入是必须的，而且应发挥资本市场的融资功能、示范效应和优胜劣态机制_lI]等。Berger和Udell (1998)通过分析美国商业银行的关系型贷款行为指出相对于大商业银行而言，小银行与小型企业形成关系型借贷具有更明显的优势金融成长周期理论认为伴随企业成长周期而产生的信息约束条件、企业规模和资金需求变化，是影响企业融资结构变化的基本因素(Berger and Udel1．1995) 通过金融成长周期理论．我们可以发现企业规模与银行信贷之间存在着倒U型关系．也就是说，随着资金交易双方信息获得的变化，不仅企业在不同成长阶段会选择不同的融资手段，形成动态的融资啄序理论I181(Myers，1984)；而且表现在企业规模与银行信贷上存在着一种倒U型的关系。当企业规模很小时，企业的银行信贷融资比例较小，随着企业规模的变大，企业通过银行信贷融资的比例开始增加。在企业达到一定规模后，例如企业上市以后，银行信贷融资的比例随企业规模的扩张又逐渐变小．形成企业规模与银行信贷融资占比之间动态变化的倒U型曲线。利用差别化的经济和金融政策，加大了对中小银行的扶持力度合理引导和规范民间借贷行为，推动和鼓励民间金融组织向专业化的中小银行转变．在政府相关政策的鼓励下，以城商行为代表的中小银行已经在实践中摸索出一条专业化服务小微企业的发展模式

首都经湃贸易太謦学报中小微企业典当融资法律问题研究刘润仙，赵晓畅2013年第2期中小微企业从典当公司进行担保融资的数量呈现稳定增长的趋势2011年12月15日商务部

发布的《关于“十二五”期间促进典当业发展的指导意见》中指出：“2010 年典当总额已经达到1801亿元，中小微企业的融资占典当业务总额的80％以上。典当行属于特殊的工商企业，应当受到国家有关机关的严格监管。在中国不少地方，寄售业或一些旧货市场事实上也非法从事了典当业务，损害了典当行业的整体利益，为了保护典当行的利益，同时也是为了保护当户的利益，我们应当学习中国香港、El本以及中国台湾的经验，将营业许可以及其他营业的内容如经营范围、利率、综合费率、当期、绝当的处理以及营业时间在显著的位置予以公示。

刘跃辉、胡松雨：中小微企业成功构建品牌的核心策略

一是中小微企业资源有限，若过于

分散，难以保障每个产品的正常需要；二是中小微企业管理能力相

对较弱，产品太多往往顾此失彼，造成失控局面。所以中小微企业

在品牌构建过程中要在外内环境充分调研，科学分析行业竞争者

的基础上，充分发挥自身优势，定位独特、精准，全力打造品牌的核

心竞争力，以专业的形象赢得市场。建立良好的客户关系多样化的品牌传播方式

大连海事大学学报(社会科学版) 2013年2月中国小微企业人力资源管理问题与对策

鄂齐

转变理念，完善人力资源管理体系2．制定有利于企业战略发展和员工自我实现的

人力资源规划科学制定招聘策略．建立特色的人才培训机-；ti对小微企业的界定，我国官方文件中多采用定

量界定法。如2011年9月，国家统计局关于“统计上大中小微型企业划分办法”作出相关规定(国统

字[2011]75号)，以一般工业为例：营业收入在2000

万元以下，300万元及以上，或从业人员300人以下

20人及以上的为小型企业；营业收入300万元以

下，或从业人员20人以下的为微型企业

当代财经2008年第l期中德中小企业比较研究与启示梁剑

德国中小企业融资

德国中小企业的资金主要来源于内部融资；在外

部融资中，德国传统的银行制度和关系融资模式决定

了银行债务融资在外源融资中的决定性作用。夹层融资模式的标准化，降低了融资成本，在中小企业融资中比重不断上升。德国夹层融资市场

是继英国之后的欧洲第二大市场。夹层融资比重的增

加，可以提高企业自有资本的比率，从而增加外源融

资数量，拓宽融资来源。德国政府在建立和完善中小企业社会服务体系中

发挥着重要的作用。德国联邦经济和技术部

(Bundesministerium fuer Wirtschaft und Technologie)以

及联邦经济和出口管理部(Bundesamt fuer Wirtschaft

und Ausfuhrkontrolle)是德国政府扶持中小企业发展的

专门机构，颁布和实施了很多支持中小企业发展的措施，

形成了“中小企业行动规划”(Mitelstandsinitiati

服务费用较高。四川省银监局对中小企业的调

查报告显示，社会服务费用高是阻碍中小企业融资的

一

个很重要的原因社会信用环境体系不健全。银行贷款管理成本

高的原因在于缺乏社会信用管理体系，银行、工商、

税务等社会服务机构还没有建立统一的征信管理系统。

③政府在中小企业信用担保体系建设中干预太多，

出现了资金、运作体制和管理等方面的许多问题

巾J．企业支持我国小微企业发展的外部

环境分析与对策思考彭鹏

2008年以后国际上小微企业的发展出

现了两个新的趋势第一个是科技进步的作

用异常重要。新的消费市场对新产品的需求

越来越大．这些产品有着更高的知识附加值

和科技附加值。第二个是商业模式的转变异

常重要即企业不再单纯依靠有形的产品赚

钱．出现了许多营商和盈利模式。各成本要素快速上涨。

资源成本、环境成本、人民币升值的外部

成本、劳务成本、外部成本均持续上升．其中．

劳务成本的上涨是难以控制的要素之一．这

对小微企业的发展是一个最为致命的困难国小微企业起步较晚．正处于产业初始阶段．甚至一些企业仍处在家族管理之下．

缺乏现代企业管理理念和意识要实现我国

小微企业的良性、健康发展就必须在管理上

由机械、呆板的管理模式向人性化、亲情化、

松散化、互动式管理模式转型同时要加大人

才培养力度．培养具备全球眼光和国际视野

的管理队伍．实现企业管理模式的转型国际产业升级方兴未艾．科技进步使全世界新产品需求量越来越大，新建筑、新材料

的应用极大促进了商业模式的转型．其中以苹

果公司为代表的货币现金流商业模式在全球获

得了巨大成功为此．我国小微企业发展也必须

实现由单纯依靠人工和商品盈利的模式向依靠

附加值和价值链盈利的商业模式的转型只有

牢牢把握国际脉搏．紧紧跟上技术进步脚步．才

能实现小微企业的良性后续发展。

科技信息政府支持中小微企业融资的国际经验与启示

郭田田

日本于20世纪60年代制定的《中小企业基本法》是El本中小微

企业发展的纲领性法规．被称为日本中小微企业的宪法。此后．随着经

济环境的发展．凡是涉及中小微企业发展的重大问题，日本基本通过

立法解决，陆续出台了《中小企业现代化资金的助成法》、《中小微企l业

信用保险法》等30余部专门法律，形成了相对独立完整的中小微企业

法律体系．为支持中小微企业融资奠定了坚实基础美国先后制定了

《小企业法》、《小企业贷款法》、《中小企业宪章》等十余部法律法规。国

会通过的《小企业法》被视为美国的中小微企业基本法，在企业贷款担

保、技术援助等方面提供了法律依据。韩国以《中小企业基本法》为基

础，颁布了《支持创立中小企业法》等一系列关于中小微企业的法律，

旨在为中小微企业创造良好的外部融资环境、保护中小微企业利益。

加拿大政府制定了《小企业融资法》，鼓励金融机构向正常商业标准不

能接受的中小微企业提供小额贷款。印度政府围绕中小微企业发展法

案(MSMED)．制定了一系列中小企业融资法规。德国联邦政府和各州

都制定颁布了中小企业的相关法律．保护中小微企业发展．促进中小

微企业融资从国际经验看．一是，国家专设中小微企业政府主管部门，如美国

联邦政府成立了中小企业管理局(SBA1．宗旨是帮助小企业发展．保护

小企业的利益．尤其是为小企业提供多方面的融资服务．帮助小企业

解决资金不足的问题德国政府联邦经济部下设了中小企业局．负责

中小企业政策制定．同时在各卅l也设有类似的管理机构。日本设立了

中小企业厅和中小企业政策审议会二是．设立以政府为主体的中小微企业金融服务机构。日本政府

对中小微企业的融资支持主要通过政府主办的国民金融公库、中小企

业金融公库、商工组合中央金库等政策性金融机构开展。韩国中小企

业银行是为中小企业提供融资服务而专门设立的国有专业化银行．是

韩国三大银行之一．拥有约16万家韩国中小企业客户。德国成立了合

作银行、储蓄银行和国民银行等中小企业银行．致力于向年营业额在

l亿马克以下的中小微企业提供部分低息贷款。印度政府设立了小产

业发展银行(SIDBI)．用于支持中小微企业的发展。法国政府成立中小

企业发展银行．在全国各地设了30多个分支机构．形成了一个覆盖全

国的为中小微企业融资服务的网络体系美国中小企业管理局经国会授权拨款．可通过直接贷款的方式给中小微企业资金支持。日本通过中小企业金融公库、国民金融公库

向中小微企业提供低于市场2至3个百分点的长期贷款：国民金融公

库的资金来源是政府拨付的资本金和政府贷款，主要用于向中小企业

提供维持生产的小额周转资金贷款：中小企业金融公库主要向扩大规

模的中小企业提供长期贷款．其资金来源是政府拨付的资本金、以资

本金的2O倍为限度发行的中小企业债券及向政府借款德国政府提

供低息资金给储蓄银行等专门的金融机构．然后再向中小微企业提供

低于市场利率的中长期贷款国外经验表明．创业投资是中小微企业尤其是高新技术企业发展的重要资金来源美国风险投资业发达．为众多具有发展潜力但又无

法取得银行贷款的中小微企业解决了融资问题。美国的中小企业管理

局下设的中小企业投资公司．可向中小微企业提供商业银行不愿涉足

的风险投资中小企业投资公司从联邦政府获得低息贷款．再以低于

市场利率的优惠政策．投放于中小微企业发展和技术改造所需资金。

英国则成立了由100多家从事中小微企业风险投资的小型金融公司

组成的“风险协会”(BVCA)，为高科技风险企业提供资金支持。德国中

小微企业创业投资的主要来源是政策性贷款．包括德国复兴银行、德

意志决策银行和州立的公立银行、信用银行等，对关系环境保护、带来

雇佣机会的中小微企业提供不超过投资总额的50％的低息长期贷款。

此外．德国还通过“马歇尔计划援助对等基金”向中小微企业提供贷

款

近年我国政府把促进中小微企业发展作为重要的发展策略，颁布

实施了一系列政策法规来为中小微企业创造良好的发展环境和融资

环境。建议以《中小企业促进法》、《反垄断法》为指导，制定实施与之相

配套的法律法规，如规范中小企业融资方面的《中小金融机构法》、《中

小微企业融资法》、《中小微企业信用担保法》，从法规体系建设方面为

中小微企业提供明确、切实、有力的政策支持。1999年．国家经贸委设立了中小企业发展司．现为国家发展与改

革委员会中小企业司为使我国中小微企业管理机构体系更加完善．

可以考虑设置一些专门化、分工明确的职能部门

政策性银行支持小微企业策略王朋20131经营管理南充商业银行为例政策性银行的政策导向与市场运

作的关系

一南充市为例