浅谈企业应如何加强货币资金的管理
摘要:货币资产管理是企业财务管理的重要内容,对于中小企业而言,货币资金管理效果会影响到其主要资产的安全和企业资产的流动性,对于企业财务风险管理与财务能力改进意义重大,需要加以关注。本文研究结合文献分析、案例分析及图表分析法,对运控公司的货币资金管理问题进行研究。首先,明确企业货币资金管理的基本理论,明确货币资金管理的内容及意义;其次,结合企业案例,对该企业当前货币资金管理的内容及效果进行分析,明确当前运控公司货币资金管理存在的主要问题;再次,从多个角度分析影响该企业货币资金管理效果的主要因素;最后,针对限制该企业货币资金管理效果改进的因素制定解决方案,以期能够在一定程度上促进该企业货币资金管理的优化。
关键词:货币资金;资金管理;应对方案
目录
一、企业货币资金管理概述........................................................................................ - 1 - (一)资金及资金管理的概念 (1)
(二)资金管理的内容及目标 (1)
二、运控公司货币资金管理现状 .................................................................................. - 2 - (一)运控公司介绍. (2)
(二)运控公司货币资金管理内容及流程 (3)
1、货币资金营运活动的管理 ................................................................................. - 3 -
2、货币资金运营的内部控制机制 ......................................................................... - 4 -
三、运控公司货币资金管理存在的主要问题 .............................................................. - 4 - (一)缺乏完善的货币资金管理意识 (4)
(二)对印章的保管及使用不严谨 (5)
(三)现金收支业务的管理存在缺陷 (5)
(四)企业内部信息流通不畅 (6)
四、提升运控公司货币资金管理效果的建议 .............................................................. - 6 - (一)提升企业货币资金管理意识. (6)
1、企业货币资金管理理念的创新 ......................................................................... - 6 -
2、企业货币资金管理制度的创新 ......................................................................... - 6 -
(二)加强票据与印章的管理制度 ....................................................................... - 7 -
1、加强票据印章管理 ............................................................................................. - 7 -
2、提高财务人员素质 ............................................................................................. - 7 - (三)严格规范货币资金授权审批制度.. (7)
1、严格规范货币资金的授权审批 ......................................................................... - 7 -
2、建立严格的货币资金管理制度 ......................................................................... - 8 - (四)构建顺畅的信息互动机制.. (8)
1、注重信息互动 ..................................................................................................... - 8 -
2、构建信息互动系统 ............................................................................................. - 8 - 总结 .................................................................................................................................. - 8 -
参考文献 .......................................................................................................................... - 9 -