第三章 银行主要业务-负债业务

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

银行业法律法规与综合能力

第三章 银行主要业务

知识点：负债业务

● 定义：

是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。

● 详细描述：

负债业务主要由存款和借款构成。

存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款分为个人外汇存款和机构外汇存款。

借款包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

例题：

1.以下是商业银行被动负债的方式的选项有()。

A.发放贷款

B.国际金融市场融资

C.活期存款

D.中央银行借款

正确答案：C

解析：存款是商业银行的被动负债。中央银行借款和国际金融市场融资都属于主动负债，发放贷款属于向外借债而不是负债。

2.发行金融债券的主体是()。

A.政策性银行

B.中央银行

C.商业银行

D.企业集团财务公司

E.其他金融机构

正确答案：A,C,D,E

解析：

发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。

3.关于银行的资金业务下列说法错误的是（）。

A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务

B.是银行重要的资金运用，银行可以买入证劵获得投资收益

C.是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转

D.既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险

正确答案：A

解析：并非银行所有资金的取得和运用都属于资金业务，银行最主要的资金来源是存款，最主要的资金运用是贷款。

4.商业银行形成资金来源的业务是（）。

A.其他业务

B.中间业务

C.负债业务

D.资产业务

正确答案：C

解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务。

5.商业银行的业务主要分为资产业务，负债业务和中间业务，其中负债业务不包括（）。

A.单位存款业务

B.存放同业

C.同业拆借

D.债券回购

正确答案：B

解析：存放同业是商业银行的资产业务。

6.在我国目前情况下，商业银行办理的业务不包括（）。

A.存款业务

B.贷款业务

C.债券业务

D.股权业务

正确答案：D

解析：商业银行办理的业务不包括股权业务。

7.发行金融债券的主体有（）。

A.中国人民银行

B.中国银行

C.商业银行

D.农村信用合作社

E.其他金融机构

正确答案：B,C,D,E

解析：我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券（在银行间市场发行），发行前需获得银行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。中国人民银行是央行，不能发行金融债券。

8.下列关于我国金融债的说法，错误的是()。

A.金融债是在银行间市场上发行的

B.金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可

C.银行可以通过发行金融债获得资金

D.金融债可以成为银行主动负债的工具

正确答案：B

解析：金融机构发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可。

9.存款业务属于商业银行的（）。

A.负债业务

B.资产业务

C.中间业务

D.贷款业务

正确答案：A

解析：商业银行负债主要是由存款和借款构成。

10.商业银行的业务主要分为资产业务、负债业务和中间业务，其中负债业务不包括（）。

A.单位存款业务

B.存放同业

C.同业拆借

D.债券回购

正确答案：B

解析：考查负债业务的内容。存放同业属于资产业务。

11.下列业务中属于商业银行资金来源的业务是（）。

A.同业拆借

B.贷款

C.债券投资

D.现金资产

正确答案：A

解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础，同业拆借属于借款业务，是银行的负债业务。其余三项是资产业务。

12.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。

A.同业拆借

B.证券回购

C.向中央银行借款

D.发行金融债券

正确答案：D

解析：考察“负债业务”。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。

13.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。

A.同业拆借

B.证券回购

C.向中央银行借款

D.发行金融债券

正确答案：D

解析：考察“负债业务”。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。

14.商业银行从同业拆入资金的业务属于（ ）。

A.资产业务

B.负债业务

C.中间业务

D.资本金业务

正确答案：B

解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。正确答案是B。商业银行负债主要由存款和借款构成。商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式

15.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。

A.同业拆借

B.证券回购

C.向中央银行借款

D.发行金融债券

正确答案：D

解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。正确答案是D。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。D项不属于此列。

16.下列选项中属于商业银行长期借款的有（ ）。

A.发行普通金融债券

B.发行次级金融债券

C.同业拆借

D.证券回购

E.发行混和资本债券

正确答案：A,B,E

解析：本题考察长期借款的概念理解和记忆。正确答案是ABE.长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

17.商业银行存款业务按照币种划分可以分为（ ）。

A.活期存款和定期存款

B.个人存款和对公存款

C.单位存款和储蓄存款

D.人民币存款和外币存款

正确答案：D

解析：本题考察存款业务的概念理解和记忆。正确答案是D。按币种，存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款分为个人外汇存款和机构外汇存款。

18.下列选项中属于商业银行长期借款的有（ ）。

A.发行普通金融债券

B.发行次级金融债券

C.同业拆借

D.证券回购

E.发行混和资本债券

正确答案：A,B,E

解析：本题考察长期借款的概念理解和记忆。正确答案是ABE.长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

19.吸收居民储蓄存款属于商业银行（ ）业务。

A.负债

B.资产

C.中间

D.其他

正确答案：A

解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。正确答案是A。负债是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。

20.根据我国现行法律规定，下列属于借款人权利的有（ ）。

A.可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款

B.有权按合同约定提取和使用全部贷款

C.贷款用途不受限制

D.可以在一个贷款人同一辖区内的多个同级分支机构取得贷款

E.有权拒绝借款合同以外的附加条件

正确答案：A,B,E

解析：本题考察借款人的权利的概念理解和记忆。正确答案是ABE。①可以自主向主办银行或其他银行的经办机构申请贷款，并依前述条件取得贷款。

②有权按照借款合同的规定取得全部贷款，并在合同规定的使用范围内自主地使用贷款，银行不得以任何理由要求借款人留存一部分贷款资金在本行，也不得提前扣除利息。 ③有权向贷款人的上级行、央行和银监会反映、举报有关情况。 ④有权拒绝借款合同以外的附加条件，例如贷款行或贷款具体经办人向借款人索取金钱、财物或免费服务等好处、回扣，以及其他任何形式的回报等。 ⑤在征得贷款人的同意后，有权向第三人转让返还贷款的债务。

21.外币存款业务与人民币存款业务的共同点有（ ）。

A.都属于商业银行的资金运用

B.都属于商业银行的表内资产

C.都是银行对存款人的负债

D.都可按存款期限分为活期存款和定期存款

E.按客户类型划分为个人存款、单位存款和同业存款

正确答案：C,D,E

解析：本题考察存款业务的概念理解和记忆。正确答案是CDE。外币存款业务与人民币存款业务的共同点有都是银行对存款人的负债，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型划分为个人存款、单位存款和同业存款。

22.商业银行从同业拆入资金的业务属于（ ）。

A.资产业务

B.负债业务

C.中间业务

D.资本金业务

正确答案：B

解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。正确答案是B。商业银行负债主要由存款和借款构成。商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式

23.下列不属于商业银行短期借款的是（ ）。

A.同业拆借

B.证券回购

C.向中央银行借款

D.发行金融债券

正确答案：D

解析：本题考察负债业务的概念理解和记忆。正确答案是D。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。D项不属于此列。

商业银行主要业务

商业银行主要业务，风险控制点在哪？ 一、存款风险（Deposit Risk） 一般来说，存款业务风险主要有以下几种： 1、存款不稳定性风险。是指因各种原因而使银行应该具有的存款总额减少的风险。 2、存款规模过度扩张风险。是指因存款过多给银行带来损失的风险。 3、利率风险。是指因利率的变动或利率结构的不合理给银行带来的损失的风险。 4、流动性风险。是指由于存款的难以预料的提取而导致银行发生流动性危机的可能性。 5、调节失衡风险。是指由于存款风险的不确定性而使银行削弱甚至失去了在社会资源优化配置中的调节作用，从而干扰经济的协调发展和结构优化。 二、影响商业银行存款流动性风险的因素很多，其中主要的因素有以下几个： 1、认识上存在误区。片面理解负债管理思想，认为存款越多越好，忽视成本核算。 2、不良债权掩盖了存款风险。不良债权问题掩盖了银行管理者对存款风险的认识。银行管理者比较注意资产质量问题，相应削弱了对存款风险的认识和研究。 3、存款的结构。以定期存款为主的存款结构有利于减少存款挤兑风险，而以活期存款为主的存款结构则会使银行面I艋较大的流动性风险。 4、银行的实力和信誉。商业银行的资金实力和社会信誉直接影响着存款人对银行支付能力的信心。 5、同业竞争的状况。银行同业之间的竞争是否有序，直接影响着银行存款的流动性风险。 6、银行的资产质量。银行资产的质量也直接关系着银行存款风险的大小。

7、通货膨胀状况。这是影响商业银行存款流动性风险的一个外部的宏观经济因素。 8、国家的政治形势。国家政治形势对银行存款的流动性风险影响十分巨大。 三、存款风险的化解途径 1. 理性控制负债规模 2. 改善和优化负债结构 3. 加强存款成本管理 4. 利息支出管理 5. 各项费用管理 6. 努力建立稳定的客户群 7. 进行业务创新 8. 实施存款保险 1、信贷风险 主要种类 　信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 主要特点 　商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失！”中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征： （一）客观性

第三章银行基础业务课后练习

第三章银行基础业务 1. 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，（）。× A 不受限制 B 应征得监督机构批准 C 属违规经营 D 应是对客户有附加条件的保证收益 正确答案： D 2. 下列不属于商业银行中间业务的是（）。× A 同业存放 B 结算业务 C 代理业务 D 保管箱业务 正确答案： A 3. 申请房地产开发贷款必须“四证”齐全，四证是指（）。√ A 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证、建设工程规划许可证 B 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、商品房预售许可证 C 国有土地使用证、农村土地承包经营证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 D 国有土地使用证、环境影响评价报告书、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 正确答案： A 4. 根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保。√ A 为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权 B 符合条件的项目资产

C 项目发起人持有的项目公司股权 D 项目批准文书 正确答案： C 5. 商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。√ A 固定收益理财计划 B 非保本浮动收益理财计划 C 保本浮动收益理财计划 D 保证收益理财计划 正确答案： C 6. 下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通的市场。√ A 资本市场 B 股票市场 C 银行同业拆借市场 D 长期信贷市场 正确答案： C 7. （）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。√ A 定期存款 B 活期存款 C 单位协定存款 D 保证金存款 正确答案： D 8. 债券回购的最长期限为（）。√

商业银行的负债业务

第一章、金融创新的产品 1.1.活期存款工具创新 (一)可转让提款单 一、可转让提款单是指一种计息并允许转账支付的储蓄存款账户。 二、这种账户名以上是储蓄账户，可按规定支付一定利息，但实质上是支票账户，存款人可以随时开除支 付命令办理转账，这就是避开了储蓄账户不转账、支票账户不计利息规定下的创新措施。 三、由于美国《1933年银行法》规定储蓄存款账户有利息的不能使用支票，支票存款账户可以使用支票， 但无利息，所以在存款竞争中产生了这一新的举措。 (二)超级可转让支付命令账户 一、超级可转让支付命令账户是指一种计息并允许转账且无次数限制的储蓄存款账户。 二、这种账户与普通可转让支付命令账户相同之处在于，都是计息且能转账的储蓄账户； 三、不同之处在于，后者有转账次数的限制，前者没有次数限制且利率较高，但有最低存款余额要求。 四、该账户是美国商业银行为了规避兑支票存款支付利息而开创，是金融工具创新之一。 (三)货币市场互助基金（MMMF） 一、货币市场互助基金是一种类似合作社性质的金融组织，基金管理这发型一种股份，并将所获资金投资 于货币市场，认购股份者可以分得利润，同时还能对其股份签发支票。 二、货币市场互助基金实质上就是有利息的支票账户，但在法律上，这并非存款，利润也非利息，所以不 受利率上限的限制。 三、MMMF有效地规避了活期存款支票账户不支付利息和利率上限的行政管制，是一种十分有效的金融工 具。 (四)隔日回购安排 一、隔日回购安排是指银行利用一种所谓“清理账户”来从事此项业务。 二、当一家公司营业日终了时，其支票账户内一定金额以上的存款都全部“清理出去”，投资于隔日回购协 定，而隔日回购交易是向客户支付利息的。 三、这样，尽管支票帐户在法律上不能支付利息，但客户支票帐户的资金就通过隔日回购安排这种方式获 得了利息。

第三章 银行主要业务-中间业务

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第三章 银行主要业务 知识点：中间业务 ● 定义： 不构成银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。 ● 详细描述： 包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 其具有以下特征： （1）不运用或不直接运用银行的自有资金。 （2）不承担或不直接承担市场风险。 （3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 （4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。 （5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 例题： 1.以下银行业务中，不存在信用风险业务的是（）。 A.同业交易 B.贸易融资 C.外汇交易 D.代收代付 正确答案：D 解析：代收代付业务属于银行的中间业务，不需要承担信用风险。 2.下列选项中关于银行中间业务的说法，正确的有（）。 A.中间业务不构成银行表内资产、表内负债 B.中间业务包括咨询顾问、代理收费

D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益 E.中间业务会形成银行的非利息收入 正确答案：A,B,C,D,E 解析：中间业务不构成银行表内资产和表内负债。其具有以下特征：不运用或不直接运用银行的自有资金；不承担或不直接承担市场风险；以接受客户委托为前提，为客户办理业务；以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 3.不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（）。 A.借款业务 B.负债业务 C.中间业务 D.贷款业务 正确答案：C 解析： 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 4.下列属于商业银行中间业务的是（）。 A.债券回购 B.银行保函 C.贸易融资 D.债券投资 正确答案：B 解析：A属于借款业务，B属于中间业务中的担保业务，C、D属于资产业务。 5.商业银行()的主要收入来源于是手续费的收入。 A.贷款业务 B.存款业务 C.同业拆借业务 D.支付结算业务

银行基本业务

银行基本业务（双语） 银行是每个人都会去的地方，在这个有卡时代，不管去哪里都会遇到与钱有关的事情，那你知道怎样用英语办理银行业务吗？ What kind of account did you have in your mind? 你想开哪种帐户? Do you like to open a current account? 你想开一个活期存款帐户吗? A deposit or current account? 定期还是活期?

Please tell me how you would like to deposit your money. 请告诉我你想存何种户头? There's a service charge for the checking account but no charge for the savings. 支票户头要收服务费，现金户头不收。 Our minimum deposit for a savings account is 100 dollars. 我们储蓄存款的最低存款额是100美圆。 Five yuan is the minimum original deposit. 最低起存款额是5元。 You can open a savings account at any time with an initial deposit of 50 dollars. 你可随时以50美圆的起存额开立储蓄帐户。 Even one yuan is all right. 甚至一元也可以起存。

Here is your pasbook. Please bring it back when you deposit or withdraw money any time you like. Keep it well and inform us whenever you lose it. 这是你的存折，存取款时请带来。保管好存折，遗失请告诉我们。 I should like to open a current account. 我想开一个活期存款帐户。 I need a checking account so that I can pay my bill. 我需开个支票帐户，这样就能付帐。 We'd like to know how we open a checking-savings account. 我们想知道如何开一个支票储蓄帐户。 I have a checking account here. 我在这里有一个支票存款帐户。 I think I'd like a deposit account.

银行主要业务分类和简介

1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券

浅谈商业银行负债业务

浅谈商业银行负债业务 - 日期2012-4-19

商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义 务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。 作为商业银行来讲，负债是其主要资金来源。但负债的形式却是多种多样， 那么如何对负债进行分类，又如何合理安排各种负债比例以形成最优经营结构并 进行合理管理？这是商业银行必须考虑的问题。 商业银行负债按不同的分类标准有不同的结果，下面我将从负债方式来进行 分类并加以分析。 被动负债（传统负债）主要指存款。存款又可分为基本存款（活期存款、定 期存款、储蓄存款）和创新存款（可转让定期存单、个人结算账户、通知存款账 户、货币市场存款账户）。 主动负债主要指借款。包括短期借款（同业存款、向中央银行借款、回购 协议、欧洲货币市场借款）和长期借款（发行金融债券）。 基本存款最为商业银行的传统业务，一直是商业银行最主要也是最普通的负 债来源。可以说基本存款是商行的心脏，如果它出现危机，那么商业银行就很难 运营下去。所以，商业银行在吸收存款的的方面一定不能有所疏忽，必要时可以 采取一定的营销措施来加强吸收存款的能力。 创新存款和主动负债都是随着宏观经济、商业需求以及金融创新的发展而发 展起来的。银行最初作为融通资金的机构，经营模式很是简单，基本上只有存款 和贷款两种业务。后来，随着经济的发展，银行的传统业务已经不能满足客户的 需求以及自身的发展，特别是近年来金融业的繁荣更是加速了商业银行运营模式 的改革。为了谋求自身的发展，商业银行不断进行着负债来源的创新，在原有传 统业务的基础上增加了很多为特定需求的客户设计的业务类型，这就吸引了更多 的存款，为自身经营提供了有力的资金保障。 近年来，随着投资银行、保险公司、基金管理公司、财务公司等的出现，对 商业银行也形成了一定的冲击。尤其是2008年次贷危机导致欧洲很多银行倒闭 更是为我国的商业银行敲响了警钟。虽然我国政府会对商业银行进行干预与支 持，不会允许其倒闭，但作为自负盈亏的商业银行来说，增加负债创新种类，加 强负债业务管理已成为其不得不进行的事项。 下面以中国银行2011年上半年的负债项目来看一下我国银行负债的构成： 中国银行集团中国银行 2011年2010年2011年2010年 注释6月30日12月31日6月30日12月31日 未经审计经审计未经审计经审计 负债 向中央银行借款72,424 73,415 66,592 65,120 同业及其它金融机构存放款 项1,313,938 1,275,814 1,117,020 1,098,337 拆入资金257,492 155,557 312,167 192,536 交易性金融负债三、12 436,053 215,874 429,282 191,720

商业银行负债业务的性质

1商业银行负债业务的性质：负债是银行的主要资金来源；银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构；负债是银行满足流动性需要的重要手段；负债构成社会 流通中的货币量 2商业银行减低存款成本的途径：降低利息成本率；降低营业成本率；调整存款结构 3商业银行借入资金应考虑哪些因素：借入资金的规模；借入资金的期限；借入资金的相对成本；借入资金的风险；借入资金的法规限制。 4影响商业银行存款规模的因素有哪些？商业银行应如何制定存款经营策略：经济活动水平对商业银行存款的影响；国家货币金融政策；金 融市场的发达程度和金融资产的种类；税收政策；企业经营发展状况；居民收入预期与消费信用发展；银行服务质量。加强已有产品的吸引力，提供高效优质服务；发展多样化存款种类，进行金融创新；提高银行资信度和贷款便利；做好存款产品的宣传推广工作；实施存款的成本管理与控制。 5商业银行证券投资的概念及证券投资的功能：商业银行证券投资是指商业银行将手中的货币资金用于购买股票、债券等有价证券以获取投资收益的行为。证券投资的功能有获取收益；分散风险；保持流动性；合理避税。 6影响商业银行制定贷款政策的因素有哪些？：有关法律、法规和国家的财政、货币政策；银行的资本金状况；银行负债结构；地区的经济条件和经济周期；商业银行的风险意识与风险控制能力。 7影响商业银行贷款定价的主要因素：资金成本；贷款的风险程度；贷款费用；银行贷款的目标收益水平；客户的信用以及与银行的关系。 8贷款价格的构成要素：贷款利率；承诺费；补偿余额；隐含价格 9贷款信用风险及其产生原因：银行贷款的信用风险是指由于借款人或市场交易对手违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能性。信用风险的成因有(1)产业分析落后，导致不适当的贷款支持（2）对借款人财务状况分析粗糙，贷前未能充分认识贷款人的潜在风险（3）忽视道德风险的危害，对借款人的品德缺失足够的重视（4）不完备的贷款监督，导致贷款信息反馈的滞后或信息不对称。 10贷款风险防范和控制的主要措施：贷款风险的控制机制包括（1）风险回避，主动回避哪些风险与效益不相匹配的业务；（2）风险分散。贷款对象分散，贷款期限分散，贷款利率分散，贷款参与者分散；（3）风险转移。向客户转移，想保证人转移，向社会保险机构转移；（4）风险补偿。强化贷款抵押，提取足够的贷款损失准备金，保持较高的资本充足率。 11贷款出售对于出售贷款的银行的意义：（1）贷款出售给银行带来

金融商业银行负债业务及管理配套习题及答案

第二编银行业务 第七章商业银行负债业务及管理 一、填空题 1.商业银行负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以 ________ 业银行对其债务人所承担的全部 ______ 。 我国个人楚期存款中，整存整取的起存金额是 ______ 元。 我国金融机构间同业拆借是由 _____ 统一负责管理、组织、监督和稽核。 在金融市场较为发达的国家，商业银行向中央银行借款一般以 ________ 为主。 利率风险的产生取决于两个条件：市场利率发生变动以及银行的 ________ 不匹配。 2. 3. 4. 5. 二、单项选择题 1. A. 2. _____ 是银行经营的基础和先决条件。（ ） 资产业务 B.中间业务 C.负债业务 短期负债是指期限在 以内的负债。（ ） A.三个月 B.六个月 C. 一年 的债务，负债所代表的是商 D.表外业务 D.五年 3. 般 回购协议实质是以有价证券作抵押的短期资金融通，在形式上表现为附有条件的证券买卖，其利率一 同等期限的同业拆借利率。（ ） A.高于 B.等于 C.低于 D.不确定 _____ 是为弥补银行资本不足而发行的，介于存款负债和股票资本之间的一种债务，《巴赛尔协议》称 4. 之为附属资本或次级长期债务。（ ） A.公司债券 B.资本性金融债券 C. 一般性金融债券 D.国际性金融债券 5. 以下哪一项不属于银行使用边际成本分析法分析负债成本的有点？（ 〉 A.可以反映负债的相对成本 B.可以确定新增负债的最低费用目标 C.可以帮助银行选择合适的资金来源 D.可以准确评价一个银行历史经营状况 6. 我国商业银行所而临的主要风险中，无法满足存款者提现，支付到期债务和借款者的正当贷款要求的 风险被称为（ A.利率风险 三、 多项选择题 银行负债的基本特点是（ ） A.现实的、优先存在的义务 C.偿付以后消失 商业银行办理储蓄业务的原则有（ A.存款自愿 B.取款自由 B.流动性风险 C.资本风险 D.政策风险 1. 2. B ?能够以货币il ?量的 D.以债抵债的债务 C.存款有息 D.为存款人保密 以卞属于目前我国银行开办的外币存款种类的有（ A.美元 B ?欧元 商业银行向中央银行借款可用于（ A.调剂法定准备金头寸 C.用于发放贷款 四、 名词解释 3. 4. 1.主动型负债 2.再贷款 C.卢比 D.韩元 B.应急调整资产 D ?补充储备

商业银行负债业务概述

一、商业银行负债的定义及构成 负债是经济主体由于受信而承担的以资产或资本偿付的，能以货币计量的债务。商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付.商业银行的负债是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。 银行负债具有以下特点: ①它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;②它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;③负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。 银行负债有广义和狭义之分。广义的负债包括银行的资本性债务和非资本性债务两个方面。银行的资本性债务是指银行筹集的，用作二级资本的债务资金，如银行的长期债务资本、资本期票等。银行的非资本性债务是指银行的存款、借款等一切不能作为资本的债务资金。银行的狭义负债就是指银行的非资本性债务。 二、商业银行负债业务的意义 (一)负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础 银行要开展资产业务，首先必须要有资金，而银行是依靠负债经营的，银行的自有资本很少，也就是说，银行的资金大部分要依靠负债获得。因此，负债的期限和结构直接制约着资产的规模和结构。同时，在开展负债业务和资产业务的基础上，银行和社会各界建立了广泛的联系，这样就为银行开展中间业务提供了客户基础。 (二)负债业务是银行生存发展的基础

流动性是商业银行经营管理中必须要坚持的原则，而银行负债是解决银行流动性的重要手段。负债业务能够保持银行对到期债务的清偿能力，也为满足合理的贷款需求提供了大量的资金来源。商业银行通过吸收存款贷放给工商企业，从后者的利润中分得部分利益，这种情况下银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产数倍于自由资本。可见，负债业务是商业银行生存发展的基础，对商业银行经营活动至关重要。 (三)负债业务是银行维持资产增长的主要途径 在金融自由化、全球化的竞争环境下，银行出于生存和获利的动机，不断地扩张资产规模，将资产的增长率维持在一定的水平。而银行要保持资产的增长，必须保持负债规模的增长，负债保持一定的增长速度，才能给资产的增长提供后续资金，所以负债业务对于银行来说至关重要。 (四)负债业务直接影响银行资产价格的确定 银行根据负债的资金成本确定资产的价格。如果筹集资金的成本过高，造成银行资产定价过高，将使银行在竞争中处于不利地位。所以，负债资金成本的测算和管理是银行负债管理的一个重要方面。 三、商业银行负债业务经营管理的目标 商业银行负债业务经营管理水平，直接关系到整个商业银行的经营管理水平。因此，明确商业银行负债业务经营管理的目标具有重要意义。 (一)负债的期限结构及利率结构目标 由于负债的期限长短及利率高低直接影响着银行成本，所以，它们具有双重目标。 1.负债与资产相匹配目标 负债与资产相匹配目标即负侦的期限结构要与资产的期限结构相匹配，负债的利率结构要与资产的利率结构相匹配。其目的是为了保证资金流动性，减少风险，增加盈利。 2.降低银行成本目标

银行的主要业务及银行的作用

银行的主要业务及银行的作用 一、一周知识概述 1、银行的主要业务 （1）吸收存款 这是商业银行的第一项基本业务，吸收存款的来源有两个：①企业、事业等单位的存款；②城乡居民的储蓄存款。 （2）发放贷款 这是银行的第二项基本业务，贷款类别有： ① ② （3）办理结算 这是银行的第三项基本业务 ①结算形式 ②结算的信用工具：支票、汇票、信用卡 A、支票：支票分为转帐支票和现金支票两种。二者关系简析如下图：

B、汇票：它主要用于外埠结算。 C、信用卡 含义：信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。 业务：集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体。 2、货币发展的历程 3、银行的作用 二、重难点知识剖析 1、重难点知识回顾 银行的作用是本课的重、难点内容所在。 （1）银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。 ①银行通过吸收存款形式将社会上闲置的货币集中起来，又以贷款形式将集中起来的货币贷给需要资金的生产部门；为我国经济建设筹集和分配资金。 ②银行通过资金活动，成为连结国民经济的纽带和对宏观与微观经济活动进行调节的工具。 （2）银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。 银行通过存款和贷款数量大小的变化，信贷资金周转的快慢，现金的投放和回笼的多少，转帐结算的数量和方向变动的趋势等信息，可以把企业乃至整个国民经济的运行情况综合反映出来，从而为领导者的决策提供必要的依据。 （3）银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高经济效益。

网上银行的基本业务功能

网上银行的基本业务功 能 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-

网上银行的基本业务功能： 最常用的功能：转账、查询和支付。 账户查询 关联的定活期、信用卡的账户查询、历史交易查询、境外汇入汇款查询 账户管理 定活互转、定一本互转、信用卡与借记卡互转、网上银行密码修改以及临时挂失等业务 银证转账 银行转证券、证券转银行、证券保证金查询，截止到目前已与海通证券、中信证券、申银万国证券、联合证券、银河证券等61家证券公司开通了银证转账功能 银券通 沪、深A、B股股票买卖、撤单，认购新股和配股，查询资金余额、股票余额、即时成交情况、历史成交情况、委托交易、各股行情等，目前已与国信证券、中银国际证券、汉唐证券、国泰证券、海通证券等9家证券公司开通了银券通功能 自助缴费 水费（市北水、市南水、闵行水、浦东水）电费、煤气费（大众燃气、市北燃气、浦东燃气）、移动手机、联通手机、固定电话（上海电信） 基金买卖 基金认购、基金申购、基金赎回、基金撤单、基金余额查询、基金净值查询、当日交易查询、历史交易查询、修改基金分红方式 国债买卖 国债申购、国债买入、国债卖出、债券余额查询、当日交易查询、历史交易查询、债券价格查询、债券信息查询、托管账户临时挂失 信息查询 外汇宝行情、外汇牌价、存款利率、黄金行情、基金行情、股票行情查询 可进行账户余额查询、账户明细查询、账户密码修改、网上临时挂失、内部转账、支付转账、网上缴费（电话、手机等），同时提供方便的网上交易流水查询、网上缴费查询、收款人信息管理，以及交易界面的实时帮助信息。 对个人客户：覆盖了除现金以外绝大多数的传统柜台业务，提供的产品功能有查询、转账、代理缴费、网上支付、电子汇款、个人贷款、银证资金互转及证券交易、外汇买卖、个人理财等服务。 对企业客户：实现集团企业客户在全国范围内的资金划拨和财务管理，具体功能包括查询、转账、企业B2B交易平台、证券交易、国际结算等服务。 1、银行业务的拓展 （1）个人银行:主要是面向个人客户或零售客户,处理储蓄和投资理财等个人银行业务。（2）企业银行:主要是面向团体或企业客户,处理企业账户业务。 （3）信用卡业务:信用卡业务主要包括网上信用卡申办、激活，信用卡账单查询、清算、积分兑换、紧急止付、密码修改等。 （4）支付业务:主要包括网上代收代缴费用、第三方存管业务等。 （5）国际业务:主要包括国际收支的网上申报服务、资金汇入汇出、单据查询等。

互联网金融对商业银行负债业务的影响

目录 1 互联网金融的特征与发展现状 (3) 1.1互联网金融的定义及特征 (3) 1.2互联网金融的业务种类 (4) 1.3互联网金融的优势 (4) 1.3.1互联网金融的诚挚性 (4) 1.3.2互联网金融的便捷性 (5) 1.3.3互联网金融的普遍性 (5) 2 互联网金融对银行负债业务的影响 (5) 2.1银行存款负债的现状 (6) 2.2银行借入负债的现状 (6) 2.3银行结算负债的情况 (7) 2.4银行负债业务数据分析 (7) 2.4.1存款占负债总额比重 (7) 2.4.2我国大型商业银行负债结构历年变化 (8) 2.4.3我国大型商业银行负债结构变化趋势分析 (9) 3 商业银行应对负债现状的积极措施 (9) 3.1商业银行资产负债管理存在的问题 (9) 3.2应对负债现状的积极措施 (11) 3.2.1加强数据的挖掘和积累 (11) 3.2.2加强与互联网企业合作 (12) 3.2.3提高普惠金融服务能力 (12) 4总结 (13) 参考文献 (14)

互联网金融对商业银行负债业务的影响 摘要 随着互联网应用技术的飞速的发展，互联网金融对商业银行经营模式的冲击日渐明显,基于互联网平台的信用贷款模式是不同于传统商业银行经营的模式,通过互联网平台来寻找持续时间、金额、利率相互匹配的资金供求双方,可以更便捷的完成资金上的借贷。手续简单,操作迅捷,更适合个性化的需求,来满足客户的需求,越来越被广大用户认可，前景广阔。 互联网金融通过利差收入大幅度缩减商业银行收入已是共识。网络金融的飞速崛起,使其价格优势推动功能发展,来推动利率市场化。互联网金融模式也逐渐打破了传统商业银行的利率固定的特点,它可以反映市场供求双方通过市场价格的偏好。互联网金融模式,将导致利率的市场化,商业银行的定价能力在之前是不受其他因素限制的而是受央行基准利率的指导。互联网金融将利用其高效、方便、低成本等特点来吸引顾客的模式。减少商业银行客户,从而影响到传统商业银行的盈利能力。 Abstract Internet financial impact of commercial bank business model with the rapid and steady development of Internet technology.The network platform of credit loan is different from the operation mode of commercial bank.Both sides of capital supply and demand are dependent on the platform to find duration, amount, interest rates match each other, you can quickly complete the loan on the capital.Not only the procedure is very simple, the operation is also very simple, more suitable for individual needs, to meet the needs of customers, is recognized by the public.Internet banking greatly reduced the income of commercial banks, commercial banks, income is mainly spread income. The rapid rise and rapid development of Internet banking, so that price discovery function, to promote the interest rate market.Internet financial model to break the interest rate of commercial banks, there is a fixed characteristic, it can reflect market supply and demand sides through the market price preference, bargain.The Internet financial model, will lead to the marketization of interest rate, commercial bank's pricing power is not restricted by the central bank's benchmark interest rate guidance.Internet banking will make use of its high efficiency, convenience, low cost and other features to attract customers of commercial banks. In

第五章商业银行负债业务管理

第五章 商业银行负债业务管理 主要内容 存款的种类和构成 存款的定价 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析 背景资料 1.存款真实法案 1991年11月，美国国会通过了《存款真实法案》（Truth in Savings Act ）。 该法案要求存款机构对他们向公众提供的存款服务的有关费用、利率及其他作进一步的披露。1992年9月14日，联邦储备委员会颁布了DD 规则，对银行和和其他存款机构为遵守这个新法律而必须遵循的规则作了清楚说明。 联储规定，客户开立存款账户时必须被充分告知银行存款计划中的各项费用条款。如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必须在首笔存款发生后的10天之内送达本人。存款机构必须说明开户所需最小余额，要保留多少存款才能免交费用或者才能获得银行承诺的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以及何时开始计息。 当客户向银行查询它承诺支付的当前利率时，银行必须提供最近7天内的公 布利率，并且提供电话号码，以便客户在利率变动时得到最新利率。对于固定利率账户，存款机构必须说明在哪一段时期内使用该固定利率。而对变动利率存款，银行必须提醒客户利率会发生变动，利率会怎样频繁变动，并解释变动利率是怎样决定的，以及在一定时期内利率变动是否会有限度。对所有的付息账户，银行都必须说明利息如何计算、怎样贷记的。 如果一个客户决定续存一笔不能自动转存的存款，那么更新的存款就是一个新账户，银行必须对它的费用和其他条款作完全说明。同时还必须说明这个账户是否可以自动转存，如果不行，那么到期客户忘记转存，银行会如何对待这笔资金（比如，银行会不会把它当作不付息账户存款？）如果存款服务费用及其他条款有变动，以致存款人的收益降低，那么银行必须提前30天通知存款人。 存款机构寄给存款人的对账单必须载有客户所得存款利息的信息，同时附有 存款年收益率。年收益率（APY ）必须用以下公式计算： 公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。客户们必须被告知，如果提前支取存款，其预期的年收益率会受到什么影响。 举例来说，假设某人有一个付息存款账户。前15天其账户余额为1500美元，后15天余额为500美元，这样，每日平均余额显然是1000美元，即（1500美元×15天+500美元×15天）/30天。假如银行刚给这个账户记了最近这30天的利息5.25美元，那么这个存款人所赚取的年收益率为： %85.6]1)1000/25.51[(10030/365=-+?=APY

国内商业银行主营业务

一.资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源 （一）放款业务——最主要的资产业务 1.信用放款 普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持。一般不超过90天，利率是浮动的 透支放款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。 备用贷款承诺：比较正式和具有法律约束的协议，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 消费者放款：对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的放款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 票据贴现放款：顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 （二）抵押放款 存货放款：以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 客账放款：银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 证券放款：股票和债券作押的 不动产抵押：通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 （三）保证书担保放款：经第三者出具保证书担保的放款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。 （四）贷款证券化：银行间的一些流动性较差、业绩较低的资产组成若干资产库，贷款给专业金融公司，由其担保发行抵押证券。 投资业务：购买有价证券的活动。重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。 可分为国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。 国家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。 商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。 二.负债业务：是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。 1. 活期存款活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。 2．定期存款定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。 3．储蓄存款储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。 4. 可转让定期存单可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又

商业银行负债业务概述

商业银行负债业务概述 一、商业银行负债的定义及构成 负债是经济主体由于受信而承担的以资产或资本偿付的，能以货币计量的债务。商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付.商业银行的负债是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的基础。 银行负债具有以下特点:①它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;②它的数量必须能够用货币来确定，一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;③负债在偿付以后才能消失，以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。 银行负债有广义和狭义之分。广义的负债包括银行的资本性债务和非资本性债务两个方面。银行的资本性债务是指银行筹集的，用作二级资本的债务资金，如银行的长期债务资本、资本期票等。银行的非资本性债务是指银行的存款、借款等一切不能作为资本的债务资金。银行的狭义负债就是指银行的非资本性债务。 二、商业银行负债业务的意义 (一)负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础 银行要开展资产业务，首先必须要有资金，而银行是依靠负债经营的，银行的自有资本很少，也就是说，银行的资金大部分

要依靠负债获得。因此，负债的期限和结构直接制约着资产的规模和结构。同时，在开展负债业务和资产业务的基础上，银行和社会各界建立了广泛的联系，这样就为银行开展中间业务提供了客户基础。 (二)负债业务是银行生存发展的基础 流动性是商业银行经营管理中必须要坚持的原则，而银行负债是解决银行流动性的重要手段。负债业务能够保持银行对到期债务的清偿能力，也为满足合理的贷款需求提供了大量的资金来源。商业银行通过吸收存款贷放给工商企业，从后者的利润中分得部分利益，这种情况下银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产数倍于自由资本。可见，负债业务是商业银行生存发展的基础，对商业银行经营活动至关重要。 (三)负债业务是银行维持资产增长的主要途径 在金融自由化、全球化的竞争环境下，银行出于生存和获利的动机，不断地扩张资产规模，将资产的增长率维持在一定的水平。而银行要保持资产的增长，必须保持负债规模的增长，负债保持一定的增长速度，才能给资产的增长提供后续资金，所以负债业务对于银行来说至关重要。 (四)负债业务直接影响银行资产价格的确定 银行根据负债的资金成本确定资产的价格。如果筹集资金的成本过高，造成银行资产定价过高，将使银行在竞争中处于不利地位。所以，负债资金成本的测算和管理是银行负债管理的

第三章 银行的主要业务

第三章银行的主要业务 负债业务：借款业务、存款业务 资产业务：贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 中间业务：交易业务、清算业务、支付清算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务 3.1 负债业务 3.1.1 存款业务 存款时对存款人的负债，是银行的传统业务，也是银行最主要的资金来源。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款。 人民币存款分为：个人存款、单位存款、同业存款 1.个人存款业务 办理储蓄业务原则“存款自愿、取款自由、存款有意、为存款人保密”。个人存款业务可分为：活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。 1）活期存款：2005年9月21日，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日结息。计息方式，一种是积数计息法，一种是逐笔计息法，采用哪种计息方式由各银行自己决定。 2）定期存款：定期存款的分类P45 （整存整取、零存整取、整存零取、存本取息） 特点：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高；定期逾期支取时，超过原定定期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金；定期存款提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取；定期存款期内遇到利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 3）其他存款种类P46（定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款） 2单位存款业务 按支取的方式不同一般分为：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款。 1）单位活期存款也称单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 基本存款账户:存款人因办理日常结转结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 一般存款账户可以办理现金缴存，但不能办理现金支取。 专用存款账户一般包括：基本建设资金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务无支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。 开立临时存款账户的情况包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。这种账户有效期不得超过2年。 2）单位定期存款 3）单位通知存款，不约定存期，支取时需提前通知商业银行，可再分为一天通知存款和七天通知存款两种品种。 4）单位协定存款，单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民