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附表 2:国内差旅住宿费、伙食补助费和市内交通费标准表

附表 2:国内差旅住宿费、伙食补助费和市内交通费标准表
附表 2:国内差旅住宿费、伙食补助费和市内交通费标准表

附表2:国内差旅住宿费、伙食补助费和市内交通费标准表

(2016年1月1日起执行)

单位:元

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交通费补贴办法

XX有限责任公司员工交通补贴费管理方案1.目的 随着新厂区的搬迁,离大部分员工居住地比较远,公司领导层本着完善员工福利,提升员工工作热情,最大限度为员工利益着想的原则,针对公司员工上班远的实际情况,特制订本办法。 2.适用范围 1.本办法适用本公司各职能部门、直属项目部正式聘用签订劳动合同的员工,试用期员工不在此列。 2.公司及独立核算单位参照本办法,结合部门及员工自身实际情况制定相应办法,公司批准后实施。 3.相关规定 3.1.总则: 3.1.1定岗定级发放交通补贴,根据职级和工作性质的不同,补贴金额也不同。 3.1.2.补贴是一种公司行为,是公司对员工因公在日常工作中各项耗费,及上下班发生的各项耗费进行一定程度的资金补给,而非对其所发生全部耗费进行实报实销。 3.2.对使用机动车辆员工的补贴方式 3.2.1.公司高管一律采取实报实销的补贴方式。部门经理及其以下的员工,交通补贴一经实际情况决定额度以后,为日常性定额补助费用. 3.2.2. 补贴采取票据报销形式,实行总额扣除方式;享受补贴的各职级人

员,应持与车辆消耗有关的发票在限额内报销,或以与因公交通出行有关的有效发票凭证,在限额内报销。财务人员为享受补贴的各职级人员建立台账,载明补贴标准和总额度;相关人员每发生一笔车辆或交通费用,由财务人员进行明细登记,由报销人签字确认,逐笔抵减补贴总额度,直至减为零;台账记录定期核对。 3.2.3.报销票据总额大于等于公司给定的补贴额度,即按公司给定相应职级的额度进行报销。大于补助额度的自行承担。 3.2. 4.报销票据小于公司给定的补贴额度,即按照票据的额度进行报销。对于节约有余的,年终根据结余金额进行奖励,奖励结余金额的50%。 3.2.5.采购、销售部门人员由于工作性质,需频繁使用交通工具,其补助额度可在该等级补助额度上适当浮动。 3.2.6.公司特殊时期如需要相关部门人员频繁外出办公,也可在相应等级补助额度上适当浮动。 3.2.7.已享受本办法规定的交通补贴的员工,当职位变动后,其补贴标准次月起执行变动后职位对应的交通补贴标准。 3.2.8. 自备车由所属员工自行进行车辆的维修、保养,自行办理车辆年审、保险、路桥等手续及相应费用缴纳。 3.2.9.自备车由所属员工自行驾驶时发生的交通违章、交通事故、车辆损毁等事件,由自己独立承担其经济法律责任。 3.3.对使用非机动车辆员工的补贴方式 3.3.1.对于不使用机动车辆的员工仅按照对应岗位的金额定额补助。不采取任何奖励方式。

差旅费管理办法2016年最新版

2013年,财政部曾印发过差旅费用的管理办法[2013]531号,该办法对交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、报销管理以及监督问责做了具体的规定,该办法于2013年12 月31日公布,全文如下所示: 党中央各部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,高法院,高检院,各人民团体,各民主党派办公厅,新疆生产建设兵团: 为贯彻落实中央关于改进工作作风,密切联系群众八项规定及其实施细则,推进厉行节约反对浪费制度建设,加强和规范中央和国家机关差旅费管理,根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》,我们制定了《中央和国家机关差旅费管理办法》。现印发给你们,从2014年1月1日起施行。执行中有何问题,请及时向我们反映。 请各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)参照本办法,结合实际情况,抓紧修订本地党政机关差旅费管理办法,并报财政部备案。 中央和国家机关差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理,推进厉行节约反对浪费,根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》,制定本办法。 第二条本办法适用于中央和国家机关,以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称中央单位)。 本办法所称中央和国家机关,是指党中央各部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,最高人民法院,最高人民检察院,各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准,并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表: 出差人员等级及乘坐交通工具对照表 部级及相当职务人员出差,因工作需要,随行一人可乘坐同等级交通工具。

差旅费管理办法附件 (1)

上海交通大学差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范学校国内差旅费管理,根据《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行[2013]531号)的相关规定,结合学校实际情况,特制定本办法。 第二条本办法适用于校本部各机关部处、院(系)及直属单位(以下简称各单位)。 第三条差旅费是指教职工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条各单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第二章城市间交通费 第五条城市间交通费是指教职工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第六条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表: 交通工具 级别火车(含高铁、动车、 全列软席列车) 轮船(不包括 旅游船) 飞机 其他交通工具 (不包括出租小 汽车)

部级及相当职务人员 火车软席(软座、软 卧),高铁/动车商务 座,全列软席列车一等软座 一等舱 头等舱 凭据报销 司局级及相当职务人员(包括教授、研究员、主任医师、艺术一级人员;职务工 资在五级(含五级)以上的高级工程师、高级经济师、高级会计师、副教授、副研究员、副主任医师、艺术二级人员及相当以上技术职务人员) 火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等 座,全列软席列车一等软座 二等舱 经济舱 凭据报销 其余人员 火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等 座、全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销 部级及相当职务人员出差,因工作需要,随行一人可乘坐与部级人员同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。 第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不

市级党政机关差旅费管理办法

**市市级党政机关差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范市级党政机关国内差旅费管理,按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》要求,参照《**省省级党政机关差旅费管理办法》,结合实际,制定本办法。 第二条办法适用于市级党政机关,以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称“党政机关”)。 本办法所称党政机关,是指党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关,以及工会、共青团、妇联等人民团体和各民主党派市委员会。 第三条差旅费是指党政机关工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条党政机关应建立健全公务出差审批制度。出差应当按规定报经领导批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无明确公务目的一般性学习交流、考察调研、重复性考察等差旅活动;严禁异地部门间无实质内容学习交流和考察调研;严禁以任何名义和方式变相旅游。 第五条市级财政部门按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准,并根据经济社会发展、市场价格以及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员应按规定等级选乘交通工具。具体等级见下表:

未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应选乘相对经济便捷的交通工具。 第九条乘坐飞机应当从严控制,出差路途较远或任务紧急的,经单位有关领导批准后方可乘坐。 乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费以及往返机场的专线客车、机场快轨费用可凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的,不再重复购买。 第三章住宿费 第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。 第十二条省外出差,执行财政部统一发布的出差目的地住宿费限额标准。 省内出差,执行省市财政部门统一发布的出差目的地住宿费限额标准。 第十三条地级及相当职务人员住单间或标准间,县级和其他人员住标准间。

差旅费和市内交通费管理制度

差旅费及市内交通费管理办法 第一条为了保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合合理、节约的原则下,同时保障出差人员工作与生活的需要,结合公司 实际情况,制定本办法。 第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。 第三条本办法适用于公司各部门。 第四条:差旅费报销相关内容 1、出差原则 (1)出差人员要实事求是,出差任务明确,如发现弄虚作假,一律按企业有关规章制度严肃处理。 (2)因公务紧急,未能履行出差审批手续的,出差前可以电话方式请示,出差归来后补办手续。 (3)出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的,根据出差者申请,经调查无误后支给出差差旅费。 (4)出差人员交通工具除可利用企业车辆外,以利用火车、汽车为原则。 但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机。 (5)使用企业交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。 (6)员工出差原则上以火车硬卧为主要交通工具,如任务急或路途远,经财务经理和常务副总批准后可乘坐其他工具。 (7)在预算范围内合理节约开支。 2、出差的审批、借款及报销 (1)员工出差前须填写《出差申请表》,作为考勤和借款、报销的依据; (2)《出差申请表》由部门经理、财务经理和总经理审批。 出差申请表

3、《出差申请表》审批下来后,可凭此到财务部预支差旅费借款。出差时借 款,以“前账不清、后账不借”为原则,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及主管领导负责人的责任。 4、出差期间各项费用报销,须填写《差旅费报销单》,所附单据必须有税务 部门的正式发票,列明企业抬头,数字清晰,先由经办人签名,部门经理、系统总监和财务总监签字后,报总经理审批,予以报销。超审批金额外的业务招待费,一般不予开支。 3、差旅费报销流程

差旅费、住宿费、伙食补助、交通费等新规定红线不能碰

差旅费、住宿费、交通费…公职人员履职花钱时,这些红线真的不能碰! 日前,中央和国家机关本级车改已全面完成,22省份相继公布了公车补贴标准。除了公车补贴,你知道公职人员出差期间的住宿费、交通费、伙食费等都有哪些标准吗?小编提醒,公职人员履职花钱时,这些红线决不能碰! 公务用车 2014年印发的《关于全面推进公务用车制度改革的指导意见》规定:取消一般公务用车,适度发放公务交通补贴。根据中央和国家机关车补标准规定,司局级每人每月1300元,处级每人每月800元,科级及以下每人每月500元,地方补贴标准不得高于上述标准的130%,边疆民族地区和其他边远地区标准不得高于150%。 从目前公布的22地公车补贴来看,云南、广西、贵州均是补贴“顶格”,是司局级1300元标准的150%。值得一提的是云南省,厅级、处级、科级的补贴均为中央要求范围的最高值。在覆盖面广泛的科员补贴上,600元及以上的地方并不多,只有云南、广西、重庆、山西、河南、辽宁和浙江,云南仍旧以750元“顶格”最高。地方车改“先行者”广东的科员及科员以下补贴最低,是中央标准的一半,补贴300元和250元。

差旅住宿费标准 财政部印发关于《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》的通知规定,部级官员出差北京,住宿费标准每天限额为1100元,司局级官员每天限额650元,其他人员每天限额500元。部级官员赴天津、河北、山西、内蒙、辽宁、大连、吉林等地,住宿费标准每天限额多为8 00元。 交通费 2014年起执行的《中央和国家机关差旅费管理办法》中,对城市间交通费和市内交通费都作出了明确规定。如果坐飞机出行,省部级干部才能坐头等舱,司局级和其他干部只能坐经济舱。乘坐火车的情况稍微复杂一些,县处级及以下干部只能坐硬座、硬卧,高铁二等座等。需要提醒的是,如果“超标”乘坐了交通工具,比如县级干部坐了飞机头等舱,那么差价需要自己补上。 出差在外,少不了打车或者坐公交。市内交通这方面,不同级别干部的标准没有差别,都是一天80元包干使用。这项费用值得注意,比如在北京、上海等大城市出差,打车单程的费用都可能会超过80元,出行前要好好盘算盘算。 伙食费标准 梳理各地标准可以发现,除出差到西藏、青海和新疆定为120元每天之外,其他各地标准大多为100元。《党政机

市内交通费管理制度

市内交通费管理制度 一、目的 1.为了加强公司的费用管理,规范和管控员工市内因公外出办事产生的交 通费。 2.鼓励员工进行私车公用,高效地开展工作。 二、适用范围 本制度的规定适用于公司所有员工。 三、原则 1.遵循效率与节约相结合原则。 2.履行审批手续原则。 四、具体细则 1.市内交通费指在镇江市范围内因公外出办事产生的相关费用,包含私车 公用交通费和普通交通费。 2.私车公用交通费是员工个人所有的车辆,用于因公外出产生的费用。 3.普通交通费是员工因公外出办公乘坐公共交通工具产生的交通费用。 4.员工在市区范围内因公务需要用车时,可向管理部提出申请。如公司无 车辆派用的情况下,经部门主管和管理部主管审批后,员工可采用乘坐公共交通工具或私车公用的方式出行。 5.普通交通费,员工按实际发生凭票报销;但虚报或多报的,公司可不予 报销。 6.私车公用的车辆产权属于员工个人,未经车主同意,公司或部门不得擅 自借用。

7.私车公用交通费依据车辆因公办事产生的公里数进行计算,计算标准为 3元/公里(该标准已包含燃油费、车辆损耗费、保险费等相关费用)。 员工私车公用的,须填写《车辆登记单》(附件一)、《出车费用明细单》(附件二),由管理部车辆管理员备案,凭加油发票、停车发票等正式发票予以报销。 五、报销流程 交通费用的报销由各部门主管审批,管理部审核,经总经理批准后,按正常财务报销流程予以报销。报销发票的背面须注明往返地点、外出原因等。 六、附则 1.本制度由公司管理部负责解释,执行过程中之未尽事宜,将另行修订。 2.本制度自总经理颁布之日起执行,公司相关规定与本制度不一致的, 以本制度为准。 七、附件 1.附件一:《车辆登记单》 2.附件二:《出车费用明细单》 3.附件三:《常驻单位距离图》 江苏益邦置业有限公司 总经理批核: 时间:

市内交通费报销标准,市内交通费报销管理

市内交通费报销标准,市内交通费报销管理 “给到”APP是由中智集团旗下子公司:中智关爱通(上海)科技股份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台,内容涉及员工福利、员工激励和员工公务费用管理。用“给到”员工餐补产品企业约节约成本40%,员工所得约增加21%。 ↑案例 1、为减少审批手续,“两费”报销由各部门经理作为经办人,实行统一收票、集中签批、部门发放的管理办法,每月10日前各部门贴票报销上月的“两费”。 2、员工自有车辆,需向行政人资部提供车辆行驶证复印件,行政人资部审核备案后,作为交通费报销发放依据。 3、员工手机必须为本人在公司通讯录登记的在用手机,凡使用公司手机卡号的员工,不再另外报销,且当月话费超标的自行缴费处理。员工要保证手机通讯畅通,保障业务联系。 4、行政人资部负责提供每位员工的报销标准,每月按照考勤情况核对。 5、凡符合报销标准的人员,每月在5日前向部门经理或部门经理指定的人员提供当期报销凭证(指员工自有车辆的加油票、公交ic卡充值票、打的发票等正规发票;本人手机费发票),提交的票据总金额以《员工交通费、电话费补贴发放标准》规定的各岗位补贴金额为报销上限,票据不足上限的据实报销。无红章发票、假发票、不在报销年度内的发票不予认可。 6、部门经理负责安排收集本部门票据,每月10日前填制《交通费报销明细表》、《通讯费报销明细表》,并按照财务要求分类粘贴报销单(交通费报销单上贴:加油费、公交ic 卡充值票、打的发票;通讯费报销单上贴本人手机费发票),内附本部门人员费用报销明细表,部门负责人为经办人,行政人资部、财务部审核签字,总经理签批后到出纳处领取并给员工发放。 7、各部门每月报销核定前需将《交通费报销明细表》、《通讯费报销明细表》的电子版发行政人资部经理,用于核对人员报销资格、报销标准、统计等。 三、报销管理要求

维也纳酒店-差旅费(市内交通费)管理制度

维也纳酒店集团标准化管理体系文件 编号S-FC-27 版本A/0 生效日期2009.6.8 序号版本号修订日期修改单号修改人生效日期 1 A/0 初版/ 杜静国2009.6.8 维也纳酒店差旅费(市内交通费)管理制度 1、目的 为了加强差旅费的报销行为规范,明确差旅费报销标准,加强出差的管理控制,特制定本制度。 2、适用范围 本制度涵盖维也纳下属企业,适用于全体员工因公出差的情形。 3、定义和缩写 本制度所称“出差”,指离开本市工作范围100公里外(异地店相同);100公里以内作为市内交通费报销。 “凭票报销”指凭合法的发票报销,发票合法与否由财务部鉴定。 总部派驻人员、借调人员(往返除外),不视为出差。 4、职责与权限 部门/岗位职责 4.1 各部门负责人 4.1.1 负责审批本部门员工的《出差申请单》。 4.1.2 负责审批本部门员工的差旅费(市内交通费)报销单。 4.1.3 负责在本部门员工的《出差报告书》中做出本次出差的任务达 成情况评估。 4.2 财务管理中心 4.2.1 负责审核审批差旅费(市内交通费)报销票据的合法性、报销 内容的合规性。 4.2.2 负责经审批后的报销费用的支付和账务处理。

部门/岗位职责 4.3 人力资源中心、财务 4.3.1 负责制订和修改本制度。 管理中心、总裁办 5、工作程序 5.1出差申请 5.1.1员工出差前必须填写《出差申请单》,明确出差的目的和内容,注明出差日程、预计差旅费用、搭乘交通工具等。 5.1.2员工将《出差申请单》呈送本部门负责人审批,各审批人应明确出差的目的和意义,严格控制出差,部门负责人出差由总裁或被授权人审批。 5.1.3实行定额备用金的员工,原则上出差不予借款;其他人员如需借款,经部门负责人批准后可以向财务部借款。 5.1.4出差前应将《出差申请单》复印件交给人力资源部备案,以备记录考勤;出差期间属于项目完成制,节假日不计算加班。 5.1.5出差途中因业务的需要或其他不可抗拒的事由需要延期时,最迟于原定出差期满的前一天向审批人说明原由征求同意。到达出差目的地后,应及时报告本人身处位置及联系方法。出差时间为正常工作时间,应及时报告业务的进展情况。 5.2交通工具 5.2.1 飞机 M4级以上(含M4级)员工可乘坐飞机,视出差事宜的紧急程度购买最低价格机票。 航空保险:每乘坐一次可报销一份保险费。 机场交通:往返机场交通费按票实报实销。 超出标准: 不够M4级乘坐飞机的:按相同起始点和终点的火车硬卧票价作为报销标准,但不得超过乘坐飞机的实际费用额(包括机票、机场建设费、保险费、机场往返巴士费)。 定点购票:集团本部员工出差由集团总裁办安排订票。 5.2.2火车 公司员工出差可以乘坐火车,连续乘火车6小时以下,必须乘坐硬座,超过6小时(含)的可乘坐硬卧。

市内交通、差旅费报销制度201007

某某实业有限公司 市内交通费、差旅费报销制度 为了增强费用控制,树立全员节约意识,行政部结合本公司的实际情况对公司交通、差旅费的规定做了一些修改,特制定本制度。 一、市内交通费管理规定: (1)市内交通以地铁、公交为主,使用公交一卡通。根据出行记录填写“市内交通费用报销单”,后附公交充值发票,由部门经理审核后进行报销。 (2)所有人员上下班所发生的交通费自行承担。 (3)因工作需要经常驾车外出的员工要经本部门经理提出申请,总经理批准后在公司行政部备案才可报销部分汽油费用。 (4)公司仅承担因公务外出产生汽油费用,上下班除外。经批准同意申请油卡的员工,先报备每日上下班公司到居住地的公里数,每月申报出行公里数。不可以使用现金 加油。 (5)因公外出的高速费、过桥、过路以及停车费由公司支付。报销时需要在票据背书注明所到地点。 (6)公司各个部门员工因公外出时原则上不准许乘坐出租车并随意报销车费,如遇紧急请况;或陪同重要客户;递送重要文件;加班超过晚22:00后或因公所去路途偏僻 等情况可以申请乘坐出租并报销。具体情况应先由部门经理核定,并在“市内交通 费报销单”中逐项填写打车事由和出发地与目的地。 (7)部门经理以上人员出租车报销时需在“市内交通费报销单”中逐项填写打车事由和出发地与目的地。

二、国内差旅费管理规定: (1)凡因公出差人员一律先填写“出差费用计划及审批表”(见附表一)及“付(借)款申请单”,按照所列项目认真填写,经部门经理签字、财务总监及总经理审批后,据此 办理出差借款、订票、订酒店和报销手续。 (2)公司各级员工国内出差乘坐交通、住宿、伙食补助及市内交通报销标准如下: 备注: A、特殊地区是指海南、深圳、珠海、汕头、厦门经济特区及上海和广州市;其他地区均视为为一般地区;(港、澳、台地区参见境外报销) B、随领导出差,若因工作需要上调标准乘坐车、船、飞机等交通工具的,须事先经 部门经理签字、财务总监批准,方可到财务部办理报销手续,其余住宿及伙食、 市内交通费标准一律不变; C、部门经理以上人员出差可以乘坐飞机,其它人员在火车14小时以内能到达目的地 的须乘坐火车(特殊情况下须事先由行政财务总监及总经理书面同意,可以乘坐 飞机),火车超过14小时到达目的地的可以乘坐飞机;

公务员差旅费补助标准

2015年公务员差旅费补助标准财政部下发《关于调整中央和国家机关差旅住宿费标准等有关问题的通知》(以下简称《通知》),《通知》提出自2016年1月1日起,调整2013年下发的《中央和国家机关差旅费管理办法》所规定的差旅住宿费标准。其中,调整北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准。从明年1月1日开始,中央和国家机关差旅住宿费将执行新标准,部级官员在北京、上海两地的住宿费标准最高为1100元,较原标准提高300元;其他省份住宿费标准则为800元或900元。此外,司局级干部和处级及以下干部的住宿费标准也根据城市不同,有不同程度的上调。 此次中央和国家机关差旅住宿费调整也是近十年来第3次调整。记者发现,原标准规定的部级干部住宿费标准均为800元,城市地区之间没有差别。此次11个城市部级干部住宿费标准进行调整,也各有差异,北京和上海上调最多,从800元提高到1100元,上调300元,而南京、杭州、福州、厦门、郑州、广州、深圳、成都、昆明均提高了100元,达900元。其余仍为800元。此外,处级及以下干部住宿费标准除海口、拉萨、西宁外,其他33个城市均有上调,幅度从10元至150元不等,北京和上海分别从350元上调至500元。本次调整中最值得关注的是,在拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛这6个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市,引入了淡旺季概念,旺季住宿费标准分别上浮20%-50%。为何拉萨和西宁旺季上浮比例最高,拉萨某五星级酒店的销售人员表示,淡旺季酒店价格差别大,淡季普通标间500元,旺季会上调到700元。对于西藏旺季会上浮50%的比例,西藏自治区财政厅相关工作人员表示,这可能是一个平均价格标准。《通知》称,调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准,各类人员应当坚持勤俭节约原则,根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分

公司差旅费管理制度

兰州西热东输经营公司差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范经营公司差旅费管理,推进厉行节约反对浪费,进一步控制和压缩差旅费用的支出,根据《中央和国家机关差旅费管理办法》和《兰州市市级党政机关和事业单位差旅费管理办法》,并结合公司实际,特制定本办法。 第二条本办法适用于公司各部门、分公司。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干。 第四条出差必须按规定报经单位有关领导批准,从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游。 第五条出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人审核、分管领导及总经理批准后方可借款出差。 第六条出差途中生病、遇意外或因工作实际,需要延长差旅时间的,应打电话向公司总经理请示;不得因私事或借故延长出差时间,否则其差旅费不予报销。 第七条员工出差完毕后应立即返回公司,并于3日内凭相关票据到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。 第二章城市间交通费

第八条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 第九条到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。 第十条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的,超出部分费用自理。 (一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表: (二)出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经总经理批准方可乘坐飞机。 (三)乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可按规定等级购买同席卧铺票;从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以下的,或连续乘车未超过12小时的,可按规定等级购买同席座位票。 (四)乘坐飞机,往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费(限

费用明细科目

期间费用、制造费用、研发费用明细科目 管理费用:指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用。 1.工资薪金:行政管理部门员工的工资、加班费、奖金、津贴及年终加薪等。 2.福利费:指支付员工的生活、住房、保健、交通等各项补贴和非货币性福利,包括员工伙食费、餐厅用厨具、液化气,职工体检费、工伤医疗、探亲路费,行政行政管理部门的活动经费、医疗卫生费、职工慰问金、误餐补助,租房补贴,节日礼金、冬季取暖费、防暑降温费、体育用品,司机保安餐费补助及夜班补助。税前列支限额为当年职工工资总额的14%。 3.办公费:行政管理部门发生的各项办公用品、书报费、消耗用品费、年检/认证等。 (1)办公用品:包括笔、打印纸、笔记本、便签纸、信封、计算器、订书机、文件夹、电话机、电脑耗材以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉等; (2)书报费:购书、订报刊杂志的费用; (3)消耗用品费:咖啡、茶叶、纸杯、纯净水、矿泉水、纸巾、洗手液、消毒液、手纸等; (4)印刷/复印费:指印名片、劳动合同、员工手册、公司内部报纸等; (5)年检/认证费:指企业参加工商联合年检、工商税务变更费、ISO认证费等; (6)其他:包括邮箱年费、刻章费、购发票费、财务报表、财务账本和封皮等。 4.培训费:公司为员工实际支付的各项职业技能培训和继续教育培训费用。税前列支限额为当年职工工资总额的2.5%。 (1)讲师费:聘请讲师的酬金、住宿费等; (2)资料费:购买培训材料的费用; (3)餐费:培训期间公司员工发生的餐费、食品费用; (4)其他:培训期间的场地使用费及其他杂费; (5)职工教育经费可列支内容包括《财建[2006]317文》:1上岗和转岗培训;2各类岗位适应性培训;3岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训;4专业技术人员继续教育;5特种作业人员培训;6企业组织的职工外送培训的经费支出;7职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出;8购置教学设备与设施;9职工岗位自学成才奖励费用;10职工教育培训管理费用;11有关职工教育的其他开支。 5.网络通讯费:公司所有固定电话及移动电话、网络费用、行政管理部门员工按规定报销的手机话费。 6.邮政报关费:邮寄包裹、信件费用以及EMS费用等,进口报关费(通关费、商检费、其他通关费用)。 7.差旅费:行政管理部门员工因公出差发生的费用。 (1)交通费:员工因公异地出差乘车、船、飞机等发生的往返交通费用(包含乘客保险费、机场建设费等)、租车费用、在出差地市内交通费以及市内办事人员发生的市内交通费等; (2)住宿费:员工因公异地出差期间发生的住宿费用(包括住宿保险费和按规定准予报销的住宿杂费等);(3)签证费:办理出国护照签证或签证居留证延期费等; (4)伙食补助:给予员工因公出差期间的就餐补助等; (5)其他杂费:员工出差发生的其他费用支出,包括:出差发生的复印费、资料费等杂费; (6)出差期间发生的招待费用计入业务招待费,不在差旅费核算。 8.业务招待费:行政管理部门因业务需要发生的招待费及送礼费用。 (1)接待来访人员发生的住宿费用、小额赞助礼金、现金、礼品券、礼物等; (2)公司统一组织的对外节日送礼费用; (3)公司为协调与社会有关部门的关系发生的费用。 9.车辆费:核算所有权属于公司的车辆发生的油费、修理、保险、路桥等费用。

关于交通费用报销管理办法

关于交通费用报销管理办法 一、目的 为了加强公司的账务管理工作,规范财务动作机制,统一公司员工交通费用的报销流程,提高财务管理水平,加大公司费用的控制力度,加强费用使用过程监督、降低不合理费用支出,特制定本办法。 二、报销标准及要求: 1、员工因公外出在市内区间办理公务首先应选择公交车辆、地铁等常规性公 共交通工具作为出行载体,确因特殊情况无法或者不便乘坐常规性公共交通工具时,方可改乘出租车等其它交通工具。 2、交通费的报销依据为有效票据,报销原则是从严审核,据实报销。确实无 法提供正规票据的,必须以可证明实际发生费用的其它凭证作为报销依据,须特别注明相关情况 3、在公司车辆无法调配的情况下,私车公用的车辆,应在外出时向公司上级 主管部门报批,说明私车公用的情况,若未经过任何报批程序,私自外出,则由此所产生的一切费用(加油费、过路费、停车费等)均由车辆所有人自行承担。 4、交通费应在事发后一个月内完成报销,最长不得超过45天,当年度发生 的市内交通费必须在次年1月10日前完成报销,否则,一律以自愿放弃报销对待。 三、交通费报销流程及票据报销要求 1、报销流程如下: 经手人(乘车人)——上属部门主管审核签字——总经理审核签字 ——会计审核签字——出纳处领款 2、票据报销要求 员工整理交通车票(常规车票),必须按同一日期逐趟粘贴在一张《交通费明显说明表》(见附表一)后并据实写清外出乘车日期、事由、票据张数、票据金额。

将粘贴好的《交通费用明显说明表》附在费用报销单上,根据上述报销流程进行报销,报销事由不得含糊其辞,不能以公事外出,办理公务等代替。如未据实填写、或未按要求粘贴票据的,一律不予以报销。 本办法属于公司规章制度(员工手册)的补充部分,具有同等的约束力。 本办法自公布之日起实行。 行政部 ***年**月**日附表一:

公司交通费用报销制度,公司交通费报销管理规定

公司交通费用报销制度,公司交通费报销管理规定 “给到”APP是由中智集团旗下子公司:中智关爱通(上海)科技股份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台,内容涉及员工福利、员工激励和员工公务费用管理。用“给到”员工餐补产品企业约节约成本40%,员工所得约增加21%。 ↑案例 交通费报销管理规定 1 目的范围 根据《中国神华煤制油化工有限公司车辆交通管理办法》,结合分公司实际,特制定本规定; 本规定明确了部门、中心交通费报销的范围、标准、报销程序。 2 引用标准 2.1 中油化办(2009)131号关于进一步规范鄂尔多斯、包头分公司福利发放项目及标准的指导意见; 2.2 《中国神华煤制油化工有限公司车辆交通管理办法》。

3 名词术语 3.1交通费:是指为员工解决通勤发生的通勤费用。包括车辆燃油费,过路桥费,呼和浩特、包头、鄂尔多斯、榆林、神木区域内大客车和出租车费等。 4 职责 4.1 主管部门职责 综合办是交通费管理的主管部门,主要履行以下工作职责: a)负责制定交通费报销管理制度; b)负责交通费报销的审核。 4.2 相关部门职责 4.2.1 计划财务部负责交通费的报销工作。 4.2.2人力资源部负责各单位人员及员工职级变动情况,并将变动情况及时提交综合办。 4.2.3 各单位职责 a)负责收集、整理、粘贴本单位交通费报销凭证; b)负责统计、汇总本单位交通费情况,编制交通费报销明细表、汇总表; c)负责本部门交通费各种报销资料的初审把关。 5 工作程序 5.1 交通费报销人员范围 5.1.1 凡与公司签订一年期以上劳动合同的人员均享受交通费报销待遇; 5.1.2 与公司解除劳动合同的员工,从解除劳动合同当月起交通费不再予以报销; 5.1.3 新入职的员工从进入公司下一月开始报销交通费; 5.1.4 员工借调及请病、事、产、探亲、年休等假连续时间满一月,按月停报交通费。 5.2 交通费核定额度及标准 5.2.1 部门交通费实行限额报销,集中使用。公司综合办根据各部门、中心员工职级及

市内交通费管理规定

市内交通费管理规定 Document number:NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT

市内交通费管理制度 一、目的 1.为了加强公司的费用管理,规范和管控员工市内因公外出办事产生的 交通费。 2.鼓励员工进行私车公用,高效地开展工作。 二、适用范围 本制度的规定适用于公司所有员工。 三、原则 1.遵循效率与节约相结合原则。 2.履行审批手续原则。 四、具体细则 1.市内交通费指在镇江市范围内因公外出办事产生的相关费用,包含私 车公用交通费和普通交通费。 2.私车公用交通费是员工个人所有的车辆,用于因公外出产生的费用。 3.普通交通费是员工因公外出办公乘坐公共交通工具产生的交通费用。 4.员工在市区范围内因公务需要用车时,可向管理部提出申请。如公司 无车辆派用的情况下,经部门主管和管理部主管审批后,员工可采用乘坐公共交通工具或私车公用的方式出行。 5.普通交通费,员工按实际发生凭票报销;但虚报或多报的,公司可不 予报销。 6.私车公用的车辆产权属于员工个人,未经车主同意,公司或部门不得 擅自借用。

7.私车公用交通费依据车辆因公办事产生的公里数进行计算,计算标准 为3元/公里(该标准已包含燃油费、车辆损耗费、保险费等相关费用)。员工私车公用的,须填写《车辆登记单》(附件一)、《出车费用明细单》(附件二),由管理部车辆管理员备案,凭加油发票、停车发票等正式发票予以报销。 五、报销流程 交通费用的报销由各部门主管审批,管理部审核,经总经理批准后,按正常财务报销流程予以报销。报销发票的背面须注明往返地点、外出原因等。 六、附则 1.本制度由公司管理部负责解释,执行过程中之未尽事宜,将另行修 订。 2.本制度自总经理颁布之日起执行,公司相关规定与本制度不一致 的,以本制度为准。 七、附件 1.附件一:《车辆登记单》 2.附件二:《出车费用明细单》 3.附件三:《常驻单位距离图》 江苏益邦置业有限公司 总经理批核: 时间:

财行[2015]497 号关于调整中央和国家机关差旅住宿费标准等有关问题的通知

https://www.sodocs.net/doc/3318991626.html, 关于调整中央和国家机关差旅住宿费标准等有关问题的通 知 财行[2015]497 号 党中央有关部门,国务院各部委、各直属机构,全国人大常委会办公厅,全国政协办公厅,高法院,高检院,各人民团体,各民主党派中央,新疆生产建设兵团: 为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和差旅费制度关于标准应适时调整的规定,进一步规范和加强中央和国家机关差旅费管理,提高差旅住宿费标准的科学性、有效性,综合考虑近两年全国各地区宾馆(饭店)住宿费价格变动、实际工作需要、淡旺季等因素,经研究决定,自2016年1 月1 日起调整《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行〔2013〕531 号)规定的差旅住宿费标准。现就有关事项通知如下: 一、调整北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7 个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准,具体标准见附表。 二、拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛等 6 个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市试行差旅住宿费淡旺季标准。旺季期间及上浮后标准见附表。 三、调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准,各类人员应当坚持勤俭节约原则,根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型),在限额标准内据实报销。 中央和国家机关工作人员到各省、自治区、直辖市、计划单列市所辖地、州、

https://www.sodocs.net/doc/3318991626.html, 市(县)出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准。各地、州、市(县)差旅住宿费标准未制定公布前,可暂按其省会城市住宿费标准执行。 四、各单位应当严格按照差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定,加强出差审批管理,从严控制出差人数和天数,严格差旅费预算管理和报销审核,控制差旅费支出规模。对违反差旅费管理规定的行为,有关部门应依法依规追究相关单位和人员的责任。 附件:中央和国家机关国内差旅住宿费标准调整表 财政部 2015年9 月30日

关于调整直党政机关及事业单位差旅住宿费标准有关问题的通知

关于调整省直党政机关和事业单位差旅住宿费标准 有关问题的通知 省直各单位: 为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和差旅费标准应适时调整的规定,进一步规范和加强省直党政机关和事业单位差旅费管理,提高差旅住宿费标准的科学性、有效性,根据财政部有关通知要求,并综合考虑近两年全省各地区宾馆(饭店)住宿费价格变动、实际工作需要等因素,经省人民政府同意,现就调整《关于印发〈省直党政机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》(粤财行〔2 014〕67号)规定的差旅住宿标准的有关事项通知如下: 一、省内差旅住宿费标准 省直党政机关和事业单位工作人员到: (一)广州市、深圳市、珠海市、佛山市、东莞市、中山市、江门市等7个市及所辖县(市、区)出差,差旅住宿费限额标准:省级及相当职务人员每人每天900元、厅级及相当职务人员每人每天5 50元、其他人员每人每天450元。 (二)汕头市、韶关市、河源市、梅州市、惠州市、汕尾市、阳江市、湛江市、茂名市、肇庆市、清远市、潮州市、揭阳市、云浮市等14个市所辖区出差,差旅住宿费限额标准:省级及相当职务人

员每人每天850元、厅级及相当职务人员每人每天530元、其他人员每人每天420元;到上述14个市所辖县(市)出差,差旅住宿费限额标准:省级及相当职务人员每人每天850元、厅级及相当职务人员每人每天500元、其他人员每人每天400元。 二、省外差旅住宿费标准。 省直党政机关和事业单位工作人员到省外出差的差旅住宿费按照中央和国家机关2016年1月1日开始执行的差旅住宿费标准限额分地区、分职级执行(详见附件)。省外各地、州、市(县)差旅住宿费标准未制定公布前,可暂按其省会城市住宿费标准执行。 三、有关要求 调整后的差旅住宿费标准是省直党政机关和事业单位工作人员出差住宿费的上限标准,各类人员应当坚持勤俭节约原则,根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型),在限额标准内据实报销。 各单位应当严格按照差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定,加强出差审批管理,从严控制出差人数和天数,严格差旅费预算管理和报销审核,控制差旅费支出规模。对违反差旅费管理规定的行为,有关部门应依法依规追究相关单位和人员的责任。 本通知自印发之日起执行。

管理费用明细科目一览表

管理费用明细科目一览表,会计必备! 管理费用的科目处理包括企业营业费与管理费用,商品流通企业可不设置本科目,而将发生的管理费用在“营业费用”科目核算。那么,管理费用都包括哪些明细科目呢?西安会计培训班为大家整理了管理费用明细科目一览表,快来看吧! 1、管理费用—工资—基本工资/加班费/临时工工资 说明:本二级科目包含三个三级科目,其中“工资”是二级科目,在这个二级科目之下又设有三个三级科目“基本工资”,“加班费”,“临时工工资”。这里的“基本工资”是指公司管理部门的正式职工应得的工资扣除“加班费”之外的全部工资。 2、管理费用—职工福利费—福利费/医疗补助 说明:本二级科目包含两个三级科目,“福利费”包括管理部员工工作餐,医疗用品,公司组织职工体检费,工伤医疗费,注射疫苗费,医疗室药品费,工作人员租房费,液化气,餐厅用厨具,司机保安餐费补助及夜班补助,厨师工资,职工慰问金,体育用品等。另外,它还包括每月公司按一定比例计职工福利基金,?“医疗补助”指公司和个人按一定工资比例交纳的一种医疗基金。 3、管理费用—修理费

说明:本二级科目包含电脑,空调,打印机,复印机,传真机等的修理安装费,硬件升级费,办公楼和宿舍装修费,其他管理部办公用品移动和安装费等。 4、管理费用—折旧费 说明:本二级科目是指管理部使用的固定资产每月所计提的折旧。 5、管理费用—办公费—书报费/印刷费/日常办公用品费/消耗用品费/年检/审计费/其他 说明:本二级科目包含六个三级科目,其中“书报费”指管理部门购书,订报刊杂志的费用,“印刷费/复印费”指印名片、劳动合同、公司内部报纸等,“日常办公用品”指管理部门每月按预算标准购买的办公用品及为新员工购买的小件办公品,以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等,“消耗用品费”主要指人事总务部购咖啡,茶叶,纸杯,纯净水,矿泉水,纸巾以及洗手间用的洗手液,消毒液,手纸等,“年检/审计费”指企业参加工商联合年费,企业变更费,企业验资审计费等。“其他”包括财务部购发票费,财务报表,财务帐本和封皮,以及复印费等。 6、管理费用—中介费/代理费 说明:本二级科目包含人事档案代理费,招聘中介费。 7、管理费用—低值易耗品摊销

公司车辆及交通费补贴管理办法(2017)

公司车辆及交通费补贴管理办法 随着公司业务近年来的逐步扩大,公司车辆在数量和消耗上也有相应的增加,费用成本也不断上升。2017年,公司核心班子提出为适应今后发展需要,责成综合管理部对车辆管理拟出改进办法。 目的:合理兼顾公、私利益,有序有效控制管理成本。 目标(拟):实现车辆管理由公司全额全面管理转向个人货币化管理。 适用范围:公司高层管理人员(副总)、核算实体及其下属项目部和公司职能部门。 设计方案:定岗定级发放交通补贴 补贴:补贴是一种公司行为,是公司对员工在日常工作中发生的各项耗费进行一定程度的资金补给,而非对其所发生全部耗费进行实报实销。 补贴级别划分:公司副总经理、核算实体经理、项目经理、项目主管、职能部门经理。 补贴原则:在其职,享补贴;去其职,无补贴,即补贴具有时限性和职级差别,只有具有相应职级才可享有相应补贴,补贴不具终身性。 补贴标准: 职位级别标准(人/月) 总经理 1 4000 公司副总经理 2 3000 采购部门主管2500 核算实体经理 3 2000 项目经理 4 1500 职能部门经理 5 1000 项目主管 6 600 补贴细则: 1、补贴职级确定 1.1公司副总经理、核算实体经理、职能部门经理均按公司任命确定补贴级别; 1.2核算实体内部,项目经理和项目主管职级由核算实体负责人确定。

2、补贴时限 2.1核算实体经理以上职级的员工,在其任职期间享有相应职级的补贴待遇,离职或调职时,应做相应调整; 2.2核算实体内部,项目经理和项目主管应在某工程项目持续期间内,或在承担相应职级工作责任的同时享有对应的补贴待遇;工程项目终结,项目经理或项目主管职级由所归属的核算实体负责人重新评定,决定其待遇调整,并报综合管理部调整备案; 2.3职能部门员工的补贴待遇期限,随任职的变动而相应调整,职级和待遇的调整由公司核心班子评定、确定。 3、补贴形式: 3.1补贴采取票据报销形式,实行总额扣除方式; 3.2享受补贴的各职级人员,应持与车辆消耗有关的发票在限额内报销,或以与交通出行有关的有效发票凭证,在限额内报销;再或票据不齐的,可延迟到季度末,收齐票据再行报销; 3.3补贴总额度预提。财务人员为享受补贴的各职级人员建立台账,载明补贴标准和总额度;相关人员每发生一笔车辆或交通费用,由财务人员进行明细登记,由报销人签字确认,逐笔抵减补贴总额度,直至减为零;台账记录定期核对。 4、补贴审批: 4.1符合补贴标准的各职级人员,除副总级以上职级外,均应填报人员《公司车辆或通费补贴级别评定表》,由综合管理部备案执行; 4.2上述评定表由上一级领导负责审批确认:总经理审批副总级,副总级审批事业部级,事业部级审批项目部级;总经理审批设计部和职能部门;所有审批最终均由总经理签字确认后生效; 4.3各级人员的职级取消文件也须按上述程序审批,并交由综合管理部备案执行。 5、补贴方法: 5.1公司不再向个人配备公车,在职员工按确定的相应职级始执行车辆补贴待遇;现有因不需用而退回公司的车辆由综合管理部负责后续安排处置工作;

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