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注重目标抓效益内部挖潜重理财(机务管理经验交流)

注重目标抓效益内部挖潜重理财(机务管理经验交流)
注重目标抓效益内部挖潜重理财(机务管理经验交流)

注重目标抓效益内部挖潜重理财(机务管理

经验交流)

注重目标抓效益内部挖潜重理财

***年度我市机务管理工作,在***局及上级各级部门的正确指导下,从建立基础档案和健全各项管理制度入手,遵循“技术管理和经济管理相结合”、“专业管理和群众管理相结合”、“常用机械分散保管使用和大型机械集中保管高度使用”以及“预防为主、强制维护保养与计划检查并重”的原则,狠抓了机务管理工作中安全生产、人员素质、年度检审等工作,强有力的提高了筑养路机械设备的工作效率和实用性,为公路建养打下了坚实的基础,提供了有效的保障。

一、基本情况

我市辖一市一区,下设有机械设备租赁处***个,水泥路面维修队***个,机械化管理站***个,管理站***个。管养里程***公里,其中国道***公里,省道***公里,县道***公里,乡道***公里。机械设备***台套,XX年省补机械设备***台套,XX年省补***台套,合计***台套,XX年报废***台套,共计***台套。

二、注重目标管理发挥机械效益

一年来,我处在机械管理工作中,遵循“技术管理和经济管理相结合”、“专业管理和群众管理相结合”、“常用

机械分散保管使用和大型机械集中保管高度使用”以及“预防为主、强制维护保养与计划检查并重”的原则,狠抓了年度目标管理工作,并采取一系列经济手段和组织措施,最大限度地提高机械设备使用率,以获得最优的综合经济效益。首先制订年度利润率考核指标,实行年度目标管理。再将年度利润率考核指标层层分解、逐级传递,落实到每台设备、每位机手身上。以年度利润率指标为依据,制定相应的收入与支出标准,进行量化考核。并将安全生产纳入考核范围,制定奖惩办法,实行绩效工资,充分调动员工的积极性和主动性。

***机械设备租赁处,结合年度目标,注重市场需求,根据市场上路面工程任务大的特点,实行对外租赁。在确保完成年度目标的同时,分别与机械操作人员签定了安全目标责任书,年终奖惩兑现,并定期到各工地检查安全生产及任务完成情况。全年对各工地机械设备开展巡检***次,严格实行机械设备操作技术及维修保养评分制。并明确各工地机械设备负责人为安全责任人,负责检查监督机械操作人员严格按照安全操作规程办事,及时排除安全隐患,强化全员安全生产意识。将各项指标考核结果年终与机手及相应的负责人工资补助挂勾,奖惩并举。

三、注重内部挖潜实行降耗理财

点多、面广、战线长是机务管理工作中的一大难题,我

处针对人手少,机务基础薄弱的实际,注重内部挖潜,实行降耗理财。一是落实机务管理制度,严抓细管。经常深入到各个工地现场,检查各项规章制度落实情况,要求建立单机《工作记录》,实行单机工时与定额消耗比较核算,确保原材料的消耗不大于定额耗用量。二是在原料、配件等材料的采购上,做到计划和比价采购。通过电话询价,网上查价及市场调查等多种手段,货比多家,开展比价采购管理,有效地降低了原料、配件的采购价格。

***水泥路面维队,在机械降耗理财上,精打细算,建立了机械设备台帐、档案、卡片,单机原始记录,真正做到了帐、卡、物三相符。对所有机械设备实行定人员、定任务、定消耗、定奖惩、单机核算、责任到人,做到所用材料不仅质量有保证,而且比市场零售价低5%--15%。在安全生产上做到一管二定三检查四不放过,即各中心主任和各站站长作为责任人管理机械安全;定机械管理及安全制度、定安全技术措施;经常检查机械油路电路系统状况、检查机械安全行使性能、检查机械发挥效益情况;麻痹思想不放过、违章驾驶不放过、事故苗头不放过、安全隐患不放过。

四、注重机手素质实行竞争上岗

为了广大机手的业务技能得到普遍提高。我们克服资金紧,人力少等困难,合理安排,一方面,分期分批选送骨干培训,采取厂家包教、老师傅带、单位集中学习等多种手段

提高机手业务能力或水平。通过学习培训,目前,***公路段已有***人拿到省劳动厅特种机械操作证;***公路段先后有***批机手赴***、***、***等地学习装载机、起重机、压路机、沥青拌合楼等操作技术。同时,明确筑机人员职责,严守操作规程,强制实行操作机手持证上岗制度,无证不得上机操作。另一方面,定期对操作人员业务水平与工作绩效进行评定考核,其结果与作竞争上岗的重要依据。

五、注重机务管理强化年检年审

机务管理工作,涉及面广,涉及到每个单位。我们结合本单位的实际情况,采取自查与互查、普查与抽查相结合的方法,对所有在用或停用的机械设备进行了实用功能与技术性能的全面检查。在年检中,严格把关,对超过使用年限、存在安全隐患的机械设备,申请省公路局批准后,强制进行报废。对年检合格的,加盖“XX年检审合格”章,并在机械设备上粘贴省统一印制的年检标签。XX年共报废机械设备***台套,其中***报废***台套,***报废***台套。对机械操作人员的年审,结合工作种类和性质,协调好相关单位的关系,合理安排,组织检审。对特种机械的操作人员,实行技能、排除常见故障能力以及安全操作规程掌握的熟练程度等项目进行考核,对合格人员,在其操作证上加盖“年审合格”章。

***年*月*日

电力公司内部审计工作经验交流材料

电力公司内部审计工作经验交流材料 收藏此信息打印该信息添加:用户发布来源:未知 省电力有限公司是国家电力公司全资子公司,2000年_月_日由_ _省电力工业局改制而成。公司主营电网经营、电力生产、电力电量购销、电网调度与管理;兼营电力技术开发、试验研究、 信息通信、电力建设(包括勘测、设计、施工、修造、安装、调试)、燃料购销、物资购销、职业培训、咨询服务、房地产开发、广告装潢等。 公司本部机构设16部1中心,公司现有直属单位33个、二级单位8个、视同直属的合资联营单位18个,正式员工约23623人;有多种经营企业238个,并与全省60个趸售县(市、区)的供电企业签订代管协议,实现代管56个。到2001年底,全省电力装机总容量达1245.41万千瓦,资产总额287.51亿元。2001年3月26日,_ _省电力有限公司被国电公司正式命名为中国一流电力公司。 __省电力公司为了保证“资产经营责任、安全生产责任、党风廉政建设责任制”的贯彻落实,促进__电力竞争性生存、可持续发展,提高企业效益、社会效益、员工效益,实现“客户满意,政府放心”的终极目标,紧紧围绕“咬定双满意,奋力创一流,加速实现两个带全局意义的根本性转变”的工作主线,积极探索构筑“立体、动态、集约、高效”的内部监督体系,实施财务总监、总会计师及财务部门负责人委派制、片区审计工作派出制和监督巡视制度。通过监督管理体制、机制、制度的创新,推动监督运行机制的流程重组、功能再造,确保监督管理的有效和长效,实现生产安全、经济安全和政治安全。公司现有审计人员93人,其中:本部及派出机构28人,基层单位配备专职审计人员65人,初步形成公司本部、审计工作部、基层内部审计三个层面的内部审计监督体系。

公司内部审计工作总结例文(完美版)

公司内部审计工作总结范文 【导语】又到年底了,经过一年的努力工作,是时候做一次全面的总结了。 篇一: 省电力有限公司是国家电力公司全资子公司,20XX年_月_日由__省电力工业局改制而成。公司主营电网经营、电力生产、电力电量购销、电网调度与管理;兼营电力技术开发、试验研究、信息通信、电力建设(包括勘测、设计、施工、修造、安装、调试)、燃料购销、物资购销、职业培训、咨询服务、房地产开发、广告装潢等。公司本部机构设16部1中心,公司现有直属单位33个、二级单位8个、视同直属的合资联营单位18个,正式员工约23623人;有多种经营企业238个,并与全省60个趸售县(市、区)的供电企业签订代管协议,实现代管56个。到20XX年底,全省电力装机总容量达1245、41万千瓦,资产总额287、51亿元。20XX年3月26日,__省电力有限公司被国电公司正式命名为中国一流电力公司。__省电力公司为了保证“资产经营责任、安全生产责任、党风廉政建设责任制”的贯彻落实,促进__电力竞争性生存、可持续发展,提高企业效益、社会效益、员工效益,实现“客户满意,政府放心”的终极目标,紧紧围绕“咬定双满意,奋力创一流,加速实现两个带全局意义的根本性转变”的工作主线,积极探索构筑“立体、动态、集约、高效”的内部

监督体系,实施财务总监、总会计师及财务部门负责人委派制、片区审计工作派出制和监督巡视制度。通过监督管理体制、机制、制度的创新,推动监督运行机制的流程重组、功能再造,确保监督管理的有效和长效,实现生产安全、经济安全和政治安全。公司现有审计人员93人,其中:本部及派出机构28人,基层单位配备专职审计人员65人,初步形成公司本部、审计工作部、基层内部审计三个层面的内部审计监督体系。 一、完成的主要工作及效果 省公司按照现代企业制度的要求,建立了“立体、动态、集约、高效”的监督体系,实施了财务负责人委派制、片区审计工作派出制和监督巡视组制度。作为监督体系组成部分的内部审计,紧紧围绕“经济安全”这个主题,在内部审计体制、机制和管理方面有所创新和突破,先后成立了审计委员会、试行了审计项目经理制、实现了审计工作向职代会报告制度、召开了高规格的审计工作会议等,初步理出了一条适应现代企业制度的内部审计工作思路。20XX年,公司系统共完成415个审计项目,完成工程、合同审计签证778份,查纠违规金额3,594万元,核减工程造价1、5亿元,提出管理建议917条。 一是开展了综合审计调查工作。审计部门围绕企业经营者关心的重大问题,选择专项管理课题,开展了形式多样的综合审计调查,为企业经营管理提供了帮助,得到各单位领导和部门的重视。如对火电厂煤耗管理的审计调查,促进了基层单位对入厂煤质量的管理;对大修理费用的审计调查,进一步明确了大修与技改的界限;对结算中心

最新审计工作个人心得感想

最新审计工作个人心得感想 #审计工作心得体会1# 2020年公司在董事长的领导下,以科学发展观为指导,按政府“深化改进作风提高效率”要求,不断强化大局意识、服务意识、创新意识,进一步解放思想,促进公司审计工作创新转型,全面履行审计监督职能,围绕加强管理、提高效益、发展经济这一目标,开展了一些卓有成效的工作,总结如下: 一、狠抓内审项目落实,项目工作有序推进 2019年,公司能过各种途径,运用多种方式,积极支持、推动各区域的内审业务工作,在区各级部门、单位内审人员积极努力下,2019年内审项目此项工作和有序推进,并取得了较快地发展,至11月中旬已累计完成审计项目__个,查出损失浪费__万元,增加效益__万元,提出审计建议被采纳1250条。同时集团公司下属各区域公司和内审人员积极争先创优,取得了新佳绩,同时各区域公司还充分调动审计人员积极性,科学严密按排审计项目,取得了项目数量和质量的双优。 二、充分发挥公司职能作用,提升公司社会效益和经济效益 今年公司注重发挥内审的职能作用,用各种形式促进各区域的信息交流,提升内审理念和实务水平,从而提高内审

工作效率,公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审查和评价单位内部的各种潜在风险,从被动地发现和评价单位存在的高风险控制区域,到主动地预防和控制高风险的出现,并建立各种风险控制机制,加上充分运用现代科学技术手段进行舞弊预测,公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出越来越明显的作用。 公司还针对全集团区域公司众多,但各区域管理水平参差不齐,内部治理结构“土洋结合”这一特点,利用这些公司现代企业治理机制较完备,内部控制制度较完善的长处,充分发挥重点企业公司的引领作用,召集各区域公司如开研讨会互动交流形式,针对本年通胀高企、信货紧缩、银根收紧宏观条件下遇到的原材料价格波动对企业成本风险的不可控因素,通过成本审计、内部指导方式寻求对策,成效比较显著,取得了较好的经济效益,并将这些经验以信息交流方式发布内审信息平台,得到了各企业内审人员的好评。 三、努力提高内审人员素质,积极组织并鼓励内审人员参加各类培训和考试 今年集团按照河北省内审协会的要求,对已取得内审资格证书的人员,组织了后续教育培训,对未取得岗位资料证书的人员,则鼓励他们积极参加市会组织的考前培训和资格考试,全年共有三十几人次参加了各类内审培训。分会同时还鼓励广大内审人员参加CIA资格考试,由于宣传到位,广大内审人员对CIA资格考试有了深入地了解,及时到市内审协会报名,五人参加CIA报名。

财政性投资项目管理经验交流材料

财政性投资项目管理经验交流材料XX年底以来,xxxx县坚持把创新制度建设作为加强财政性投资项目管理的抓手,着力完善和认真落实科学、民主、高效的项目决策和组织实施程序,财政性投资行为进一步规范,财政资金使用效益进一步提升,公平公开公正的项 目投资环境逐步形成。截至XX年11月底,完成项目财政评审179个、招标核准46个、结算审计46个,三个环节共节减建设资金 1.2亿元,审减率达20%以上。 一、强化制度设计,操作程序更加规范严密。 针对过来项目管理制度不够完善,预算评审环节缺失、招标投标流于形式、工程量增减随意、项目资金被挤占挪用等现象时有发生的问题,县委、县政府在借鉴外地先进经验、广泛征求部门意见基础上,研究出台财政投资评审管理暂行办法、招标投标管理办法(试行)(以下简称“两个办法”),并专门设立县财政投资评审中心和县政府投资审计中心,调剂9个专业技术人员编制,加强项目关键环节管理。一是严把财政评审的前置关。把财政投资评审报告作为预算控制、工程招标、资金拨付、办理财务决算的依据,严格实行先评审、后核定预算,先评审、后招标采购,先评审、后办理拨款,先评审、后批复决算,先评审、后移交资产的“五先五后”制度。实施预算评审后,送审各类项目资金4.94亿元,审减资金4483万元,审减率达9.1%。二是严把招投标的公正关。对规模以上项目,一律实行招标方

案必须由发改部门核准、监察部门备案,评标和定标必须由专家委员会执行,招标过程必须由监察、发改、财政、审计和行政主管部门监督,项目合理定价必须由业主单位提出、县政府按规模分层级合理下浮的“四个必须”制度;对规模以下项目,业主单位自行研究招标方案一律实行决策过程必须有纪检监察人员在内的2/3以上单位班子成员参会,必须经80%以上参会人员同意,必须由县政府分管领导审批的“三个必须”制度。今年来,先后核准招投标项目46个,其中公开招标35个、邀请招标11个,公开招标投资额占总投资额的86.5%,同比增长69.1%。三是严把审计结算的免疫关。对所有财政性投资项目,严格实行必须办理竣工结算审计方可支付尾款和强化项目设计变更跟踪审计、工程量签证跟踪审计的“一个必须、两个跟踪审计”制度,较好地发挥了审计“免疫系统”功能作用。今年来,共对46个项目进行竣工结算审计,送审资金2.9亿元,审减资金2816万元,审减率达9.7%,特别是对南山学校项目的跟踪审计,节约建设成本近200万元。 二、坚持集体决策,利益约束更加动真碰硬。 将财政投资的专项资金、政府性基金、政府性融资、政府采购、外资外援、bt等项目全部纳入集体决策范畴,科学有效管控项目利益。一是锁定核心利益不含糊。财政评审过程中,评审中心会同业主和主管、监督单位,共同会商项目效益,重点核实项目工程量、单价定额等涉及核心利益事项。XX年,该环节仅调整工程量、核定单价定额就

内部审计工作实施细则

内部审计工作实施细则 为进一步创新工作方式方法,提高工作效能,使内部审计工作更加科学化、制度化、规范化,特制定内部审计工作实施细则。 财务管理审计实施细则 财务管理审计是依照国家法律、法规和政策,独立监督和评价单位的财务收支及其有关经济活动的真实性、合法性和效益,以促进单位各部门强化内部管理,遵守国家财经法规,加强廉政建设,维护自身合法权益。 一、审计范围 1、财务收支及有关经济活动; 2、财务预算的执行和决算; 3、预算内、外资金的管理和使用情况; 4、专项资金的筹措、拨付、管理和使用; 5、各种重要经济合同的签订和执行; 6、国家财经法规、上级部门和储备财经规章制度的执行情况,内部控制制度的健全性和有效性; 7、经济管理和效益情况。 二、审计内容

(一)财务管理的审计内容 1、财务内部管理制度是否落实到位,财务内部控制制度是否健全、有效; 2、财会人员的配备是否符合国家和上级主管部门的规定并适应单位对财务业务的需要; 3、会计核算是否符合会计法规和制度的规定,是否认真执行单位规定的审批程序和报销标准; 4、计算机核算的管理权限和控制制度是否认真执行。 (二)对会计凭证进行审计的主要内容: 1、记账凭证是否按经过审核的原始凭证编制、金额是否一致; 2、原始凭证反映的经济活动是否真实、合法; 3、会计分录是否正确,摘要是否清晰明了,凭证填写格式是否符合规定要求。 (三)对会计账簿审计的主要内容: 1、账簿设置是否完整、全面; 2、账簿反映的内容是否真实、完整、准确,记录是否及时、清晰; 3、账簿反映的经济活动是否与记账凭证一致。

(四)对财务收入进行审计的主要内容: 1、各项收入是否实行统一管理、统一核算; 2、各项收入是否及时足额到位,有无隐瞒、漏缴,是否设置“账外账”、“小金库”等问题; (五)对财务支出进行审计的主要内容: 1、各项支出是否按计划执行,有无超计划开支,虚假开支和以领代报等问题; 2、专项资金是否专款专用; 3、各项支出有无会计失真现象; 4、各项支出有否进行经济效益分析,有无浪费现象。 (六)对货币资金审计的主要内容: 1、货币资金管理和使用是否符合规定,有无出租、出借银行账户现象; 2、有无长期挂帐问题,对长期无法收回及支出项目是否查明原因、分清责任、核销手续是否完善; (七)对负债进行审计的主要内容: 1、对单位各项负债是否进行分类管理; 2、负债的形成是否合理、合法,偿付结算是否及时,帐务处理

内审个人工作总结

内审个人工作总结 篇一:内审人员个人年度工作总结 XX年度内审工作个人总结 我于XX年2月调至县教体局从事教育内审工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将在教体局近一年的工作情况小结如下: 一、加强学习,培养提高自身综合素质,完成有一名学校会计向专职教育内审人员的角色转变。为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥内审审计工作的重要职能,在实际工作中端正思想,认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想,落实科学发展观。进一步坚定信念,自觉抑制不正之风,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的教育内审计人员。 二、强化技能,努力提高工作能力和水平。在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,对审计工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此我认真学习了《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》、《教育系统内部审计工作规

定》以及我局关于学校财务工作及教育经费管理等方面的文件,认真领会精神实质,努力掌握审计业知识和理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率。 三、履行职责,圆满完成各项工作任务。在此从事审计工作 以来,共完成了19所学校的基本收支财务内审,14位校长离任经济责任审计。累计审计资金20673万元,查处纠正违纪违规资金,为学校挽回经济损失万元,提交审计报告33篇,领导审签并印发28篇,提出审计建议或意见60余条,得到局领导及同事的肯定。除了教育系统内审项目外,还圆满地完成了领导交办的临时性工作,先后完成了实施国库集中支付及教育财务集中核算后的报账员培训、包片学校的各类检查、财务预决算的指导服务等工作。认真完成每项工作,不仅学到了不少知识,也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高。 通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高 了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,如工作不够细致,看待问题不全面,剖析不深刻。在今后的工作中,我将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,

公司内部审计工作个人总结

公司内部审计工作个人总结 一、坚持“围绕中心、服务大局”,积极开展内部审计工作 全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作。 一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。 全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势,20XX年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理,对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分,针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险,提出了加强管理的6条意见,并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准,制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[20XX]18号文件),强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理,提高了建设项目资金效益,发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽 核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流

程,进一步明确任务分工,界定每个环节岗位责任,让稽核人员各履其职、各负其责,促进了稽核工作质虽的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》,成立了独立的内审室,配备了两名专职内审人员,加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查,制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度,使内审工作有法可依、有章可循,成效显著。 二是突出建设项目审计。 为了节约建设资金,全市各内审机构都针对本单位的建设热点,积极地开展建设项目审计。据不完全统计,到12 月底,内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司 审计部20XX年继续严把审计质虽关,严格按照省公司的要求,对具备条件的工程项目做到100购计,截止到11月底 统计,共审计认定通信工程项目4299项,工程送审总金额 万元,审减万元。建筑安装工程66项,送审金额万元,审 减万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个,送审金额万元,审减额万元,审减率15%;合肥市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个,涉及工程86项,送审金额万元,部分已审定项目的核减率达20%;合 肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项,送审金额 万元,审减额万元,审减率%通过对基建工程项目的审计,有效地防止了建设工程项目高估冒算行为,保证了工程项目质虽,节 约了建设资金,发挥了内部审计监督与服务的功能。 三是继续完善财务收支审计。 全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检

当前内部审计工作面临的形势和任务

当前内部审计工作面临的形势和任务 审计部廖安泰 今年以来,公司党组提出“稳健经营,持续发展”的工作思路,审计工作也必须按照公司党组的总体部署和要求,在认真总结经验、把握定位、完善职能的基础上,进一步开拓思路、谋划工作、以实际行动促进公司进一步发展。 一、对近年来内部审计工作的基本估价 1、内部审计得到公司党组和各级领导班子的高度重视 近年来,甘肃省电力公司党组高度重视内部审计工作,按照建设“一强三优”现代公司的目标,落实“三抓一创”的工作思路,不断对审计工作提出了新的、更高的要求。公司党组书记、总经理肖创英同志从审计的定位、职能、目标、任务、具体的工作方式方法等方面对审计工作作了一系列重要的指示,为今后的审计工作指明了方向。审计部对在审计中发现的重大问题、主要问题,及时向总经理或分管领导进行了汇报,审计工作得到了公司党组的肯定。 2、审计基础管理工作得到有力加强 公司在完成各类审计项目的同时,积极稳妥地推进审计基础工作建设,在制度建设、体系完善、技术创新等方面做了积极的探索和研究,在加强审计队伍建设,注重信息沟通、经验交流和教育培训等方

面也取得了新的进展。先后出台了《甘肃省电力公司财务预算管理审计办法》等10个审计业务工作指南,修订和下发了《甘肃省电力公司内部审计工作实施细则》及《甘肃省电力公司任期经济责任审计实施细则》两个审计工作制度,制定了《甘肃省电力公司内部审计工作“争先创优”考评管理办法》,编制了公司的“十一五”审计发展规划,以制度建设为载体进一步强化了审计基础工作,基本上形成了一套制度齐全、体系完整的内部审计工作制度体系,为公司审计工作的制度化和规范化打下了坚实的基础。同时,公司注重加强审计队伍建设,致力于通过多种方式的整训、交流和考核来提高审计人员的政治业务素质,成效显著。一是采用举办专题讲座、远程培训、集中整训、外出考察多种方式强化对现有审计人员的培训,督促公司系统审计人员加强业务学习,更新知识结构,提高工作技能、增强审计本领,初步提升了审计人员在发现问题、分析问题、解决问题、掌控风险、提升质量等方面的能力和水平;二是通过充实审计人员和对现有审计人员进行轮岗、培训、交流、全面提高了审计人员的政治素质、业务素质和实际工作能力,通过调整审计人员专业结构、年龄结构,逐步形成了专业门类比较齐全、年龄结构趋于年轻化的审计专业干部队伍。三是教育和要求广大审计人员逐步牢固树立了务实高效的工作理念,坚持用发展的眼光来看待形势、研究问题、谋划工作,树立了快速度、高效益、大服务、同受益的新理念,通过廉洁高效、真诚规范的工作作风塑造了良好的内部审计形象。 3、“全面审计、突出重点”的审计工作原则得到充分体现

财政审计构建经验交流.pdf

财政审计是国家审计的永恒主题,是宪法、审计法赋予审计机关的基本职责,温家宝总理明确指示:“财政资金运用到哪里,审计就跟进到哪里”。财政资金涉及各行各业、方方面面,情况实为复杂,搞好现阶段财政审计工作,意义重大、任重道远。当前,区县级审计机关普遍存在人手少、任务重这一客观矛盾,制约了财政审计工作的有效开展。下面,笔者就当前情况下区县级审计机关如何开展财政审计工作、构建财政审计大格局、切实提高财政审计工作质量和效率粗略地谈些看法。 一、从审计范围内容上,要做到以预算执行审计为核心,与其他专业审计相结合,实行预算执行审计“一体化”,通盘考虑、安排实施财政审计工作。财政本级预算执行审计是财政审计的重中之重。俗话说:“一年之计在于春”,组织好每年一次且是年初首要任务的本级预算执行审计工作显得尤为重要,党委、人大和政府领导均高度重视本级预算执行审计成果,这就要求我们审计机关必须科学谋划、通盘考虑、精心组织实施来做好该项工作。工作中要坚持“评价总体、揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效、维护安全”的总体思路,结合上级审计机关的统一部署,每年有计划地确定审计目标和被审计部门单位以及项目名单,以做到完整把握审计范围,扩大审计覆盖面,丰富“两个报告”的内容,为党委、政府提供可靠的决策依据。在审计范围内容方面,一是要注重预算执行审计与经济责任审计、政府投资审计、企业税收征管审计、专项审计和审计调查的有机结合,对能够合并进行的审计项目要合并进行,如对既要开展预算执行审计,又要进行经济责任审计等其他专业审计或审计调查的项目,实行一次性进点来获取所需的资料成果,实现审计“一果多用”,避免重复审计或审计调查。对此类项目,要按照发1个审计通知书、1次进点、作为2个或3个项目同时进行,分别出具审计报告或审计调查报告来反映结果,最终合并建立1个审计卷宗。这样做,既减轻了被审计或审计调查部门单位的负担,又提高了审计工作效率。二是要在注重本级财政总预算执行情况的基础上密切关注领导重视、群众关心的热点、难点问题,如从社会保障资金、涉农专项资金、教育科技资金、政府重点建设项目资金和政府债务等方面选好专题,确定每年的审计和审计调查重点,有计划地轮审。三是要做到为下一步相关科室开展乡镇政府财政决算审计和其他财政资金审计提供、掌握数据资料,使审计工作做到目标明确、重点突出。 二、从审计组织方式上,要做到全员参审、齐心协力,按时共同完成。本级预算执行审计实行“一体化”工作安排,需要成立领导小组,统一组织实施和协调,实行“兵团作战、全员参审”的组织方式。将确定审计的部门单位或项目,切块分配给参审科室的分管领导,由其负责安排实施。牵头科室要负责制定审计工作方案,定期调度审计情况,及时组织、指导、协查重要事项,负责“两个报告”和整改报告的撰写工作;其余各参审科室要按照分工和要求,明确责任、密切配合、全力参与,确保按时、保质保量地完成任务,并及时向牵头科室提供结果和所需其他资料;法规科要负责好对审计项目的及时、认真、严格审理;办公室要做好计算机维护、车辆安排等后勤保障工作。 三、从审计技术方法上,要做到创新、高效。一是对每个审计项目,都要进行审计调查,做到账目反映情况与部门单位实际人员数量、资产数量、工作职能、收费标准金额、业务数据和账户开设管理等情况相结合,通过比对查证是否存在违规问题。二是除个别业务量较大的审计项目实施就地审计外,其他的全部实行报送审计,以减少外界对审计工作的干扰,集中精力,干好工作;三是对已实行计算机数据管理和记账的审计项目,要充分、熟练运用AO审计系统强大功能等计算机审计手段,快速准确查找问题,切实提高审计工作效率。 四、对违规问题处理上,要做到事实清楚、定性准确、处理严格;在审计建议落实上,要做到目的明确、针对性强,具有可操作性。审计工作人员要认真学好《审计法》、《审计法实施条例》、《财政违法行为处罚处分条例》、《国家审计准则》以及其他有关税收、财政资金管理等方面的行政法律法规,多学习、多研究典型审计案例,积累审计业务知识和经验方法,既要做到敢于执法、执法必严,又要做到善于总结、提高水平。对违规问题处理上,要做到事实清楚、定性准确、处理严格;在审计建议落实上,要做到目的明确、针对性强,具有可操作性。在具体的审计过程中,要注重财政资金的绩效问题和安全问题,做到边审边纠;尤其是对于建设周期较长、基建规模较大的政府投资项目,从一开始就要实施跟踪审计,做到监督“关口”前移,防患于未然,有效地节约财政资金,并为将来项目决算审计工作地顺利进行打好基础。 五、从审计成果利用上,要做到着眼宏观,从体制、机制、制度层面提出审计建议,以引起领导足够重视,充分发挥出审计的建设性作用。财政审计工作,要以预算执行审计为核心,统筹安排好各项工作,努力构建起财政审计大格局。只有这样,财政审计工作才能做到“站得高、看得远”,达到审计宏观治理的目的。工作中不仅要查处具体的违纪违规问题,督促被审计部门单位对审计完结项目所存在问题的及时整改和审计处理、处罚意见的全部落实,强化财政资金的监管,确保资金的安全完整,更要从加强预算管理、完善财政体制、促进财政收入征管、健全债务管理和规范政府投资项目管理等整体性、宏观性和建设性方面,提出体制、机制、制度层面的审计建议,以引起领导足够重视,充分发挥出审计的建设性作用,为促进本地区经济的健康平稳运行和各项社会事业的又好又快发展做出贡献。

浅谈如何开展好基层单位内部审计工作

龙源期刊网 https://www.sodocs.net/doc/4c3252806.html, 浅谈如何开展好基层单位内部审计工作 作者:谢国强 来源:《企业文化·下旬刊》2015年第03期 摘要:内部审计是国家审计的重要和有效补充,是加强内部控制、完善内部监督和制约 的重要手段及措施。本文所说基层单位指的是县、乡一级的行政、事业及企业等基层部门和单位,其依法设立的内部审计机构,主要是对本单位、部门或行业内部的财政财务收支及重大经济决策的真实、合法、效益性进行合理有效的内部监督、管理和制约,以达到控制内部风险和提高内部管理效率的 目的。 关键词:基层单位;内部审计 从目前情况看,多数单位对内部审计工作的重要性和必要性认识和理解不够,认为内部审计机构只是根据工作需要多设了一个内设机构,其本身发挥不了多大作用,有的内部审计工作显得滞后,有的流于形式,使本来就得到不到重视的工作,开展起来更是举步维艰。下面,笔者从实践的角度,谈谈基层内部审计工作的作用、存在的主要问题及加强基层内部审计工作的建议。 一、内部审计工作在基层单位中的作用 通过开展内部审计工作,使一些具有倾向性和针对性的问题得到及时的纠正和整改,极大提高内部管理工作效率。其在基层单位中的作用主要表现在:一是完善和促进作用。通过对基层单位的财务会计制度执行情况的检查核查,可进一步发现内部财务会计制度执行及制度本身存在漏洞和不足,可促进基层单位及时完善和修订相关内部管理制度。二是监督和评价作用。通过内部审计,可对当前正在开展的经济管理活动、重大决策事项的合法、有效、效益和可行性作出合理评估和判断,为决策层和管理者提供科学参考分析依据,为下一步工作做好充分准备。三是制约和防护作用。内部审计通过对本单位经济活动及其内部管理制度的监督检查,对照国家的法律法规,揭示单位内部管理不规范或不到位行为,以便得到及时纠正和完善,起到提前预防的作用。四是桥梁和纽带作用。 二、目前基层单位内部审计工作存在的主要问题 从近年的基层内部审计工作情况看,基层单位内部审计还存单位思想认识不足、体制机制不健全等诸多问题,主要体现在: 一是单位领导对内部审计工作重视不够,认为内部审计工作发挥的作用不大,内部审计机构设置没有实质性意义。

审计工作心得体会(精选多篇)

审计工作体会(精选多篇) 第一篇:浅谈做好会计审计工作的体会 会计是反映和监督一个单位经济活动的经济管理工作。会计工作对于加强经济管理和财务管理,提高经济效益,维护社会主义市场经济秩序,有着不可或缺的作用。 在社会主义市场经济条件下,会计工作已成为包括政府部门、投资者、债权人以及其他各个方面了解和掌握企业财务状况、经营成果和现金流量的重要信息来源,成为指导社会资源合理流动,保障社会主义市场经济秩序,加强经济管理和财务管理,提高经济效益的重要保证。长期的会计审计工作实践,不仅使我充分认识了会计工作在社会主义经济活动中的重要地位和所发挥出来的重大作用,更使我深切体会到:要做好会计审计工作,不仅要刻苦钻研,精通业务,而且要坚持原则,做到公开,公平,公正服务。 会计工作的基本任务和作用可以从三个方面来反映: 一、会计信息应当符合国家宏观经济管理的需要 会计信息是经济决策的依据,也是国家宏观经济管理部门制定经济政策,进行宏观调控的依据。 第一、市场经济是法制经济。政府部门的重要职能之一就是通过制定法律、法规来规范企业的经济行为,并对企业法律、法规的执行情况进行监督。第二、政府部门通过宏观控,制定并实施包括财务政

策、税收政策、货币政策、产业政策、福利政策等在内的各项经济政策,才能有效地避免市场经济所固有的盲目和无序,从而保证国民经济持续、协调、稳定地发展。第三、税收是财政收入的主要来源,国家在制定税法,进行税收征管时,一般都要以会计记录和会计信息为依据,在会计信息的基础上进行必要调整,会计信息是国家税收管理的重要依据。 二、会计信息应当满足有关各方了解企业财务状况和经营成果的需要 企业处于一定的社会经济环境中,与其他各个方面有着密切的联系,会计要为企业内外部各有关方面了解其财务状况、经营成果和现金流量提供信息,具体包括企业所控制资源的规模和结构,资产的流动性,偿债能力,盈利水平,现金流量等等。 第一、会计信息应当满足投资者进行投资决策的需要,以便投资者评价一个项目的投资风险和报酬,从而决定投资取向。第二、会计信息应当满足债权人进行信贷决策的需要,以便债权人评价企业的信贷风险,分析企业能否到期还本付息。第三、会计信息应当有助于企业的供货单位和客户进行商业决策,评价经营风险。 三、会计信息应满足企业加强内部经营管理的需要 企业经营管理水平的高低直接影响着企业的经济效益,经营风险,竞争能力和发展前景,而财务报告有关企业财务状况、经营成果

2020年度内审工作总结

规范内部审计具体业务的操作流程是完善集团内部审计工作、确保审计人员顺利完成审计任务的重要保证,今天给大家带来了2 年度内审工作总结,希望对大家有所帮助。 2 年度内审工作总结篇一 2 年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处体同志认真学习、领会"三个代表"重要思想和" 大"会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心,结合内审工作实际,紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作,充分发挥内审的监督和服务职能,为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计余项,为学校节约了大量资金。在深化学校改革,促进廉政建设,加强财务管理,提高经济效益等方面,真正起到了"经济卫士"和"参谋助手"的作用。由于工作成绩突出,我校审计处被评为 2 年度新乡市内审工作先进单位,两人被评为校级优秀共产党员和"三育人"工作先进个人。 一.基础建设 2 年是我校各项改革迅速发展的一年,教学、科研、管理工作有条不紊的开展,为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神,结合我校实际,在做好审计工作的同时,积极配合其它各项工作的开展。坚持"完善自我,提高认识"的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,调整人员结构。 1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为,使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。 2.在学校机构改革后,进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现,可以更好的为领导提供决策依据。 3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生),加强了审计队伍建设,一名同志获高级会计*资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合,形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施,进一步提高审计人员的业务素质和政治素质,使我校每个内审人员都真正成为 "思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。 1.派一名同志随同教育厅考察*赴法国等国外学习考察,获取了大量审计工作信息及先进工作经验。 2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流,共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素质的学习,积极进行学术研究和探讨,公开发表专业学术论文4篇。

审计经验交流

审计经验交流 【篇一:经验交流13种审计方法及途径】 经验交流:十三种实用的审计方法与路径 发布时间:2007-7-16 9:11:48 阅读次数:872 评分(0票,平均 0.00分) -------------------------------------------------------------------------------- 国家审计项目的质量是由审计人员业务技能(审计方法)、持续获 取新知识的能力和道德品质保证的,而审计人员的审计工作并不是 随心所欲的,它要受到审计时间和审计成本的约束。因此,对于审 计人员而言,为了最充分地利用有限的时间和成本,制定一个高效 率的审计计划就显得非常重要。监督是国家审计核心,国家审计是 尽可能的通过实施一系列的审计方法和审计手段,揭示和提供审计 客体舞弊的不对称信息。因此,一个审计项目采用什么样的审计方 法对审计的结果会产生巨大影响,审计方法的采用也往往决定一个 审计项目的成败。下面,本人就审计方法作如下介绍和探讨: 一、假设问题存在审计求证法 审计人员带着疑问和问题去实施审计是目前较为普遍采用的一种审 计方法,也是最见成效的。这一点符合国家审计存在的前提假设, 即国家审计制度的设计是建立在审计客体舞弊客观存在为基本假设,通过国家审计成本的较少支出去遏止或阻止因舞弊问题带来的巨大 经济损失。与国家审计同时发挥审计作用的还有社会审计和内部审计,但三者之间有本质的区别,国家审计的本质就是监督,通过审 计监督职能作用的充分发挥对经济活动行为进行约束,国家审计维 护的是国家与人民的利益或社会公众利益;内部审计则是针对内部 集团管理的需要而设置的,维护的是本部门或本单位团体的利益; 社会审计则是一种受托行为的中介服务,因对委托的审计客体发表 公正性的审计师意见而倍受报表使用者或社会公众的关注,由于社 会审计的有偿性往往会使最终发表的审计师意见受制于委托人。因此,具有法定独立地位的国家审计监督职能的充分发挥是任何市场 经济国家不可或缺的制度安排。在审计实践中通过假设问题的存在 去收集审计证据,从而求证问题的真实结果,验证审计人员对问题 的最终判断符合舞弊行为发生的基本规律,也是提高审计的效率的 有效途径,使审计人员的审计活动行为有的放矢。其必要的审计路 径为:利用审计客体提供的资料评估其经济活动行为→找内部控制

国有资产管理工作经验交流材料.doc(黄晶)

整章建制,确保国有资产的安全完整和有效使用 ——泸州职业技术学院国有资产管理工作经验交流材料泸职院国有资产管理处作为学院国有资产的管理职能部门,坚持以科学发展观为指导,以推进学院发展为目标,创新管理理念,与时俱进,联系实际状况;坚持科学管理与保值创效并重原则,着力盘活资产资源;根据国家《事业单位国有资产管理暂行办法》、《四川省事业单位国有资产管理暂行办法》等其他相关法规的规定,在学院党委和行政的领导下,克服人少事多、管理基础薄弱、管理手段滞后等困难和压力,齐抓共管,团结协作,不仅从根本上做到防止国有资产流失,实现了保值增值,同时为学院快速发展奠定了坚实基础。 一、基本情况 我院经历了近百年的办学历程,到目前为止,形成了近3亿元的资产规模,在资产管理方面有了一定基础,尤其是经过2006年的资产清查,对全院国有资产进行了前所未有的、全方位、深层次的清查盘点,不仅查清了“家底”,也促使整个资产管理工作跃上了新台阶。目前,资产管理工作作为学院“人财物”基础工作的“三驾马车”之一,得到了重视。我院资产管理工作框架基本形成,规章制度逐步完善,工作机构逐步健全,管理队伍日益壮大和充实,为教学、科研、创作、管理服务的意识不断增强,“重建设轻维护、重数量轻效益、重购置轻管理和盘查、重资金轻资产、只用不管”的不良倾向基本得到扭转,服务质量和管理效率稳步上升,在“科学管理、职责明确、账目清楚、财产安全”方面取得了明显成效。

二、资产管理体制、机构和人员配备情况 2006年资产清查后,我院逐步理顺了国有资产管理的体制机制,强化了机构职能和人员配备。我院国有资产管理工作按照“统一领导,归口管理,分级负责,责任到人,科学配置,管用结合,物尽其用”的原则,实行所有权和使用权分离,建立国资处资产专管员和各资产使用部门资产专职或兼职管理员三级管理体系。全院所属各部门具体负责本部门及下属科室使用的国有资产的日常管理,专门负责管理本部门国有资产,其他各部门均明确兼职人员负责管理资产。 三、资产管理工作制度建设情况 2007年,制定出台了《泸州职业技术学院国有资产管理暂行办法》,修订完善了《泸州职业技术学院国有资产管理实施细则(固定资产部分)》。同时,拟定了《国资处定位及职责》,细化和完善了《国资处工作职责和岗位职责》、《院属各部门、教学单位专(兼)职资产管理员工作职责》,制定了《资产报废处置流程》、《资产捐赠办理流程》、《资产内部调剂办理流程》、《资产验收入账办理流程》等资产管理部门业务范围涉及的规章制度,使我院国有资产管理行为有章可循。 四、资产的购建及审批情况。 我院固定资产的管理使用力求做到“购置有计划并按程序审批,验收严肃认真,使用保管有专人,变动有手续,既保证需要,又防止浪费”。固定资产的增添贯彻勤俭办学的方针,充分考虑学院的发展和财力,尽量避免资产闲置和重复购置的情况出现,力争做到“优质

公司内审工作计划

公司内审工作计划 公司内审工作计划 一、继续深入开展预算执行审计 坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路,进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法(试行)》,深入开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计,加强对项目资金使用效益、效果分析和审计,努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监督作用,促进各部门进一步加强财务预算管理,严格执行各项财务制度,提高预算资金使用效益和效果,确保学院各项事业任务和工作目标的实现。 二、进一步加强领导干部经济责任审计 审计处积极与组织、纪检、监察部门配合,做好干部任期经济责任审计,进一步深化经济责任审计的内容,坚持以领导干部履行经济责任为主线,重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署,重大经济决策制定和执行,以及遵守廉政规定等情况,促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观,提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度,促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接,进一步发挥经济责任审计在促进科学决策,推进依法治教,完善监督机制,防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托,今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。

三、继续做好基建修缮工程项目审计 结合我院实际和管理要求,继续做好基建修缮工程项目审计,积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神,继 续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计,不断改 进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相 关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相 关经济管理活动的审计监督,促进各类工程项目规范管理,节约工程成本,规范工程管理,防范基建修缮投资管理风险,维护合法利益,保障工程建 设的顺利实施,提高资金使用效益。 四、继续搞好专项审计和审计调查 按照领导要求,今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作,对学院各部门的收费情况进行审计调查,以加强 部门内部控制,规范各类财务行为,防范经济管理风险,防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。 五、加强审计结果利用和审计整改 按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求,切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工 作制度,明确各部门的职责,建立部门联动机制,对内部审计发现的各类 财务违规问题要认真进行整改,对严重违法违纪的行为要及时向有关领导 和纪检、检查部门汇报,并建议进行责任追究,同时把内部审计结果作为 内部相关考核评价的重要依据,以加强审计整改,遏制“屡审屡犯”现象, 进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。

单位内部审计工作总结精选

报告总结参考范本 单位内部审计工作总结(精选) $

我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下,在各内审单位领导的重视支持下,紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心,进一步拓展工作思路,积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型,把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益,强化内部控制、防范风险上,开展了各种形式的内部审计监督工作,取得了明显的成绩。据不完全统计,全市215 家内审机构共完成审计项目6819项,查出损失浪费2488万元,增加效益13008 万元,提出建议意见被采纳1386 条。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段,为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。 一、坚持“围绕中心、服务大局”,积极开展内部审计工作全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作。 一是积极开展内控制度评审和制度建设工作全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势,20xx 年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中xx 供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理,对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分,针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险,提出了加强管理的 6 条意见,并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准,制定了《关于调整建设项目竣工

关于2019年内部审计工作情况的报告

关于2019年内部审计工作情况的报告 区审计局: 根据《XXX》要求,我单位高度重视,积极开展自查工作,现将相关情况报告如下: 一、主要情况 (一)加强学习宣传。主要负责人主管我单位内部审计工作,定期听取内部审计工作汇报,对内部审计工作计划、问题整改和内审人员队伍建设等工作高度重视。积极组建法制办内部审计人员,将内部审计工作经费列入预算予以保障。通过办公会、学习会,加强财务人员对《审计署关于内部审计工作的规定》的学习宣传,掌握其主要内容和精神实质,认真贯彻落实各项要求,更好地发挥内部审计的基础性、源头性、预防性作用。 (二)开展财务审计。今年上半年,委托XXX会计师事务所对我单位今年的单位预算执行和决算,财政、财务收支及其有关的经济活动、内部控制制度、国家财经法规和部门单位规章制度的执行情况、相关的经济活动及截止2018年12月31日的资产负债情况进行审计。在预算编制方面、经费支出方面、资产、负债核算方面、财务日常核算和费用报销及内控执行方面查找问题6条。 (三)按计划实施审计项目。年初,制定内部审计项目计划

为区政X工作项目。该项目工作经费X万元,XX同。每所每年XX服务费用为X万元,合计X万元,已按合同要求付款。今年以来,签订专项法律服务合同X次,服务费用为X万元。余X万元用于X日常办公经费。 二、存在问题及下一步整改计划 在内部审计自查中,在财务方面存在一定的问题,如预算编制有待加强,项目经费支出缺少相关的管理制度或资金使用管理办法,核算、报销及支付审核有待完善。下一步,我办将着力抓好审计整改。 (一)加强预算的编制工作。继续细化预算内容,更进一步提高预算编制的准确性,强化预算约束,同时对年初的预算资料要存档保管,以便年末决算和了解预算的执行情况,进一步加强财政资金的有效使用。 (二)严格费用报销审核。严格费用的支付审核,明确报账流程和审批权限,杜绝超范围的费用报销和不规范、不合理的费用单据入账。制定科学、合理、精细的“三公”经费预算,实行三公经费支出的计划管理。 (三)制定项目管理制度。明确项目资金的开支范围、开支标准,做到有章可循、有规可依,提升项目资金的使用效率和安全,项目资金严格按批准的项目和用途使用,专款专用并建立项

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