游艇项目商业计划书

游艇项目商业计划书

投资分析/实施方案

报告摘要

游艇沙发行业的带动者--游艇，这是我们每天都关心的一个行业，游

艇被称为“漂浮在黄金水道上的商机”，是一种水上娱乐高级耐用消费品。游艇消费具有巨大的辐射效应，能够带动其上下游共同发展。成熟的游艇

产业链的收入主要由上游设备及发动机、中游的游艇制造和销售及下游的

游艇消费服务构成。

游艇，就像高尔夫、直升机等富人游戏曾一度辉煌，现如今也一起面

临着低迷的尴尬期。中国船舶工业协会船艇分会理事长杨新发说，现在75%以上的游艇企业订单严重不足，大部分游艇俱乐部门庭冷落，游艇展览会

直落式下滑，游艇销售好像踩了刹车。游艇行业遇寒冬，一方面是国家反

腐在一定程度上抑制了高端奢侈品行业的消费力度，另外，即便我国不缺

富人，国内富人在游艇方面的开支和消费理念仍然远远落后于海外富人，

国内游艇行业的消费者还有很大的成长空间。当消费者跟风式消费散去，

游艇消费市场趋势回归理性，业内人士表示，这是游艇行业在动荡中发出

趋于健康发展的重要信号也是游艇行业面临的重大考验。

该游艇项目计划总投资11276.95万元，其中：固定资产投资9959.56万元，占项目总投资的88.32%；流动资金1317.39万元，占

项目总投资的11.68%。

达产年营业收入11558.00万元，净利润2080.17万元，达产年纳

税总额1274.36万元；达产年投资利润率24.59%，投资利税率29.75%，投资回报率18.45%，全部投资回收期6.92年，提供就业职位197个。

游艇项目商业计划书目录

第一章概论

第二章项目建设背景及必要性分析

第三章项目市场调研

第四章项目规划方案

第五章项目工程设计

第六章运营管理模式

第七章建设及运营风险分析

第八章 SWOT分析

第九章实施计划

第十章投资计划方案

第十一章经济收益分析

第十二章总结说明

第一章概论

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

游艇项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托xx临港经济开发区良好的产业基础和

创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以游艇为核心的综合性产业

基地，年产值可达12000.00万元。

二、项目承办单位

xxx集团

三、战略合作单位

xxx实业发展公司

四、项目建设背景

游艇的种类丰富，主要包括运动游艇、休闲游艇、商务游艇、特种艇、赛艇等。随着船舶技术、信息技术的发展，以及人工智能加速应用，正推

动着智能游艇的加速出现。

游艇，是一种水上娱乐用高级耐用消费品。它集航海、运动、娱乐、

休闲等功能于一体，满足个人及家庭享受生活的需要。而游艇产业在我国

目前仍处于初级发展阶段，但与此同时伴随着富裕群体的涌现，以及中产阶级的崛起游艇产业在我国具备有十分广阔的发展前景。

xx临港经济开发区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为xx临港经济开发区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚xx临港经济开发区，进一步巩固xx临港经济开发区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资11276.95万元，其中：固定资产投资9959.56万元，占项目总投资的88.32%；流动资金1317.39万元，占项目总投资的11.68%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入11558.00万元，总成本费用8784.44万元，税金及附加198.41万元，利润总额2773.56万元，利税总额3354.53万元，税后净利润2080.17万元，达产年纳税总额1274.36万元；达产年投资利润率24.59%，投资利税率29.75%，投资回报率

18.45%，全部投资回收期6.92年，提供就业职位197个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx临港经济开发区及xx临港经济开发区游艇行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx临港经济开发区游艇产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“游艇项目”，项目的建设能够有力促进xx临港经济开发区经济发展，为社会提供就业职位197个，达产年纳税总额1274.36万元，可以促进xx临港经济开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率24.59%，投资利税率29.75%，全部投资回报率18.45%，全部投资回收期6.92年，固定资产投资回收期

6.92年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、国家发改委出台《关于鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产

业的实施意见》，对各地、各部门在鼓励和引导民营企业发展战略性

新兴产业方面提出了十条要求，包括清理规范现有针对民营企业和民

间资本的准入条件、战略性新兴产业扶持资金等公共资源对民营企业

同等对待、支持民营企业充分利用新型金融工具，等等。这一系列的

措施，目的是鼓励和引导民营企业在节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业

领域形成一批具有国际竞争力的优势企业。民间投资是我国制造业发

展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。为贯彻党的十九大精神，落实国务院对促

进民间投资的一系列工作部署，工业和信息化部与发展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合印发了《关于发挥民间投资作

用推进实施制造强国战略的指导意见》，围绕《中国制造2025》，明

确了促进民营制造业企业健康发展的指导思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造业企业转型升级，加快制造强

国建设。引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌

意识。以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，

打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。

第二章项目建设背景及必要性分析

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升

产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、

做大、做好、做长”的发展理念。成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核

心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。

公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产

业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的

技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业

将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经

济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力

较强的相关行业领军企业之一。公司秉承以市场的为导向，坚持自主

创新、合作共赢。同时，以产业经营为主体，以技术研究和资本经营

为两翼，形成“产业+技术+资本”相生互动、良性循环的业务生态效应。

公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入7931.23万元，同比增长21.30%（1392.85万元）。其中，主营业业务游艇销售收入为6975.29万元，占营业总收入的87.95%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额1995.39万元，较去年同期相比增长182.98万元，增长率10.10%；实现净利润1496.54万元，较去年同期相比增长308.86万元，增长率26.01%。

上年度主要经济指标

二、游艇项目背景分析

游艇沙发行业的带动者--游艇，这是我们每天都关心的一个行业，游艇被称为“漂浮在黄金水道上的商机”，是一种水上娱乐高级耐用

消费品。游艇消费具有巨大的辐射效应，能够带动其上下游共同发展。成熟的游艇产业链的收入主要由上游设备及发动机、中游的游艇制造

和销售及下游的游艇消费服务构成。

我国已充分具备游艇消费的经济条件。我国沿海发达地区有20多

个城市人均GDP已达8000美元以上，已超过5000-6000美元的游艇快

速增长的临界点；我国富豪人数位居世界第四，奢侈品消费排名全球

第二，充分具备消费游艇的经济条件。

我国游艇产业企业主要分布在长三角、珠三角、环渤海地区，另

外中西部地区也有少数企业分布，约占全国比例的9%。

游艇业作为新兴产业受到越来越多的地方政府的高度重视，辽宁、河北、山东、江苏、上海、浙江、福建、广东、海南等沿海和内陆水

上旅游资源丰富且经济相对发达的省市游艇业正蓬勃兴起，其中以三亚、深圳、上海、青岛、日照等地发展最快。

进入2015年以来，国家出台相关政策鼓励发展游艇及滨水旅游休

闲产业，令一度遭遇“寒冬”的游艇市场显现暖意。而伴随相关企业

纷纷放低身段，中国游艇市场逐渐步入“亲民时代”。

在海外需求疲弱、国内消费培育不足的背景下，曾经在全球一枝

独秀的中国游艇市场无奈遇冷。2014年中国船艇出口数量和金额锐减，同期进口数量虽仅小幅下降，但金额减少了近一半。

2014年中国游艇产业的整体市场规模达到人民币24.8亿，其中，豪华游艇市场的销售额约为人民币11.1亿，占整个游艇产业的44.6%；中国游艇进口量比上年下降47%，进口额却比上年上涨了47%，进口游

艇单价推向历史新高，达到每艘7.53万美元。2013年中国游艇出口额为2.58亿美元，增长24.1%，进口额也同比增长24.1%，至2.18亿美元。

中国游艇行业发展正朝着层次性与结构性转变。也就是说跟随市

场需求，坚持提供不同层次的产品，特别是中低档、大众化的产品。2013年4月的游艇展国际论坛邀请了美国游艇行业协会会长，美国拥

有18500艘游艇，94%是小型游艇，豪华大型游艇只有6%.这说明了游

艇市场消费结构和中国船艇的消费市场需要分层次，并且要特别关注

中小船艇的消费需求。诸多品牌也推出了高制造、低价位的相关船艇，红双喜的41尺双体船具有空间大、油耗低、材质轻、速度快四大优势，售价不超过300万元人民币。值得一提的是，在2013年上海国际游艇

展现场，小型船艇展出和销售数量都有了大幅度提升，8米以下船艇的数量相较于往年具有43%的增长，充分显示了受众对游艇的消费更加趋于理性和成熟。

国家旅游局在“十二五”发展规划中已经将游艇作为发展水上项

目的重要载体。国家发改委也将游艇设计纳入了鼓励发展产业目录。

而包括深圳、天津、上海在内的十七个省市都将游艇业列入了地方

“十二五”规划中。随着相关政策逐步放开，地方配套设施逐渐完善，我国游艇行业将进入快速增长期。

随着中国、俄罗斯以及海湾国家等新兴市场的兴起，未来游艇经

济重心的转移趋势明显。中国有望在迎接未来游艇产业的转移中抓住

机遇，成为世界游艇产业关注的新焦点。

三、游艇项目建设必要性分析

游艇，就像高尔夫、直升机等富人游戏曾一度辉煌，现如今也一

起面临着低迷的尴尬期。中国船舶工业协会船艇分会理事长杨新发说，

现在75%以上的游艇企业订单严重不足，大部分游艇俱乐部门庭冷落，游艇展览会直落式下滑，游艇销售好像踩了刹车。游艇行业遇寒冬，

一方面是国家反腐在一定程度上抑制了高端奢侈品行业的消费力度，

另外，即便我国不缺富人，国内富人在游艇方面的开支和消费理念仍

然远远落后于海外富人，国内游艇行业的消费者还有很大的成长空间。当消费者跟风式消费散去，游艇消费市场趋势回归理性，业内人士表示，这是游艇行业在动荡中发出趋于健康发展的重要信号也是游艇行

业面临的重大考验。

消费环境的变化，要求游艇行业重新认识和定义中国市场。现在

的游艇产品仍存在游艇码头等基础设施不完善、配套政策相对滞后，

产品种类不够丰富、售后维修不够方便、安全保障能力较弱、创新能

力不足、服务形式有待提升、游艇人才相对缺乏等问题。消费升级要

求行业内服务升级，如何能为游艇消费者提供更优质的服务，深入挖

掘市场需求，不断扩大消费群体，更好满足广大人民群众的需要，促

进游艇产业持续健康发展，是整个游艇行业亟待思考的。

过重税负和繁琐的政策一直是制约中国游艇产业发展的两大瓶颈。境外游艇自驾游“游不动”、进口游艇检验登记“不方便”、境外游

艇进口“税负重”等问题不同程度地存在。有数据表明，中国内地现

有游艇4000余条，其中70%是长期闲置的。世界游艇盛典组委会执行

秘书长金潮表示，游艇不是摆设，它属于海洋，需要自由，它需要

“游起来”。

可喜的是，在政策的引导下，我国首个对外开放游艇码头已经在

中山市神湾镇吉宝盛世湾内落成。这会成为中山对澳门、香港，乃至

国外游艇往来的重要开放平台，未来也有机会成为中山对澳门或对外

政务交往、商务交流、旅游合作等全方位互动的重要窗口，无疑对我

国加快发展外向型经济具有极大的推动作用。

游艇去“奢”化并不意味着游艇低端化，而是把好我国市场的脉，适当地调整产业结构，富裕群体的生意不放弃，大众群体生意不抛弃，根据我国市场特点改变产品以符合更大的市场需求。

中国作为消费大国，拥有巨大的市场潜力，游艇行业若能适当淡

化奢侈品色彩，技术水平上与国际接轨，在消费层次上与大众接轨，

自主创新，有序发展，借政策东风，扬帆远航。

第三章项目市场调研

一、游艇行业分析

游艇，是一种水上娱乐用高级耐用消费品。它集航海、运动、娱乐、休闲等功能于一体，满足个人及家庭享受生活的需要。而游艇产

业在我国目前仍处于初级发展阶段，但与此同时伴随着富裕群体的涌现，以及中产阶级的崛起游艇产业在我国具备有十分广阔的发展前景。

我国已充分具备游艇消费的经济条件。我国沿海发达地区有20多

个城市人均GDP已达8000美元以上，已超过5000-6000美元的游艇快

速增长的临界点;我国富豪人数位居世界第四，奢侈品消费排名全球第二，充分具备消费游艇的经济条件。作为一个海岸线漫长、湖泊遍布、岛屿林立、江河纵横的国家，开发水上交通、水上休闲活动和观光旅

游项目，已成为水网发达地区的重要经济活动。更重要的是，游艇作

为一个新兴的产业经济，一种全新的生活方式，对内需的拉动潜力惊人。

游艇产业将是一个令人兴奋的、充满美好前景的市场。据统计，

世界游艇年消费额高达400亿美元，与万吨邮轮市场相当。如果加上

相关的维修、管理、娱乐等费用，全球每年的游艇经济收入超过500

亿美元。全球发达国家平均每171人拥有一条私人游艇，挪威、新西

兰等国家人均拥有游艇的比例高达8：1，美国为4：1，就连内陆国家

瑞士也达到每69人拥有一艘。

历年的统计数据表明，船艇工业在国际上有着巨大的市场份额。

仅游艇(单指休闲用游艇)一项，从上世纪80年代开始，国际市场每年

的销售额都在200亿美元左右，而最近几年均保持在250亿美元左右。另外，游艇配件/水上运动器材的年销售额约150亿美元。近年外销游

艇的主要市场还将继续以欧美与日本等国家(或地区)为主。从未来发

展来看，游艇业发展的潜在市场空间非常巨大。

中国游艇行业发展正朝着层次性与结构性转变。也就是说跟随市

场需求，坚持提供不同层次的产品，特别是中低档、大众化的产品。

消费升级趋势下，滨海旅游不断升温，为游艇产业发展创造了充

沛需求。而且游艇企业正积极践行“去奢化”，将高端配置简配，豪

华功能减少，以此降低售价，令游艇消费更接地气。

游艇人才相对缺乏是游艇行业的发展短板，这个短板已经受到了

国家相关部门的重视。

随着中国、俄罗斯以及海湾国家等新兴市场的兴起，未来游艇经

济重心的转移趋势明显。中国有望在迎接未来游艇产业的转移中抓住

机遇，成为世界游艇产业关注的新焦点。

二、游艇市场分析预测

游艇的种类丰富，主要包括运动游艇、休闲游艇、商务游艇、特种艇、赛艇等。随着船舶技术、信息技术的发展，以及人工智能加速应用，正推动着智能游艇的加速出现。

游艇指的是用于娱乐休闲、游览观光、水上运动、航海或商务接待的营业性或非营业性机动或非机动船艇。包括各类旅游客船，不包括运输用船、军用船舶和渔业船舶。

游艇的种类丰富，按照游艇应用领域分为运动游艇、休闲游艇、商务游艇、特种艇、赛艇等，根据使用材质的不同，可分为木质艇、钢质艇、铝合金艇、玻璃钢（FRP）艇、碳纤维艇等。

游艇起源于14世纪左右的荷兰，17世纪中叶，英国第一艘真正具有游艇意义的皇家狩猎鱼艇“YACHT”诞生。至今为止，现代游艇发展经历了四个阶段：萌芽期、成长期、高速发展期、稳定成熟期。

船运业和造船业开始复苏，高速艇技术开始应用到游艇开发中，游艇型号主要以木质结构小型动力艇和帆船为主。世界游艇年销量约为3100艘，销售金额约为5270万美元。

20世纪60年代前半期，游艇材质主要以胶合木结构为主，随着玻璃钢材料和工艺成熟，对现在游艇的发展产生重要影响。主要代表国

家为美国和意大利。此外游艇出现标志性的改变：飞桥的发明和复式

驾驶控制台的出现。

全球游艇产业形成了以美国和欧洲为两大中心的市场格局。欧洲

在高档豪华游艇设计和制造上占优势，美国则成为世界游艇生产大国，日本、中国大陆、台湾等国家及地区成为亚洲游艇制造业的中心。

20世纪90年代开始，游艇向大型化发展，各大游艇巨头均推出了24米以上大型游艇。大量航空、航天先进科技应用到游艇制造当中。

此外游艇的环保性也逐渐得到重视。

受2008年金融危机影响，全球超级游艇订单交付数量出现下滑，

直到2014年才开始恢复增长趋势。2014年全球游艇交付总长度增长11.38%至8239米，平均长度也以46.55米创下新高。据不完全统计，2016年的交付数量在185单左右，2017年全球超级游艇交付数量达到191单。

目前智能游艇整体处于快速发展阶段，技术尚未成熟。随着船舶

技术、信息技术的发展，以及人工智能的加速应用，正推动着智能游

艇的加速出现。除了信息感知、通信导航、能效管控等关键技术，自

动靠泊、离岸，自主维修，自动清洗，自动更换设备部件，自我防护

等同样将会趋于智能化发展。