公司风险应对方案
公司风险应对方案
风险应对是全面风险管理体系的重要组成部分，是企业风险管理基本流程中的重要环节，是防范控制风险和保证企业持续、健康、稳定发展的有效举措。风险应对工作是在评估出风险的基础上，通过在企业各个层面落实风险责任，设臵企业对风险的风险偏好和风险承受度，制定风险的解决方案，从根本上提高公司风险管理水平和风险防控能力，避免其他遭受重大损失、保障企业生产经营、战略目标的视线。本方案结合四川航天高技术有限公司全面风险管理的实践活动，对公司应对方案的制定与实施进行探讨。
一、开展风险应对工作应遵循原则
1.坚持风险应对与公司日常管理相融合的原则，公司应及时总结、提炼行之有效的风险应对措施，加强管理工作，梳理业务流程，找出风险源和风险控制点，完善管理制度，强化内部管理，制定明确的风险解决方案，把风险控制在企业可承受的范围之内，提高风险管理水平。
2.坚持风险硬度分级分类的管控，相互协作的原则，公司应按照风险管理的职能定位，针对各自牵头管理或设计的风险，单独或联合开展风险应对工作。
3.坚持风险管控具体目标和总体目标相结合的原则。公司各单位、部门针对职责范围内存在的风险，进行相关性分析，将评估出的风险与企业整体风险相联系，从企业战略目标出发，通过定性和定量分析，惊喜风险偏好和承受度设臵，确定风险预警指标，制定切实可行的风险管理方案。
4.坚持风险管控过程和结果与经济奖惩政策挂钩的原则。公司对各单位、部门的风险应对工作设定相应的标准，定期进行考核，并根据考核结果决定奖惩。各单位、部门对所属单位、部门及其相关责任人员进行定期考核，并根据考核结果决定奖惩。
二、开展风险应对工作目标
通过大力开展风险应对工作，主要实现以下3个目标：
1.实现全面风险管理基本流程的有效落地运行，不断提升企业管控能力和水平，
杜绝风险事件的发生，控制和减少一般风险事件的发生；
2.确保公司风险得到有效管控，有效规避经济运行及发展中各种风险，增强其
他持续发展能力；
3.针对每一时期年评估出各类风险、公司层面风险和业务风险，并制定相应的
风险应对方案，确保公司潜在风险始终处于可控状态。
三、风险应对工作中应遵循的风险规避策略
公司根据风险管理策略，针对各类风险或每一项风险制定风险管理解决方案。风险管理应对应遵循如下策略：
1.规避策略
风险规避有两种含义：一是指风险发生的可能性极大，后果极其严重，又无计可施，于是主动放弃项目或改变项目目标的策略；二是通过变更项目计划，消除风险事件本身或风险产生的条件，从而保护项目目标免受影响的方法。
（1）改变项目计划以消灭风险或保护项目目标免受影响，虽然不可能消灭所有风险，但对具体风险来说是可以避免的，
（2）某些风险可以通过需求再确认、获取更详细信息、增强沟通、增派专家等方法得以避免。
2.转移策略
风险转移是设法将风险的结果连同对风险进行应对的权利转移给第三方。风险转移本身不能降低风险发生的概率，也不能减轻风险带来的损失的大小，只是将风险的损失的一部分转移给另一方。
（1）把风险的影响和责任转嫁给第三方，并不消灭风险；
（2）通常要为第三方付费用过为承担风险的报酬，采用合同形式。
3.减轻策略
缓解是设法将某一负面风险事件的概率或其后果降低到一种可以承受的限度。早期采取措施，降低风险发生的概率或风险对项目的影响，比在风险发生后再亡羊补牢要更为有效。但是，对照风险可能的概率和其后果，缓解的成本应是合理的。
谋求减低不利风险发生的可能性或影响程度。
4.接受策略
风险接受就是项目小组将风险的后果自愿接受下来的办法。风险接受可以是主动和积极的，也可以是被动和消极的，前者是已经有了行动计划和应急方案，当风险事件发生时马上执行这些计划和方案；后者是并没有事先制定风险应对计划，而是在风险发生时，由项目小组再去采取行动，对付风险。
（1）面对风险选择不对项目计划作任何改变；
（2）积极地接受：制定应急计划并在风险发生时执行，风险征兆应被监视。
应急计划可以大大减少处理麻烦的费用；
（3）消极的接受：对于高风险的时间可以制定“退却计划”；风险准备备用方案、改变工作范围；
（4）最常用的措施是风险储备（预留）：费用、资源时间。风险储备的多少取决于风险的概率、影响和可接受的风险损失。
四、风险应对方案的制定
公司应根据自身状况，建立整体的风险管理目标及监督机构，并考虑所面临的不同风险情况，确定风险管理目标。其次按风险管理责任制，制定相应的企业风险应对方案。
1.制定风险应对工作计划
根据风险评估报告，公司风险管理委员会成员应针对现有风险，组织相关部门和成员制定风险应对工作计划，包括风险应对的目的、意义、工作原则、方法步骤、保证措施和时间安排等，风险管理委员会应根据评估出的风险，以及监控后需要调整应对策略的风险，一并纳入应对计划确定。
2.风险应对工作计划审核
企业总经理或总经理办公会对风险应对工作计划进行审核，并提供相应的建议和意见。
3.制定风险具体应对方案
公司各相关业务员和单据根据审核通过的风险应对工作计划，在明确风险管理策略的基础上，根据风险管理目标及自身面临特定风险和特定条件，采取适宜方法、制定相应可操作的风险应对方案，并落实相关人员，应对成本和应对时间。根据风险管理策略的不同，风险应对方案可以多项串行运用或多项并行运用。
4.开展剩余风险评估
公司各相关业务部门和单位根据制定的风险管理策略和具体应对方案，在假设被实施的前提下，采取剩余风险后的评估标准和方法，对剩余风险进行再次评估，预估风险事件应对方案是时候风险敞口的降低水平。
5.整理和汇总风险应对方案
在公司个相关业务部门和单位制定风险具体应对方案后，风险管理委员会收集相关业务部门制定的风险具体应对方案和剩余风险评估报告，整理和汇总公司风险应对方案，行程风险应对计划列表。
6.针对风险应对计划，开展定性或定量分析，编制风险应对方案报告
公司风险管理委员会针对风险应对计划，根据风险评估的前后有比较值，定性或定量的分析风险应对计划预期的实施效果。在个相关业务部门和单位开展剩余风险评估的基础上，风险管理委员会重新审视风险事情应对方案实施后风险敞口
的降低水平。在条件和资源允许时，可通过风险量化方法，分析风险关键指标实现既定目标的臵信度，或者在一定臵信度下关键指标能够达到的实际值。风险管理委员会在上述工作完成的基础上，还要选择风险应对方案，比较实施各种风险应对方案的成本，进行选择和决策，并寻求各种风险管理策略的最佳组合，编制《风险应对方案报告》。需要注意的是风险应对方案的执行是贯穿于整个风险管理活动的始终，他是一个动态的，双向的制定过程，应根据情况的不断变化，对风险应对最佳方案进行调整与改进，以适应起变化。
7.风险应付方案审核
总经理或总经理办公会对风险管理租住提交的《风险应对方案报告》进行审核，并提供相应的建议和意见。
8.风险应对方案审议
风险管理委员会直接向公司风险管理委员会汇报风险应付方案，并听取委员会的建议和意见。对超出风险管理委员会决策范围的风险应对方案，风险管理委员会需要提请董事会审议。
9.风险应对方案审阅
领导层审阅风险应对方案，并颁布实施。
五、公司风险应对方案实施
公司风险应对方案确定之后，能否达到预期的目标，关键在于执行情况。
1.实施情况
公司风险应对方案实施须经过以下环节：
（1）强化领导，落实工作责任。领导者处于管理活动的核心位臵，企业风险应对方案的实施需要一个强有力的领导，发动并领导风险应对方案实施
工作走向成功。企业主要领导亲自抓，分管领导靠上抓，明确管理部门
责任，形成工作责任体系。
（2）制定或完善管控制度和流程，公司针对风险在梳理子安有业务管理流程是，对关键环节进行补充完善的基础上，确立重要管理与重要业务管控
流程，完善或更新现有管理制度，进一步明确工作流程和工作标准，加
强对风险的动态管制。
（3）建立风险关键指标监控体系，依据风险的承受度，设计选取风险监控关键预警指标，运用风险管理信息系统，实现对风险的动态监控。
（4）风险应对方案的效果评价，风险应对方案效果评价是指对风险应对方案的效益与适用性进行分析、检查、评估和修正。公司需根据风险应对前
后的对比分析、风险关键指标实现既定监控母的可信程度、制度管控的
效果等方面对风险硬度效果进行评价，形成《风险应对自评价报告》。
2.实施机制
公司应建立风险管理责任部门风险访谈、主要指标定期监控、管理责任部门自我评价、风险管理部门监督和考核等方案的监控长效机制，逐步提升风险防范水平，实现持续改进风险管控效果的目的。
（1）风险责任管理部门风险访谈机制。
未明确风险的管理责任，保障各项风险得到有效管理和应对，根据风险
性质和管理部门职责，将风险一一落实到相关责任部门；同事，为了解
对风险防范现状，征求管控的意见和建议，进一步将风险管理策略和解
决方案落实到位，风险主管部门对每一风险管理责任部门逐一进行风险
访谈。为了提高访谈质量，增强访谈的权威性，访谈前，风险主管部门
通过公司文件的形式下达访谈通知，明确提出访谈目的、程序、内容、
应准备的资料等要求；访谈后风险主管部门再明确管理策略、落实管理
部门、了解防范现状的基础上，依据访谈结果，逐一提出风险的防范建
议，制定《风险防范工作实施意见》，下发到有关责任单位和部门对照
执行。有关责任单位和部门参照“风险防范意见表”，梳理现有业务管
理流程，在对关键环节的管理流程进行补充完善的基础上，从风险的防
范的角度，建立健全重要业务流程，完善现行管理制度，明确工作职责
和工作标准，加强对风险的动态管控。
（2）风险主要指标定期监控机制。
公司风险管理部门应针对每一个风险，制定能够反映其发展变化的若干
定性或定量指标，下达相关责任部门，有责任部门按期将指标的变化情
况，通过全面风险管理信息系统上报。之后进行风险分析。对重要和风
险标准应：①在风险管理报告中进行了重点披露；②及时督促责任部门
进行风险防控措施的落实、调整和改进。
（3）风险管理责任单位期末定期自评价机制。
为提高风险管理工作的质量，促进风险管理工作的提高，相关责任部门
要从全面风险管理体系基础建设与运行情况、全面风险管理体系建设改
进建议、风险的管理情况（包括风险监控指标的预警情况、风险或损失
事件发生情况、应对方案的实施及改进情况）等方面对风险防范效果进
行评价，并形成《风险管理自评价报告.》，提交风险管理主管部门。
通过责任部门风险管理自评价报告，风险管理部门可以详细了解、掌握
风险在一定时期内的发展变化和管理控制的详细过程，掌握责任部门在
风险防范过程中尽职尽责的情况，为工作考核提供依据，为下一阶段风
险防范提供经验。
（4）风险管理工作的监督、考核机制。
风险管理监督考核机制是全面风险管理保障体系的重要组成部门，为此
公司应定期或不定期根据风险管理目标，对风险信息收集、风险辨识评
估、风险指标监控及风险应对等风险管理工作开展情况，风险管理策略
和解决方案的实施情况，进行有效性评价，监督和考核；同事采用风险
管理工作开展情况和风险防范效果相结合的方式加强考核，及时发现工
作的缺陷和不足并组织力量加以改进，完善全面风险管理体系，提高对
风险防范的效率和质量。通过严格考核兑现奖惩，强化内控执行力，建
立风险管理监控与改进的长效机制，保证风险得到有效管控。
六、风险应对的保障措施
1.开展专项风险评估活动，提高决策质量
风险管理部门针对重大经济活动和重大经营决策开展专项风险评估活动，深入剖析经营活动中存在的风险，并有针对性的提出管控意见和建议，从源头杜绝风险事件的发生。
2．运用信息系统，动态评价管控效果
相应责任部门和单位按照分级管理的原则，将风险应对方案运用全面风险管理信息系统填写上传，并将方案的落实情况按一定时段动态填报，风险管理部门根据填报情况动态评估啊，将信息及时反馈相应责任部门，不断改进中大风险应对措施。监控预警指标设计的单位和部门根据指标采集频率，提前将数据通过全面风险管理信息系统如实输入填报。
3.开展专项风险管控活动，提高管控能力
通过辨识评估确认风险单位，在制定风险应对意见的同事，结合生产经营实际，选择1-2个亟待管控风险，开展专项风险管控治理活动，并将选择的风险和具体的管控实施方案，形成书面文件主机报风险管理部门审查备案。风险管理部门讲一句各单位报送的方案动态考评风险管控效果，实现全面风险管理与企业日常管理的有机融合。
4.加强工作调度，建立长效机制
风险管理部门负责动态收集各类风险管控信息，定期进行工作调度和工作小结，定期开展效果分析，年终出具风险管控报告，实现风险管理的常态化、规范化、制度化。
七、风险应对方案
（一）公司层面重大风险应对
1.公司战略风险应对方案
发展战略指公司在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，依据总公司总部的战略规划和下达的经营任务，制定并实施的中长期发展目标与战略规划。
（1）风险产生原因
a.战略调研与分析的渠道缺乏或信息获取的深度与广度不够，导致制定的发展战略脱离整体外部环境或与公司内部资源不相匹配。
b.战略目标没有充分分解，或没有具体的行动计划，无法落实到公司的日常经营管理活动中。
c.缺乏有效的战略执行手段和保障措施，公司在组织结构、人力资源规划、财务政策、流程再造等方面与战略脱节。
d.发展战略方案不符合国家行业发展规划、产业政策或经济结构战略性调整方向
(2)风险涉及部门：综合管理部、财务部、总经理办公会
(3)风险涉及的管理和业务流程：发展战略制定流程、战略规划实施流程、战略评估与调整流程。
(4)风险应对策略：
风险偏好：为公司找准市场定位，为内部控制设定了最高目标。
风险承受度：通过建立健全的发展战略机构，保证公司涉及的产品战略、市场战略、研发战略、人员战略、资源开发战略等符合国家相关法律法规和公司的管理规定。
(5)风险应对方案：
a.建立科学的战略风险控制体系。综合管理部负责确定战略规划制订和发布。公司战略规划须上报总经理审批，经经总经理办公会审批后上报董事会批准。
b.综合管理部与各单位积极沟通，定期组织经营研讨会及时发现战略规划执行中存在的问题；并通过经营计划监控、重点工作监控等手段跟踪检查战略的实施情况，不定期向领导反馈。经营研讨会一年不少于两次，且需在11月底之前完成。
c.制定有效的目标责任考核机制。财务部会同各职能部门、相关业务部门制定年度目标责任考核方案，并组织各分项考核管理部门制定各项目标责任考核内容，并汇总形成年度目标责任书草案，通过协调会议的形式，制订公司各单位的年度目标责任书。财务部根据目标责任书，与每年12月底之前汇总各分项考核得分，形成年度考核结果，经总经理办公会/子公司董事会审议通过后，提供人力资源具体应用。
d.加强企业管理者素质。战略的制定离不开管理者知识的储备和不断更新，企业的管理者须对企业内外环境、企业的目标、企业的资源有系统的了解。各职能部门管理者须加强自身知识储备，并于每年进行不少于一次的专业知识学习及考试。
2.货币资金管理风险应对方案
货币资金管理风险是指包括因现金管理的安全隐患、资金使用效率不足等可能给公司造成损失的不确定性。
(1)风险产生的原因：
a两金占用过高；
b.企业资金预算编制不准确，现金预算只能做到年度，至多分解到季度，不能
分解到月或周；
c.银行贷款过多，筹资渠道单一；
d.资金被挪用、欺诈和贪污。
(2)险涉及的管理和业务流程：资信证明等银行票据流程、分子公司网银监控流程、资金集中管理流程、银行余额调节流程、银行账户管理流程、
(3)风险涉及的部门：财务部、公司领导、综合管理部、分子公司财务部。
(4)风险管理策略
风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因资金管理风险给公司造成经济损失降到最低。
(5) 风险应对方案
a.统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果；动态监控公司现金流量，控制资金风险。
b.超出定额预算外资金付款，原则上不予办理。确需支付的，由使用部门提出付款申请书，并写明详细付款理由，经资金预算管理委员会主任审批后，持付款凭单及审批后的付款申请书到财务部办理付款业务，这样减少了资金占用，降低了资金管理风险。
c.应收款项超期未收回的，根据超期时间采取以下补救措施：
①应收款项超过60天的，财务部以超期应收款项清单的形式报风险管控办公室备案，并向责任部门下达书面督导单限期（期限在30天内）收回，责任部门安排专人负责，按期回款。
②应收款项超过90天的，财务部向风险管控办公室提报书面的风险预警意见，风险管控办公室组织相关人员进行详细调查并进行风险辨识评估，出具风险评估意见，经重大
风险管理领导小组组长签批后，向责任部门下达书面督导单限期收回，责任部门负责人直接负责，按期回款。
③应收款项超过180天的，风险管控办公室出具书面意见报风险管控领导小组批准后，进行效能监察，追究责任部门和责任人的责任。
3.资金保障风险应对方案
资金保障风险指在资本市场、宏观政策及企业盈利能力等因素影响下，导致公司融资能力及经营现金流入不能满足自身发展需要的未来的不确定性。在供销公司主要表现在公司高速发展建设阶段，资金需求量大，资金供应不能满足发展需要。另一方面，资产负债率高，自有资金不足，不能有效支撑公司的发展
(1)风险产生的原因：
a.自有资金少、资本金比重小；
b.合理使用一定量资金
c.企业信誉低、银行贷款不能及时到位；
d.投入大，银行借款多，财务费用高
e.产品附加值低，盈利空间小；
f.筹资渠道单一。
(2)风险涉及的管理和业务流程：自有资金管理流程、资金筹资流程、业务销售流程。
(3)风险涉及的部门：财务部、公司领导
(4)风险管理策略：
风险偏好：最大限度地减少影响企业发展的未来风险。风险承受度：将因资金保障风险给公司造成经济损失降到最低。
（5）风险应对方案：
a.合理组织资金，保证生产经营的正常需要；
b. 节约使用资金，努力把资金占用降低到最底限度，加速资金的周转；
c.及时提供资金信息，为资金的预测、决策服务，努力提高资金的使用效益；
e.及时了解国家金融政策的变化；
f.平时多与银行沟通，努力争取银行信用额度。
（二）重要专项应对方案
1.重大合同管理风险应对方案
合同是企业与自然人、法人及其他组织等平等主体之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，它起到维系市场主体，规范、约束市场交易行为，优化资源配臵，维护市场经济秩序的重要作用。企业与职工签订的劳动合同排除在使
用范围之外。
（1）风险产生的原因
a.合同对方主体资格有瑕疵。
b.未识别合同文本内容上的瑕疵，导致加重公司义务或损害公司利益。
c.合同越权签订或合同印章管理不当，损害公司利益。
d.合同无法正常履行或出现合同纠纷时，处理不当，损害公司利益。
e.合同违反相关法律、法规、导致合同不能成立、无效或被撤销。
f.未恰当履行合同条款或监控不当，可能导致违约损失、舞弊、欺诈等风险。
(2)风险涉及的部门：综合管理部、财务部、合同承办部门
(3) 风险涉及的管理和业务流程：合同管理流程规范、合同日常管理流程。
(4) 风险管理策略
风险偏好：: 规范公司经营行为，强化合同管理。
风险承受度：防范法律风险，有效维护公司的合法权益。
(5)风险管理解决方案：
a. 合同初次订立前，由业务部门合同承办人员收集并初步审核对方的营业执照、机构代码证、税务登记证等，并将上述资料经部门负责人审核。了解对方经营状况、与合作项目规模相适应的合作案例、资格资质证明、资信证明或相应担保材料等具体情况。
b. 业务部门合同承办人员应尽量使用公司合同范本；使用非公司范本且对公司影响重大或法律关系复杂的合同文本，应当请公司法律顾问进行评审。
c. 法律顾问对合同内容进行合法性审查，业务承办部门负责合同内容的完整性，以确保符合公司利益。
d. 公司合同按涉及金额分为三类，合同承办部门、财务部、公司领导按各自权限负责申请、复核、审核、审查和审批。
e. 综合管理部行政专员依据合同约定审查授权委托书是否有效。
f．综合管理部行政专员根据项目（合同）评审表或用印申请单，办理合同盖章手续。
g.业务人员通过商务系统对合同履行情况进行跟踪，发现可疑情况及时向部门领导汇报，并制定催收计划，加紧催收。
h. 补充、变更合同的生效条件须与原合同保持一致。
y．合同条款补充、变更须由承办部门业务人员按照原合同审批流程发起合同审批申请，并同时提交原合同和变更条款说明。
j.发生合同纠纷时，应与客户及时沟通，沟通一致后须签订书面协议。协商未能达成一致时，按照公司其他重大法律支持流程上报，由办公室负责收集证据并按照合同约定的方式提交仲裁或诉讼。
(三)业务风险应对方案
1.人力资源风险应对方案
人力资源风险：是指公司在人员的招聘、培训、任用、晋升、解雇等环节，因管理不当或制度缺陷而可能导致损失及负面影响的不确定性。
（1）风险产生的原因
企业人才流失的原因有待遇、人际关系、组织气氛等原因。企业没有制
定员工晋升计划，新入企员工（尤其是大学生）的权益没有得到很好的
保障。
（2）风险涉及的部门：公司所有部门。
（3）风险涉及的管理和业务流程：员工招聘流程，招聘申请流程，绩效考核管理流程，员工奖惩流程，解聘流程。
（4）风险管理策略：
风险偏好：:培养内部人才、积极引进紧缺人才、爱护激励现有人才，做到人尽其才。
风险承受度：人力资源管理与企业发展相适应。
（5）风险管理解决方案：
a.提升员工加班费，使员工的待遇在行业内有一定竞争力。企业重视员工，加强人性化管理，提高员工福利。
b.进行大胆改革，给人才创造施展才能和价值的环境，同时针对中高级管理人员和核心员工进行配股，让他们成为企业的股东，使他们把自己的命运与企业的命运紧密联系在一起，从而使他们稳定下来。
c.建立一些科学的长期的激励机制和约束机制。比如期权激励等。比如企业在春节放假前不要一次发完全年的年终奖。
d.严把进人关，招聘适合企业的员工。
e.明确用人标准，端正用人态度，改善用人理念，放弃投机心理。
f.注重员工在职培训，建立人才培养机制，帮助员工做好职业生涯规划。
g.提高新进员工与团队、公司的融合速度。
2.存货管理风险应对方案
存货是一项重要的流动资产，为了促进企业仓库管理人员对库存商品进行详尽、全面的控制和管理，库存会计更好地对库存商品进行核算，各种库存报表和库存分析为企业的决策提供更有利的依据，降低库存、减少资金占用，避免物品积压或短缺。
(1)风险产生的原因：
a.存货储量不足，影响经营；储量过高，造成存货成本过大。
b.保管不善发生被盗、毁损、事故等，造成资产流失。
c.长期呆滞造成存货失效、变质等，导致资产损失。
d.未及时完整办理保险，造成巨大经济损失。
e.存货处臵不规范，造成资产流失。
f.未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
(2)风险涉及的管理和业务流程：存货流程规范、存货减值/商品报废申请流程、订货/销售出入库流程。
(3)风险涉及的部门：财务部、商务部、分子公司财务部。
(4)风险管理策略
风险偏好：最大限度确定合理库存。
风险承受度：将存货积压、闲臵，造成浪费发生概率将至最低。
(5) 风险应对方案
a.严格按照粗诺业务相关流程进行各项工作；
b.按照存货采购业务计划，严格执行存货采购的审批手续和流程；
c.存货验收应当设立独立于采购部门和仓库的专门验收部门，保证存货的数量、质量、品种、规格符合合同要求，经验收合格方能办理入库。
d.强化内部会计控制中的存货管理风险防范机制在企业经营过程中可能遇到各种具体的存货管理风险，必须建立相应的制度进行防范，包括与存货相关的
市场风险、信用风险、资金流动风险、作业风险、法律风险、会计风险、信息风险、策略风险等。
e.运用供应链管理。在存货管理的方式、货物流、成本、信息流、风险、计划及组织间关系等方面比传统的物流管理更具优势，是企业存货管理适应全球化竞争的一种有效途径。
3.销售业务风险应对方案
销售包括专用设备和通用产品等的销售。通用产品专指航信代理产品、外协加工产品等非专用设备类产品。
1.风险产生原因
（1）缺乏合理的资信评估，客户选择不当，导致销售款项不能收回或遭受欺诈，影响公司资金流转和正常经营。
（2）定价或调价未能结合市场供需状况、盈利测算等进行适时调整，造成价格过高或过低，使销售受损。
（3）商品销售价格未经恰当审批，或存在舞弊行为，损害公司经济利益。
（4）销售合同内容存在重大疏漏和欺诈，或未经授权，导致公司合法权益受到损害。
（5）未有效跟踪订单执行，未能及时发现客户回款风险，给公司造成损失。
2.风险涉及的部门：财务部、服务部、商务部、行业拓展部。
3.风险涉及的管理和业务流程：产品销售政策制定流程、行业投标业务流程、销售流程、发票开具流程、商务退货流程、应收账款、预收账款核对流程。
4.风险管理策略：
风险偏好：促进企业销售业绩稳定增长；风险承受度：防范销售过程中的风险。
5.风险管理解决方案：
（1）及时将各项销售业务的产品销售政策通过审批（提交部门负责人、商务部、财务部、总经理逐级审批）并且以OA公告形式予以全省发布；
（2）建立健全行业投标业务流程，逐级针对市场专员收集相关行业投标信进行审批，在审批通过后业务部门提交项目立项资料，经财务部经财务部核算项目所需点位，立项文件经公司领导或总经理批准后，相关业务部门准备投标文件。商务部负责相关项目授权及厂家报备，相关业务部门负责标书的制作及投标。
（3）商务部需根据订货合同，制定销售出库单，库房管理员根据出库单发货。分子公司验收商品无误后，接收入库。月末与各分子公司对账，分子公司按核对后的金额，汇款到省公司。
（4）严格执行应收账款的管理。财务部应收岗位在每月结账后将有销售订单对应的《应收核对及催收记录表》按部门整理，于当月8号之前以邮件的形式发送给市场部。统计商务将财务部提供的应收账款明细和商务部整理的发出商品未回款明细整理后，于每月10号之前按照应收款项所属分子公司发给各公司相关业务负责人。业务人员应在收到邮件的7日内确认应收款项余额是否准确，并于当月15日前将核对结果反馈给市场部，由市场部汇总相关内容以邮件方式反馈给财务部应收岗位。财务部根据应收账款余额和账龄，按规定计提坏账准备。公司发生的各项坏账，应查明原因，明确责任，并在履行规定的审批程序后进行账务处理。财务部按照审批权限，将账务处理结果报公司领导审批，若公司批准的处理金额与原账务处理金额有差异的，由财务部根据公司批准的金额调整相应财务数据和财务报表。注销的坏账需要进行备查登记，做到账销案存。已注销的坏账又收回时需当及时入账。
公司重大重要风险管理方案
公司重大重要风险管理方案 xx公司xx年度重大重要风险管理方案（模板） 为深化风险管理工作，加强对重大、重要风险的预防和控制，针对xx年度重大、重要风险，研究制定本方案。 一、xx风险 （一）风险概述 简要说明风险的定义、类别、负责部门与参与部门等。 （二）风险成因 从公司外部环境、内部管理等方面，识别风险源，分析风险发生原因。 （三）风险影响 描述如果该风险实际发生时，对公司战略、财务、经营等目标的实现可能造成的影响。 （四）风险变化趋势 1.从风险发生的可能性和风险影响程度与范围等方面，描述该风险的重要性等级，以及在企业的风险排序情况。 2.描述该风险的变化趋势，包括之前年度的风险等级和排序情况，及今后的可能变化趋势。 （五）风险应对策略
1.根据公司发展战略及生产经营目标等，明确本公司对该风险的应对策略。（风险应对策略主要包括风险规避、风险降低、风险分担、风险承受等，详见《企业内部控制基本规范》第26条、《中央企业全面风险管理指引》第4章。） 2.风险应对策略，需明确本公司对该风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。 （六）风险解决方案 1.详述针对该项风险的管控现状，包括本公司已有的相关制度、流程、控制措施的设计与执行情况，说明是否存在设计性或运行性缺陷。 2.针对风险控制存在的问题和缺陷，依据风险应对策略和风险管控现状，明确风险控制的关键节点，描述今后拟采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危机处理计划等）。 （七）对股份公司该项风险管理相关工作的意见和建议请简要描述本公司在该项风险管理工作中，需要股份公司予以支持和协助的事项，以及对股份公司该项风险管理工作的意见和建议，并可从本公司角度对股份公司相关的制度流程等规定提出意见和建议。
危机公关一般处理方案
一、危机公关的一般处理方案 （一）组织内部对策 1、迅速成立处理危机事件的专门机构。假如企业已成立危机管理小组，可在该小组的基础上增加部分人员。这个专门小组的领导应由企业负责人担任。行政部公关事务人员必须参加这一机构，汇同各有关职能部门的人员组成一个有权威性、有效率的工作班子。 2、了解情况，进行诊断。成立专门机构，应迅速而准确地把握事态的发展，判明情况。确定危机事件的类型、特点，确认有关的公众对象。 3、制定处理危机事件的基本原则、方针、具体的程序与对策。 4、急需援助的部门，共同参加急救。 5、将制定的处理危机事件的基本原则、方针、程序和对策，通告全体职工，以统一口径，统一思想认识，协同行动。 6、向传媒人士、社区意见领袖等公希危机事件的真相，表示企业对该事件的态度和通报将要采取的措施。 7、危机事件若造成伤亡，一方面应立即进行救护工作或进行善后处理，另一方面应立即通知受害者家属，并尽可能提供一切备件，满足其受害者家属的探视或要求。 8、如果是由不合格产品引起的危机事件，应不惜代价立即收回不合格产品，或立即组织检修队伍，对不合格产品逐个检验。通知有关部门立即停止出售这类产品。 9、调查引发危机事件的原因，并对处理工作进行评估。
10、奖励处理危机事件的有功人员；处罚事件的责任者，并通告有关各方。 （二）受害者对策 1、认真了解受害者情况后，诚恳地向他们厦其家属道歉，并实事求是地承担相应的责任。 2、耐心而冷静地听取受害渚的意见，包括他们要求赔偿损失的意见。 3、了解、确认和制定有关赔偿损失的文件规定与处理原则。 4、避免与受害者厦受害者家属发生争辩与纠纷。即使受害者有一定责任，也不要在现场追究。 5、企业应避免出现为自己辩护的言辞。 6、向受害者及受害者家属补偿方法与标准，并尽快实施。 7、应由专人负责与受害者及受害者家属谨慎地接触。 8、给受害者安慰与同情，并尽可能提供其所需的服务，尽最大努力做好善后处理工作。 9、在处理危机事件的过程中，如果没有特殊情况，不可随便更换负责处理工作的人员。 （三）新闻媒介对策 1、向新闻界公布危机事件，公布时如何措辞，采用什么形式，有关信息怎样有计划地披露等，应事先达成共识。 2、成立记者接待机构，专人负责发布消息，集中处理与事件有关的新闻采访，向记者提供权威的资料。
公司风险应对方法
风险分类： 政策风险： 1、政策限制 2、政策变化 管理风险： 1、管理团队产生分歧 作为管理者，要有意识去识别团队氛围的变化，及时的发现问题，才能防止团队氛围的恶化。那么，作为管理者如何识别团队氛围的变化常见的有四个方面是可以用来识别氛围变化的： （1）绩效下降。团队氛围变差之后，进而影响团队的绩效以及个人的绩效。所以，作为管理者，如果发现团队的绩效出现了问题，或者不少员工的个人绩效出现问题，基本上可以发现团队氛围也变差了。 （2）组织氛围测评结果等指标不佳。很多公司每年都会组织氛围调查，员工满意度/敬业度等测评调查。如果发现测评结果不佳，那么基本可以说明团队氛围变差。另外，一个重要的指标就是团队成员的流失率，流失率太高必然说明团队的氛围有问题。 （3）员工言行的变化。当团队氛围变差时，团队成员的日常工作行为就会发生变化。比如，团队成员不像以前那么主动地跟管理者沟通了，沟通的频率下降很快；平时能按时上班，现在却经常迟到早退；以前能轻松应对的问题，现在却表现得非常为难等。团队氛围差也会有一些对应的特征行为。 主要的特征行为有三种：“沉默”、“抱怨”和“推脱”。沉默，是—种非常典型的团队消极情绪表现，就是对于现状或者面临的问题不做回应；抱怨，
是另一种常见的特征行为，当看到团队问题时，总是抱怨而不是积极解决；推脱，当团队面临问题时，大家都找各种理由来推脱，而不是主动承担。这三种特征行为经常会通过团队会议体现得淋漓尽致。 第二，管理者反思自身问题 当团队氛围变差时，首先应该反省的应该是团队的管理者，因为团队管理者的管理方式和方法很有可能是导致团队成员讲以上的三种故事，引起团队氛围变差！ 那么，管理者的哪些管理方式会引起员工间弥漫这三种故事呢 1）管理者常常采用简单粗暴的管理方式：管理者的简单粗暴，会让员工把管理者当成是坏人，把自己当成是受害者，当受害者故事开始传染时，你的团队就变成了一个受害者组成的团队。 2）管理者喜欢听故事，讲故事：管理者自己在管理团队时，不实事求是，要不就是倾向于听小道消息，要不就是用故事来忽悠团队。俗话说“没有不透风的墙”，等员工都明白了是怎么回事时，各种负面的故事就会开始蔓延，这样管理者就自食恶果。 3）管理者日常管理不透明，不公平：平时管理者就喜欢遮遮掩掩，很多信息不公开透明的传递给团队，或者在管理过程中，对待员工不公平，倾向性很明显，这些都容易让员工间产生这三种故事。 第三，影响团队 （1）发现影响源。 影响源这个词是创造出来的，灵感来自于传染病的传染源，就像传染病一般都是由传染源开始传播开的一样，团队氛围受到影响，往往一开始是有一个影响源的，影响源慢慢影响了真个团队的氛围。
C公司风险化解方案
A 公司信贷风险化解方案 一、基本情况 （一）客户基本情况 A 公司成立于2004 年11 月,是为建设管理X 电站、Y 电站而成立的项目法人单位,法人代表CXX ，注册资本金7.5 亿元。 B 公司为其实际控制人。 （二）X 电站、Y 电站建设进度情况 X 电站设计水库库容13.66 亿立方米，总装机45 万千瓦（2 台22.5 万千瓦发电机组），具有多年调节性能，年均发电量 9.64 亿度，工程概算35.86 亿元。该电站于2006 年开工建设，2008 年12 月大坝截流，2009 年10 月河床基坑开挖，2010 年8 月开始大坝填筑，2011 年11 月项目建设停工，目前大坝已经完成128 米高程建设（总高程219 米）。据A公司测算，该电站已完成投资35.79亿元；经独立第三方现场核实，该电站已完成投资34.1 亿元。 Y 电站设计水库库容0.78 亿立方米，总装机17.52 万千瓦（2 台8.5 万千瓦，一台0.52 千瓦发电机组），年均发电量4 亿度，工程概算17.1 亿。目前，可行性研究报告已完成审查，国家发改委已批复同意开展前期工作。经独立第三方现场核实，该电站已完成投资 2.15 亿元。 （三）A 公司负债情况
截至2012年12月底，A公司总资产44.88亿元，总负债37.38 亿元；截至2013 年5 月20 日，A 公司在各家银行贷款余额32.899 亿元，拖欠银行利息4.23 亿元，均为不良贷款；拖欠工程款2.7 亿元（未计算停工违约费用），拖欠移民款0.82 亿元（按原来的移民政策和协议计算）。 二、风险成因 一是B 公司资金链条断裂。 B 公司投资经营不善，近年来盲目扩张，内部管理不善，涉及多项法律诉讼，公司资金链日趋紧张直至断裂，导致X 电站建设资金无以为继，于2011 年11 月份停工。二是电站建设资金被挪用。2010 年，Z 银行超项目建设进度发放贷款，导致Z 银行信贷资金被挪用，经当地各家金融机构联合行动，A 公司随后归位了部分挪用资金，但影响了电站正常施工。三是工程建设超概算。2007 年X 电站项目发生滑坡事故，项目工期延误，投资特别是原材料、财务成本增加。预计X 电站建成发电仍需20 亿以上的资金投入，X 电站、Y 电站建成投产总投资将达到71 亿元。四是B 公司投资建设管理能力不够。CXX 主要从事资本运作，对项目建设和管理都缺乏经验，在X 电站之前，从未涉足水电站建设和管理，对水电行业并不熟悉，且自身资金实力较弱，存在“小马拉大车”的情况，这是贷款形成不良的深层次原因。 三、风险化解方案 （一）风险化解方式 2012 年12 月至今，在地方政府、债权银行、CXX 共同 协商下，YY 公司(上市公司)对A 公司推出了重组方案，各
风险应对措施
九．风险评价和对策 9.1市场风险 宠物行业属于新兴行业，有大量不确定性，有很多宠物主人还没有普遍接受这一服务。同行内部的竞争越来越大，个别企业已经拥有完善的宠物app平台、稳定的合作商，和先进的技术，以及较高的知名度，造成顾客大量分流。 对策： 做好调研工作加大app宣传力度，做好推广工作发展潜在客户。前期可适当借鉴同行业领头人的经验教训以及管理模式等等。稳定后，企业要努力降低成本、提高竞争力，在管理和服务上要推陈出新。 9.2财务风险 企业前期知名度低，市场占有率小，竞争力不足，会有资金周转不畅的现象，甚至发生财务赤字等状况。因经验不足，可能会出现财务规划不到位，或营销策略不行导致业务量少，收入少支出多，企业无法盈利，处于亏损状态。 对策： 应当请较为专业的理财规划师来规划企业财务，或谨慎地制定理财规划，请经验丰富的财务人员等。资金周转不畅时可向银行贷款或进行融资活动。 9.3产品风险 宠物及其产品产品大多是由企业员工运送，其中可能出现商品运输逾期，遭遇不可抗力，商品灭失，商品销售状况不良导致压货，宠物出现不良反应，因产品质量状况造成的与厂商或者顾客的纠纷等等。 对策： 应当缜密地签订买卖双方的协定，明确贸易术语，划分风险承担责任人，并适当购买相关保险，以保障买方利益。企业工作人员要懂相关知识，如果工作人员在服务过程中不小心使宠物受伤，应做相应的伤口处理，应及时与饲主联系，道歉并协商解决，一定要推崇五星级服务质量，以免影响品牌形象。 9.4组织管理风险 由于企业刚刚成立可能会出现企业的组织工作安排、部门设置不合理，导致内部矛盾。也可能会出现管理者经验不足，做出错误的战略部署从而导致业务水平下滑，以至于影响企业的盈利。 对策：在创建公司过程中，要借鉴成功企业的部门安排和管理经验，再根据自身特点进行调整和改进。也可以雇佣专业团队来指导企业的建立和发展。
企业风险管理应对措施
企业风险管理应对措施 随着修建市场的片面开放和投资主体多元化进程的放慢，修建施工企业面临着比以往更多的风险，如何增加和化解风险是企业管理者必需深化研讨的一项重要管理任务。只要结实树立风险认识，客观剖析存在风险，逐渐完善风险机制，不时增强风险防备，才干使企业完成可继续开展。 对策一：增强客户关系管理，深化项目调查，防备和化解运营风险施工企业要不时创新运营理念，要看法到分包商、供给商是施工企业的利益共同体，他们能与施工企业共同抵挡市场风险。详细来讲，施工企业应对分包商、供给商的实力和信誉停止调查，树立诚信协作同伴数据库。在与分包商和资料供给商签署合同时，应力争列入领取分包工程款或货款的限制条款，使分包商和供给商充沛理解工程的资金情况，最好以建立单位资金领取顺序为前提或按相反比例付款，以此逃避分包商或供给商对施工企业的诉讼风险。努力营建施工企业与分包商、供给商互动共进的气氛，创始“双赢”的场面。 工程项目本身的好坏也是关系到施工企业风险的重要要素。要控制这种风险，就必需对项目的筹划定位、所处地段、市场环境停止评价，对相关证件能否完全，土地款能否已付，工程资金能否到位等停止调查。如房地产开发项目，假如业主的信誉和实力普通，而项目自身评价较好时，风险控制绝对文曹胜红袁永福比拟容易，即便业主违约，施工企业可以接盘运作，挽回损失。 对策二：树立风险认识，增强外部管理，防备和化解管理风险首先，施工企业的指导班子要树立民主迷信的运营决策机制，严重投资事项经班子个人研讨决议，董事长或总经理对本单位的运营风险担任。工程招招标是施工企业的重点任务，要充沛思索项目的可行性、能够性和牢靠性。建立项目能否曾经正式同意，资金来源能否牢靠，要根据企业的接受才能和市场行隋合理报价。比方，关于有些资金到位率低、盈利程度不高、风险较大的外埠工程项目应予保持。 其次，要树立合同评审制度，完善企业合同管理。合同签署前，企业法律参谋要介入，对合同的风险性停止评价，避免合同中不利条款的呈现，把合同的隐患消灭在评审阶段。工程开工时要组织大家停止合同交底，明白承包人的合同责任和工程范围。在发作合同条件变化时，要及时搜集会议纪要、工程图片、变卦告诉等重要材料，为合同争议预备证据，也为工程索赔打下根底。 第三，对本钱风险的控制。一方面在施工进程中对由造价部门提供的预算，工程管理部门与项目部协商确定的项目目的本钱，以及项目施行的实践本钱停止比照剖析，找出差别并制定对策，无效控制项目本钱。另一方面经过量价别离，对项目部考核资料量的耗费和设计变卦与索赔状况，资料价钱由企业一致管理并承当相应责任。 第四，经济担保要慎之又慎。施工企业普通不要为建立单位提供经济担保，也不要为相关企业提供任何方式的经济担保。近几年一些施工企业被莫明其妙地送上法庭，许多都与担保有关。关于确需为业主提供担保的，应对业主的资信情况严厉审查，详细理解业主目前的经济情况，商定好保证方式，并且力图让业主提供反担保或第三人保证。 对策三：强化效益认识，增强资金管理，防备和化解财务风险一、标准企业财务管理，制定实在可行的外部财务管理方法；完善资金管理，控制存款和担保规模；成立资金结算中心，标准结算纪律，集中开户，一致管理。二、财务部门
危机公关处理方案
危机公关处理方案Post By：2011-9-21 10:33:00 [只看该作者] 一、危机公关的一般处理方案 （一）组织内部对策 1、迅速成立处理危机事件的专门机构。假如企业已成立危机管理小组，可在该小组的基础上增加部分人员。这个专门小组的领导应由企业负责人担任。行政部公关事务人员必须参加这一机构，汇同各有关职能部门的人员组成一个有权威性、有效率的工作班子。 2、了解情况，进行诊断。成立专门机构，应迅速而准确地把握事态的发展，判明情况。确定危机事件的类型、特点，确认有关的公众对象。 3、制定处理危机事件的基本原则、方针、具体的程序与对策。 4、急需援助的部门，共同参加急救。 5、将制定的处理危机事件的基本原则、方针、程序和对策，通告全体职工，以统一口径，统一思想认识，协同行动。 6、向传媒人士、社区意见领袖等公希危机事件的真相，表示企业对该事件的态度和通报将要采取的措施。 7、危机事件若造成伤亡，一方面应立即进行救护工作或进行善后处理，另一方面应立即通知受害者家属，并尽可能提供一切备件，满足其受害者家属的探视或要求。 8、如果是由不,格产品引起的危机事件，应不惜代价立即收回不合格产品，或立即组织检修队伍，对不合格产品逐个检验。通知有关部门立即停止出售这类产品。 9、调查引发危机事件的原因，并对处理工作进行评估。 10、奖励处理危机事件的有功人员；处罚事件的责任者，并通告有关各方。 （二）受害者对策 1、认真了解受害者情况后，诚恳地向他们厦其家属道歉，并实事求是地承担相应的责任。 2、耐心而冷静地听取受害渚的意见，包括他们要求赔偿损失的意见。 3、了解、确认和制定有关赔偿损失的文件规定与处理原则。 4、避免与受害者厦受害者家属发生争辩与纠纷。即使受害者有一定责任，也不要在现场追究。 5、企业应避免出现为自己辩护的言辞。 6、向受害者及受害者家属补偿方法与标准，并尽快实施。 7、应由专人负责与受害者及受害者家属谨慎地接触。 8、给受害者安慰与同情，并尽可能提供其所需的服务，尽最大努力做好善后处理工作。 9、在处理危机事件的过程中，如果没有特殊情况，不可随便更换负责处理工作的人员。 （三）新闻媒介对策 1、向新闻界公布危机事件，公布时如何措辞，采用什么形式，有关信息怎样有计划地披露等，应事先达成共识。 2、成立记者接待机构，专人负责发布消息，集中处理与事件有关的新闻采访，向记者提供权威的资料。 3、为了避免报道失实，向记者提供的资料应尽可能采用书面形式。介绍危机事件的资料简明扼要，避免使用技术术语或难懂的词汇。 4、主动向新闻界提供真实、准确的消息，公开表明企业的立场和态度，以减少新闻界的猜测，帮助新闻界做出正确的报道。 5、必须谨慎传播。在事情未完全明了之前，不要对事故的原因、损失以度其他方面的
公司风险管理方案范文
厦门建业大厦有限公司风险管理方案 第一章总则 第一条根据建银实业发[2011]130号文《关于加强风险管理体系建设和建立重点风险事故报告制度的通知》精神制定本方案。 第二条制定本方案的目的是为了提高公司在经营过程中的风险管理水平和风险防控能力，保障公司依法、合规经营。 第三条本方案适应公司范围内所有与风险管理有关的人和事。 第二章风险分析 第四条物业服务风险。 （一）风险内容：物业日常管理风险、设施设备管理风险、物业服务过程的收费风险、人力成本风险、市场竞争风险。 （二）引发风险的因素： 1. 公司目前所管辖的物业服务区域除自管物业及光大银行大厦以外都是建行家属楼，大部分小区因建设工程遗留的质量问题、设施设备调试中未妥善解决、维修资金的不到位等问题，而影响业主正常工作或生活。由此引发的对物业服务的争议和纠纷，若处理不当，业主将会把这些矛盾集中到物业公司身上，诱发管理风险。 2.物业服务中的代收代缴费用一直都是公司存在的风险之一。本应由相关部门自行收取的水、电等费用转嫁给物业公司代为收取，而
物业公司又没有相应的强制权限，一旦业主不缴纳，将会使物业公司面临垫付代收费用而无法收回的风险。 3. 物业服务企业是劳动密集型企业，人力费用的支出占企业总成本支出比例很高，市政府每年公布的全市最低工资标准及全市职工平均工资平均每年都在大幅上涨，导致人力成本也随之不断提高。物业企业的收入来源于物业服务费的收取，且必须遵照政府指导价，然而政府指导价却未能同步上调。这样就导致企业收入没有增加与企业经营各项成本不断上涨的矛盾日益凸显，物业管理本身就属于微利行业，支出增加而收费不变，将会给公司带来人力成本支出的风险。 4. 市场竞争风险强烈。由于物业企业规模的不断扩展，进入门槛较低，私营企业大量涌入，物业企业遍地开花，与国企相比私营企业更加灵活，管理成本相对较低，管理环节较少，同时，私营企业较敢冒风险，敢于利用政府监管力度不够或钻法律空子，挑起无序竞争，使得市场竞争风险加大，加之公司物业服务区域大部分为住宅物业，住宅物业收费遵循政府指导价，而总成本不断加大，这就导致公司缺乏足够的资金和动力来提高服务质量，将会面临物业服务市场萎缩的经营风险。 5.物业服务从业人员素质相对不高，缺乏管理经验，难以应付物业服务中复杂多变的情况，从而给公司带来了风险。 第五条财务风险。 （一）风险内容：财务人员风险、资金风险。 （二）引发风险的因素：
危机公关策划书
篇一：家乐福危机公关策划书目录 一，危机事件回放 二，危机调查 三，策划目标 四，公关方案 五，组织与实施 六，公关效果 ? 危机事件回放： 2012年3.15晚会，家乐福被曝将超过保质期限的食品再利用，甚至更改时间。郑州国贸360家乐福店将同种三黄鸡分成白条鸡和柴鸡出售，价格差距达一倍之多，并将过期食品经过重新打散再包装，更改日期后进行出售。家乐福官方微博随后发布消息称：“家乐福对央视315晚会所报道的河南花园店严重违规操作生鲜类产品问题高度重视，在此向消费者表示最诚挚的歉意。公司立即展开调查，并将严肃处理。家乐福始终高度重视食品质量管理工作，我们将进一步加强培训，采取措施，切实保证相关 规定认真落实，维护广大消费者的权益。感谢社会各界的关注”。 ? 危机调查：家乐福（carrefour）成立于1959年，是大卖场业态的首创者，是欧洲第一大零售商，世界第二大国际化零售连锁集团。现拥有11,000多家营运零售单位，业务范围遍及世界30个国家和地区。集团以三种主要经营业态引领市场：大型超市，超市以及折扣店。此外，家乐福还在一些国家发展了便利店和会员制量贩店。2004年集团税后销售额增至726.68亿欧元，员工总数超过43万人。2005年，家乐福在《财富》杂志编排的全球500强企业中排名第22位。 家乐福超市作为世界知名品牌超市，自成立以来享誉全球，其市场占有率居超市卖场之首，拥有大量的忠实顾客！但是作为一个世界著名的企业，2012年3.15晚会上，其销售过期食品，以好充次的行为被曝光，舆论一片，家乐福事件被大量的消费者所关注，大量的网友通过微博等工具密切关注家乐福应对的态度与行动！危机出现，作为世界知名企业应该及时做出回应，面对危机展开行动，搞好公共关系，将危机化为机遇！ ? 策划目标： 通过一系列的公共关系活动，将危机的影响降到最低，消除消费者的不信任感，重新树立良好的世界品牌，处理好其与肉食产品供应商做之间的关系，与相关政府部门沟通，坚决拥护相关部门的决定，消除社会舆论，将危机化为机遇，利用时机树立企业的良好品牌形象！ ? 公关方案： 1.客户处理方案： 1）供应商：此次事件必然后影响到家乐福的上游供应商的利益，作为密切的合作伙伴，应该将肉食产品的供应商召集起来开会，向供应商说明事件的影响，并向其道歉，争取继续的合作伙伴关系！ 2）消费者：顾客是上帝，一个企业想要继续生存下去，首先必须得得让消费者认可，此次事件，直接受害的就是广大消费者，作为危机的处理核心，家乐福必须得迅速展开行动，对受害的顾客进行安抚赔偿，选取消费者代表，召开消费者会议，虚心听取消费者意见！并且派专人管理家乐福官方微博，第一时间开通专线电话，及时回应社会舆论！！ 2.媒体处理方案：避免媒体的谣传，及时出来澄清事实，召开新闻发布会， 邀请知名电视台、广播电台、报纸、杂志等媒体记者，派家乐福管理层代表作为发言人，就时事件的事实做出说明，并积极回答记者的问题，虚心听取媒体的意见，利用良好的认错态度维护企业的品牌，争取社会各界的原谅，重新打造企业的良好形象！ 家乐福新闻发言人必须具有权威性，最好为中国市场高层 决策者，媒体主要选择知名的跟消费者贴近的媒体，在危机期间对于敏感问题的回答必须统
风险预测及应对措施.docx
目录 目录 (1) 第五章风险预测与控制措施 (1) 5.1风险来源 (1) 5.2风险分析 (3) 5.2.1风险分析原则与步骤 (3) 5.2.2风险跟踪 (3) 5.2.3风险计划 (3) 5.3风险管理 (4) 5.4风险具体分析： (5) 5.5风险应对 (7) 5.6具体应对措施 (9) 5.6.1人员风险措施： (9) 5.6.2降低技术风险的措施： (9) 5.6.3生产风险的控制措施： (10) 5.6.4外交风险应对措施： (10) 5.6.5原料风险应对措施 (12) 5.6.6业务流程进行重组的风险： (12) 5.6.7企业财务风险的防范 (13) 第五章风险预测与控制措施 5.1风险来源 1、环境风险 环境风险指由于外部环境意外变化打乱了企业预定的生产经营计划，而产生的经济风险。引起环境因素风险的因素： （1）国家宏观经济政策变化，使企业受到意外的风险损失。 （2）企业的生产经营活动与外部环境的要求相违背而受到的制裁风险。 （3）社会文化、道德风俗习惯的改变使企业的生产经营活动受阻而
导致企业经营困难。 2、市场风险 市场风险指市场结构发生意外变化，使企业无法按既定策略完成经营目标而带来的经济风险。 导致市场风险的因素主要有： （1）企业对市场需求预测失误，不能准确地把握消费者偏好的变化。（2）竞争格局出现新的变化，如新竞争者进入，所引发的企业风险。（3）市场供求关系发生变化。 3、技术风险： 这是指企业在技术创新的过程中，由于遇到技术、商业或者市场等因素的意外变化而导致的创新失败风险。 其原因主要有： （1）技术工艺发生根本性的改进。 （2）出现了新的替代技术或产品。 （3）技术无法有效地商业化。 4、生产风险： 生产风险指企业生产无法按预定成本完成生产计划而产生的风险。 引起这类风险的主要因素有： （1）生产过程发生意外中断 （2）生产计划失误，造成生产过程紊乱 5、财务风险： 财务风险是由于企业收支状况发生意外变动给企业财务造成困难而
企业风险规避及应对方案
企业风险规避及应对方案 目前企业风险管理越来越重要，尤其用工方面风险。新劳动法出台后，由于员工法律意识的加强，企业在用工过程中涉及很多方面的风险，如果事前不对风险的预防和管控，将给企业带来不可估量的损失。下面就用工风险进行全面细致的分析： 一、企业用工面临的风险 1、招聘风险： （1）员工身体状况问题，如先天性心脏病、怀孕等； （2）员工能力参差不齐，不能胜任岗位； （3）严重失职，营私舞弊，给公司利益造成重大损害； （4）招用未办理退工手续的员工，前单位可告新单位（如该员工在原单位重大设备损坏等原因造成原单位经济损失的）。 2、无固定期限合同风险 （1）连续签定2次固定期限劳动合同，第三次签定无固定期限劳动合同； （2）在本单位连续工作满10年签订无固定期限合同。 3、用工过程中处理不当的风险 （1）按法定节假日休息休假，并计算相应加班费； （2）书面证据不足处理不当的风险； （3）解除劳动合同承担法律主体和经济风险； （4）违反管理制度处理不当的风险。 4、发生各类工伤的风险 （1）上下班途中发生意外风险； （2）出差途中发生意外风险； （3）在工作时间，因意外受到事故伤害； （4）工作时间前后在工作场所内受到事故伤害的； （5）因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的。 5、社会保险缴纳风险 （1）社保缴纳时间的风险； （2）社保缴纳基数的风险；
（3）员工流动性大，存在社保缴费后离职的成本； （4）社保报停时间的风险。 二、规避风险措施 1、招聘风险控制 （1）在招聘过程中严格按照程序操作，由专业的四川道远人力资源管理有限公司承担招聘工作任务； （2）要求应聘员工必须资料齐全，并做详细的背景调查； （3）原则让员工做全面的体检，对身体有问题的员工公司承担全部体检费，身体状况正常员工体检费在工资中扣除，应事前讲明。 2、规避无固定期限劳动合同 （1）通过四川道远人力资源管理有限公司和员工签订劳动合同实行派遣用工； （2）四川道远人力资源管理有限公司和劳动者形成法律上的用人单位，承担法律主体责任； （3）劳动者和用工单位形成服务关系，规避了无固定期限合同的签订。 3、纠纷的调解及处理 （1）通过道远公司的指导收集并保存员工违纪的书面证据； （2）由道远公司出面处理，避免各种纠纷的发生和矛盾的激化； （3）退回的员工由道远公司进行处理或解除劳动关系。 4、工资结构的调整降低成本的支出 （1）对工资结构进行调整，把工资进行分解成不纳入工资范畴的项目和一些补贴，降低加班费计算的基数； （2）降低社保缴费基数。 5、工伤风险的规避及经济成本的降低 （1）新员工入职的当月进行社保的购买，如果员工离职，可以从社保局退回企业缴纳的社保费，规避了发生工伤时的经济风险和法律风险； （2）对退休返聘员工购买雇主责任险，当出现工伤时，公司可以用雇主责任险来赔付员工，降低企业的损失；
危机公关应急预案
危机公关应急处理预案 一、社联工作重大失误: 活动规则出现重大漏洞 1)危机公关小组获悉后,在5分钟内通知相关的活动负责人 2)活动策划组在30分钟内重新审查活动规则,并作出是否更改活动规则的最终决定。同时,危机公关小组在审查期间执行解释和安抚工作,并且做好更改活动规则的准备。 a.若策划组决定更改活动规则。危机公关小组在30分钟内通过社联微博与 人人网发布更改规则的信息。并电话通知活动参与者进行道歉。另通知各部门部长，由部长级发飞信告知部门干事并统一口径。 b.若策划组决定不更改活动规则。危机公关小组在15分钟内以电话形式安 抚活动参赛者并告知主办方制定该规则的出发点与考虑因素，尽量平息事件。 3) 若事态恶化,引起参赛者与群众的强烈不满，危机公关小组在2小时内在制定公告以说明事情经过和活动规则制定的原因并视情况进行道歉。同时通知秘书处打印纸质公告粘贴于校区宣传栏。 附:其他工作失误参考上述办法进行处理 二、社团对社联强烈不满 社团对日常活动评分或月度评分强烈不满意 1)危机公关小组在获悉后30分钟内,通过交促部获取该社团的评分资料。 2)危机公关小组在1小时内召开紧急会议重新审查社团评分资料。 a.若评分无误。危机公关小组在30分钟内以电话形式告知社团,并仔细告知本次评分的每一项分数来源。 b.若评分有误。危机公关小组在30分钟内以电话形式告知社团评分的更改,并进行道歉。 3)若事态恶化,引起该社团及其他社团的强烈不满，危机公关小组 a.在1小时内找到相关社团的指导老师进行沟通,并争取老师的帮助。 b.在2小时内在制定公告以说明事情经过并视情况进行道歉。同时通知秘书 处打印纸质公告粘贴于校区宣传栏。 社团严重违反社联章程 1)交促部确定对社团的惩罚措施后，在30分钟内征得社联指导老师和理事会同意,并通知危机公关小组。危机公关小组在30分钟内召开紧急会议,商讨可能会发生的情况并做好应对预案。会议结束后,电话通知社联指导老师、理事会及各部门部长级,并由部长级发飞信给部门干事,社联全体做好应对危机的准备。
风险和机遇的应对措施控制程序
风险和机遇的应对措施控制程序 1. 目的: 通过对公司目标和战略方向相关影响其实现质量管理体系预期结果的各种内外部环境因素的识别与评价，有效应对风险和机遇。 2. 范围: 本程序适用于本公司质量管理体系所覆盖范围内活动、产品和服务中内外部环境因素的识别与评价和应对风险和机遇的策划与实施。 3. 权责： 3.1. 总经理负责公司目标和战略方向相关影响其实现质量管理体系预期结果的各种内外部环境因素的识别与评价的确认，应对风险和机遇策划的审批。 3.2. 各相关部门负责内外部环境因素信息的获取和应对风险和机遇策划相关职责的实施 3.3. 技术部负责内外部环境因素识别与评价，策划应对风险和机遇方案，并监督实施。 4. 定义： 4.1. 环境因素：对公司目标和战略方向相关影响其实现质量管理体系预期结果的正面和负面要素或条件。 4.2. 机遇：可能导致采用新的实践，开辟新市场，赢得新顾客，建立合作伙伴关系，利用新技术以及能够解决组织或其顾客需求的其他有利可能性。 5. 工作流程： 5.1. 内外部环境因素信息的获取应考虑： 5.1.1. 可能对企业的目标造成影响的变更和趋势； 5.1.2. 与相关方的关系，以及相关方的理念、价值观； 5.1.3. 企业管理、战略优先、内部政策和承诺； 5.1.4. 资源的获得和优先供给、技术变更； 5.1.5. 与质量管理体系有关的相关方要求。 5.2. 风险与机遇识别时机：质量管理体系策划、企业宗旨变化、战略变化、内外部环境变化、组织及其背景、相关方的需求和期望变化。 5.3. 风险与机遇的类型： 5.3.1. 质量风险与机遇：直接产品质量风险与机遇、间接产品质量风险与机遇。
公司风险应对方案知识交流
公司风险应对方案 风险应对是全面风险管理体系的重要组成部分，是企业风险管理基本流程中的重要环节，是防范控制风险和保证企业持续、健康、稳定发展的有效举措。风险应对工作是在评估出风险的基础上，通过在企业各个层面落实风险责任，设置企业对风险的风险偏好和风险承受度，制定风险的解决方案，从根本上提高公司风险管理水平和风险防控能力，避免其他遭受重大损失、保障企业生产经营、战略目标的视线。本方案结合四川航天高技术有限公司全面风险管理的实践活动，对公司应对方案的制定与实施进行探讨。 一、开展风险应对工作应遵循原则 1.坚持风险应对与公司日常管理相融合的原则，公司应及时总结、提炼行之有效的风险应对措施，加强管理工作，梳理业务流程，找出风险源和风险控制点，完善管理制度，强化内部管理，制定明确的风险解决方案，把风险控制在企业可承受的范围之内，提高风险管理水平。 2.坚持风险硬度分级分类的管控，相互协作的原则，公司应按照风险管理的职能定位，针对各自牵头管理或设计的风险，单独或联合开展风险应对工作。 3.坚持风险管控具体目标和总体目标相结合的原则。公司各单位、部门针对职责范围内存在的风险，进行相关性分析，将评估出的风险与企业整体风险相联系，从企业战略目标出发，通过定性和定量分析，惊喜风险偏好和承受度设置，确定风险预警指标，制定切实可行的风险管理方案。
4.坚持风险管控过程和结果与经济奖惩政策挂钩的原则。公司对各单位、部门的风险应对工作设定相应的标准，定期进行考核，并根据考核结果决定奖惩。各单位、部门对所属单位、部门及其相关责任人员进行定期考核，并根据考核结果决定奖惩。 二、开展风险应对工作目标 通过大力开展风险应对工作，主要实现以下3个目标： 1.实现全面风险管理基本流程的有效落地运行，不断提升企业管控能力和水平， 杜绝风险事件的发生，控制和减少一般风险事件的发生； 2.确保公司风险得到有效管控，有效规避经济运行及发展中各种风险，增强其 他持续发展能力； 3.针对每一时期年评估出各类风险、公司层面风险和业务风险，并制定相应的 风险应对方案，确保公司潜在风险始终处于可控状态。 三、风险应对工作中应遵循的风险规避策略 公司根据风险管理策略，针对各类风险或每一项风险制定风险管理解决方案。风险管理应对应遵循如下策略： 1.规避策略 风险规避有两种含义：一是指风险发生的可能性极大，后果极其严重，又无计可施，于是主动放弃项目或改变项目目标的策略；二是通过变更项目计划，消除风险事件本身或风险产生的条件，从而保护项目目标免受影响的方法。 （1）改变项目计划以消灭风险或保护项目目标免受影响，虽然不可能消灭所有
公司安全风险辨识管控工作实施方案
某有限公司安全风险辨识管控工作实施方案为全面落实企业安全生产主体责任，加强安全生产风险监控管理，提高员工安全风险辨析与防范能力，按照我县安委办下发的《自治县安全风险辨识管控工作方案》的通知（围安办字〔2016〕27号）和县安监局下发的《围场满族蒙古族自治县机械轻工纺织行业企业安全风险辨识分级管控工作方案》的通知（围安监字〔2016〕31号）的要求，决定在全公司范围内开展安全生产风险管理工作，现根据有关要求制定以下实施方案： 一、组织机构设置： 公司成立“安全风险辨识管控”活动领导小组： 组长：XXX 副组长：XXX、XXX 成员：XXX、XXX、XXX
二、基本方法 风险辨识遵循“科学性、系统性、全面性、预测性”的原则，从人、物、管理和环境四个方面查找生产过程中可能遇到的各类风险因素，进行分析、归纳和整理，从而发现各类风险的规律和控制方法。 风险辨识主要依据《河北省XX行业安全风险辨识分级管控工作指南（试行）》来进行，XXX有限公司目前从事的作业项目有关的致害方式主要有以下几种： 1、物体打击：指物体在重力或其他外力作用下产生运动，打击人体 造成人员伤亡事故，不包括因机械设备、车辆、起重机械、坍塌等 引发的物体打击。 2、车辆伤害：指公司内机动车辆在行驶中引起的人体坠落和物体倒坍、飞落、挤压伤亡事故，不包括起重设备提升、牵引车辆和车辆 停驶时发生的事故。
3、机械伤害：指机械设备运动（静止）部件、工具、加工件直接与人体接触引起的夹击、碰撞、剪切、卷入、绞、碾、割刺等伤害，不包括车辆、起重机械引起的机械伤害。 4、触电：包括雷击伤亡事故。 5、淹溺：包括高处坠落淹溺，各储水池，排污井淹溺 6、灼烫：指火焰烧伤、高温物体烫伤、化学灼伤（酸、碱、盐、有机物引起的体内外灼伤）、物理灼伤（光、放射性物质引起的体内外灼伤），不包括电灼伤和火灾引起的烧伤。 7、火灾：一切引起火灾的事故。 8、高处坠落：指在高处作业中发生坠落造成的伤亡事故，不包括触电坠落事故。
风险管理方案文件.doc
风险管理策划方案 一、项目风险管理过程： 风险规划项目风险管理的计划 风险事件描述 风险识别 有哪几类风险 风险事件的后果有多大 风险估计 项目哪些部分会遭受风险 风险发生概率有多大 风险管 理过程 确定风险的先后顺序（风险坐标图） 评价风险之间的因果关系 评价风险损害的程度（风险分级：重 风险评价 大风险、一般风险、轻微风险） 评价风险转化的条件 应对风险的计划 风险应对 应对风险的措施 风险监视 风险监控 风险控制 确定循环的时机 风险规划：是在项目正式启动前或启动初期，对项目风险管理的一整套计划，主要考虑因素有：项目图表、风险管理策略、预定义的角色和职责、风险容忍度、风险管理模板和工作分 解结构图WBS等。成果是形成风险管理计划文件 风险规划目的：风险规划是一个迭代过程，包括评估、控制、监控和记录项目风险的各种活动，其结果就是风险管理计划，通过制定项目规划，实现以下目的： （1）尽可能消除风险 （2）隔离风险并使之尽量降低 （3）制定若干备选行动方案 （4）建立时间和经费储备以应付不可避免的风险
风险规划的主要内容： 1、方法 确定项目风险管理使用的方法（风险控制、财务安排）、工具和数据资源，这些内容可随项目阶段即风险评估情况做适当调整。 2、人员 明确风险管理活动中领导者、支持者及参与者的角色定位、任务分工及其个自的责任、 能力要求。（设置项目风险管理组织架构） 3、时间周期 界定项目生命周期中你那个风险管理过程的各运行阶段及过程评价、控制和变更的周期或频率。 4、类型级别及说明 定义并说明风险评估和风险量化的类型级别。 5、基准 明确定义由谁以何种方式采取风险应对行动。 6、汇报形式 规定风险管理中各过程中应汇报或沟通的内容、范围、渠道及方式。（风险管理报告）7、跟踪 规定如何以文档方式记录项目过程中风险及风险管理的过程，风险管理文档可有效用于对当前项目的管理、项目的监控、经验教训的总结及日后项目的指导等。 风险规划的过程活动 （1）设定可能出现的严重风险。（对可能导致风险发生的事件的设想） （2）制定风险应对备用方案。 （3）选择风险应对途径. （4）制定风险行动计划。(将风险应对途径、所需的资源和批准权利编为文档) （5）确定风险模板。（规定风险管理基本程序、风险的量化目标、风险告警级别、风险的控制标准等，使风管标准化、程序化、科学化） （6）确定风险数据库模式（数据库包括：数据库结构和数据文件，项目风险数据库应包含项目全周期过程所有的相关活动） 规划技术和工具 主要工具：召开风险规划会议。参加人包括项目总、负责项目风险管理团队成员（项目运 营对接人），通过会议，决定风管方法、工具、报告和跟踪形式以及具体的时间计划等。 网络计划技术、WBS、关键风险指标管理法 2、风险识别：确定何种风险可能影响项目，并将这些风险特性整理成文档，进行合理分类。风险识别特点： 全员性、系统性、信息性、综合性。 项目开发各阶段中主要风险和应对： 1、投资决策中风险 2、融资中的主要风险
公司风险控制防范措施方案
风险控制防措施 1、造就一支高素质的职业队伍 担保公司实际经营的是风险，防风险、识别风险、控制风险、规避风险是担保公司生存的基本能力。 担保风险的离散性与不确定性，势必要求担保机构管理层和员工应具有很高的业务素质。管理层人员应具有一定的风险管理经验，对担保风险和经营环境应有充分的认知和判断能力。同时，要建立一支具有高度责任心，并具备财务、管理、法律、投资等专业知识与从业经验的员工队伍。 2、做好风险防 除每个项目要扎实落实反担保措施外，在申保行业、申保期限上做好分散，安排好风险准备金，降低总体风险。
3、建立风险控制流程 申保的项目首先由担保部（A、B角）初审，担保公司总经理复审，提交风险评审委员会决议审批。 担保部对申保项目进行初审，初审包括资料审查、财务审查和实地考察、技术与经济可行性分析。 评审委员会由田总、褚总、担保公司总经理、法律顾问、担保部项目调查人员组成。必要时，邀请有关方面专家参加。 由公司部门主要负责人以上职员组成总经理办公会议，负责议决公司日常行政和经营管理工作。 应强调按经济规律自主决策，项目选择上应杜绝人情担保，担保对象要体现扶优扶强，不搞扶贫济困。要重点防道德风险，要建立监事会和部审计机构并保持其权限的独立性。 4、建立风险度测评体系 风险度系数及额度系数如下表：(费率系数表) 基本风险度评价方法 1、计算公式
基本风险度=变换系数×基础系数×过度系数 基本风险度最大值为100%，大于100%按100%计。（1）变换系数=1.1-0.0075×资信评价总分 信评估指标及方法（见下表）(资信评价计分表)： （2）基础系数 它反映保证措施的强弱，按下表取值：
企业经营风险防范措施及纠纷的解决方案
企业经营风险防范措施 及纠纷的解决方案 市场经济的核心就是法制经济，企业要想发展，离不开合法化经营。公司是市场的主体，从其诞生直到终止，就与财经法律结下不解之缘。企业在经营过程中不注重遵守与经济活动相关的法律制度，必将会引发诸多的风险和纠纷，轻者会造成企业财产的损失，重者企业就会的破产，而企业的所有者、经营者还会触犯国家的刑事法律。那么，与经济活动相关联的法律制度有那些？它们对企业的经营会产生什么样的影响？让我们首先清点一下与企业经济活动相关的法律体系：一是以规范市场主体为主要内容的法律。主要包括公司法、全民所有制企业法、集体所有制企业法、私营企业法、合伙企业法、个人独资法、中小企业促进法、三资企业法、企业登记管理条例及相关法规等；二是以规范宏观调控行为为要内容的法律。它主要包括产业结构调整法、计划、投资、国有资产管理法、财税法、金融法、自然资源法、环境法及相关法规等；三是以规范企业经营行为为主要内容的法律。它主要包括反不正当竞争与反垄断法、合同法、知识产权法、消费者权益保护法、产品质量法、环境保护法及相关法规等；四是以规范社会分配行为为主要内容的法律。主要包括劳动法和社会保障法；五是以规范经济监督行为为主要内容的法律。主要包括审计法、会计法、统计法及相关法规。下面我以规范企业经营行为法律为主兼顾其它内容（并不是说其它方面不重要，其它方面也是非常重要的。设计这样的交流角度只是为了适应大家的思维方式。下面说的简的是其它方面，详的是本次的中心），从非诉讼业务角度（粗略解释诉讼与非诉讼的区别、联系），择其主要的内容和与会的企业家交流。 第一个问题： 一、企业在经营中面临的第一个风险主要是由于公司所有者之间的矛盾而引