增值税纳税申报表
(小规模纳税人适用)
纳税人识别号:
纳税人名称(公章):
金额单位:元至角分
税款所属期: 年 月 日至 年 月 日
填表日期: 年 月 日 一、计税依据
项 目
栏次
本期数
本年累计 应税货物及劳务
应税 服务
应税货物及劳务
应税 服务
(一)应征增值税不含税销售额 1 税务机关代开的增值税专用发 票不含税销售额
2 税控器具开具的普通发票不含 税销售额
3 (二)销售使用过的应税固定资产不 含税销售额
4(4≥5) —— 其中:税控器具开具的普通发票不含 税销售额 5
——
(三)免税销售额 6=7+8+9 其中:小微企业免税销售额
7 未达起征点销售额 8 其他免税销售额 9
(四)出口免税销售额
10(10≥11) 其中:税控器具开具的普通发票销售 额 11 二、税款计算
本期应纳税额 12 本期应纳税额减征额
13 本期免税额
14 其中:小微企业免税额
15 未达起征点免税额 16 应纳税额合计 17=12-13
本期预缴税额
18
—— —— 本期应补(退)税额
19=17-18
——
——
纳税人或代理人声明:
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报,由纳税人填写以下各栏:
办税人员: 财务负责人:
法定代表人: 联系电话:
如委托代理人填报,由代理人填写以下各栏:
代理人名称(公章)
: 经办人: 联系电话:
主管税务机关:
接收人:
接收日期:
增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料
税款所属期:年月日至年月日填表日期:年月日纳税人名称(公章):金额单位:元至角分
应税服务扣除额计算
期初余额本期发生额本期扣除额期末余额
1 2 3(3≤1+2之和,且3≤5)4=1+2-3
应税服务计税销售额计算
全部含税收入本期扣除额含税销售额不含税销售额
5 6=3 7=5-
6 8=7÷1.03