审计调查记录

审计调查记录

编号：01

专项审计调查模板

****（审计机关全称） 专项审计调查报告 *审**调报…20**?**号 被调查单位：**** 审计调查项目：****

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，****（审计机关全称或者规范简称）派出审计组，自****年**月**日至****年**月**日，对****（被调查单位全称或者规范简称。写全称时还应注明“以下简称****”）****（审计通知书列明的审计调查范围）进行了专项审计调查，****（根据需要可简要列明审计调查重点），对重要事项进行了必要的延伸和追溯。****（被调查单位简称）及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。***（审计机关全称或者规范简称）的责任是依法独立实施专项审计调查并出具专项审计调查报告。 [说明： 1.审计依据和审计范围应当与审计通知书保持一致。 2.被审计单位作出书面承诺的，应注明。] 一、被调查事项的基本情况 ******************************************************* *********************************************************** ****。 [说明： 1.本部分简要表述被调查事项的背景信息，如被调查事项的管理体制、相关业务活动及其目标、相关业务数据和财务数据、适用的绩效评价标准等。 2.本部分反映的内容应当与专项审计调查目标密切相关。 3.如果引用的数据未经审计调查核实，应当注明来源。] 二、审计调查评价意见 审计调查结果表明，*****************************

建筑工程全过程跟踪审计工作流程

建筑工程审计的程序 一、审前准备工作 1、收集工程相关的文件资料。施工合同、招投标文件、编制标底等工程相关文件资料是工程决算编制的指导性文件，在进行工程决算审计工作之前，必须对其进行收集整理，并进行详细地了解。 2、熟悉竣工图纸。竣工图是审计决算分项数量的重要依据，必须全面熟悉了解，核对所有图纸，清点无误后依次识读。 3、了解决算包括的范围。根据决算编制说明，了解决算包括的工程内容。 例如配套设施、室外管线、道路以及会审图纸后的设计变更等。 4、弄清所采用的单位估价表。任何单位估价表或预算定额都有一定的适用范围，应根据工程性质，收集熟悉相应的单价、定额资料。 二、建设项目跟踪审计程序及相关要求 1．应在建设项目正式立项时，即将其纳入审计视野，关注其各项前期准备工作。正式进点时间可安排在即将正式开工前。 2．审计组应在项目现场设立办公场所，与被审计单位建立定期例会制度，参加被审计单位的重要例会，及时了解、掌握项目有关情况，提出审计意见，并且作好会议记录。 3．对中标合同价进行控制，不允许施工现场随意变更设计、增项、减项、扩大工程造价；对工程用料，隐蔽工程进行质量和数量监控，防止施工单位偷工减料或以次充好。所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员签字外，还必须有跟踪审计人员签字。 4．审计组成员应经常深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的有关技术问题，熟悉工程计量规则及有关费用的测算办法，并且作好相关记录。对各参建单位(包括建设项目相关单位)实际完成的工作内容、工作数量、工作质量进行核定，开具核定单。

5．审计组应根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并及时确定审计结果： (1)采用"按实结算"方式的，必须要求施工企业按照已完成的形象进度，及时报送"分部、分项工程"的结算资料，予以审计。在较短的时间内做到"工程施工完成，工程结算审计基本结束"； (2)采用"中标价包干，设计变更、额外工作量签证按实调整"结算方式的，必须要求施工企业每月将已发生的设计变更、签证工作量编制"变更部分结算"，经审计后作为工程竣工结算的组成部分； (3)采用"单价包干、工程量按实结算"方式的，必须要求施工企业对已完成的形象进度上报"分部、分项工程"的结算资料，经审计后作为工程竣工结算的组成部分； (4)对于在建工程其他费用的审计，亦应本着"及时、完整、准确"的原则进行审计，并按时做好《审计工作底稿》。计时间、工作纪实(包括工作内容、审计事实、发现问题、审计意见、整改情况、审计成果)。台帐要注重反映量化成果，成为反映跟踪审计全貌的工作日志。 三、建筑项目决算工程量审计的注意事项 建筑项目决算审计过程中，工程量计算耗用的工作量，约占全部建筑项目决算审计过程的70％以上，为了及时准确地做好这项繁重的工作应注意以下几点：1、资料齐全。包括施工合同，各原始预算，设计图纸及会审纪要，设计变更，施工签证，竣工图，施工中发生的其他费用，施工单位的资质证书和取费标准，施工现场地形及工程地质等。 2、重点看图。在拿到工程施工图后，首先要按图纸会审纪要的内容，对图纸做全面的修正，这样可避免因图纸变化，而进行大量重复的劳动。之后开始对图纸全面浏览，先了解工程的基本概貌，如建筑物层数、结构形式、建筑面积等，再了解工程的材料和做法，如：基础是砼的还是砖、石的，是条形的还是独立的；墙体是砌砖还是砌块；楼面是水泥砂浆还是地砖；有无吊顶；外墙面是墙砖还是干粘石；门窗是木制还是铝合金、塑料等。最后详细阅读建筑“三大图”，重点弄清以下几个问题：房屋内外高差,以便在计算基础、挖填方、外墙

专项审计调查报告范本

专项审计调查报告范本 专项审计调查报告要怎么写下面小编整理了专项审计调查报告范本，欢迎阅读! 专项审计调查报告范本 xxxx有限公司XXX: 我们接受委托,对贵公司《》项目从年月日至年月日的资金投入和使用情况进行专项审计。我们审阅了贵公司该项目执行期间的资产负债表、损益表以及相关会计账薄、凭证等资料，查阅了该项目的立项申报材料及项目竣工总结、项目投资决算等文件，并通过询问、调查、检查会计记录等我们认为必要的审计程序。 一、管理层的责任 严格按照四川省商务厅、省财政厅批准的项目内容及总投资实施完成该项目并合理使用项目资金、严格按照企业会计准则和《企业会计制度》(或XXXX制度)的规定真实完整地核算项目资金的筹集和支付情况是贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。我们按照注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,严格按照审计准则的有关规定制定审计计划、实施审计工作并发表审计意见。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 现将审计意见发表如下： 1、公司基本情况 贵公司系经××批准，由××发起设立，于××年×月×日在××工商行政管理局登记注册，取得注册号为××的《企业法人营业执照》，现有注册资本××元。 本公司属××行业。经营范围：××。主要产品或提供的劳务：××。 [本公司下设××、××等分支机构。] 项目基本情况:[此处简要叙述项目情况] 2、贵公司《》项目总投资的申报和实际执行情况贵公司《》项目于200 年月日申报、实际执行期为200 年月日至200 年月日。项目已经于200 年月竣工。项目总投资的申报及实际执行情况如下： (下表数据单位至少应精确到元) 图片已关闭显示，点此查看 差异情况说明: …… 3、《》项目实施前后经济效益及社会效益 《》项目于200 年月正式生产销售。根据贵公司提供的财务会计报表和统计报表反映的数据显示，截止200年月，《》项目实施前后的有关经济指标如下：销售收入、利润、

项目专项审计报告(范本)

×××××××会计师事务所有限公司 ×××××××××××××× CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO，LTD. 地址: ×××××××××××××××××××××××××邮编:××××× 电话:×××××××××××××××××××传真:××××××××× 专项审计报告 ×××××会审字【200×】第××××号 ××××公司: 我们接受委托,对贵公司《××精深加工改扩建》项目从200×年×月×日至200×年×月×日的资金投入和使用情况进行专项审计。我们审阅了贵公司该项目执行期间的资产负债表、损益表以及相关会计账薄、凭证等资料，查阅了该项目的立项申报材料及项目投资情况等文件，并通过询问、调查、检查会计记录等我们认为必要的审计程序。 一、管理层的责任 严格按照××省农业综合开发领导小组及××市发展改革局批准的项目内容及总投资实施完成该项目并合理使用项目资金、严格按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定真实完整地核算项目资金的筹集和支付情况是贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,严格按照审计准则的有关规定制定审计计划、实施审计工作并发表审计意见。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

现将审计意见发表如下： 1、公司基本情况 贵公司系经××省××市工商行政管理局批准，于200×年×月×日在××省××市工商行政管理局登记注册，取得注册号为××××××××××××的《企业法人营业执照》，现有注册资本××××××××万元。 本公司属××行业。经营范围：××××× 项目基本情况: 贵公司《××精深加工改扩建项目》于200×年×月×经过简阳市发展和改革局立项备案，于200×年×月正式开工建设，目前土建工程已完全竣工，购置的设备已到位。正在安装调试过程中，辅助生产设施正在加紧建设中，项目计划于200×年×月正式投产，需用流动资金已基本筹措到位，该项目建设按计划正常有序的进行。 2、贵公司《××屠宰及肉品精深加工改扩建》项目总投资的申报和实际执行情况 贵公司《××精深加工改扩建》项目于200×年×月×日申报、实际执行期为200×年×月×日至200×年×月×日。项目将于200×年×月竣工。项目总投资的申报及实际执行情况如下：

审计项目取证记录汇总总结

XXxx有限公司xx审计项目审计工作总结 XX： 根据《XXxx集团有限公司关于XX审计的通知》我们接受委派对XXxx有限 公司进行XX审计，接到通知后，XX部门于2018-2-5成立了审计小组，编制了》《XX审计计划》，本次审计人员3人，2018-2-10进入XXxx有限公司开始进行现场审计工作， 2018-3-2完成现场审计，感谢XXxx有限公司全力配合，本次审计才能较为圆满的完成审计任务，现将审计情况汇报如下： 一、企业基本情况、XXxx有限公司基本情况：XXxx有限公司成立于200X 年X月X日，注册资本 XX元，地址：xx,经营范围：….开发，…..租赁…..，在 职人员XX人，设有XX等职能部门…..。 审计项目时间安排：预计2018-2-10至2018-2-28，实际现场审计时间 2018-2-10至2018-3-2。 二、审计范围： 2018-2-10对XXXX有限公司的基本情况、以往年度的审计情况及问题整改 情况、公司组织架构、经营范围、主要经营业务、财务状况、内部控制等实施 了解、调查，通过调查了解掌握的初步情况，进行初步的风险评估，确定审计 的范围为XXXX有限公司及所属分支机构。 三、审计重点： 对XXXX有限公司风险评估后初步确定了审计重点： １、公司组织架构、内部管理制度的建立、健全、执行及监督情况。2、资产负债状况。3、经营情况：重点审计经营性收入是否按规定签订并履行合同的权利和义务，是否有不入账的收入。4、对外投资。5、融资、担保。6、应收款管理。 四、实施的主要审计程序：询问基本情况、检查财务及其他文件资料、对 重要数据进行计算及分析性复核。 五、审计发现的问题及建议：

建设项目全过程跟踪审计(DOC)

建设工程全过程跟踪审计 编辑：尚凤国 赤峰天骄建设工程造价咨询有限责任公司

概述 一、全过程跟踪控制审计相关法律、法规依据 二、建设工程全过程跟踪审计的目的 三、审计模式 四、跟踪审计架构 五、跟踪审计流程 六、相关部门职责 七、跟踪审计内容 八、全过程造价控制及跟踪审计相关表格

一、全过程跟踪控制审计相关法律、法规依据 1、《中华人民共和国审计法》； 2、《中华人民共和国建筑法》； 3、《中华人民共和国合同法》； 4、《中华人民共和国招标投标法》； 5、建设部107号令《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》 6、财政部《基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》财协（1999）103号 7、财政部《财政性投资基本建设项目工程概、预、决算审查若干规定》（财建［2000］43号）； 8、财政部《财政投资评审管理规定》（财建〔2009〕648号）； 9、财政部建设部关于印发《建设工程价款结算暂行办法》财建[2004]369号 10、内蒙古自治区财政厅《财政投资项目评审操作规程》（内财建[2003]186号）； 11、内蒙古自治区财政厅《内蒙古自治区财政性投资项目评审管理办法》（内财建 [2003]500号）； 12、内蒙古自治区财政厅《自治区本级财政专项资金管理暂行办法》（内政字 [2004]155号）； 13、内蒙古自治区财政厅《自治区关于加强重点建设项目资金管理的若干规定》（内政发[2001]107号）； 14、中国建设工程造价管理协会《工程造价咨询单位执业行为准则》（2002）第015号； 15、中国建设工程造价管理协会《建设工程招标控制价编审规程》（2011）6号 16、中国建设工程造价管理协会《建设项目投资估算编审规程》（2007）003号

关于落实《XX市审计局专项审计调查报告》的整改报告模板

编者按：审计局出具审计报告后，一般都要求被审计单位在90日内上报书面整改情况报告给审计局。本人根据亲身工作经历，整理了具体实用、可操作性强的整改报告模板，以期通过“填空式”撰写，供大家学习参考，减轻大家的工作负担。格式都按照公文标准排版好了，直接使用即可。 关于落实《XX市审计局专项审计调查报告》的 整改报告模板 20XX年XX月XX日，XX市审计局下发《XX市审计局专项审计调查报告》，通报20XX-20XX年全市公共文体设施运营管理审计情况。对此，我单位高度重视、迅速响应，严格落实整改要求，认真对照梳理并研究涉及我单位反馈意见，并精心组织整改。现将整改工作情况报告如下： 一、整改工作开展情况 （一）强化领导，高位推进。收到审计报告后，我单位立即召开会议对审计报告进行专题研究，就整改工作进行全面安排部署，统筹推进全单位整改工作，加强工作督导，切实抓好整改工作。 （二）真抓真改，务求实效。为确保各项整改任务顺利推进，按照“谁主管、谁负责”的原则，我单位对审计报告反馈问题实行分类施治、明确专人、限时改进、定期督查，逐一落实了责任领导、责任部门、整改措施和整改时限，实行台账管理、动态更

新、办结销号。 （三）长效管理，促进发展。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，研究制定科学、管用、长效的工作机制，持之以恒地长期抓下去，巩固好、坚持好整改成果。 二、审计报告反馈问题整改完成情况 （一）反馈的“各单位未建立健全公共文体设施资产统计报告制度和年报制度”问题整改情况（根据实际情况替换内容）经认真对照审计报告，涉及我单位的具体问题是“XX”。 对此，我单位将认真按照《中华人民共和国公共文化服务保障法》第二十一条“公共文化设施管理单位应对建立健全管理制度和服务规范，建立公共文化设施资产统计报告制度和公共文化服务开展情况的年报制度”规定，建立健全运营方案，定期开展公共设施统计报告及运营管理年度报告工作。相关工作正在推进中。（根据实际情况替换内容） （二）反馈的“个别配套停车场管理不完善，收入未及时上缴财政”问题整改情况（根据实际情况替换内容） 经认真对照审计报告，涉及我单位的具体问题是“XX”。 经自查，根据20XX年《XX物业管理服务合同》第XX页关于停车场管理条款“XX”。我单位地面停车场XX个车位，架空层原有XX个车位，共XX个车位由物业公司进行了收费管理，负一楼停车场XX个车位是作为内部员工停车不收费。目前我单位于XX月XX日开具缴费通知，要求物业公司上缴20XX年XX月至20XX年XX月停车费XX元，目前该物业公司正在办理缴款手续。

被审计单位基本情况调查问卷

被审计单位基本情况调查问卷 项目被审计单位基本情况调查问卷签名日期 客户名称编制人索引号BA 会计截止日复核人页次 1．被审计单位概况 被审计单位名称 成立日期 2003年7月10日 组织结构 无对外投资和分部 所有制性质 国有 治理结构 2．所在行业 电解锰(常用有色金属压延加工) 3．所在行业适用的特定法律、法规和规章 《电解金属锰行业准入条件》 4．所在行业适用的会计准则、会计制度或特定惯例 执行企业会计准则(2006)及其解释公告 5．可能影响当期审计的新颁布的会计准则或审计准则 无 6．可能影响被审计单位经营的经济环境、行业竞争状况及其他最新情况 7．所在行业的特殊监管或报告要求 无 8．被审计单位的主要投资者及其所占资本份额 重庆乌江实业（集团）股份有限公司100% 9．被审计单位管理层的主要成员 10．根据以前年度为被审计单位提供专业服务的经验，以及从其他渠道获取的信息，考

虑管理层的诚信度 （1）管理层是否作出过重大的错误陈述 没有 （2）管理层是否已采纳其前期接受的审计调整意见 采纳 （3）以往审计中向管理层获取信息是否存在困难 否 11．管理层的工作方法是否激进 是 12．管理层是否充分了解被审计单位的经营活动和财务状况 是 13．管理层是否充分了解其对财务报表真实性、完整性应当承担的责任 是 14．有无员工奖励或者利润分红计划，如果有，说明所涉及的人员、职务和计算方法等15．是否为员工办理了有关社会保险 是 16．被审计单位的计酬方式，如月薪、计时工资、佣金、计件工 资、发放频率与时间等 17．已审计财务报表是否需要满足下列机构或文件的要求 （1）银行或其他债权人 是 （2）监管机构或其他政府部门 工商年审需要 （3）合同、协议 否 18．财务报表是否提供给不参与被审计单位经营的业主、供应商、客户或员工 否 19．公布已审计财务报表的最后期限 20．管理层是否对审计范围施加限制 否

专项审计报告模板湖南

******有限公司 专项审计报告 **专字[**]****号 ******事务所 地址： 邮政编码： 电话： 传真：

专项审计报告 **专字[**]第*****号 ******有限公司： 我们接受委托，审计了后附的有限公司（以下简称贵公司）2012年度软件产品开发销售（营业）收入情况表、研究开发费用明细表及编制说明，特出此专项审计报告。 企业管理层的责任是在企业会计准则（或小企业会计准则）框架下，按照《软件企业认定管理办法》（工信部联软〔2013〕64号）、《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）和《企业研究开发费用税前扣除管理办法[试行]》（国税发〔2008〕116号）的规定，如实编制软件产品开发销售（营业）收入情况表、研究开发费用明细表及编制说明。这种责任包括：（1）按照上述相关文件规定编制明细表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护报表相关的内部控制，以使明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（3）恰当界定软件产品（服务）和研究开发项目的具体范围。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对软件产品开发销售（营业）收入情况表、研究开发费用明细表及编制说明发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对相关明细表是否不存在重大错报获取合理保证。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 一、企业基本情况 ******有限公司（以下简称公司）成立于20**年**月**日，经北京市工商行政管理局批准注册登记，公司营业执照注册号为******，注册资本为人民币**万元，法人：公司注册地址：公司经营范围： 二、2012年软件产品开发销售（营业）收入审核情况 经审计，贵公司2012年度收入总额为**元，其中软件产品开发销售（营业）收入为**元，详见附表《2012年度软件产品开发销售（营业）收入情况表》。 三、2012年研究开发费用审核情况 经审计，贵公司2012年度研究开发费用总额为**元，占企业销售（营业）收入的比例为**%，详见附表《2012年度研究开发费用明细表》。

审计调查了解记录

审计项目调查了解记录 审计（调查）项目名称： 项目实施处室： 审计组组长： 主审： 调查了解内容： 一、被审计单位（被调查事项）基本情况 ××××××××××××××××××××××××××××××××。 （注：本部分主要描述被审计单位/被调查事项的背景信息，如被审计/调查单位类型、组织结构；职责范围或者经营范围、业务活动及其目标；相关财政财务管理体制和业务管理体制；相关财政财务收支情况；适用的绩效评价标准；相关内部控制及信息系统情况等。） 二、被审计单位（项目、资金）可能存在的重要问题评估情况 ××××××××××××××××××××××××××××××××。

（注：本部分主要描述审计人员根据调查了解情况，如被审计/调查单位的行业规律、政策导向、内控效果、指标变动、绩效评价等，结合项目审计/调查目标，对被审计/调查单位可能存在的问题及问题的重要性作出的分析判断和评估；可以根据项目审计/调查目标分项表述。本部分内容应当充分运用《中华人民共和国国家审计准则》第四章第四节“重大违法行为检查”的相关规定，体现足够的职业敏感和应有的职业谨慎。） 三、审计重点事项及审计应对措施 ××××××××××××××××××××××××××××××××。 （注：本部分主要描述审计人员根据对被审计/调查单位可能存在的问题及问题的重要性的分析判断和评估，确定的审计重点和内容以及审计的方式方法。本部分内容应当充分体现审计组的项目审计/调查思路，确定的审计重点事项和审计应对措施应当具体，具备可操作性。） ××年××月××日

说明： 1．本文书格式根据《中华人民共和国国家审计准则》第101至104条及第四章第四节的相关条款制定。 2．本文书是审计/调查项目的必要文书，是编制审计实施方案的依据，本文书及所附相关审计证据应归入审计项目档案。 3．本文书由审计组汇总编制，可以责成若干审计小组分头编制记录后汇总，审计小组记录可以作为本文书附件。

工程项目全过程跟踪审计实施方案

工程项目全过程跟踪审计实施方案 为规范建设项目全过程跟踪审计工作，提高审计工作质量，特制定本审计实施方案。第一部分审计程序 一、全过程跟踪审计包括项目建设前期阶段审计、项目建设实施阶段审计、项目竣工决算阶段审计、项目完工审计评价建设前期阶段审计、项目建设实施阶段审计、项目竣工决算阶段审计、项目完工审计评价等阶段。 二、全过程跟踪审计实施前，组成审计组，明确审计项目负责人和审计组成员。

三、审计组首次进点，应召开审计进点会。 四、审计组进点，审计组要根据工程进展情况，实施各阶段现场跟踪审计工作，及时出具各阶段审计报告和审计工作底稿。 五、审计组现场审计期间，应核查上次审计意见的整改落实情况并在本次审计报告中详细说明。 六、审计部根据审计报告向项目建设单位下达审计意见和审计建议。 七、全部审计工作完结后，应报送《全过程跟踪审计结果报告》《全过程跟踪审计结果报告》（格式见附件）。审计部下达竣工决算审计意见。同时，审计组须将《工程结算审核定案表》汇总表和《竣工结算审核报告》及时报送备案。 八、审计部就的审计成果（审计报告、审计工作底稿、审计统计报表等）、执业纪律、被审计单位评价、委托单位评价等记录进行归档，作为审计项目招投标的重要参考依据。 第二部分审计主要内容 第一部分内容：前期阶段审计 一、审查基本建设项目核准和开工程序 1、项目是否未批先建。可行性研究报告、初步设计、概算批复、环境影响评估报告、建设规划及用地批准文件、项目设计及设计图审核文件等是否齐全。 2、项目主体工程是否擅自开工建设。落实项目开工前的各项内外部条件，是否履行开工报批手续， 3、电源、铁路、公路或码头、燃气、中水等工程的建设条件是否同步投运。 二、审查建设项目环境保护情况 1、设备是否经过国家环保部门验收，经处理违规直接排放是否达标。 三、审查工程设计管理工作工程设计是否符合×公司工程设计要求。主要包括： 1、是否建立、健全设计变更管理程序，其执行是否有效。 2、设计是否全过程招标或分阶段招标；初设文件初稿是否召开初设审查会议进行

项目投资专项审计报告

附件4 关于深圳市××××有限公司 ××项目投资的 专项审计报告 目录页数 一、××项目投资专项审计报告 二、深圳市××××有限公司 关于××项目投资情况报告 三、审计机构营业执照及执业许可证复印件

关于深圳市××××有限公司 ××项目投资专项审计报告 ××字[2013]×××深圳市××××有限公司： 根据《深圳市建筑节能资金管理办法》（深建字[2012]64号）、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》（深建字[2013]239号）的要求，我们接受委托，对深圳市××××有限公司（以下简称××公司）××项目投资情况进行审计。 ××公司管理层的责任按照《深圳市建筑节能资金管理办法》（深建字[2012]64号）、《深圳市散装水泥专项资金使用管理规程》（深建字[2013]239号）的要求，提供真实、合法、完整的相关资料，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对XXXXXXX管理层编制的上述报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了专项审计业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在专项审计过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 现将××项目投资情况报告如下： 一、项目概况 说明项目承担单位的基本情况：包括项目单位名称、所有制性质、主营业务、地址、法定代表人、项目联系人及联系方式。 说明项目情况：包括项目名称、建设地点、项目性质、建设规模及内容、项目建设完

项目全过程跟踪审计内容

项目全过程跟踪审计内容 一、项目决策及施工准备阶段： 1、项目建议书 2、项目可行性研究报告及黄金集团批复 3、初步设计文件及初步设计审查会议纪要、黄金集团批复 4、项目核准手续 5、环境影响评价手续（环境影响评价报告） 6、安全评价手续（安全预评价报告） 7、地震灾害评价手续、岩土工程勘察报告 8、水土保持方案 9、建设项目用能评价及审批、卫生防疫手续 10、土地使用手续（国有土地使用权证、土地赔偿协议、土地出让协议、土 地转让协议、土地征用协议等） 11、当地建设行政主管部门各种手续（质量监督、安全监督、开工许可证、 施工图设计审查）等 12、当地消防部门办理建设工程消防审批手续 13、设计单位的招标手续（招标申请表、招标文件、投标文件、中标通知书、 开标会议纪要）或设计单位在当地建委的备案手续 14、监理单位的招标手续（招标申请表、招标文件、投标文件、中标通知书、 开标会议纪要） 15、施工单位的招标手续（招标申请表、招标文件、工程量清单及招标控制 价、投标文件、中标通知书、开标会议纪要）

16、勘察合同、设计合同、监理合同、施工合同、咨询服务合同等 二、项目实施阶段： 1、经集团批准的开工报告 2、完整的施工图设计文件（须经施工图设计审查批准后）及在施工过程中 发生的、有效的设计变更文件 3、建设单位项目建设相关部门的规章制度、内控制度、项目管理专业人员 的配备情况、项目管理流程 4、建设单位对监理单位的授权书、监理大纲、监理规划、监理细则、施工 现场监理项目部组织机构及人员的资格证书、监理每周例会的会议纪要、监理月报、监理日志 5、施工单位现场项目部组织机构及人员的资格证书、各项管理制度、各专 业人员管理职责 6、各工程的施工组织设计、施工方案、进度计划及监理单位、建设单位的 审批文件，建设单位、监理单位对各专业分包队伍资质的审查 7、经监理单位、建设单位批准的开工报告 8、施工单位的图纸会审记录、技术交底、安全交底 9、进场材料的见证、抽样、报验手续及材质证明书、材料复试报告 10、施工过程中的施工日志、验槽记录、隐蔽工程检查验收记录、分部分项 工程验收记录、功能性试验记录、设备调试记录、单机或系统试运转记录、经监理单位和建设单位确认的现场施工签证等 11、建设单位采购大型设备的招标手续、采购合同、设备进场的检查验收记 录、出入库领用手续、大型设备安装调试记录 12、建设单位供应各种材料的供货合同、进场检查验收手续、出入库领用手

专项审计报告样本

××××××××××公司 ××年××月××日至××年××月××日 承担“××”项目 得财务执行情况明细表及审计报告 目录页码 一、审计报告 二、已审项目执行情况明细表及附注 1.项目经费投入情况明细表 2.项目经费支出情况明细表 3.项目经费实际支出与预算支出差异明细表 4.购置、试制、改造设备费用及设备租赁费明细表 5.材料费用明细表 6.测试化验加工费用明细表 7．国际合作与交流费用明细表 ８.其她经费支出明细表 ９、项目经济指标完成情况明细表 １0、财务执行情况明细表附注 三、执业机构营业执照及执业许可证复印件 审计报告 审计编号 ＡBC公司: 我们审计了后附得××单位(以下简称ＡBＣ公司)××年××月××日至××年××月××日承担“××”项目(以下简称项目)得财务执行情况明细表及附注，

项目财务执行情况包括本项目得经费收支情况以及合同规定得经济目标得执行情况。项目财务执行情况明细表(以下简称明细表)已由管理层按照监管机构得规定编制以满足监管要求。 一、管理层对明细表得责任 按照企业会计准则、深圳市科技工贸与信息化委员会对财政专项资金管理得相关规定，提供本项目真实、合法、完整得明细表以满足监管要求就是管理层得责任。这种责任包括:(１)设计、执行与维护必要得内部控制,以使明细表不存在由于舞弊或错误导致得重大错报。(2)选择与运用恰当得会计政策；(3）作出合理得会计估计。 二、注册会计师得责任 我们得责任就是在执行审计工作得基础上对明细表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则以及深圳市科技工贸与信息化委员会对财政专项资金管理得相关规定(包括《深圳市科技计划项目管理暂行办法》、《深圳市科技研发资金管理暂行办法》、申报项目指南、科技项目合同书等)执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划与执行审计工作以对明细表就是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关明细表金额与披露得审计证据。选择得审计程序取决于注册会计师得判断，包括对由于舞弊或错误导致得明细表重大错报风险得评估。在进行风险评估时，我们考虑与明细表编制相关得内部控制，以设计恰当得审计程序,但目得并非对内部控制得有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策得恰当性与作出相关会计估计得合理性,以及评价明细表得总体列报。

政府审计11种审计记录格式

附件 11种审计记录格式 1.调查了解记录 2.汇总审计工作底稿 3、被审计单位承诺书 4、审计组会议纪要 5、被审计对象对《审计报告》（征求意见稿）的意见 6、审计组对被审计对象反馈意见的说明 7、业务部门复核意见书 8、审计项目审理意见书 9、审理意见采纳情况说明 10、审计业务会议纪要 11、重要管理事项记录

调查了解记录 索引号：（注：阿拉伯数字流水编号） 审计项目：（注：审计通知书列明的项目名称） 调查了解事项：（注：从以下列举的调查事项中自行选择） 一、调查工作情况 （注：简述调查了解工作的开展情况。可以包括：调查的时间、人员和方法，调查的单位、部门和人员、查阅资料的名称和数量等） 二、调查事项情况 （注：审计人员可以根据国家审计准则第六十条，从被审计单位基本情况、相关内部控制及其执行情况、信息系统控制情况等方面开展调查；可以根据情况增减具体调查事项。） 调查人员： 编制人员：年月日

汇总审计工作底稿

编制人年月日

被审计单位承诺书 （注：审计机关名称）： 根据《中华人民共和国审计法》第三十一条和《中华人民共和国会计法》第四条、第二十一条的规定，我单位积极配合审计，提供会计资料，并承诺如下： 一、我们的财务会计报告是按照《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度要求编制的； 二、我们已提供了所有的会计资料、银行账户、有关证明文件和会议记录； 三、所有交易事项均已记录在会计资料中，没有账外资产和账外资金等情况； 四、我们有内部控制制度，没有发现有关人员涉嫌经济违法的行为； 五、我们对所提供的会计资料的真实性和完整性负责，并承担由此引起的一切法律责任。 法定代表人 签字：被审计单位 财务负责人盖章： 签字：年月日

实际投资额审计报告模板

实际投资额审计报告模板

######有限公司 申报《############》项目 实际投资额专项审计报告 目录页数 一、审计报告 1-6 二、项目年度固定资产投资情况表 三、执业机构营业执照及执业许可证复印件

地址：深圳市福田区深南路#### 邮编：518034 电话：传真： 专项审计报告 邦德专审字[2014]第526号 ############有限公司： 我们接受委托，按照审计业务约定书的内容和要求，审计了贵公司2013 年1月1日至2013年12月31日为组织申报《##########》项目的实际投 资情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对《###########》项目实际投资情况发表审计 意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册 会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对项 目实际投资明细表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施 审计程序，以获取上述项目实际投资金额和披露的证据。选择的审计程序 取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的上述项目实际投资额重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与上述项目实际投资明 细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价上述项目实际投资明细表的总体列报。

地址：深圳市福田区深南路#### 邮编：518034 电话：传真： 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 一、公司基本情况 （一）公司基本情况 #############有限公司是由刘洪基投资举办的有限责任公司，于1996 年8月1日在深圳市市场监督管理局登记注册，并取得注册号为 ##############的《企业法人营业执照》。公司法定地址：经营期：50 年； 现有注册资本：，实收资本：；法定代表人：。 公司经营范围： 二、项目基本情况 根据##########有限公司提供的资料, 《###############》项目的具 体实施情况如下： （一）项目名称： 中性乳饮料加工工艺研究室 （二）项目备案情况： 本项目已向南山区统计局报送固定资产统计报表。 （三）项目研发周期： 该项目研发周期从2013年1月-2013年12月，为期一年。

提醒谈话记录六篇

提醒谈话记录六篇 第一篇 谈话内容： 谈话人：XX书记，我刚到XX系统工作，对XX管理这项工作不是很了解，还得多请XX书记多发挥XX监管作用，让全市老百姓XX，同时还要加强自身的自律意识，尤其是对组织和群众提出的批评意见，一定做到防微杜渐，有则改之、无则加勉。 谈话对象：XX同志，我们XX管理也是XX安全的重要组成部分，与群众生产生活息息相关，我也在这工作快20年了，对这项工作也是有感情的，一定会为XX负责，为XX管理这项事业尽职尽责。 谈话人：请简单叙述一下工作简历。 谈话对象：我毕业于XX学院，XX年参加工作，XXX年入党，XXXXXXXX。 谈话人：有群众反映我们在XX监督管理上有缺失的地方，你怎么看这个问题。 谈话对象：这个问题确实存在，我们对XX等经营XX的企业是监管到位的，但对一些生产企业在用XX上的监管的确有漏洞，尤其是我市的XX需求量非常大，一些不法商家从外地购进大批质差价低的XX，影响人民群众的健康。 谈话人：所以请XX书记还要进一步加大力度，堵塞我们XX管理上的漏洞，更好地管好我市的盐业市场。

谈话对象：请X局长放心，下步我们将会同市场监督管理局的食药监部门，规范我市的XX市场，填补食品加工XX这个空白，让群众吃上放心的XX制品。 谈话人：通过此次提醒谈话，希望你能引起高度重视，认真查找XX管理存在的问题，认真倾听群众的心声，以便今后更好的工作。 谈话对象：我诚恳接受百姓的监督，并在今后的工作更加严格要求自己。 第二篇 谈话内容：关于工作拖拉，缺乏主动性问题的提醒谈话 谈话人：办公室是局机关及全XX系统整体工作正常运行的重点科室，你作为办公室主任这一段时间，你在工作落实方面存在拖拖拉拉，工作缺乏主动性现象，组织决定对你进行一次提醒谈话，其主要目的是加强责任意识与服务意识，提升工作效能，转变工作作风。在今后工作中积极主动工作，不误事，工作做到规范有序抓落实。 谈话对象：在今后工作中，以提升工作效能为抓手，转变工作作风，积极主动工作，不误事，工作做到规范有序抓落实。 谈话人：请叙述你的工作简历 谈话对象：XXXXXXXXXXX。 谈话人：通过此次提醒谈话，希望你把办公室工作管理到位、规范，在贯彻落实上级决策部署和领导交办的工作时，积极认真对待工作。 第三篇

市文创项目专项审计报告参考模版(2018年7月))

通知 关于文创资金项目验收工作，根据文创办提出的最新要求，现通知如下： 一、关于项目付款凭证：财政扶持资金支出部分必须提供相关付款凭证，企业自筹资金投入可以不提供，以项目审计报告为准，审计公司对审计报告的真实性和准确性负责。政府会对自筹资金投入部分组织不定期抽查审计，如有弄虚作假行为属于犯罪，将追究刑事责任； 二、关于审计报告：审计报告中需反映项目收入情况（详见审计报告模板）； 三、关于专家验收原则：关于项目达到验收的基本条件：建设任务完成、资金到位、材料齐全、基本达到项目申请书中的预期效果。如果未达到预期效果，可能造成验收不通过或者验收通过不予拨付尾款的结果。 四、相关建议：建议项目运行一段时间，争取社会、经济效果基本符合项目申请书预期效果再验收。 特此通知！ 上海百通项目管理咨询有限公司 2017年9月5日附件：1.《市文创项目专项审计报告参考模版》

上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目 《XXXXXXXXXXXXXX项目》 专项审计报告 注：1.带下划线的部分，在出具审计报告时，请删除。 2.红字部分，请按实际情况描述。 XXXX（20XX）第XXX号项目承担单位名称： 我们接受委托，审计了项目承担单位名称（以下简称“贵公司”）20XX年XX月至20XX年XX月“上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目--XXXXXXXXXXXXXX 项目”的收支情况以及《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目计划任务书》（以下简称“项目计划任务书”）和《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目申请表》（以下简称“项目申请表”）中的经济指标的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的项目资料，我们的责任是对资金收支情况及《项目计划任务书》和《项目申请表》中所载经济指标的执行情况发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金实施办法》（沪文创办〔2015〕36号）、《上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目验收专项审计管理办法》（沪文创办〔2018〕22号）、《项目计划任务书》、《项目申请表》和扶持资金管理有关规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理基础。现将审计情况报告如下： 一、项目承担单位及项目基本情况 项目承担单位基本情况：贵公司系20XX年XX月XX日注册成立的有限公司，于20XX年XX月XX日取得上海市XX区工商行政管理局（市场监督管理局）换发的《营业执照》，统一社会信用代码为XXXXXXXXXX；注册资本：人民币XXXX万元；法定代表人：XXX；公司住所：XXXXXXXXX。公司经营范围：XXXXXXXXXX。 贵公司为增值税一般纳税人/小规模纳税人。 项目基本情况：项目建设目标、项目建设任务、项目产品（服务）应用领域。项目于20XX年XX月开始实施，实际于20XX年XX月完成，目前处于待验收状态。 二、《项目计划任务书》和《项目申请表》有关规定 （一）项目名称： （二）项目承担单位： （三）项目建设周期：20XX年XX月-20XX年XX月 （四）项目总投资：项目计划投资总额为XXX万元，其中市级财政扶持资金XX 万元，区级财政扶持资金资助XX万元，企业自筹XX万元。 （五）项目资金用款计划：计划总支出为XXX万元，其中服务费用XX万元，建设投资XX万元，不可预见费XX万元，建设期利息XX万元，其他费用XX万元。 （六）扶持资金用途规定：扶持资金必须用于“XXXXXXXX项目”的设备购置、软

XX项目工程审计部XX项目全过程审计实施方案

XX项目工程审计部XX项目全过程审计实施方案 根据审计工作计划，审计组准备自XXXX年X月X日起对XX（单位）XX项目进行审计，现根据审前调查了解的情况制定出XX项目的审计实施方案。 一、编制依据 编制本审计实施方案的依据是如下八个方面： （1）《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国招投标法》、《中华人民共和国建筑法》； (2)《审计机关国家建设项目审计原则》、《审计机关审计方案准则》（中华人民共和国审 计署2号令）； （3）XX（单位）年度审计计划； （4）财政部、建设部财建〔2004〕369号关于《建设工程价款结算暂行办法》的通知； （5）国家及地方现行的有关其他法律法规，有关部门颁布的工程建设其他费用的计取标准等； （6）XX工程建设项目建设前期文件、概算及批复文件； （7）工程招投标文件、施工图； （8）合同协议、委托书及会议纪要等。 二、被审计单位的名称及项目基本情况 （1）被审计单位名称：四川交通职业技术学院 （2）项目基本情况：本项目为四川交通职业技术学院2号教学楼的修建，总投资4000万，施工单位为民政建筑有限责任公司，设计单位四川交通勘察设计院，监理单位是天一有限公司。 三、审计目标 此次审计的目标有如下五个方面： （1）监督财政、财务收支的合法性，项目信息的真实性； （2）审计建设项目实施过程的合法性； （3）监督建设单位内控制度的建立； （4）预警作用，降低工程建设过程中风险损失； （5）审计工程项目的绩效状况。 四、审计对象和范围 XX项目（土建、水暖通、电气、装饰工程）从项目立项到工程竣工验收及投产运营阶段的全过程审计和竣工财务决算审计。 五、审计风险的评估及重要性水平的确定 XX项目的项目融资采用自筹，投资关系较为复杂，投资金额巨大，投资财务收支较为复杂，其中一些项目投资方存在资金不到位现象，项目建设周期长，工程技术要求较高，加之工程分标较多，项目涉及面广，鉴于以上情况，将XX项目的固有风险水平评价为高等。根据审前调查情况看，建设单位内部控制制度基本健全，内设的审计部切实履行内部审计职责，重大投资决策、建设资金调度、招标投标、合同签订、工程变更等工作