(完整word版)“XXX创新工作室”管理制度(初稿)

“唐川林创新工作室”管理制度

组织机构

主任：唐川林技术顾问：周勇王朝军陈沭锟

副主任：王显才

成员：姜小军吴祖平许勇廖嘉德朱大明刘德贵黄秀明阳贤前蒋裕斌李军华申开明

职责与任务

一、职责

1、创新工作室领导小组负责考察交流等活动的组织，负责项目立项决策、推荐等工作。

2、创新工作室负责制定工作计划、日常的组织管理、项目跟踪等，负责创新工作的安排、分解、实施、总结工作。

3、负责不定期召开专业会，由创新工作室指定人员负责主持，工作室负责人参加，专业会要请工作室有关专业人员参加，针对“五小”成果，群众性创新、专业技术、教育培训等问题进行研究、讨论、推荐。

4、负责创新成果的收集、整理并上报矿技术成果申报室。

二、任务

推广普及先进的创新理念、技术和工作方法，带动专业技能素质水平的提高，围绕降低成本、节能减排、技术改造、技术革新、安全生产等主题，组织开展技术攻关、技能培训、管理创新、科学研究、

学习交流等活动，特别是针对矿的发展，推广先进适用技术，加快科技成果转化，最大限度地影响和带动广大职工提升技术、技能水平，培养企业发展所需的科技、生产、管理人才队伍。

工作制度

为鼓励广大职工积极向企业献计献策，促进企业生产经营发展，逐渐本队的“创新工作室”活动的开展，特制定本制度。

一、工作目标

1、实施科技兴矿、科技兴安战略，围绕业务保安、提效、降耗进行技改攻关。

2、优化生产工艺、环节，便于员工操作，降低劳动强度，提高生产效率。

3、改进设备、设施的安全性能，不断增强安全可靠性，追求设备、设施的本质安全。

二、具体制度

1、创新工作室领导小组每月召开一次会议，谋划布置本月的创新工作，研究解决创新过程中遇到的困难和问题。

2、每月对创新团队成员组织一次培训，每季度组织一次考试，不断更新知识，提高技术素质。

3、建立项目日常管理档案，将每月创新项目均纳入档案管理。

4、加强团队成员的日常管理，广泛吸纳创新意识强、技术素质高、肯钻研的员工加入创新团队。对不注重学习提高，不主动参与项目创新人员，经创新工作领导小组研究讨论，及时调整出创新团队。

5、注重创新成果在安全生产实践中的应用，针对应用过程中存在的不足，及时进行改进和完善。

三、工作要求

1、加强本岗位专业知识的学习，尽快掌握本区引进和应用的新设备、新技术、新工艺，为技改攻关打牢基础。

2、立足本岗，苦练技术，刻苦钻研，不断提高技术创新能力和实际操作能力。

3、关注生产过程中的环节、细节，培养观察发现问题的能力，把握创新点，每人每月提合理化建议不少于1条。

4、增强团队合作意识，主动参与、共同研究，发挥团队智慧优势，每年每名成员技改攻关参与不少于6项。

5、广泛征求操作员工对设备、技术、工艺等方面的建议，扩大技改攻关范围。

学习制度

一、工作室全体成员要坚持不懈地学习煤矿安全方面的法律法规、现代科技及相关的业务技能知识，开拓知识渠道，增加知识积累，不断提高自身素质和业务水平。

二、学习要理论联系实际，紧密结合自身工作实际和生产现场状况，学以致用，讲求实效。

三、采取集中学习和自学相结合的形式，规定每星期二下午为集中学习日；学习内容由创新领导小组根据上级要求和工作需要具体安排。

四、严格遵守学习制度，除特殊情况外，不得请假，按时参加学习，保证有效的学习时间。

五、有特殊情况不能参加学习的，要向组长及负责人请假，事后要自学补课。对无故不参加学习者，在学习会议上予以通报批评。

六、每一阶段学习结束后，每位成员都要认真做好学习总结和心得体会，并由组长进行检查并将学习情况进行通报。

名师带徒制度

为进一步加强操作技能队伍建设，提高操作技能人员素质，增强员工整体技术水平，规范名师带徒管理制度，结合本单位“师带徒”工作实际，制定本制度：

一、名师带徒培训工作原则

1、坚持工种对口原则。

2、坚持分层次培训原则。

3、坚持培养与考核评价相结合原则。

二、工作室内所有技师必须带徒，中级技师不得少于两人，初级技师不得少于一人，并签定师徒合同。

三、名师带徒中师徒合同期满要进行理论与实际考试，考试不合格要进行处罚，师傅罚款200元，徒弟罚款400元。

四、师傅每月要对徒弟进行理论与实际培训，理论不得少于10小时，实际操作培训不得少于15小时。

五、名师带徒中师徒合同期满经考核合格，对电钳师傅奖励300元，其他师傅奖励200元。

六、学徒期满未出师的职工，延长学徒期，延长期过后仍不能出师者，将对其工种进行调整。

七、名师带徒合同期满，徒弟出师后要重新带徒，由工作室指定徒弟并与之签定合同。

八、名师带徒过程中必须完成单位交办的其他临时任务。

经费管理制度

为规范有效地使用创新科技经费，根据矿队有关规定，制定本办法。

一、创新科技经费是为实现业务保安，技术保安而进行新技术推广、技术改进、新产品试制等的投入，主要用于：

1、矿下达的年度五小计划；

2、新技术、新工艺、新材料引进过程的产生的费用；

3、新产品的试制；

4、“五小”成果展览、技术交流、技术咨询；

5、购买科普刊物；

6、“五小”成果评审、鉴定；

8、科普工作：包括资料、培训、摄影、音像、复制等；

二、经费的申报和审批

1、经费应由工作室成员申请，申请班组在充分确定申请理由、具体项目的基础上，在当月例会上报工作室主任。

2、组长根据申请事项，组织相关工作室成员审查后，提出经费使用计划建议，报工作室会议审核，并下达计划。由工作室负责具体

实施并监督检查。

3、申请项目必须具有新颖性或实用性，并经充分调查研究，必要时可经矿将组织有关部门进行专项考察、论证后，上报矿列为科技进步项目。

4、凡未经工作室成审查调研的申请项目，原则上不予考虑。

5、申请使用的经费由工作室组织审查后，组长审核批准，由财务人员拨付申请班组。

6、科技经费的使用，按照“组长领导下的项目小组长负责制”的管理模式，由组长核销。

7、所拨付的经费要专款专用，不得支付与本项目无关的费用，工作室将组织相关人员，对拨付给各班组的经费使用情况进行检查，如发现滥用资金，违反规定的要将该部分资金追回，情节严重的要追究有关人员责任。

奖惩制度

为有利于工作室开展带徒传技，实施技术技能革新成果的应用推广，激励工作室成员在技术创新、技术攻关方面的工作热情和创新思维，充分发挥技能团队在解决企业安全生产技术难题中的作用，特制定本制度：

1、工作室成员必须按规定完成授徒计划，并实行年度考核、评测，对达到预期效果的师徒双方，工作室将分别给予100-300元不等的专项奖励，未完成授徒工作计划，将根据具体情况给予对应的相关处罚。

2、工作室成员提议有关安全生产方面的技改项目及合理化建议在付诸实施后，经考评、验证取得明显效果，已达到预期目标，工作室将给予项目合理化建议提议人50—100元/项的奖励。

3、凡在集团公司及矿的合理化建议评比活动中获得奖项的技改项目，工作室将对该项目的相关人员给予获奖等级金额20-100％的额外奖励。

4、工作室成员必须严格遵守本工作室各项管理制度，相互协作配合，共同完成工作室各项年度计划。如有违反，将按各项管理制度的相关规定，给予违犯者相应的处罚。

5、“五小”成果申报表每月（次月民管会）上交一次，按班组人数10%的比例上报，未按规定上报按50元/件给予处罚。

6、队每半年由领导小组对各班组上报项目（已实施，并产生一定效益）进行评审，并评选出特等奖一个、优秀奖一个，组织奖一个，分别给予500、300、100元的奖励。

项目实施、申报流程图

工作室指导、完善技术方案

成果试用检验

成果上报矿专业小组审核、完善

创新工作室管理制度

“动力分公司创新工作室”管理制度 组织机构 职责与任务 一、职责 1 、创新工作领导小组负责考察交流等活动的组织，负责项目立项决策、推荐等工作。 2、创新工作室负责制定工作计划、日常的组织管理、项目跟踪等，负责创新工作的安排、分解、实施、总结工作。 3、负责不定期召开专业会，由创新工作室指定人员负 责主持，工作室负责人参加，专业会要请工作室有关专业人员参加，针对“五小”成果、群众性创新、专业技术、教 育培训、管理提升等问题进行研究、讨论、推荐。 4、负责创新成果的收集、整理并上报分公司技术成果 申报室。 5、负责分公司职工的业务技能和管理知识培训。 二、任务 推广普及先进的创新理念、技术和工作方法，带动专业技能素质水平的提高，围绕降低成本、节能减排、技术改造、技术革新、安全生产、管理提升等主题，组织开展技术攻关、技能培训、管理创新、科学研究、学习交流等活动，特别是针对分公司的发展，推广先进适用技术，加快科技成果转化，最大限度地影响和带动广大职工提升技术、技能水平，培养企业发展所需的科技、生产、管理人才队

伍。 工作制度 为鼓励广大职工积极向企业献计献策，促进企业生产经营发展，推动“创新工作室”活动的开展，特制定本制度。 一、工作目标 1、实施科技兴厂、科技兴安战略，围绕业务保安、提效、降耗进行技改攻关。 2、优化生产工艺、环节，便于员工操作，降低劳动强度，提高生产效率。 3、改进设备、设施的安全性能，不断增强安全可靠性，追求设备、设施的本质安全。 4、针对管理过程中的薄弱环节，不断创新管理的方式方法。 二、具体制度 1、创新工作室领导小组每月召开一次会议，谋划布置本月的创新工作，研究解决创新过程中遇到的困难和问题。 2、每月对创新团队成员组织一次培训，每季度组织一次考试，不断更新知识，提高技术素质。 3、建立项目日常管理档案，将每月创新项目纳入档案管理。 4、加强团队成员的日常管理，广泛吸纳创新意识强、技术素质高、肯钻研的员工加入创新团队。对不注重学习提高、不主动参与项目的创新人员，经创新工作领导小组研究讨论，及时调整出创新团队。 5、注重创新成果在安全生产实践中的应用，针对应用过程中存在的不足，及时进行改进和完善。 6、针对管理的薄弱环节，每季度组织召开一次管理诊断评审会议。 学习制度 一、工作室全体成员要坚持不懈地学习分公司安全方面的法律法规、现代科技及相关的业务技能知识，开拓知识渠道，增加知识积

小企业财务管理制度(实用版)

小某公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于某公司的事。严格按照某公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻某公司质量方针和质量目标。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全某公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证某公司资金和财产的安全，维护某公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为某公司领导决策提供有效依据。 7、负责某公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与某公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 13、完成某公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

企业财务管理制度手册汇编

企业财务治理规章制度 第一节总则 第1条为加强财务治理，依照国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务治理工作必须在加强宏观操纵和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条财务治理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张白费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积存。 第4条公司及全资下属公司、企业（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内

联企业参照本制度执行。 第二节财务机构与会计人员 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。 第6条公司部会计师。 公司设打算财务部。打算财务部设部长、副部长。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长 打算财务部及各财务部，依照业务工作需要配备必要的会计人员。 第7条总会计师协助总经理治理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师要紧职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务打算、信贷打算和会计报表等，落实完成打算的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营

成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等进展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司职职员资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务治理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行打算和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素养和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 第8条打算财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行

集团公司财务管理制度流程大全

集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月

目录 第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40

第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79

公司创新工作管理制度

X X X X X X X X公司 编号： 创新工作管理制度 *年*月*日发布*年*月*日实施 X X X运营支持中心发布 目录

1 目的 (3) 2 适用范围 (3) 3 文件换版说明 (3) 4 工作职责 (3) 4.1 运营支持中心 (3) 4.2 其他各部门 (3) 5 工作标准 (3) 5.1 工作创新 (3) 5.1.1 工作创新定义及分类 (3) 5.2 合理化建议 (5) 5.2.1 合理化建议定义 (5) 5.2.2 合理化建议提报及评审 (5) 6 创新奖励标准 (6) 7 归档、宣传及验证 (8) 8 考核标准 (8)

创新工作管理制度 1 目的 为规范事业部创新管理工作，增强企业自主创新能力，鼓励员工自主创新意识，提高公司整体工作效率和管理水平，特制定本制度。 2 适用范围 本制度适用于事业部各中心、部门、各销售区（以下简称各单位）。 3 文件换版说明 本制度为第一次发布。 4 工作职责 4.1 运营支持中心 负责整体创新工作制度的制订、修改和发布； 负责组织创新工作的开展、评审、批复和落实验证等； 负责整体创新工作宣传和推广。 4.2 其他各部门 负责本单位内部创新的开展、宣传和落实验证等工作； 负责协助进行创新评审、宣传工作。 5 工作标准 本制度中所指的创新主要是指事业部层面的创新工作，包括工作创新和合理化建议，以下统称创新工作。 5.1 工作创新 5.1.1 工作创新定义及分类 工作创新根据其所带来的管理效果及创新出发点，设定两个等级：（1）自主创新：是指在本单位、本部门或本岗位上提出的改进工作的创新，是产生新的思路、方法、措施和工作效果、效益的一种自主创新，业内没有的且节约金额（连续三个月累计）在2万元以上的定为自主创新。另一种是业内没有的，无法衡量节约金额，但其效果调查符合标准的定为自主创新。其关键要素：一是属于自己的；二是创造出来的；三是新的东西。 （2）管理改善：业内已有的或其它单位已用的，但在效果上较其它单位或行业深入到位的，或能改善或提升内部管理，且运行三个月效果卓著定为管理改善。

科技创新工作室规章制度

科技创新工作室规章制度 一﹑前言 工作室的宗旨是：普及基础知识﹑传播先进科技文化﹑丰富校园生活﹑加强实践能力﹑创造科技成果。 工作室目标是：培养会员的团队精神﹑协作精神﹑学习精神和创新精神。 进入科创室程序：由申请人或团队向学院提交申请表，经学院及学生会领导决策，对符合要求的会员填写登记表。成员的义务是学习。学习各种各类科技知识，学习创新精神，不断挑战自我。成员负有遵守学校纪律，遵守工作室章程的义务。 二﹑工作室规定 1、爱护公共财物，保护公共财产。 2、任何人不得将科创室工具带出科创室，如有特殊需要 跟管理工具负责人申请，经批准后方可带出。 3、遵守科创室纪律，禁止在科创室大声喧哗、打闹等一 切与学习无关的事情。 4、不得利用科创室电脑参与一切与工作学习无关的娱乐 活动。 5、非科创室人员未经允许禁止进入科创室，如有特殊需 要，必须在科技部或学习部成员的带领下方可进入。 6、注意科创室卫生，不得在科创室内乱扔垃圾，由于工

作产生垃圾必须随时清理，保证科创室干净整洁。我们会安排协会成员定期打扫卫生。 7、每位科创室成员在离开科创室之前必须对科创室的门 窗及用电物品进行细致检查，保证门窗随走随关，用电物品电源关闭。 8、注意用电安全，不能随便乱接电路、乱装器件，在设 备或器件联连通电路的情况下不得随便拆卸，遇到电路危险情况时，应冷静处理，先切断电源，再检查故障。9、科学使用科创室的仪器，一定要在明白仪器使用方法 后方可使用，对于不明白使用方法，因操纵错误造成仪器损坏的情况，责任到人，谁弄坏谁负责。使用仪器时，注意轻拿轻放。在操作过程中，如发现仪器异常，应立即关机，并查明原因。仪器使用完成后先做使用登记，再切断电源放回原处。定期对贵重实验仪器进行保养。 三、附则： （一）本制度由办公室起草，最终解释权归学院领导及办公室； （二）本制度自颁布之日起实施。

小企业财务管理制度参考

小企业财务管理制度 第一章总则 1.1 为建立现代化公司制度，建立健全公司财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司会计制度》等，特制定本财务管理制度。 1.2 本管理制度适用于***********有限公司。 各部门人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.1 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财务人员的管理、会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与相关部门的对账工作，建立适合自己公司需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2 财务部岗位设置暂时为：出纳、材料成本核算会计、综合总帐会计 第三章流动资产的管理 3.1 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.2 现金管理 3.2.1 现金出纳会计要认真执行有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行本部门领导审核、财务部复核、总经理签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。 3.2.2 出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是正规发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。

企业集团财务管理体制

企业集团财务管理体制 随着我国改革开放的深入发展，社会主义市场经济体系的建立和健全，企业集团这种新型的企业组织形式正在蓬勃兴起。但是众多实际调研资料表明，我国理论界对企业集团理论研究在某些方面明显滞后，这种滞后已影响到我国企业集团的实践。本文试图通过对建立企业集团财务管理体系中的若干问题的探讨，来解决目前企业集团中普遍存在的集团内部不协调、各成员企业优势难以充分发挥等问题的有效方法。 一、企业集团含义及其财务特征 企业集团这一概念是由日本提出和广泛使用的，它有别于集团公司的概念。企业集团是由众多独立或相对独立的企业形成的具有相对稳定核心层的经营联合体。企业集团内部一般拥有数个实力强大，相互关系稳定的核心企业。每个核心企业各自有自己的系列企业群及其控股子公司、孙公司及持股的关联公司。 企业集团本身从整体上看一般不具有独立法人地位，而是经营合作联合体。企业集团的内部包含若干独立的核心企业，每个核心企业均具备独立的法人资格，各有其子公司及关联公司组成的系列企业群，即企业集团是由若干集团公司或控股公司联合而成的。集团控股母公司处于企业集团联合体的金字塔顶端。 企业集团内部的联结不是靠控股母公司等总部性机构来垂直联系，而主要靠核心企业之间横向的相互持股（或环状持股）和集团内贷款这种资本参与关系为主要纽带，集团内各核心企业在资本关系上是平等的。 基于以上对企业集团含义的分析，我们认为企业集团在财务管理方面具有以下特征： 1、财务主体多元化。企业集团的一个重要特点是母公司与被控股的子公司之间以资本关系为基础产生控制与被控制关系，但它们又都是独立的法人主体。集团公司中的各子公司作为独立的法人，都是利润管理中心或投资管理中心，具有独立的经营管理机构并独自承担财务上的法律责任，形成“公司内的公司”。所以集团公司本身就意味着多个财务主体并存。 2、财务决策多层次化。在企业集团中，母公司作为核心企业，与其属下各级子公司分别处于不同的管理层次，各自的财务决策权利也不相同，导致集团内部财务决策的多层次化。因此，企业集团在确定母公司主导地位的基础上，必须充分考虑不同产业、地区、管理层次的企业的不同情况，合理处理集权与分权的关系，最大限度地减少内部矛盾，真正调动集团各层次成员企业的积极性和创造性，保证企业集团发展规划和经营战略的顺利实施。 3、投资领域多元化。企业集团凭借其财力雄厚的条件，普遍采用多元化投资经营战略，注重产品的系列化和产业的多元化，通过进入市场经济的多种领域，在增强其竞争发展能力

劳模创新工作室工作制度

劳模创新工作室工作制度 一、工作职责： 1.激励劳模发挥作用。发挥劳模的创新能力、创造潜力、引领示范和传帮带作用，激励劳模在工作中再立新功。 2.宣传弘扬劳模精神。大力弘扬爱岗敬业、争创一流、艰苦奋斗、勇于创新、淡泊名利、甘于奉献的劳模精神，在公司大力营造关心劳模爱护劳模、学劳模、争当劳模的浓厚氛围。 3.带动职工多做贡献。引导广大职工向劳模学习，带动广大职工学技术、练本领、比服务、树形象、做贡献，使更多的优秀职工、标兵能手脱颖而出，为公司的发展做出更大贡献。 4.树立品牌形象。通过先模创新工作室的品牌和示范带动效应，树立公司品牌形象，为促进公司发展、加强党的建设和精神文明建设，引领社会风尚、构建和谐社会做贡献。 5.增强公司竞争能力。通过开展技术攻关、技术创新、管理创新服务创新等活动，增强公司管理水平和市场竞争力。 二、先模创新工作室活动制度 1.创新工作室领导小组每季度召开一次会议，谋划布置创新工作研究解决创新过程中遇到的困难和问题。 2.工作室成员每季度组织一次业务培训教育和学习，每季度组织次考试或组织一次技术(创新成果)交流活动，不断更新知识，提高技术素质。 3.建立创新工作日常管理档案，每季度对创新工作进行小结并纳

入档案管理。 4.加强工作室成员的日常管理，广泛吸纳创新意识强、技术素质高肯钻研的员工加入创新团队。对不注重学习提高，不主动参与项目创新人员，经创新工作领导小组研究讨论，及时调整出创新团队。 5.注重创新成果在安全生产实践中的应用，针对应用过程中存在的不足，及时进行改进和完善。 三、工作室成员工作要求 1.加强本岗位专业知识的学习，立足本岗，苦练技术，刻苦钻研不断提高技术创新能力和实际操作能力。 2.关注日常工作中的环节、细节，培养观察发现问题的能力，及时发现问题和不足，采取措施及时解决，把握创新点，积极向公司建言献策，提出合理化建议。 3.增强团队合作意识，主动参与、共同研究，发挥团队智慧优势结合岗位工作实际积极开展创新活动。 4.及时总结创新工作经验，组织和参与技术交流活动，搜集和征求员工对创新工作的建议，推广应用创新成果。 5.模范遵守公司规章制度，爱岗敬业，积极发挥先锋模范和生力军作用。 四、学习制度 1.工作室成员要坚持不懈地学习业务技能知识，开拓知识渠道，增加知识积累，不断提高自身素质和业务水平。 2.学习要理论联系实际，紧密结合自身工作实际和工作现场状况

工业企业财务管理制度

企业财务管理制度范本，公司财务管理制度范本 第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责 第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 （四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；（五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；（六）承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

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公司财务管理制度手册1 财务管理制度 一、总则 第一条为规范本公司的财务管理，强化内部控制制度，规范会计行为，维护投资者和债权人的合法利益，根据财政部《内部会计控制规范——基本规范(试行)》的规定，制定本制度。 第二条公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。 第三条公司应依据《企业财务会计报告条例》的规定，并按国家统一的会计制度规定按期编制财务会计报告，要求审计的，须经政府批准的注册会计师机构审查、验证，出具审计报告后，方可向外提供。 第四条公司应加强经营管理，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全、完整。 二、资金筹集的管理 第五条公司设立时，股东可以以货币投资，也可以以建筑物、厂房、机器设备或其它物料、商标权、专利权、专有技术、土地使用权等非货币形态的资产入股。但股东用于出资的各项资产须符合公司法的规定。 股东以无形资产（不含土地使用权）投资不得超过公司注册资本的百分之二

十。 股东以非货币形态资产入股时，应当委托有资格的评估机构进行资产评估。 第六条各股东的出资需经有资格的会计师事务所和注册会计师进行审验，作为入股各方计算股本或投资比例的依据。 第七条股东权益，是指股东对公司净资产的权利。公司的全部资产减全部负债后的净资产属股东权益，包括股本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。 第八条除经股东会决定减少注册资本外（并需按公司法规定的相关程序执行），股东投入公司的股本，在公司存续期间不能抽回。 投资者按照出资比例或者合冋、章程的规定，分享公司利润、承担亏损及经营风险。 第九条公司应根据长期发展规划和市场的发展变化，对资金的使用全面进行监控，按项目实施进度分期投入的原则，最大限度地保障资金发挥最大的效益。 第十条公司以各种方式借入的资金是公司的负债。 第十一条公司不得用应缴纳国家的各种税款归还各项借款的本金和利息。 第十二条公司借入短期借款的利息支出，在财务费用中列支，其中高于人民银行同期贷款最高利率计算的利息支出部分，

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财务管理体制 一、财务管理主要原则 1.企业整体利益最大化(或企业利润最大化)。国有独资企业组建的公司，则是国有资产的最大增值化。 2.企业运营资金总成本最小化，促进企业内外资金充分合理流动，提高奖金使用效益、效率。 3.企业财务管理实行撏骋涣斓肌7?旨斗止丁芾頂体制。 4.企业财务管理，体现行业、区域、所有制特征，遵循国家财税、会计法律法规，也要注意吸引国际先进管理经验，并与国际财务惯例逐步接轨。 5.企业财务具有可控性，促进财务管理与企业总体战略和规划目标相吻合，通过必要的财务手段鼓励、支持、扶植、限制、禁止下属企业财务行为，使其运作在预定的发展轨道上。 二、财务机构设置 1.母公司级 (1)设立与财务活动有关的部门，如财务部、审计部、融资部、投资部、财务结算中心、内部银行、财务公司。 (2 ) 中心。 (3)财务机构由公司财务副总经理统一分管负责。 2.子公司级 (1)子公司一般仅设置财务部。对较大规模的子公司还可增设审计、地区性结算中心。 (2)对规模较小的子公司不单独设立财务机构，仅设立不少于2名的财务岗位，附设于公司行政部(秘书处)。 3.分公司、工厂级 (1)分支机构可以设立财务部，主要侧重核算和成本控制。 (2)分支机构亦可由上级公司总部财务部单独立帐，进行内部核算。 4.关联企业、协作企业 参照核心企业财务规章制度设置财务机构。 三、财务人员任用 1.母公司财会人员，尤其高级财务主管，必须由资深财务专家担任，精通管理会计、责任会计、成本会计、投融资运作、资本市场等。 2.母公司财务部长为高级管理人员，由董事会任免。 3.对下属企业实行会计委派制。 (1)企业群体内分公司、全资子公司、控股子公司的财务主管和高级财会人员均由其上级母公司(财务部门)负责人员推荐、审查，由人事部门审批并办理有关手续； (2)会计人员的工资、人事关系和岗位职务任免级划归母公司，由母公司派遣和考核，负责对全体财务人员的培训、业务指导； (3)会计人员定期向上级财务部门述职；

xxx劳模创新工作室工作制度

徐志敏创新工作室工作制度 【领导组织】 主任：徐志敏 副主任：姬生标、庞长富、王亚平 成员：于海涛、任泽舟、宋兆强、邵长庆、徐亚涵 【活动制度】 1、每月召开一次会议，谋划布置当月的创新工作，研究解决创新过程中遇到的困难和问题。 2、每月对创新团队成员组织一次培训，每季度组织一次考试，不断更新知识，提高技术素质。 3、建立项目管理档案，将每月创新项目均纳入档案管理。 4、加强团队成员的日常管理，广泛吸纳创新意识强、技术素质高、肯钻研的员工加入创新团队。对不注重学习提高，不主动参与项目创新人员，经创新工作领导小组研究讨论，及时调整出创新团队。 5、注重创新成果在安全生产实践中的应用，针对应用过程中存在的不足，及时进行改进和完善。 【工作思路】 在运输生产中发现问题、通过团队创新解决问题，更好的服务于运输生产，使运输生产更加趋于安全。工作室工作基本思路遵循下图红线所示：

安全 运输生产 徐志敏创新工作室工作思路图示 【工作理念】 让全体职工学的更刻苦，做的更出色，每位员工的成长都是我们的荣誉，我们在一起互相学习，相互钻研，共同进步。【工作目标】 1、实施科技兴“电”、科技兴安战略，围绕保安、提效、降耗进行技改攻关。 2、优化生产工艺、环节，便于员工操作，降低劳动强度，提高生产效率。 3、改进设备、设施的安全性能，不断增强安全可靠性，追

求设备、设施的本质安全。 4、带头使用四新技术，即：新材料、新工艺、新设备、新技术。 【工作标准】 1、加强本岗位专业知识的学习，尽快掌握和应用的新设备、新技术、新工艺，为技改攻关打牢基础。 2、立足本岗，苦练技术，刻苦钻研，不断提高技术创新能力和实际操作能力。 3、关注生产过程中的环节、细节，培养观察发现问题的能力，把握创新点，每人每月提合理化建议不少于2条。 4、增强团队合作意识，主动参与、共同研究，发挥团队智慧优势，每名成员技改攻关参与率不少于全年项目的50％。 5、广泛征求全段职工对设备、技术、工艺等方面的建议，扩大技改攻关范围。 6、结合本单位生产经营和本岗位生产设备装置、工艺流程、技术标准中的重点、难点和薄弱环节，广泛征集技能创新的项目，组织专业人员对征集的技能创新项目进行论证、评价和筛选，确定本年度技能创新项目，制定实施计划并进行攻关。 7、工作室每年举办一次创新成果展示，及时推广使用创新成果。 8、为单位技术业务部门提供申报专利项目的所需资料。 9、完成上级组织和部门交付的创新任务，加强与其它创新

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公司财务管理制度标准范本1 公司财务管理制度标准范本 第一章总则 1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 3.2现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费

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某公司财务管理制度标准范本1 公司财务管理制度标准范本 第一章总则 1．１为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》,特制定本财务管理制度。 １.２本管理制度适用于XXXＸ公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.１公司设立财务部作为财务会计机构,财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作,包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对账工作,指导仓库保管员建账、对账;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料,当好领导的参谋。 2.２财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为: 部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.３各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 ２.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 2.５财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果,兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.２现金管理 3.2.１现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度,要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.２出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法;报销凭证必须是国家印制的发票及单据,不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 日记账要逐日结出余额,并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的,长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。

公司财务管理制度体系

财 务 管 理 制 度 体 系 江苏六维物流设备实业有限公司 财务管理制度总则 第一条为依法加强财务管理，提高工作效率，发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全

面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。 第二条本制度适用于公司本部及分公司。 第三条公司推行“统一管理，统一计划，分业经营，独立核算”的管理体制，由公司财务结算中心统一领导全公司的财务工作。 第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责，维护公司及分公司和股东权益。 第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奋廉洁，恪守高尚的职业道德；严格遵守公司及各分公司的各项规章制度；强化服务意识，增强工作技能；努力改进财务工作质量，讲求财务工作效率，降低财务管理成本；保守职业秘密。公司及各分公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务部门工作。 第六条本制度由公司财务结算中心负责制订、解释，修订权归公司董事会。各分公司依据本制度拟定相应的实施细则，经董事会批准后施行。

财务人员管理 第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。 第一章聘任与管理 第二条所有人员一律由公司聘任和管理。 第三条所有财务人员均由公司财务结算中心和人力资源部共同选拔、考核，考核不合格者不予录用。 第四条各财务人员均由公司委派，在任职期内不称职或因其他需要，公司有权提前解聘或调动。

第五条财会人员的工资统一由公司发放，其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。 第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度，在任期内经综合评议不合格的，公司予以免职或辞退。 第七条被委派的财会人员接受公司财务结算中心和所在单位的双重领导。对不服从所在公司正常管理、不爱岗敬业或业务水平低下的财会人员，所在单位有权向公司申请调离。 第二章任职资格 第八条热爱公司，爱岗敬业，清正廉洁，坚持原则，抵制不正之风，有良好的财会人员职业道德。 第九条有财会人员上岗资格证，财务负责人应具备助理会计师以上职称，从事会计工作三年以上工作经历。 第三章基本职责 第十条严格遵守国家的相关法律法规和公司的相关规章制度。 第十一条搞好所在公司会计核算、财务管理工作，为领导决策提供参考依据，对重大事项及时报告。

职工(劳模)创新工作室管理办法

职工（劳模）创新工作室管理办法 第一章总则 第一条为进一步规范我单位职工（劳模）创新工作室的创建与管理，推动职工（劳模）创新工作室的深入开展，提高职工的创新意识和技术业务水平，激发职工的学习能力、创新能力、创优能力、创业能力，培养高技能型人才，引导职工创造性地开展工作，实现职工与我单位的共同发展，依据上级相关要求，结合我单位实际，特制定本办法。 第二条本办法适用于我单位各单位。 第二章职责分工 第三条我单位工会是全局职工（劳模）创新工作室创建工作的领导部门，有以下职责： (一)负责职工（劳模）创新工作室的评比、上报、总结、表彰等工作； (二)负责对命名的职工（劳模）创新工作室进行考核管理，定期检查制度执行情况，对活动流于形式、没有创新成果的创新工作室，予以通报批评、直至摘牌处理； (三)负责创建活动中相关经费的使用审核、监督、检查等工作； (四)负责对创建经费购买物品的使用情况进行监管； (五)负责对创建经费购买的、达到报废标准的工会固定资产，按照相关规定履行报废手续。 (六)我单位工会负责《库都尔我单位职工（劳模）创新工作室管理办法》的修订、培训、实施、检查。

第四条我单位工会财务部门负责职工（劳模）创新工作室创建经费的收支、账目核销、建账等财务管理工作。 第五条我单位各单位是职工（劳模）创新工作室的管理单位，负责职工（劳模）创新工作室的创建、申报及日常管理，有以下职责： (一)负责为创新工作室提供必要的活动场所； (二)负责协调处理创新工作室在创建过程中遇到的困难、问题以及其他有关事项，对创新工作室的申报设立、设备配备、人员安排、资金落实、项目立项、技术推广、技术协作等工作积极协调，创造条件，提供便利； (三)负责对创新工作室的工作进行定期检查、管理和考核； (四)负责创新工作室物品的比价采购、日常维护、保养及修复工作； (五)各单位工会是创新工作室购买的工会固定资产的管理单位。 第六条职工（劳模）创新工作室有以下职责： (一)负责制（修）订本创新工作室的组织体系、管理制度、工作标准 (二)负责技术创新项目的立项、开发、工艺技术交流、培训工作；围绕本单位生产经营工作中的重点、难点问题，制定课题计划和攻关目标； (三)负责技术创新项目的信息安全与保密、有关科技文件资料的收集、整理、存档和开发利用； (四)每年年初要向本单位工会提交工作计划，年底完成工作总结； (五)获得经费支持的创新工作室负责提出补贴经费的使用计划； (六)获得经费支持的创新工作室负责使用与保管好补贴经费购买的

小企业财务管理制度范本文本

内部管理制度系列 小企业财务管理制度文本（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-15214小企业财务管理制度文本 Small business financial management system text 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 不管是大小类型的企业，企业为规范财务管理，都会制定详细的财务管理制度，以下是小企业财务管理制度范本，仅供参考。 一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度; 财务管理细则 一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已

经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (二)财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。

某公司财务管理制度手册范本

广西创新港湾公司财务管理通则 第一部分总则 第一条为了加强广西创新港湾公司的财务管理和会计核算,规范公司的财务行为,根据《企业会计准则》、《企业财务通则》和《企业财务制度》, 结合广西创新港湾公司的实际情况,制定本制度。 第二条本制度是处理广西创新港湾公司财务事务的规范和准则，适用于广西创新港湾公司所有部门。 第三条本通则只针对公司财务管理中的一般运行规则做出规定，特殊问题处理制定专门的管理制度。 第四条公司财务部负责行使财务管理职能，具体职责由公司部门职责规定。第五条公司财务部包括财务部经理、会计、成本会计、出纳等岗位，具体职责由公司岗位说明书规定 第六条本公司业务流程处理按照公司业务流程体系执行，相关制度对业务执行的标准做出规定。 第二部分会计工作细则 第一章原始凭证 第一条凡是用以证明会计事项发生的及其经过的文书、单据均为原始凭证。原始凭证经法令规定必须具备某种条件的，应依其规定。 第二条原始凭证按其来源分为外来原始凭证和自制原始凭证两种。 1、外来的原始凭证的审核 外来的原始凭证是指企业与单位或个人发生的经济业务往来的各种原始 凭证,如"进货发票"、"收款收据"等,对其审核的内容要求如下: （1）必须是符合国家税务机关统一管理和使用的发票和收款收据。 （2）企业的各项经济业务必须符合国家的政策、法令的有关规定。 （3）凭证的内容必须有单位的名称、日期、品名、数量、单价、金额、 公章（或财务专用章、发票专用章，其它专用章均无效）、金额计算准确无误。 （4）外来原始凭证的抬头必须是本单位的全称,涂改无效。 （5）任何经过涂改或以其他方式进行篡改的凭证都不得作为原始凭证。 （6）公司和其他单位或个人发生的往来借款，可以使用一般的没有税务 局认可的收据，但必须要有相应的借款合同或协议做附件。 2、自制原始凭证审核 自制原始凭证是指公司在经营活动过程中发生的记录经济业务活动的书 面凭证，如入库单据、验收单据、领用单据、个人借款单据等，对其审核的 内容要求如下: （1）必须使用本单位统一印制的自制原始凭证; （2）必须按规定的格式和内容填写,各栏目反映的内容真实准确,大小写 金额必须相符,涂改了大小写金额的凭证不能报销;

[管理制度]公司财务管理制度框架

（管理制度)公司财务管理制度框架

完达山股份公司财务管理制度 一、公司财务管理框架（见财务机构框架图） 二、财务管理体制（模式） 按股份公司管理框架建立财务管理框架，根据企业运营范围广、分支机构多、物资流量和资金流量大，企业运营方针由商品运营为主转变为以资本运营为主，因此总公司、子公司应成为投资中心和利润分配中心，子公司、分公司和事业部构成为利润中心或成本中心。适当划分各级管理权限，费用计划管理，资金有偿使用，以资本增值最大化为目标。总公司对子公司、分公司和事业部总的管理原则是：（1）适当集中财务管理权限，强化管理。资金调度权、资产处置权、投资权、收益分配权、财务人员的任免权要适当集中，各分支机构只有运营权。缩小管理半径，尽量少设三级或以下的分公司，减少管理层次，有利于适当集中财权，实现有效监控。 （2）健全内部机制，强化财务监管。财务管理是企业管理的中心，因此必须保证财务管理的权威地位。财务管理机构设置要科学，财务管理制度要健全统壹，执行要有刚性，检查、监管要到位。实行公司内部财务信息联网，提高财务监控质量。 （3）实行目标管理，健全激励机制。目标管理是壹种以考核最终成果为核心的现代管理方式，实现对下属子公司的绩效评价和控制，是最理想的激励方式，对调动下属子公司的运营和管理的积极性来说，是壹种强制约束机制。

（4）对分公司实行标准成本管理，统壹采购物资。实行类似政府采购制度的统壹采购制度，以降低采购成本，减少仓储费用，加速资金周转。 三、财务部门的管理职能 母公司财务部职能描述 母公司财务管理以产权管理为核心，以财务管理为主线，以财务制度为依据，体现了现代企业制度，特别是产权制度管理的思想。 母公司对公司的全部资产、生产运营活动负责。信贷报财务部初审，经董事会（或总经理）办公会审批。会计报表由母公司统壹对外，对内的运营活动主要由下属公司来完成。下属公司和母公司之间实行有偿服务、费用分摊，母公司对下属公司负有组织管理职能。各下属公司实行独立核算，其财务管理受母公司监控，经济考核于母公司财务部统壹进行。 通过制定财务管理制度来实现对下属公司财务的集权管理。壹是对下属公司财务部门集中控制。二是统壹财务会计核算办法。通过采取以下管理方式，实现对下属公司的集权管理，实现利益壹体化和最大化。 母公司财务部是集资金运筹、会计核算、预算控制、成本管理、财务人员管理为壹体的财务管理机构，根据管理的需要，将其职能进壹步划分为财务管理及会计核算俩部分： 财务管理职能包括整个公司财务工作的规划、指导和制度的建设，制定公司的会计政策和规章制度，以及对各下属公司财务管理制