天商国际结算完整版

1、which are included in Settlement on commercial credit?

（1）Payment in advance（2）Open account（3）Remittance（4）Collection

2、which are included in Settlement on bank credit?

（1）Letter of credit（2）Bank guarantee

3、what are included in the Control documents?

（1）Lists of specimen of authorized signatures （2）Telegraphic test keys （3）Terms and conditions （4）SWIFT authentic key

4、services provided by correspondent bank

(1)collecting checks,drafts,and other credit instruments

(2)making loan or investments as agents for their customer banks

(3)making credit investigations on firms that borrow in the open market

(4)providing banks with foreign exchange facilities,including commercial and travelers checks (5)providing banks with funds/loans in case of need.

5、clearing principles of international payment system:The sum of payables of all banks should be equal to the sum of receivables.The net credits of the net receiving banks should be equal to net debts(借方）of all net paying banks（债务和信贷平衡）

6、types of endorsement

Blank endorsement:空白背书。即不记载被背书人名称，只有背书人的签字。

Special endorsement:又称特别背书。需要记载:被背书人名称、背书日期、背书人签章。Restrictive endorsement:”支付给被背书人“的指示带有限制性的词语。

Conditional endorsement:”支付给被背书人“的指示是带有条件的。

7、understanding “Acts of a bill of exchange” and fill a bill of exchange

(1)Issuance;(2)Endorsement;(3)Presentment/Presentation;(4)Acceptance;(5)Payment;(6)Dishonor ;(7)Notice of dishonor;(8)Protest;(9)Right of recourse;(10)Acceptance for honor supra

protest;(11)Payment for honor supra protest;(12)Guarantee(13)Discounting

汇票（Bill of Exchange/Postal Order/Draft）是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。

8、Classification of a bill of exchange

按有无附属单据──光票汇票、跟单汇票

按出票人和付款人是否在同一地方——直接汇票、间接汇票

按流通地域──国内汇票、国际汇票。

按照流通货币分类——本币流通汇票、外币流通汇票

9. Difference between a promissory note and a bill of exchange

(1) A promissory note is a promise to pay,namely the maker and the payee，主债务人是制票人,only has an original note .（只有一张原始的）

(2) a bill of exchange is an order to pay;namely the drawer, the drawee and the payee.汇票的主债务人承兑前是出票人，承兑后是承兑人.汇票有一套a bill in a set（成套汇票）

10. types of acceptance(1) General Acceptance（普通承兑)(2) Qualified Acceptance（限制承兑）

11、M/T、T/T、D/D：M/T（信汇）:费用便宜，速度慢。金额数量小，不安全。T/T（电汇）：最贵，快，金额大，最安全。D/D（票汇）：慢，费用便宜，金额可大可小，不安全。

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12、Reimbursement methods（1）Crediting vostro account of the paying bank（2）Debiting remitting bank’s nostro bank（3）Instructing a reimbursing bank to effect payment by debiting the remitting bank’s nostro account（4）Instructing the paying bank to claim reimbursement from another branch of the same bank or another bank with which the remitting bank opens an account （5）According to the payments agreement between two countries

13、type of crossing:General crossing,Special crossing(注明收款银行的名称XXXbank ltd)

14、Types of collection：Documentary

collections跟单托收意指金融单据附带商业票据的托收，或者商业单据不附带金融单据的托收，即并无汇票，单是商业票据的托收Clean collections 光票托收指出口商仅开具汇票而

不附商业单据（主要指货运单据）的托收。D i r e c t c o l l e c t i o n直接托收是这样一种安排，委托人从他的银行即托收行那里获得托收指示的空白格式，由他自己填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行。

15、Risks for exporter：（1）货物拒收（2）拒付汇票（3）外汇限制（4）货物丢Exporter’s measures against risks：1调查进口商信誉2考虑进口国的政策和经济条件3考虑进口国的外汇管制4采取预防措施应对风险，立即结算，

16、R i s k s o f i m p o r t e r(1)货物到达前就要交钱，无法验货（2）进口方签署了汇票以后会比合同多一项法律义务，承兑。（3）在一些国家，汇票拒绝支付的情况下，有可能是信誉受损，或者被认为破产了。

17、Financing Under Collection Methods 出口商的有：托收出口押汇。

进口商的有信托收据、进口押汇、银行对货物担保（货物比单据早到，进口商找银行，先提货）

18、The obligations of the trustee in Trust receipt.(1)to arrange for the goods to be workhorse and issued in the banks name(2)to pay all the proceeds of sale to the bank or to hold them on behalf of the bank(3)not to put the goods in pledge to other persons(4)to return the goods or the proceeds to the bank at any time when requested(5)to settle claims of the bank before liquidation in case of the trustees bankruptcy

19、C h a r a c t e r i s t i c s o f a l e t t e r o f c r e d i t

（一）是一种银行信用，开证行付第一性的付款责任。信用证一经开出，其开证行即是主债务人，是第一付款人。

（二）信用证是一项独立的文件，不依附于贸易合同，不受合同条款约束。开证银行只对信用证负责，只凭信用证所规定的单据向出口商付款，而不管出口商是否履行买卖合同，所提交的单据是否符合合同要求。

（三）信用证是一种纯单据的买卖，业务的处理是以单据为准而不是以货物为准。

20、B e n e f i t s o f t h e d o c u m e n t a r y c r e d i t：(1)Facilitate financing the documentary

credit(2)provides legal protection(3)assure expert examination of documents

21、Types of transfer全额转让、部分金额转让、不替换发票转让、替换发票转让（第一受益人不愿意别人知道买主）

22、Amendments to the transferable credit：（1）买方的名字和地址改为一受（2）价格可以减少使一受获益（3）交单期、装运期都可以缩短（4）保险金额增加

23、Types of negotiation credit：Free negotiation credit不指定议付行的信用证Restricted negotiation credit指定议付行的信用证

24、Types of revolving credit（1）自动循环：按规定的时间或间隔装运货物议付后（2）通知循环信用证：每次装货议付后，须等待和收到开证银行致受益人通知后（3）定期循环信

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用证：装货议付后，须经过一定期间方可恢复原金额（4）累计循环信用证：上期未使用之余额可转入下期使用（5）非累计循环信用证：本期尚未使用的余额，不能转入下期使用。

25、Characteristics of transferable credit

(1)A transferable credit is designed to meet the requirements of international trade;

(2)The middleman gets his buyer to apply for an irrevocable credit in the mid dleman’s favor;

(3)There are two methods allowing for transferring the beneficiary’s rights to a third party assignment and transfer.

26、Comparison back-to-back documentary credit with transferred credit

(1)共同点:A. 均有中间商和第二个受益人；B. 费用可以由第一受益人支付；C. 中间商均可以改变信用证金额、单价、装期和有效期。

(2)不同点:A.背对背信用证是两个独立的信用证，二者同时存在；而可转让信用证是根据原证转开，新老证有直接关系；B.开立可转让信用证，中间商要得到开证行、开证申请人允许方可转让，而背对背信用证，不存在开证行、开证申请人是否同意的问题。C.在开证形式上，转让信用证中，许多转让银行采用修改原证条款的方法办理新证；而背对背信用证均采用开立新证。D.中间商的地位变化不同。转让信用证中，中间商的受益人身份没有改变，而在背对背信用证中，在原证中，中间商是受益人，而在新证中，其已变为开证申请人。E. 对于供货商（第二受益人），接受“背对背信用证”比“可转让信用证”更有利，收款更有保障。27、Financing under L/C：Financing provided to the exporter（1）打包放款(packing loan)：银行提供的一种装船前融资，为信用证金额的80%左右。（2）Export bill purchase（3）Bill discounted票据贴现（4）Discounting against export commercial invoice商业票据贴现.对importer的（1）Approval of credit line by the issuing bank 开证授信额度（2）Import bill advance （3）Trust receipt信托收据（4）Delivery of the goods against bank guarantee

28、Comparison between the L/G and the L/C(1)保函没有议付行、保兑行、付款行等只有开证行。（2）保函的交单日期是一个指定的日期，信用证是在某日之前。（3）在发生纠纷时，保函有明确的法规，信用证没有（4）保函交单地点必须在期满前确定，信用证可以交给议付、保兑等银行。（5）银行保函不能融资

29、F u n c t i o n of factoring:(1)credit approval(信用审查）（2）credit protection(3)management of amounts receivable(4)Financing

30、P r o c e d u r e of factoring:Three stages：(1).Application for credit limit and credit

approval(2).Transferable of accounts receivable and financing(3).Collection and settlement

31、C h a r a c t e r i s t i c s of forfeiting1、终局性融资便利2、改善现金流量3、节约管理费用4、提前办理退税：办理福费廷业务后客户可立即办理外汇核销及出口退税手续5、规避各类风险6、增加贸易机会7、实现价格转移：可以提前了解包买商的报价并将相应的成本转移到价格中去，从而规避融资成本。A d v a n t a g e s of factoring to exporters

32、P r o c e d u r e of forfeiting1、签定进出口合同与福费廷合同，同时进口商申请银行担保；2、出口商发货，并将单据和汇票寄给进口商；3、进口商将自己承兑的汇票或开立的本票交给银行要求担保。银行同意担保后，担保函和承兑后的汇票或本票由担保行寄给出口商；4、出口商将全套出口单据（物权凭证）交给包买商，并提供进出口合同、营业执照、近期财务报表等材料；5、收到开证行有效承兑后，包买商扣除利息及相关费用后贴现票据，无追索权地将款项支付给出口商；6、包买商将包买票据经过担保行同意向进口商提示付款；7、进口商付款给担保行，担保行扣除费用后把剩余货款交给包买商。

33、A d v a n t a g e s a n d d i s a d v a n t a g e s of forfeiting

'.

优势：(1)解除资产负债表的或有负债(2)出口商一开始就收到现金(3)通过部分国家或个人保险保障在保险范围的索赔期避免可能的损失和一些流动性问题(4)规避利率风险（5）规避汇率风险（6）无信用证管理和托收问题及相关风险和成本（7）促进贸易量增长

劣势：(1)费用高，并且没有利率补贴。（2）很难找到一个机构愿意担保进口商的责任。34、basic functions of guarantees (1)Guarantees are used as secure mechanism for payment of the contract amount 银行保函是付款的安全机制。(2)A contractor uses a guarantee as default instrument that covers the risk of non-performance or defective performance by the contractor银

行保函作为违约工具涵盖了不履约以及履约有缺陷的风险。

35、Types of bank guarantee:（1）In terms of the relationship with the underlying transaction，guarantees can be classified into accessory guarantee and independent guarantee.（2）In terms of methods of issuing the guarantee, a guarantee may be divided into direct guarantee and indirect guarantee.

tender guarantee投标保函,performance guarantee履约保函repayment guarantee还款保函，leasing guarantee租赁保函

advance payment guarantee预付款保函

36、which is belong to payment guarantee

付款类保函的支付前提是受益人是否履约。P a y m e n t B o n d、O v e r d r a f t G u a r a n t e e,l o a n g u a r a n t e e Leasing guarantee,compensation trade,commission or any other charges

37、which is belong to credit guarantee.

信用类保函支付的前提是申请人的违约。B i d B o n d/T e n d e r B o n d,Performance Bond,a d v a n c e

P a y m e n t B o n d,q u a l i t y g u a r a n t e e,Retention bonds,maintenance.

1、c o r r e s p o n d e n t b a n k代理行是与另一家银行有着直接的或友好的服务关系的一家银行

2、N e s t r o a n d V o s t r o a c c o u n t往来本国银行在外国银行开立的往来账户，在本国银行看来，称为“往账”.外国银行在本国银行开立的往来账户，在本国银行看来，称为“来账”，

3、

H o l d e r i n d u e c o u r s e合法持有人，拥有完整的票据权利。具备条件：（1）他是善意的取得票据；（2）所持票据是完整而合格的；（3）在他成为持票人时票据没有过期；（4）如果票据曾遭退票，他不知悉。

4、H o l d e r f o r v a l u e付对价持票人：持有已经付过对价的票据持有人指本人未付对价，而是由其前手支付对价

5、D i s h o n o u r拒付/退票。持票人提示汇票要求承兑时，遭到拒绝而不获承兑，或持票人提示汇票要求付款时，遭到拒绝而不获付款。

6、A c c e p t a n c e f o r h o n o r s u p r a p r o t e s t参加承兑：当票据提示给付款人被拒绝承兑时，在持票人同意下，参加承兑人作为参加承兑行为，由他在票据上批注“参加承兑”字样和签名、日期。

7、P a y m e n t f o r h o n o r s u p r a p r o t e s t参加付款因拒绝付款而退票并已作成拒绝付款证书的情况下，非票据债务人可以参加支付汇票票款。参加付款者要出具书面声明，表示愿意参加付款，说明被参加付款人的名称，并由公证人证明

8.P r o m i s s o r y N o t e本票一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。

9.C r o s s e d c h e c k s支票的划线实际上是出票人或持票人指示付款银行只能将资金入银行账户的指示。因此，划线支票不能在付款银行取现，必须由代收行向付款行提示付款。10、

d i r

e c t/i n d i r e c t b i l l：

(1)D i r e c t b i l l:I t i s a b i l l o n w h i c h t h e p l a c e o f a c c e p t a n c e i s t h e s a m e o n e a s t h e p l a c e o f p a y m e n t. '.

(2)I n d i r e c t b i l l:I t i s a b i l l o n w h i c h t h e p l a c e o f a c c e p t a n c e i s n o t t h e s a m e o n e a s t h e p l a c e o f p a y m e n t.

11、d o m e s t i c/f o r e i g n b i l l：

(1)I n l a n d b i l l/d o m e s t i c b i l l:I t i s a b i l l d r a w n a n d p a y a b l e i n t h e s a m e c o u n t r y.(2)F o r e i g n b i l l:I t i s

a b i l l d r a w n a n d p a y a b l e i n a n o t h e r c o u n t r y.

12、T/T:电汇：电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。

13、P a y m e n t i n a d v a n c e提前付款:在卖家发货前付款。比较普遍的是支付一定比例，即首付。先款一般出现在金额小或者特别的交易中，买家承担延迟发货或无货的风险

14、o p e n a c c o u n t赊销是以信用为基础的销售，卖方与买方签订购货协议后，卖方让买方取走货物，而买方按照协议在规定日期付款或分期付款形式付清货款的过程。

15.c o l l e c t i o n托收：出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇票，委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代出口人收取货款一种结算方式。

16.T h e c a s e o f n e e d需要时代理人就是委托人指定的代表。他在汇票遭到拒绝承兑和/或拒绝付款时充当需要时的代理人。其权利应在托收委托书上有明确而充分的规定。

17、O u t w a r d c o l l e c t i o n出口托

收i s a c o l l e c t i o n b u s i n e s s i n w h i c h a b a n k a c t i n g a s a r e m i t t i n g b a n k s e n d s c o l l e c t i o n i t e m s t o a c o l l e c t i n g b a n k t o g e t p a y m e n t s f r o m t h e d r a w e e s.

18、I n w a r d c o l l e c t i o n进口代收

i s a c o l l e c t i o n b u s i n e s s i n w h i c h a b a n k a c t i n g a s a c o l l e c t i n g b a n k p r e s e n t s t h e c o l l e c t i o n i t e m s r e c e i v e d f r o m a r e m i t t i n g b a n k t o t h e d r a w e e s,c o l l e c t s p a y m e n t s f r o m t h e m a n d r e m i t s t h e p r o c e e d s t o t h e r e m i t t i n g b a n k.

19.B i l l p u r c h a s e d托收出口押汇由托收行买入出口商开立的以进口商为付款人的汇票及随附的商业单据，从汇票金额中扣除利息及费用后，将净款付给出口商。

20.T r u s t r e c e i p t信托收据银行对进口商的融通允许进口商在付款前开立T/R交给代收行，凭以借出货运单据先行提货，以便出售，待售得货款后偿还代收行，换回信托收据。

21、R e s p o n s i b i l i t i e s o f p a r t i e s i n v o l v e d i n a d o c u m e n t a r y c r e d i t通知行的权利和责任为：（1）有权决定是否接受开证行关于通知信用证或修改的委托；（2）告知义务；（3）有权收取通知费或因通知而产生的其他费用

保兑行（1）对不可撤销信用证加具保兑后，就成为第一付款人。（2）保兑行付款后只能向开证行索偿，如果开证行倒闭或无理拒付，无权向受益人或其他前手追索票款。（3）保兑行有权拒收有不符点的单据，但须向受益人声明这一态度。

议付行贴现（1）有权向开证行、保兑行或付款行、偿付行索偿已向受益人垫付的款项。（2）议付是建立在开证行保证偿付的基础上的。（3）如果开证行倒闭或者拒付，议付行有权向受益人追索。（4）当发现单证不一致时，有权拒绝议付。

付款行：终局型的，一旦付款，不能向受益人追索。只能向开证行索偿。承兑行、付款行所负的付款责任与开证行完全一致（第一性付款人）

偿付行：偿付行不审查单据。可向议付行或付款行追索货款。22、C o n f i r m e d c r e d i t保兑信用证保兑行对符合条款的信用证保兑。只跟随不可撤销信用证。对出口商很大的保障。23、S i l e n t c o n f i r m a t i o n沉默保兑指的是虽然开证行并未授权指定银行对信用证进行保兑，但指定银行加具了它的保兑的情况。这种保兑代表了保兑行和受益人之间的协议，仅对受益人和保兑行有效。

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24、S i g h t c r e d i t即期信用证指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。25、T i m e c r e d i t/U s a n c e c r e d i t远期信用证是指开证行或其指定付款行收到远期汇票或单据后，在规定的期限内进行承兑或保证付款的信用证。26、U s a n c e l e t t e r o f c r e d i t p a y a b l e a t s i g h t假远期信用证：进口商开立的，要求指定银行对受益人即期承兑，计算贴现利息等费用向开证行向买方索偿，开证行在远期汇票到期后索偿。27、T r a n s f e r r e d c r e d i t可转让信用证是指受益人可以要求受委托付款、承担延期付款责任、承兑或者议付的银行，或在自由议付信用证的情况下，银行经特别授权作为转让行，将该信用证的全部或部分转让给一个或多个受益人。

28、A c c e p t a n c e c r e d i t承兑信用证：开证行对于受益人开立以开证行自己为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票，在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款责任的信用证。29、D e f e r r e d p a y m e n t c r e d i t延期信用证适用于进出口大型机电成套设备，为了加强竞争条件可采用延期付款、卖方中长期贷款或赊欠出口等措施。但期限较长，出口商不必提示汇票，开证银行也不承兑汇票，只是于到期日由银行付款。不需汇票，因此仅凭受益人交来单据，审核相符确定银行承担延期付款责任起，延长一段时间，及至到期日付款的信用证。

30、N e g o t i a t i o n c r e d i t议付行议付或购买受益人在信用证项下交来的汇票/单据，只要这些汇票、单据与信用证条款相符，就将被开证行正当付款，这种信用证即为议付信用证。

31、R e v o l v i n g c r e d i t循环信用证指信用证被全部或部分使用后，其金额又恢复到原金额，可再次使用，直至达到规定的次数或规定的总金额为止。一种规定该信用证的使用方法是带有条款和条件，使其不需修改信用证，而能够更新或复活。32、B a c k-t o-b a c k d o c u m e n t a r y c r e d i t 背对背信用证指一个信用证的受益人以这个信用证为保证要求一家银行开立以该银行为开证行，以这个受益人为申请人的一份新的信用证。

33、R e c i p r o c a l c r e d i t对开信用证是以交易双方互为开证申请人和受益人、金额大致相等的信用证。

34、R e d c l a u s e/A n t i c i p a t o r y c r e d i t红色条款允许出口商预支部分金额，在指定日期补交单据后，扣除预支款本息后，银行付清余额。用于预支信用证所列金额的部分款项，预支部分金额条款用红颜色打印字体，以示明确、醒目。

30、D e f i n i t i o n o f f a c t o r i n g国际保理指在以商业信用出口货物时，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可取得应收取的大部分贷款，日后一旦发生进口商不付或逾期付款，则由保理商承担付款责任，在保理业务中，保理商承担第一付款责任。31、D e f i n i t i o n o f f o r f e i t i n g福费廷指银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。

32、C o u n t e r g u a r a n t e e(反担

保)r e f e r s t o a n y g u a r a n t e e o r o t h e r p a y m e n t u n d e r t a k i n g o f t h e i n s t r u c t i n g p a r t y g i v e n i n w r i t i n g f o r p a y m e n t o f m o n e y t o t h e g u a r a n t o r o n p r e s e n t a t i o n i n c o n f o r m i t y w i t h t h e t e r m s o f t h e u n d e r t a k

i n g o f a w r i t i n g d e m a n d f o r p a y m e n t a n d o t h e r d o c u m e n t s s p e c i f i e d i n t h e c o u n t e r g u a r a n t e e.

33、C o u n t e r G u a r a n t o r(反担保

人)a b a n k o r a f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n o r a n y o t h e r b o d y a c t i n g a s a n i n s t r u c t i n g p a r t y i s s u e s a c o u n t e r g u a r a n t e e a c t i n g o n t h e i n s t r u c t i o n o f a p r i n c i p a l i n f a v o r o f a b a n k o r a f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n l o c a t e d i n t h e b e n e f i c i a r y’s c o u n t r y.T h e i n s t r u c t i n g p a r t y i n s t r u c t s t h e b a n k o r a f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n l o c a t e d i n t h e b e n e f i c i a r y’s c o u n t r y t o i s s u e a l e t t e r o f g u a r a n t e e o n b e h a l f o f t h e p r i n c i p a l i n f a v o r o f a s p e c i f i e d p a r t y n a m e d t h e r e i n.34、A c c e s s o r y g u a r a n t e e丛书保函

i s a n a c c e s s o r y c o n t r a c t b y w h i c h t h e g u a r a n t o r u n d e r t a k e s t o a n s w e r f o r t h e d e b t,d e f a u l t o r m i s c a r r i a g e o f a n o t h e r p e r s o n k n o w n a s t h e p r i n c i p a l d e b t o r.

'.

35、I n d e p e n d e n t g u a r a n t e e独立保函

i s a p r i n c i p a l o b l i g a t i o n,i t i s a p r o m i s e t o p a y a s u m o f m o n e y a g a i n s t p r e s e n t a t i o n o f t h e b e n e f i c i a r y’s d e m a n d a n d s t i p u l a t e d d o c u m e n t a t i o n,i f a n y.36、d i r e c t g u a r a n t e e直接保

函i s t h e c l i e n t a u t h o r i z e s t h e b a n k t o i s s u e a g u a r a n t e e d i r e c t l y t o t h e b e n e f i c i a r y

37、i n d i r e c t g u a r a n t e e就是申请人向担保行开立保函，担保行通知转递行，转递行将保函交受益人。比直接保函多了一个转递行。

38、B i d B o n d/T e n d e r B o n d投标保函

B i d b o n d i s a n u n d e r t a k i n g g i v e n b y a b a n k a t t h e r e q u e s t o f a t e n d e r i n f a v o r o f a p a r t y i n v i t i n g t e n d e r s a b r o a d,w h e r e b y t h e g u a r a n t o r u n d e r t a k e s t o m a k e p a y m e n t t o t h e b e n e f i c i a r y w i t h i n t h e l i m i t o f a s t a t e d s u m o f m o n e y i n t h e e v e n t o f d e f a u l t b y t h e p r i n c i p a l i n t h e o b l i g a t i o n s r e s u l t i n g f r o m t h e s u b m i s s i o n o f t e n d e r

39、P e r f o r m a n c e B o n d履约保函i s a n u n d e r t a k i n g g i v e n b y a b a n k t o a b u y e r o r a n

e m p l o y e r,w h e r e b y t h e g u a r a n t o r u n d e r t a k e s t o m a k e p a y m e n t t o t h e b e n e

f i c i a r y w i t h i n t h e l i m i t o

f a s t a t e d s u m o f m o n e y i n t h e e v e n t o f d e f a u l t b y t h e s u p p l i e r o r t h e c o n t r a c t o r i n d u e p e r f o r m a n c

e o

f t h e t e r m s o f a c o n t r a c t b e t w e e n t h e p r i n c i p a l a n d t h e b e n e f i c i a r y.

40、A d v a n c e P a y m e n t B o n d预付款保函

i s i s s u e d a t t h e r e q u e s t o f t h e e x p o r t e r t o t h e i m p o r t e r(t h e b e n e f i c i a r y)w h e n t h e a d v a n c e p a y m e n t i s r e q u i r e d b y t h e l a t t e r.T h e g u a r a n t e e e n s u r e s t h e r e p a y m e n t o f t h e a d v a n c e b y t h e e x p o r t e r i n t h

e e v e n t o

f t h e n o n-p e r f o r m a n c e o f h i s c o n t r a c t u a l o b l i

g a t i o n s.

41、R e p a y m e n t G u a r a n t e e还款信用证

u n d e r t a k i n g g i v e n b y a b a n k a t t h e r e q u e s t o f a s u p p l i e r o f g o o d s o r s e r v i c e s o r o t h e r c o n t r a c t o r t o a b u y e r o r a n e m p l o y e r w h e r e b y t h e b a n k u n d e r t a k e s t o m a k e p a y m e n t t o t h e b e n e f i c i a r y w i t h i n t h e l i m i t o f a s t a t e d s u m o f m o n e y i n t h e e v e n t o f d e f a u l t b y t h e p r i n c i p l e t o r e p a y,i n a c c o r d a n c e w i t h t h e t e r m s a n d c o n d i t i o n s o f a c o n t r a c t b e t w e e n t h e p r i n c i p a l a n d t h e b e n e f i c i a r y,a n y s u m o r s u m s a d v a n c e d o r p a i d b y t h e b e n e f i c i a r y t o t h e p r i n c i p a l.

42、O v e r d r a f t g u a r a n t e e:透支保函是指的是银行为国内法人驻外机构向当地银行申请开立透支账户而开具的银行保函，以保证申请人按照透支契约的规定及时补足透支金额。43、

R e t e n t i o n b o n d s保留金保函担保银行应工程承包方、供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方、供货方在提前支取合同价款中的尾款部分后履行合同义务的书面文件

44、S t a n d b y l e t t e r o f c r e d i t备用信用证是指开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。即开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票(或不开汇票)，并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。

45、L e a s i n g g u a r a n t e e租赁担保担保银行应承租人的申请而向出租人出具的，保证承租人按期支付租金的书面文件。

46、L o a n g u a r a n t e e借款保函是银行应借款人要求向贷款方开立的保证借款人到期归还贷款本息，否则由保证人进行赔付的书面担保文件。

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国际结算术语汇总

International Settlements terms Chapter one Brief introduction to international trade transshipmen 转运 capacity容量，生产量 inspection检查，视察，检验，商检 arbitration仲裁，公断 inquiry质询，调查，询盘，问价 quotation价格，报价单，行情表，报价 facilitate便利，使容易 1oan facility贷款便利 domestic家庭的，国内的 domestic product国内生产的产品 consideration体谅，考虑，需要考虑的事项，报酬，因素 dimension尺寸，尺度，维(数)，体积 warehouse 仓库v．存仓 premises房屋及周围的土地，这里表示“公司或企业的所在地”amendment改善，改正，修改 update使现代化，使跟上最新的发展 reversal颠倒，逆转，反转，倒转 fulfill履行，实现，完成(计划等) fulfill ones obligation履行(职责) formality拘谨，礼节，正式手续 quay码头 procure获得，取得 to procure marine insurance 办理海上保险 to procure ship租船 breach n.违背，破坏，破裂 breach of the contract毁约 frontier国境，边疆，边境 adjoin邻接，临近，毗邻 adjoining邻接的，隔壁的，临近的 the adjoining room隔壁的房子 adjoining country邻国 furnish供应，提供， deficiency缺乏，不足 jurisdiction权限，司法权，裁判权 fluctuation波动，起伏 variation变更，变化，变异，变种 permutation置换，彻底改变，兑变 commitment委托事项，许诺，承担义务，承诺 domicile住处，法定居住地 currency／foreign exchange fluctuation汇率波动

国际结算2电子版

《国际结算》 一、专业名词翻译 1、bill of lading 提单 2、international settlement国际清算 3、standby L/C 备用信用证 4、holder持票人 5、promissory note本票 二、填空题 1、与备用信用证性质一样的国际结算方式是___银行保函____________，它的基本当事人有_委托人___________、_______保证人__________和受益人。 2、根据支票对付款有无特殊限制，在我国分为_现金______________支票和_______转账________支票。 3、中国人民保险公司海洋货物保险的基本险种有____平安险___________、_____水渍险_________和_____一切险____，可以由被保险人选择其中一项单独投保。 4、信用证业务中，银行审核单据和决定是否提出异议的合理时间是收到单据后的_5个工作日____。 5、票据的提示有两种，一种是____________，一种是______________。 6、中间商在与进口商商定信用证结算方式时，可以采用______________信用证或______________信用证方式，这样对自己有利。 7、按循环方式的不同，循环信用证分为___按时间循环__________和_____按金额循环_______两类。 三、单项选择题 1、信用证在金额或货物数量前，有“大约”之类字样者，可解释为金额或货物数量允许伸缩/增减（B）。 A 5% B 10% C 15% D 20% 2、根据我国的票据法，当票据上金额的大小写不一致时，（D）。 A以大写金额为准B以小写金额为准C以金额较小者为准D票据无效 3、属于命令式票据的有（A）。 A汇票、本票、支票B汇票、支票C本票、支票D本票 4、下列票据可以在贴现公司办理贴现业务的是（C）。 A支票B远期本票C汇票D即期本票 5、划线支票分为（B） A银行支票和保付支票B普通划线支票和特别划线支票 C保付支票和记名支票D记名支票和不记名支票 6、各种汇款业务中，在付款委托书中应用“密押”的是（C）

《国际结算》(闭卷) 考试复习题完整版

《国际结算》（闭卷）考试复习题完整版 一．名词解释（出10个）(20’) 1.记账贸易结算 指两国政府所签订的贸易协定下的商品进出口贸易结算。 2.汇票 是出票人所签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 3.信汇 是汇出行应汇款人的申请，用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式。 4.付款交单 是包含着出口方对托收行和代收行的指示，即买方付款才能交单。 5.不可撤销信用证 一经开出并经受益人接受后，开证行便承担了按照信用证所规定的条件履行付款义务的责任，在信用证有效期内，除非得到信用证所有当事人的同意，否则开证行不得单方撤销或修改信用证的内容。 6.光票信用证 凭不附单货运单据的汇票付款的信用证。 7.领事发票 由进口国驻出口国的领事准签发，具有固定格式，要求依式如实填写并缴纳一定费用后由该国领事签证。 8.不符单据 有不符点的单据（Discrepant Document） 9.打包贷款 之信用证打包放款的简称，指出口银行以出口商提供的进口方银行开来的信用证正本作抵押的其发放贷款的融资行为。 10.初签 指购买旅行支票时，购票人要当着发票机构的面在支票上签名。 11.国际结算 指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。 12.出票 指出票人在空白的票据格式上按具体交易情况填全必要项目后再签名，然后把他交到收款人手中。 13.电汇 是汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的结算方式。 14.托收 是银行根据委托人的提示处理金融单据或商业单据，目的在于取得承兑或付款，并在承兑或付款后交付单据的行为。 15.信托收据 指进口商为提前得到货物，在未付清货款时而出具的文件。在此文件中，进口商将货物抵押给银行，以银行受托人的身份提取货物，并在一定期内对银行履行期付款职责。 16.空头支票 指出票人在付款行处没有存款或存款不足的情况下，签发的超过存款余额及银行透支允许范围的支票 17.票据 是出票人委托他人或承诺自己在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面证据，它是以支付金钱为目的的特定证券 18.代理行 建立了代理关系的银称为代理行 19.银行汇票 是一家银行向另一家银行签发的书面支付命令，其出票人和付款人都是银行 20.海运提单 是承运人收到货物装船后签发给托运人，约定将该项货物装船后签发给托运人，约定将该项货物运往目的地交予提单持有人的物权凭证 21.进口押汇 是信用证开证行在受到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据，凭单据提货并销售后收回货款的融资活动

国际结算案例

国际结算课程案例 学院：经济管理学院 专业：国际经济与贸易 学号：14209103 姓名：刘玲 经典司法案例评析之马来西亚KUB电力公司诉中国光大银行股 份有限公司沈阳履行独立性保函承诺案 【分类】民商经济-> 与公司、证券、票据等有关的民事纠纷-> 票据纠纷-> 票据损害赔偿纠纷 马来西亚KUB电力公司诉中国光大银行股份有限公司沈阳履行独立性保函承诺案【要点提示】 根据保函的表述，其索赔仅需要凭表面上符合保函规定的文件即付，则该保函属于独立性保函中的见索即付保函。我国没有有关涉外独立性银行保函的具体法律规定，且我国缔结或参加的国际条约也没有相关规定，可适用国际惯例处理此类纠纷。 【案例索引】 一审：辽宁省沈阳市中级人民法院[2004]沈中民（4）外初字第12号（2004年12月2日）

（未上诉） 【案情】 原告马来西亚KuB电力公司（KuB Power Sdn．Bhd．）。 被告中国光大银行股份有限公司沈阳分行（以下简称中国光大银行沈阳分行）。 沈阳市中级人民法院经公开审理查明，1997年3月25日，原告与沈阳机械设备进出口公司达成了电力设备进出口协议。协议约定，货款总金额为3 741 500美元，由原告向沈阳机械设备进出口公司支付合同总价的10％的预付款374 150美元，沈阳机械设备进出口公司向原告出口气体绝缘开关设备。 1997年6月4日，根据沈阳机械设备进出口公司的申请，中国投资银行沈阳分行开具了No．APS2297012号以原告为受益人的不可撤销保函，承诺“如果供货方（即沈阳机械设备进出15公司）已收到预付款但未能按照合同规定交付设备，那么，一俟收到贵方通过你方银行出具的说明供货方未能履行合同义务的首次书面要求，我方在合理时间内即行退款给你方，退款金额不超过374 150美元。”同时约定：“如发生本保函项下的索赔，应使我行在1997年11月25日或该日期前收到索赔书。”此后，原告按照协议向中国投资银行沈阳分行支付了预付款374 150美元，该款已由中国投资银行沈阳分行交给沈阳机械设备进出15公司。1997年12月10日，中国投资银行沈阳分行对保函进行了修改，注明：“如发生被保函项下的索赔，须使我行在1998年4月25日或该日期之前收到索赔书。以此代替原来的说明。在该日期之后，我行的责任将停止，本保函自动失效。”嗣后，双方约定的原告与案外人沈阳机械设备进出口公司的进出15交易未能实际履行。 1998年1月4日，原告通过土著银行（在保函中约定的原告方银行）向中国投资银行沈阳分行提出索赔。 1998年2月27日，原告根据保函的规定正式向中国投资银行沈阳分行提出了金额为374 150美元的全额索赔的书面要求，提出索赔的原因是沈阳机械设备进出口公司已收到374 150美元的预付款，但未能按照合同的规定交付气体绝缘开关设备。 1998年4月13日，沈阳机械设备进出15公司以与本案原告存在购销合同纠纷为由向沈阳市中级人民法院申请财产保全，1998年4月14日，沈阳市中级人民法院以[1998]沈经初调保字第2号民事裁定书中止了中国投资银行沈阳分行所开立的No．APS2297012号预付款保函的履行。中国投资银行沈阳分行未能按保函规定的承诺向原告支付保函项下的金额。 1999年3月18日，被告中国光大银行股份有限公司沈阳分行全面接收了中国投资银行沈阳分行，中国投资银行沈阳分行的债权债务由被告承继。 2000年9月12日，沈阳机械设备进出口公司向沈阳市中级人民法院申请撤回向本案原告提起的购销合同纠纷一案的起诉，沈阳市中级人民法院于2000年9月13日以[1998]沈经初字第993号民事裁定书准予沈阳机械设备进出口公司撤回起诉。 2002年1月9日，被告中国光大银行股份有限公司沈阳分行向原告支付了保函项下20万美元，在被告的汇款申请书的汇款人附言中注明：“按照君合律师事务所丛青先生2001年9月19日、2001年1 1月30日和2002年1月8日传真指示偿付APS2297012号保函款项。”扣除被告于2002年1月9日已支付的20万美元，被告尚欠原告保函项下174 150美元没有支付。 2002年8月13日，本案原告的代理律师丛青通过北京飞翔运通快递有限公司向被告中国光大银行股份有限公司沈阳分行发出律师函，提出尽快解决保函余额174 150美元的支付问题，但被告至今没有向原告支付该笔余额，故原告诉至法院。 原告马来西亚KUB电力公司诉称，1997年3月25日，原告与沈阳机械设备进出口公司达成了电力设备进出口协议。根据协议，由原告向沈阳机械设备进出口公司支付预付款374 150美元。沈阳机械设备进出15公司向原告出口电力设备。1997年6月4日，根据双方的约定和沈阳机械设备进出口公司的申请，中国投资银行沈阳分行向原告开具了No．APS2297012保函，

国际结算期末考试总结

国际结算期末考试总结（详细版） 第一章国际结算导论 一、国际结算：国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。（P1） 二、国际结算的分类（区分清楚，P2） （1）国际贸易结算：有形贸易结算、记账贸易结算、国际资本流动引起的商品贸易或资本货物性贸易结算、综合类经济交易商品贸易结算 （2）非贸易结算：无形贸易结算、金融交易类结算、国际间资金单方面转移贸易结算、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算、其他非贸易结算业务 三、国际结算的研究对象（P4识记） (1)国际结算工具主要是银行的非现金结算其，主要工具是票据，包括：汇票、本票、支票（2）国际结算方式：汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等 （3）国际结算中的票据。（4）以银行为中心的支付体系。 四、国际结算的特点（简答题可考）（P6） （1）按照国际惯例进行国际结算（2）使用可兑换货币进行结算 （3）实行“推定交货的原则，其实质就是货物单据化（4）商业银行成为结算和融资的中心第二章票据概述 一、票据含义：所谓票据(Instrument)，是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证。（P29） 二、票据的基本特征（P29-30） （一）设权性(Right to Be Paid)，分两种，付款请求权和追索权 （二）无因性(Non causative Nature)，票据是一种不要过问原因的票据 （三）要式性(Requisite in Form)，票据的记载必须符合法律的规定 （四）流通性(Negotiability)，（基本特征） （五）可追索性（Recoursement） 三、票据的功能（四大功能）(P30) (1)汇兑功能-直接或运送现金很不方便。在这种情况下，通过在甲地将现金转化为票据，再到乙地将票据转化为现金。(票据的传统功能) （支付功能---票据基本功能） (2)支付功能-在非现金结算条件下，票据便成为一种支付工具，用以结清国际间债权债务。 (3)信用功能-票据本身是无价值的，结算作用以及其他作用的发挥，是由于票据是建立在信用基础上的书面支付凭证。出票人在票据上立下书面的支付信用保证，付款人或承兑人按票面规定履行付款义务。票据的这种信用作用促进了票据在结算中的流通转让（核心功能）(4)融资功能-融资作用是对未到期的远期票据进行贴现和再贴现，持有者通过卖出票据而获得现金。此外，还可以将票据抵押给银行进行抵押贷款融资。 四、汇票的定义：汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定时期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。（P34） 五、本票的含义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。（P44） 六、本票的特点（P44） （1）本票是无条件支付承诺（2）与汇票相比，在名称和性质上不同 （3）本票不必办理承兑（4）本票只有一张 七、支票：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。支票是一种特殊的汇票。（P46） 八、票据行为：一张票据从开立到正当付款而注销，需要经历一系列的步骤，我们一般将这

国际结算试卷答案最全版

一、单项选择题 1、（D）信用证规定受益人开立远期汇票，但能即期收款，受票人到期支付，开证申请人承担贴现息和承兑费。 A、即期付款 B、延期付款 C、承兑 D、假远期 2、下列属于信用证条款中开证行保证文句的是（B）。 A、Letter of guarantee and discrepancies are not acceptable. B、We hereby undertake to honor all drafts drawn in accordance with terms of this credit. C、One copy of commercial invoice and packing list should be sent to the credit openers 15 days before shipment. D、Drafts to be drawn for full CIF value less 5% commission, invoice to show full CIF value. 3、可转让信用证下办理交货的是（D）。 A、第一受益人 B、开证申请人 C、中间商 D、第二受益人 4、如信用证未作规定，则汇票的付款人是（C）。 A、开证申请人 B、受益人 C、开证行 D、议付行 5、汇票的抬头做成指示样式，说明（D）。 A、汇票不能通过背书转让 B、汇票无须通过背书即可转让 C、仅能由银行转让 D、须通过背书方能转让 6、（D）在商业单据中处于核心地位。 A、海关发票 B、海运提单 C、保险单据 D、商业发票 7、信用证项下商业发票的抬头人一般是（B）。 A、出口商 B、开证申请人 C、开证行 D、议付行 8、某合同和相关的信用证都规定交易货物为纸箱包装1500台电风扇，不允许分批装运。但在装船时发现，有30个纸箱破损，其中电风扇外罩变形，不能出运。受益人（B）。 A、可引用国际贸易中有关溢短装的惯例，出运1470台电风扇 B、可引用国际贸易中有关溢短装的惯例，出运1425台电风扇 C、只能另换30台包装完好、品质合格的电风扇，合成1500台一次性出运 9、信用证上所称的“唛头”，是指（D）。 A、货物标志 B、货物销售标志 C、货物商标 D、货物运输标志 10、来证规定：“Documents to be presented within 14 days after the date of B/L, but in any event within the credit validity.”假设最迟装运期为某年9月10 9

(完整版)国际结算票据部分测验及答案

票据部分 一、单项选择题 1．国际结算最早产生于( )。 ①国际投资②国际信贷 ③国际贸易④国际租赁 2．世界上最早采用互通有无的方式是( )。 ①以物易物②补偿贸易 ③现金交易④非现金交易 3．开立票据并将票据交给他人的人即为( )。 ①出票人②背书人 ③被背书人④收款人 4．汇票的主债务人是( )。 ①出票人②付款人 ③参加承兑人④承兑人 5．下列属于主票据行为的是( )。 ①背书②承兑③保证④出票 6．远期汇票的付款人在汇票上签字，明确表示同意按票据上的指令付款的行为称为( )。 ①保证②承兑③背书④出票 7．本票的主债务人是( )。 ①承兑人②持票人 ③出票人④背书人 8．通常，支票无( )行为。 ①出票②保证③背书④付款 9．以下不属于本票必要项目的是（）。 ①确定的金额②付款人名称

③出票日期④出票人签章 10．以下不属于汇票必要项目的是（）。 ①确定的金额②付款人名称 ③出票日期④无条件支付的承诺 11．以下不属于本票必要项目的是（）。 ①确定的金额②收款人名称 ③出票日期④无条件支付的委托 12．某公司签发一张汇票，注明“At 90 days after sight”，则这是一张（）。 ①即期汇票②远期汇票 ③跟单汇票④光票 13．背书人在汇票背面只有签字，不写被背书人，此种背书属于（）。 ①限定性背书②特别背书 ③记名背书④空白背书 14．远期汇票经承兑后，汇票的主债务人是（）。 ①出票人②持票人 ③承兑人④保证人 15．假设一张汇票的出票日为2001年12月31日，付款日为出票后2个月，则其到期日为（）。 ①2002年2月28日②2002年2月29日 ③2002年3月1日④2002年3月4日 16．ACCEPTED 1 June, 1999. Payable on delivery of Bill of Lading For ABC Bank Ltd．，London Signature。此种承兑属于（）。 ①普通承兑②有条件承兑 ③部分承兑④托收承兑 17．按照英国《票据法》的规定，（）持票人的权力优于前手，且不受前手

国际结算案例解析汇总整编

第一章概述 1.有一份CIF合同，货物已在规定的期限和装运港装船，但受载船只在离港4小时后因触礁沉没。第二天，当卖方凭提单、保险单、发票等单证要求买方付款时，买方以货物已经全部损失为由，拒绝接受单证和付款。 试问：在上述情况下，卖方是否有权利凭规定的单证要求买方付款？ 答：卖方完全有权凭合同规定的单据要求买方付款，而买方无权拒付。因为：CIF合同不是卖方保证在目的港交货的合同，而是卖方在装运港把货物装上运往约定目的港船只，并支付运费和投买海上运输保险的合同。只要卖方按照合同规定的时间在装运港把货物装上往目的港的船只，并付清运费和保险费，提供合同规定的提单、保险单、发票和有关单据，卖方就实行了他的义务，至于货物在装船以后的一切风险和额外费用，均与卖方无关。本案中，尽管货物在离港后4小时触礁沉没，卖方也不负任何责任。只要卖方持有符合合同规定的单据，买方就必须凭卖方提供的单据付款。因此，买方不能以任何理由拒付或拖延付款。 2.我出口大米一批，价格条件是FOBS广州，当货物装到买方指定的船上后，发现相当部分货物因舱不清洁而发生严重污损，为此，客户向我方提出索赔。 试问：客户要求是否合理，为什么？ 答：客户的要求不合理，国为我出口大米的价格条件是FOBS广州，即FOB船上交货并理仓，买方承担租船订舱的义务，卖方租的船应该适航、适货，我方的责任就是将大米装船并理舱，并无清洁船舱的责任。所以因船舱不洁所致的货物污损，责任不在我方，在买方。 第三章单据 1.天津ABC贸易公司日前出口英国Brown Brothers Import Co.一批仪器,数量为2000台,贸易双方商定的价格条件为CIFC5%London,单价为200英镑每台。信用证规定"不得

国际结算心得体会

国际结算心得体会 国际结算是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。国际商品贸易、服务贸易、非贸易贷款融资、黄金和外汇买卖、私人和团体汇款以及其他经济、文化、科技事业的交往，必然要产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就发生了国际间债权债务关系。国际结算就是运用一定的金融工具，采取一定的方式，通过一定的媒介机构，进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿。国际结算作为一门科学，是以国际贸易学和国际金融学的理论、原则为指导，着重研究国际间债权债务的清偿形式和方法，以及有关信用证、资金融通理论和方法一般规律的学科。因此，国际结算既是一门实务性很强的学科，又是一门理论较深的学问。将理论和实践相结合，运用理论知识指导国际结算的实务操作和处理所遇到的国际结算纠纷，是学习本学科的基本目的。国际结算和国际贸易始终存在着相互依存、相互促进、不可分割的统一关系。国际结算是伴随着国际贸易的产生而出现的，并伴随着国际贸易的发展而变化的，它们是一对孪生儿。国际结算具有很强的银行特点，一笔国际结算业务也就是有关资金在银行的国际代理行中不同账户之间划拨，从而达到债券债务的清偿。我国银行的国际结算业务包括：外汇兑换业务、买入外币票据

业务、外汇票据托收业务、汇入汇款业务、汇出汇款业务、代售旅行支票业务、甲种存款业务等。同时，国际结算也具有很强的外贸特点，每一笔国际结算业务都是与一笔对外贸易和交往所产生的国际间的债权债务相关联的，从而也与发生对外贸易和交往的单位如公司等相关联。因此，国际结算不仅是一项重要的银行业务，也是一切从事进出口贸易的公司和有关涉外业务的企业中相关人员必须通晓的知识。将国际结算的金融性和外贸性相结合，从银行和交易合同方多个角度去考察，才能对国际结算进行全方、全过程的了解和掌握。 通过这一周的实验上机，对汇款结算业务有了进一步的了解，对汇款申请书填写完整性、准确性的审核，根据汇款申请书和条件，对汇款电文、信汇委托书、支付授权书、银行即期汇票的正确缮制有了进一步的体会，并且掌握了汇入汇款，汇出汇款业务处理流程；电汇、信汇、票汇业务处理流程及退汇合查询的处理。在汇款申请书项下，我进行了汇出汇款申请书业务的处理。汇款业务中，汇出行应按照汇款申请书指示处理业务，在对汇款申请书填写正确性审核的基础上，向汇入行发送汇款指示，汇入行应按照汇款指示所示内容进行处理。①审核汇款申请书：汇款方式：电汇、信汇、票汇；汇出货币金额及大小写；收款人全称和详细地址；收款人银行及收款人账号；附言：进口合同号码、款项用途；

国际结算重点完整版

国际结算重点完整版 第一章 1?国际结算：指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。 2?国际结算研究内容 a国际结算工具：票据（汇票、本票、支票） b国际结算方式：汇款/托收/信用证银行保函/保付代理/包买票据 c国际结算的单据：发票/保险单/运输单据 d以银行为中心的支付体系： SWIFT :环球银行金融电讯协会 CHIPS :美国清算所同业支付系统 CHAPS :英国交换银行自动收付系统 3?国际结算特点：按照国际惯例进行国际结算；使用可兑换货币进行结算；实行“推定交货” 原则；商业银行成为结算和融资的中心 4?国际结算的历史演变：从现金结算发展到票据结算——从凭实物结算发展到凭单据结 算——?从买卖双方直接结算发展到通过银行结算，实现了非现金结算 国际结算制度的历史演变：自由的多边国际结算制度——管制的双边国际结算制 度——多元混合型的结算制度 5?六种常见贸易术语 装运港交货的三种贸易术语 FOB 装运港船上交货 CFR 成本加运费 CIF 成本加保险费、运费 适用于多式联运的三种贸易术语 FCA货交承运人 CPT 运费付至 CIP运费、保险费付至 6?环球银行金融电讯协会（SWIFT）它的筹建是伴随着欧洲经济与政治一体化而进行的。 SWIFT有如下优点：直接、准确、快速、安全；标准统一，制度严格；严密的、合理的机构设置，采用现代化电脑设备与网络；多样化、大众化的服务 7. 为什么要建立代理行关系？一从商业银行的交易中介职能说起 国际交往密切：任何交往背后都有资金的流动 国际贸易大发展：贸易走到哪里，结算就跟到哪里 不可能在世界任何地方都设立分支机构：政治约束、经济成本约束 业务受到限制：法律约束 代理行关系的建立 资信调查 签订代理协议并互换控制文件 确认控制文件：密押/印鉴样本/费率表第二章 1票据：由出票人签发的，约定由自己或者委托他人，于见票时或者确定的日期，向收款人或者持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。 2?票据特征：设权性、无因性、要式性、流通性

国际结算案例分析

一、教学案例分析 案例1、小丁是一家公司外贸部的职员，该公司位于上海，主要从事工业用纸的生产和国内外销售工作，公司有非常稳定的日本、越南、加拿大、俄罗斯客户群。小丁已经有两年多的工作经验，对国际结算非常熟悉。近日，公司来了一个实习生小徐，没有真正接触过国际结算的内容，工作不知如何下手。货款的收付直接影响双方的资金周转和融通，以及各种金融风险和费用的负担，关系到买卖双方的利益和得失。所以外贸部经理告诉小徐向小丁学习。小丁打算先给小徐做一个简单培训。 分析：国际结算是指国际间债权债务的清偿或跨国转移资金而发生的在不同国家之间的货币收付业务。国际结算是一门以国际金融、国际贸易和商业银行学为基础而形成的交叉学科。与国内结算相比,国际结算要复杂很多,风险也更大,涉及因素多,需要掌握贸易、金融、法律、外语、商品等相关知识和理论基础。在公司贸易中发生的货币收付，需要运用金融工具(如汇票、本票、支票等),采取约定的结算方式(如汇付、托收、信用证等),利用一定的结算渠道(如SWIFT网络等),通过金融机构,使国际间的债权债务得以清偿。整个过程周期长，手续复杂，风险大。小丁应针对本公司的贸易特点，从国际结算的产生与发展、国际结算的性质和特点、国际结算的种类、内容等方面展开培训，着重讲解与实际应用相关的票据、汇付、托收、信用证、单据等事项。 案例2、公司接到一个来自加拿大的订单，需要定制一款尺寸特殊的擦拭用纸，包装的设计和材料也是定制的，货款价值5万美元，双方协商后决定采用6个月的远期信用证结算。远期信用结算是公司常用的一种结算方式，因信用证是一种银行信用，既能保证出口商安全迅速受到货款，也能保证买方按时受到装运单据。根据信用证使用流程，需要根据买卖合同规定，填写开证申请书，向开证行申请开立信用证。开证行接受进口方的开证申请，收受开证押金后，依据开证申请书内容开出信用证，发送出口商所在地的通知行。通知行鉴定信用证表面真实性后通知出口商，出口商审核信用证与买卖合同条款相符后，按信用证规定转运货物。出口商备齐各种转运单据后还需开立一张远期汇票。开立汇票的事情这次落到了小徐的身上。 分析：根据我国《票据法》规定,汇票应包括“汇票”字样、无条件付款命令、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等内容。除了以上必须记载的内容外，还有几个“相对必要记载项目”。这些项目十分重要，但如果不记载也不会影响汇票的法律效力，因为，这些内容可以间接确定，包括出票地点、付款地点、付款日期。 汇票的作用：（要点）支付功能、汇兑功能、信用功能、结算功能、融资功能 汇票,简称为Draft或Bill。在国际结算中使用频率远远超过本票和支票。在各国的票据立法中,关于汇票的规定最为全面、具体。在各种类型的票据中,汇票最具典型意义,汇票有关法律规定也完全或部分适用本票和支票。中国《票据法》对汇票下的定义是：汇票是出票人签发的。委托付款人在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照付款时间的不同,汇票可分为即期汇票和远期汇票。本例中即为远期汇票，指规定付款到期日在将来某一天或某一可以确定日期的汇票。不管哪种汇票，都要求包括“汇票”字样、无条件付款命令、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等绝对载内容。相对记载内容包括出票地点、付款地点、付款日期等，这些项目十分重要，但如果不记载也不会影响汇票的法律效力。 案例3、小丁的同学小朱在宁波的A公司工作，A公司与俄罗斯B进口公司签订了一份五金产品的CIF合同，两个40FCIL。合同约定分两次等量装运，两次交货的时间间隔为30天，

国际结算总结

国际结算 国际结算的涵义（判断） 通过银行办理的两国间货币收付业务。 1、通过银行办理 2、两国间 3、货币收付 三大清算系统（选择） CHIPS－－美国银行收付系统 CHAPS－－英国伦敦银行自动收付系统 SWIFT－－环球银行间金融电讯协会 票据冲突处理原则：行为地原则 汇票的定义 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。－－－《中华人民共和国票据法》 汇票的必要项目（简答题里出现7个有几分改几处） “汇票”字样 无条件支付命令 确定的金额 付款人（Payer）名称 收款人（Payee）名称 出票日期 出票人签章 样例 Exchange for GBP8000.00 Dalian 13,March,2008 At 180 days after sight pay to ABC Co. or order The sum of eight thousand pounds only To Bank of Europe, London. For AAA Company , Dalian. Tony Yu 出票 1、定义：出票是指出票人签发汇票并将汇票交给收款人的票据行为。 2、行为：(1)出票人填写空白汇票(2)交给收款人 效力： （1）对出票人而言，其出票签字意味着： 担保该汇票将得到承兑， 该汇票将得到付款。 （2）对持票人而言，便取得了票据上的一切权力。 背书 1、含义:是指持票人在票据的背面签字，表明转让票据意图，并把票据交付被背书人的行为。 2、行为：(1)写成背书(2)交付 3、效力：

对背书人： (1)向后手担保前手签名的真实性和票据有效性 (2)担保承兑和付款 对被背书人：享有票据上全部权利 提示（注意时间问题） 1、含义：持票人将汇票提交付款人要求承兑或要求付款的行为 3、法律要求 (1)规定的时间： A.定日付款或出票后定期付款的汇票应在汇票到期日前提示承兑。 B.见票后定期付款的汇票，应自出票日起1个月内提示承兑； C.即期汇票自出票起1个月内做提示付款 D.远期汇票自到期日起10日内做提示付款 (2)提示地点 承兑 1、含义:指远期汇票的受票人在票面上签字以表示表示同意按出票人的指示，于票据到期日付款给持票人的行为。 2、具体行为: 写成交付 贴现的概念：是指银行或贴现公司从持票人那里有追索权地买进已经承兑的远期汇票的行为本票 1）概念：本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 （我国：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。－－－《中华人民共和国票据法》）2）特点 性质：无条件支付承诺 不必办理承兑 基本当事人仅两个：出票人=付款人 只有一张 3）要项（简答） 表明“本票”的字样 无条件支付的承诺 确定的金额 收款人名称 出票日期 出票人签章 本票与汇票的异同（简答） 1、相同点 ①都以无条件支付一定金额为规定的目的 ②出票人都是票据的债务人 ③对收款人的规定相同 ④对付款期限的规定相同 ⑤有关出票、背书的行为相同 2、不同点 ①性质不同：支付命令支付承诺

国际结算重点知识整理

国际结算重点知识整理 The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020

国际结算重点知识整理 一、国际结算的含义：国与国之间的货币收付活动。 方式：商业信用、银行信用、非贸易结算 二、票据 （一）定义 （1）广义的票据是指一般商业凭证。（发票、提单、保险单、纸币）（2）狭义的票据是以支付金钱为目的的信用工具，可以约定为由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额的，可以流通转让的证券。（汇票、本票、支票）。 （二）票据的特性： （1）流通转让性：除票据上写出“禁止转让”字样，或者是表示它是不可转让的意旨以外，一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人，该持票人都有权把它流通转让给别人。（3种书面凭证权利转让：过户转让、交付转让、流通转让） （2）无因性：票据只要具备票据法上规定的规定的文件，票据权利就成立，不需考虑产生票据上的权利和义务的原因。 （3）要式性：票据形式必须符合规定，从形式上看记载必要项目必须齐全，各个必要的项目又必须符合规定。 （三）票据作用（功能）：

1）支付作用 2）信用作用 3）三大功能：①结算作用②流通作用③抵消债务作用 （四）票据当事人关系： 基本关系人（出票人、受票人/付款人、收款人/受款人） 非基本关系人（背书人、承兑人、持票人、对价持票人、正当持票人） 5、票据行为：出票、背书（记名、无记名/空白、指示）、承兑、提示、付款、追索 1.汇票.是出票人签发的，委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 -根据出累人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票。 -按照承兑人的不同，商业票据可分为商业承兑汇票与银行承兑汇票。-按付款时间不同，分为即期汇票与远期汇票。 -按有无附属单据.分为光票汇票与跟单汇票. ?汇票到期日的计算：算尾不算头 ?信用证项下汇票与托收下汇票填制的不同 ?汇票的贴现 汇票的必要项目：

国际结算练习程丽萍)答案完整版

E x e r c i s e 1 一、Make choice of whether the following bills are acceptable or not. Mark X before acceptable or unacceptable you chose. (1) A bill shows: pay to ABC Co. providing the goods in compliance with contract the sum of one thousand US Dollars. It is ?acceptable / ?unacceptable. (2) A bill shows: pay to ABC Co. the sum of ten thousand US dollars on condition that shipment of goods has been made. It is ?acceptable / ?unacceptable. (3) A bill shows: On demand pay to the order of ABC Co. the sum of twenty thousand US dollars drawn against shipment of 10bales cotton piece goods from Tianjin to London. It is ?acceptable /? unacceptable. (4) A bill shows: pay to ABC Co. out of proceeds of sale of woollen blankets the sum of one thousand US dollars. It is ? acceptable / ?unacceptable. (5) A bill shows: pay from our No. 2 account to ABC Co. the sum of one thousand US dollars. It is ? acceptable /?unacceptable. (6) A bill shows: pay to ABC Co. or order the sum of one thousand pounds and debit our No. 2 account. It is ? acceptable / ?unacceptable. (7) A bill shows :after customs clearance pay to the order of ABC Co. the sum of twenty thousand US dollars. It is ?acceptable / ?unacceptable. (8) A bill shows: pay to Mary the sum of fifty pounds and give her a suit of clothes. It is ? acceptable /?unacceptable. (9) A bill shows: pay to the order of ABC Co. the sum of one thousand pounds plus interest. It is ? acceptable /?unacceptable. 二、(1) A bill is payable at XX days after sight, what date is the day from which time of payment begins to run? The date of acceptance

(完整版)国际结算习题(带答案)

第一章国际结算概述 一、是非判断 1、由于在建立代理行关系之前，已对对方各方面情况做了全面深入的了解，因此，凡是代理行开来的信用证，我们都可以接受。N 2、选择账户行的要求比建立代理行关系的要求更高。Y 3、国际金融领域风云多变，虽已建立了代理行关系，仍应随时注意情况变化，以便必要时采取安全措施。Y 4、坚持“世界上只有一个中国”的原则，我国内地与香港、澳门、台湾之间的货币收付结算不应属于国际结算的范畴，而只能按国内结算办理。N 5、当代国际结算大部分采取记账和转账方式。Y 6代理行关系只能由双方银行的总行协商后建立，不能由各分支行自行决定。Y 7、账户行关系只能在代理行基础上建立。Y 8、代理行未必就是账户行。Y 9、在国际贸易和国际结算的长期发展中已经形成了一整套被各国银行、工商、航运、法律等各界广泛接受并采用的国际惯例，因此，这些国际惯例对当事人具有强制性。N 二、单项选择 1、银行在办理国际结算时选择往来银行的先后顺序，最先选择的应是（B）。 A.账户行B．联行 C.非账户行 D.代理行 2、（B）不属于代理行之间的控制文件。 A．密押B．有权签字人的签字式样C．代理范围 D.印鉴E．费率表3．一家银行的总行与分支行以及各分支行之间的关系是（A）关系。 A．联营银行．B．联行C．代理行D．账户行 三、不定项选择 l．目前国际贸易结算中绝大多数是（BD）结算。 A．现金B．非现金C．现汇D．记账 2．（ACDE）所引起的跨国货币收付不属于国际贸易结算范畴。 A．劳务输出入B．商品贸易C．服务贸易D．对外直接投资E外来投资 3、银行在国际贸易结算中居于中心地位，具体而言，其作用是（ABC）。 A办理国际汇兑B提供信用保证C融通资金D减少汇率风险 第二章国际结算中的票据 一、是非判断 1对于未说明开立依据的票据，受系人可以表示拒付。N 2提示付款即持票人在合理时间内，向受票人提示非要求即时付款，因此，所提示的汇票应是即期汇票。N 3汇票的出票人在汇票的受票人承兑汇票后，即解除了对汇票的责任。N 4银行汇票通常都是光票。Y 5对复式汇票付款人只能承兑其中一张。Y 6所谓拒付就是受票人对向他提示的汇票明确表示拒绝付款。N 7票据的付对价持票人的权利不受其前手权利缺陷的影响。Y 8票据所谓的空白背书即不签名盖章，只有记名背书才在票据上签名盖章。N

国际结算--案例分析题

案例分析 1、某年我出口公司与香港M公司成交一批手钻，金额20051美元，香港A银行开来信用证，其中对运输标志即唛头的规定为T－2684A／81M144。我方于12月30日装运后在制单时误将唛头写成J-2684/81M144。议付行于1月21日审单时也未发现这个差错，即向开证行寄单，同时按信用证规定也向纽约偿付行进行了索偿，并收到了偿付款。香港开证行于2月9日来电拒付，要求议付行将偿付款退还，所有费用包括电报费及利息等均应由议付行承担。 问：（1）开证行拒付理由是否成立？（2）我们应从本案例中吸取什么教训？ @ （1）成立，提单唛头属提单重要信息，需与信用证规定一致，题中错误导致单证不符，开证行可以拒付。（2）公司制单需仔细，议付行审单需严谨。 2、英国伦敦某进口商为购买我国罐头向P银行申请开出L／C，金额为60280美元。我方银行于10月4日议付，并向开证行寄单索汇。开证行接单后于10月28日来电拒付，理由是：“受益人未按商务合同规定分两批发货装船。”经查我方供货人与英国进口方签订的商务合同确有分两批装运的条款。而我方议付行检查来证并无分批发货条款，且单证相符，单单相符，故复电开证行仍要求付款，且要求保留索偿迟付款项利息的权利。 问：开证行拒付理由是否成立？我方要求是否合理？ @ 不成立，要求合理。信用证处理的是单据，开证行付款条件是单单相符、单证相符。这里的相符是指单据表面相符，与实质贸易及合同无关。如果提单描述的货物与信用证不符，可以拒绝付款赎单，但货物品质与合同是否相符与信用证结算无关，因此不可拒绝付款。

3、我某公司与外商按CIF 条件签订一笔大宗商品出口合同，合同规定装运期为8月份，但未规定具体开证日期。外商拖延开证，我方见装运期快到，从7 月底开始，连续多次电催外商开证，直到8月5日，外商才发简电开证，我方怕误装运期，急忙按简电办理装运。 8 月28 日，外商开来信用证正本，正本上对有关单据作了与合同不符的规定。我方审证时未予注意，通过银行议付，银行也未发现，但开证行以单证不符为由，拒付货款。我方以货物及单据均与合同相符为由，根据合同要求买方付款，经过多次交涉未果，最后该批货物被港口海关拍卖处理，使我方遭受款货两空的损失。你认为我方应从中吸取哪些教训？ 4、我国A外贸公司向英国B公司出口茶叶600公吨，合同规定：4月至6月份内分批装运。B公司按时开来信用证。证内规定:Shipment during April/June, April shipment 100M/T, May shipment 200M/T, June shipment 300M/T。 我国A公司实际出运情况是：4月份装出100M/T，并顺利接汇。5月份因故未能装出，6月份装运500M/T。试问：我外贸公司6月份出运后能否顺利结汇？为什么？ 5、我某出口公司与新西兰商人成交一批出口货物。原合同规定买方开不可撤销即期信用证，但对方开来的却是一张60 天的远期信用证。不过在证中规定：“discount charges for payment at 60 days are borne by buyers and payable at maturity in the scope of this credit.”问此证是否为假远期信用证？我可否接受？ @ 此证虽属假远期信用证，但审度证中有关词句的含义，实际上是远期加利息的条款。如我接受，则在不能贴现的情况下势必要等到60天后才能收汇，且60天后汇价涨跌如何，也难预计。故应让买方改证，等其明确远期汇票能即期付款并由开证行或付款行负责贴现，而且一切贴息和费用归买方承担后，我方可接受。