第三章 银行的主要业务

第三章银行的主要业务

负债业务：借款业务、存款业务

资产业务：贷款业务、债券投资业务、现金资产业务

中间业务：交易业务、清算业务、支付清算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务

3.1 负债业务

3.1.1 存款业务

存款时对存款人的负债，是银行的传统业务，也是银行最主要的资金来源。我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款。

人民币存款分为：个人存款、单位存款、同业存款

1.个人存款业务

办理储蓄业务原则“存款自愿、取款自由、存款有意、为存款人保密”。个人存款业务可分为：活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。

1）活期存款：2005年9月21日，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日结息。计息方式，一种是积数计息法，一种是逐笔计息法，采用哪种计息方式由各银行自己决定。

2）定期存款：定期存款的分类P45 （整存整取、零存整取、整存零取、存本取息）

特点：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高；定期逾期支取时，超过原定定期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金；定期存款提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取；定期存款期内遇到利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

3）其他存款种类P46（定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款）

2单位存款业务

按支取的方式不同一般分为：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款。

1）单位活期存款也称单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

基本存款账户:存款人因办理日常结转结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

一般存款账户可以办理现金缴存，但不能办理现金支取。

专用存款账户一般包括：基本建设资金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务无支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

开立临时存款账户的情况包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。这种账户有效期不得超过2年。

2）单位定期存款

3）单位通知存款，不约定存期，支取时需提前通知商业银行，可再分为一天通知存款和七天通知存款两种品种。

4）单位协定存款，单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民

银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利息的存款类型。5）保证金存款

商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。单位保证金存款按照保证保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金等。

3.人民币同业存款

同业存放属于商业银行的负债业务，存放同业属于商业银行的资产业务。

4.外币存款业务

1）外汇储蓄存款

个人外汇账户按主题类别分为：境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为：外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户。

外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只用于外汇存款，不能进行转账。

2）单位外汇存款

境内机关原则上只能开立一个经常项目外汇账户。

单位资本项目外汇账户包括贷款账户、还贷账户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

注：外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同外，有许多共同特点：两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，均可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款，此外两种存款均是商业银行对存款人的负债，均是商业银行的表内存款。都是一种信用行为。

3.1.2 借款业务

分类：短期借款（同业拆借、证券回购、向中央银行借款等）、长期借款（发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等）

1）同业拆借，金融机构之间，无担保资金融通的行为。我国的同业拆借利率是以“上海银行间同业拆放利率”具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点。2）债券回购，包括质押式回购和买断式回购，风险比同业拆借风险低，利率低于同业拆借利率，因此债券回购的交易量高于同业拆借。

3）向中央银行借款，商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径，一般商业银行把向中央银行借款作为最后得出选择，因此中央银行被称为“最后贷款人”。

2.商业银行发行金融债券的条件

A.具有良好的公司治理机制；

B.最近三年连续盈利；

C.贷款损失准备计提充足；

D.风险监管指标符合监管机关的相关规定；

E.最近三年没有重大违法、违规行为；

F.中国人民银行要求的其他条件。

3.2资产业务

3.2.1 贷款业务

1. 贷款业务概述

1）贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

2）贷款业务按照客户类型分：个人贷款和公司贷款；

按照贷款期限：短期贷款和中长期带款；

按有无担保可划分为：信用贷款和担保贷款。

3）贷款五级分类法：正常贷款（正常类贷款，借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款；关注类贷款，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。）

不良贷款：

次级类贷款，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑类贷款，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；

损失类贷款，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本溪仍然无法收回，也只能收回极少部分的贷款。

4）还款方式：等额本息和等额本金两种。特色还款方式包括：按周还本付息，递增还款法，递减还款法，随心还款法等。

2.个人贷款业务

主要有个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。

1）个人住房贷款，是个人贷款业务最主要的组成部分，包括个人住房按揭的款，二手房贷款，公积金个人住房贷款，个人住房组合贷款，个人住房最高额抵押贷款，直客式个人住房贷款，固定利率个人住房贷款，个人商用房贷款等。

2）个人消费贷款

包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。

个人汽车贷款，自用车贷款的金额不得超过汽车构架吃的80%，商用车贷款金额不得超过汽车购价的70%，商用载货车贷款金额不得超过汽车购价的60%，二手车的贷款金额不得超过汽车购价的50%，所购车辆为自用车的贷款期限不得超过5年，商用车或二手车的期限不得超过3年。

个人消费额度贷款，质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90%；抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70%；信用额度和保证额度根据借款人的信用等级确定。

个人权利质押贷款，指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单，凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。

3.公司贷款业务

是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动性资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。

贸易融资，我国开办的贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证等。贸易融资常用的融资工具：信用证、押汇、保理、福费廷、票据贴现与转贴现。押汇：按净出口方的融资用途来分，押汇可分为出口押汇和进口押汇。

出口押汇，是指银行凭借获得的货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上叫议付，即给付对价的行为。

进口押汇，是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有

权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇，包括进口信用证项下押汇和进口代收向下押汇。

注：出口方银行为出口商提供的国际贸易融资服务包括打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现。提货担保是进口方银行为进口商提供的服务，此外还有减免保证金开证、进口押汇。

3.2.2 债券投资业务

1. 商业银行债券投资的目标：平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

我国商业银行债券投资的对象：国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债换和公司债券等。

2.债券投资的收益率计算

1）名义收益率，即票面收益率，是票面利息与面值的比率。

名义收益率=票面利息/面值% （无法准确衡量债券投资的实际收益率）

2）即期收益率，是债券票面利率与购买价格之间的比率，

即期收益率=票面价值/购买价格% （无法准确衡量债券投资的实际收益率）

3）持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与构面价格之间的比率持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格% （比较充分的反应了债券投资的实际收益率）

4）到期收益率

3.债券投资的风险

主要包括：信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。

3.2.3 现金资产业务

我国的商业银行的现金资产主要包括：库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。

3.3 中间业务

3.3.1 交易业务（外汇交易业务、金融衍生品交易业务）

1.外汇交易业务（即期外汇交易、远期外汇交易）

远期外汇交易特点：能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。

2.金融衍生品交易业务

包括远期、期货、掉期（互换）和期权。

3.3.2 清算业务

清算业务可分为国内联行清算和国际清算；

清算模式：实施全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算。

3.3.3支付结算业务

支付结算业务的主要收入来源是手续费收入。

传统的结算方式是“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常会采用汇款、信用证及托收。

1）汇票

汇票是出票人签发的，委托付款人在检票时或者在指定的日期无条件支付确定的

金额给收款人或者持票的票据。

汇票分为：银行汇票和商业汇票。银行汇票由出具银行签发，商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。

商业汇票又分为银行承兑汇票（由银行承兑）和商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）

2）本票

银行本票是由银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。分为定额银行本票和不定额银行本票，银行本票提示付款期为两个月。3）支票

支票由出票人签发，分为现金支票，转账支票和普通支票。

A.现金支票，支票上印有“现金”字样，用来支取现金；

B.转账支票，只能用于转账，不能支取现金。

C.普通支票，可以支取现金，也可以转账。

D.划线支票，只能转账，不能取现。

4）汇款

主要有电汇、票汇、信汇三种方式。

A电汇:采用加押电传或SWIFT形式。其特点是缴款迅速、安全可靠、费用高，多用于急需用款和大额汇款。

5）信用证

是一种有条件的银行支付承诺。信用证业务的主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。

6）托收

托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。托收根据收款单据、交单方式、服务客户类型等的不同，可以分为光票托收、跟单托收、出口托收、进口托收。

光票托收，广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。

跟单托收，一般用于进口贸易款项的收付，没有银行信用介入。

出口托收，我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品。

进口托收，购买旧船的贸易通常使用跟单进口托收。

3.3.4 银行卡业务

1.银行卡种类

清偿方式：信用卡，借记卡

结算币种：人民币卡、外币卡、双（多币卡）

发行对象：单位卡（商务卡）、个人卡

信息载体：磁条卡、芯片卡（智能卡、IC卡）

资信等级：白金卡、金卡、普通卡等不同等级

流通范围：国际卡、地区卡

持卡人地位和责任：主卡和附属卡

2.信用卡

按发行对象不同，商业银行发行的信用卡分为个人卡和单位卡；单位卡按照用途可分为商务差旅卡、商务采购卡。

按是否向发卡银行缴存准备金，信用卡分为准贷记卡和贷记卡两类。

信用卡消费信贷具有的特点：

1）循环信用额度；2）具有无抵押无担保贷款性质；3）一般有最低还款额要求。一般是还款金额的10%；4）通常有短期、小额、无指定用途的信用;5)信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度体现、网上购物等功能。

3.借记卡

不具备透支功能。按功能的不同分为转账卡（储蓄卡）、专用卡、储蓄卡。

3.3.5代理业务

商业银行的代理业务有：代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务、其他代理业务（托收贷款业务、代销开放式基金、代理国债买卖）。3.3.6托管业务（资产托管业务、代保管业务）

3.3.7 担保业务

我国银行的担保业务分为银行保函业务与备用信用证业务。

1.银行保函业务，是指银行应申请人（借款人）的要求，向受益人（贷款人）作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。

根据担保银行承担风险的不同及管理的需求，银行保函可分为：融资类保函和非融资类保函。

融资类保函:借款保函、授信额度保函、有价证券报复保函、融资租赁保函、延期付款保函；

非融资类保函：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。

2.备用信用证业务

1）定义：是指开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行以为或破产的情况下由开证行向受益人及时支付本利，实质是银行对借款人的担保行为。

2）备用信用证与一般信用证的不同点：

A.备用信用证开证行一般是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。

B.一般信用证开证行一般是第一付款人，即只有受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。3）备用证的种类

A可撤销的备用信用证是指附有申请人财务状况出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证，这种信用证旨在保护开证行的利益。

B.不可撤销的备用信用证是指开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其具有可靠地收款保证。

3.3.8 承诺业务

是指商业银行承诺在未来的某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

贷款承诺业务包括：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类。

3.3.9理财业务

对公理财业务（金融资信服务、企业咨询服务、财务顾问服务、现金管理服务和投资理财服务等）；

个人理财业务（理财顾问服务、综合理财服务）

其中综合理财服务又分为私人银行业务和理财计划两类。外国银行私人银行开户最低标准为100万美元，我国银行客户是指金融净资产达到600万元以及以上的商业银行客户。

3.3.10电子银行业务

电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行、手机银行、自助终端。

注：银行外汇牌价表中的现汇买入价/现超买入价/现汇卖入价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。其中现钞买入价是指银行买入外币现钞的价格。

商业银行主要业务

商业银行主要业务，风险控制点在哪？ 一、存款风险（Deposit Risk） 一般来说，存款业务风险主要有以下几种： 1、存款不稳定性风险。是指因各种原因而使银行应该具有的存款总额减少的风险。 2、存款规模过度扩张风险。是指因存款过多给银行带来损失的风险。 3、利率风险。是指因利率的变动或利率结构的不合理给银行带来的损失的风险。 4、流动性风险。是指由于存款的难以预料的提取而导致银行发生流动性危机的可能性。 5、调节失衡风险。是指由于存款风险的不确定性而使银行削弱甚至失去了在社会资源优化配置中的调节作用，从而干扰经济的协调发展和结构优化。 二、影响商业银行存款流动性风险的因素很多，其中主要的因素有以下几个： 1、认识上存在误区。片面理解负债管理思想，认为存款越多越好，忽视成本核算。 2、不良债权掩盖了存款风险。不良债权问题掩盖了银行管理者对存款风险的认识。银行管理者比较注意资产质量问题，相应削弱了对存款风险的认识和研究。 3、存款的结构。以定期存款为主的存款结构有利于减少存款挤兑风险，而以活期存款为主的存款结构则会使银行面I艋较大的流动性风险。 4、银行的实力和信誉。商业银行的资金实力和社会信誉直接影响着存款人对银行支付能力的信心。 5、同业竞争的状况。银行同业之间的竞争是否有序，直接影响着银行存款的流动性风险。 6、银行的资产质量。银行资产的质量也直接关系着银行存款风险的大小。

7、通货膨胀状况。这是影响商业银行存款流动性风险的一个外部的宏观经济因素。 8、国家的政治形势。国家政治形势对银行存款的流动性风险影响十分巨大。 三、存款风险的化解途径 1. 理性控制负债规模 2. 改善和优化负债结构 3. 加强存款成本管理 4. 利息支出管理 5. 各项费用管理 6. 努力建立稳定的客户群 7. 进行业务创新 8. 实施存款保险 1、信贷风险 主要种类 　信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 主要特点 　商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失！”中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征： （一）客观性

商业银行单选

商业银行选择题 注：源自光盘，有的没讲，没挑，之前那个单选总结不要了。 第二章 一、单项选择题 1. 银行资产负债表的编制原理是（）。 A．资产=负债 B．资产=所有者权益 C．资产=负债+所有者权益 D．资产=利润总额 答案：C 2. 下面可做法定存款准备金的资产项目是（）。 A．现金 B．债券 C．同业拆出及回购协议 D．股票 答案：A 3. 银行的证券投资组合中有一类债券基本不存在信用风险，安全性高，可在二级市场转让中占有较大份额，并作为其主要组成部分。它是（）。 A．公司债券 B．政府债券 C．公司股票 D．共同基金 答案：B 4. 一般商业银行最大的资产项目是（）。 A．贷款 B．同业拆借 C．准备金 D．库存现金 答案：A 5. 银行承兑行为反映在资产负债表中资产方的（）账户中。 A．未结清承兑余额 B．未结清的客户对银行承兑的负债 C．证券投资 D．其他资产 答案：B 6. 银行最主要的负债来源是（）。 A．贷款 B．授信 C．负债 D．同业拆入及回购协议下的证券出售 答案：C 7. 可在二级市场上转让，对存款人有较大的吸引力，银行常用这种工具向富有的个人筹资。这项负债是（）。 A．大额可转让定期存单（CDs）

B．活期存款 C．储蓄存款 D．可转让支付命令账户（NOW账户） 答案：A 8. 编制损益表所依据的平衡公式是（）。 A．收入= 利润 B．支出= 利润 C．收入=支出 D．收入－支出= 利润 答案：D 9. 银行的主要收入来源是（）。 A．非利息收入 B．利息收入 C．信托业务收入 D．客户存款服务费用 答案：B 10. 假设一家银行去年末贷款损失准备余额为2 500 000元，今年以往已冲销贷款收回额150 000元，今年确定的坏账额300 000元，今年贷款损失准备额400 000元，则今年末贷款损失准备余额是多少？（）。 A．1 650 000元 B．2 750 000元 C．2 250 000元 D．2 450 000元 答案：B 11. 现金流量表按（）等式进行编制。 A．现金来源增加= 现金运用增加 B．收入-支出=利润 C．现金收入-现金支出=现金利润 D．资产=利润总额 答案：A 12. 假设一家银行，今年的税后利润为10 000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（）。 A．0.02 B．0.03 C．0.04 D．0.05 答案：A 13. 假设一家银行，今年的税后利润为10 000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则股本收益率为（）。 A．0.02 B．0.03 C．0.04 D．0.05 答案：B

商业银行有哪些业务

商业银行有哪些业务 商业银行的业务，按资金的来源和运用将其业务划分为资产业务、负债业务、中间业务三类。 1. 什么是负债业务？ 银行的负债业务是形成银行资金来源的业务。银行资金来源主要包括存款、借入款和银行资本等。 2. 什么是资产业务？ 资产业务是指银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取利润的行为。主要包括放款业务和投资业务两大类。 3. 什么是中间业务？ 商业银行在经营资产业务、负债业务的同时，还利用其在机构、技术、资金、信誉和住处等方面的优势，提供一些服务性的业务与之配合。如：结算业务，信托业务等。 （一）保险的基本职能 保险的基本职能是保险原始与固有的职能。关于保险基本职能主要有两种观点，一种观点认为保险的基本职能是分摊损失和补偿损失或给付保险金；另一种观点认为保险的基本职能是经济补偿和保险金给付职能。 经济补偿职能是在发生保险事故、造成损失后根据保险合同按所保标的的实际损失数额给予赔偿，这是财产保险的基本职能； 保险金给付职能是在保险事故发生时保险双方当事人根据保险合同约定的保险金额进行给付，这是人身保险的职能。 （二）保险的派生职能 保险的派生职能是在基本职能的基础上产生的职能。保险的派生职能是融资职能、防灾防损职能。 防灾防损是风险管理的重要内容。保险防灾防损工作的最大特点就在于积极主动地参与、配合其他防灾防损主管部门扩展防灾防损工作。保险防灾防损工作体现于：从承保到理赔履行社会责任；增加保险经营的收益；促进投保人的风险管理意识，从而促使其加强防灾防损工作。 保险的融资职能是保险人参与社会资金融通的职能。其体现在两方面：一方面具有筹资职能；另一方面通过购买有价证券、购买不动产等投资方式体现投资职能。 （三）保险的宏观作用 保险的宏观作用是保险对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。具体表现为以下几方面：

宏观经济学第三章作业及答案

第一章货币、利率和国民收入 一、名词解释 1、法定准备金率 2、法定准备金率：指中央银行规定的各商业银行和存款机构必须遵守的存款准备金占其存款总额的比率。 2、基础货币 2、基础货币是指一国金融当局的货币供给量，由流通中的通货与商业银行的储备金组成。其中，商业银行储 备又由法定存款储备金和超额准备金两部分构成。基础货币是商业银行借以扩张货币供给的基础，因此又称高能货币或强力货币。 二、单选题 1、货币供给（M1）大致等于（）。 A、公众持有的通货； B、公众持有的通货加上活期存款； C、公众持有的通货加上银行准备金； D、公众持有的通货加上银行存款。 2、下列哪一项不是中央银行的职能（） A、发行货币； B、向银行提供贷款； C、向企业提供贷款； D、主持全国各银行的清算。 3、下列哪一项不是居民户和企业持有货币的主要动机（） A、储蓄动机； B、交易动机； C、预防动机； D、投机动机。 4、按照凯恩斯货币理论，货币供给增加将（）。 A、降低利率，从而减少投资； B、降低利率，从而增加投资； C、提高利率，从而减少投资； D、提高利率，从而增加投资。 1、B 2、C 3、A 4、B 四、简答题 1、商业银行是如何创造货币的？ 1、答：个人或企业所拥有的现金货币通常都会存入银行而成为银行的存款。银行所有的存款除了要准备一定 数量应付日常的现金提取外，其他部分可用于信用贷款。由于贷出的现金又会以存款形式出现在别的银行，得到这笔存款的银行除预留一定比例的现金应付现金支取外，又可信用贷出。依次类推，所有的信用贷款之和称为货币的信用创造。 货币信用创造是指最初的存款所能带来的信用货币总和为最初存款的倍数

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银行会计第三章答案 篇一：银行会计习题及 答案 >第一章总论 一．名词解释 1.银行会计 2.资产 3.负债 4.所有者权益 5.收入 6. 费用 二．填空题 1.银行会计的对象是银行会计（）和（）的内容，是能够用货币计 量的（）。 ２.明确了会计主体，才能划定（）的范围；才能把握（）的立场；才能将（）分开。 ３.会计期间分为（）、（）、（）、（）． ４银行会计要素包括（）、（）、（）、（）、（）和（）六项。三．单选题 １．（ a ）是银行的负债。 a.。存款 b.贷款c。借款d 贴现。 2.银行会计是一种（ c ）活动。 a. 经济 b.经济监督 c. 经济管理 d.经济核算 3.商业银行向其开户单位发放一笔贷款并转入该客户的存款帐户内， 表明商业银行（a）；当客户以存款归还贷款时，表明商业银行（b）。 a 资产和负债同时增加.b. 资产和负债同时减少 c. 资产增加，负债减少 d. 负债增加，资产减少 4.客户将现金存入商业银行，表明商业银行（ a ）；客户从银行商业银行提取现金，表明商业银行( b). a 资产和负债同时增加.b. 资产和负债同时减少 c. 资产增加，负债减少 d. 负债增加，资产减少 5.货币计量是会计核算中以货币作为计量单位，以计算反映经济活 动情况，其假定（ b ）。 a.币值变动会计帐务随之调整b。币值不变 c ．币种不变d。按现值记账 四．多选题 1.商业银行的资产包括（abc ）. a.流动资产b。中长期贷款 c 。长期投资d。实收资本 2.商业银行所有者权益包括（abcd ）

a.实收资本b。资本公积c。盈余公积d。利润分配 3.。反映商业银行经营状况的要素有（abc ）；反映商业银行经营成果的要素有（def ）。 a.资产b。负债c。所有者权益 d 。收入e。费用f。利润 4.下列属于商业银行流动资产的项目是（ab ）。 a.库存现金b。存放中央银行款项 c 。固定资产d。无形资产 思考题 1. 什么是商业银行会计？它有什么作用？有哪些主要特点？ 2. 商业银行会计要素有哪几项?其具体内容如何？ 3. 会计核算的基本前提包括哪些内容？ 4. 商业银行会计机构是如何设置的？各自的职能如何？ 5. 商业银行会计人员有哪些？ 答案： 一．名词解释 1. 银行会计：以货币作为主要计量单位，采用独特的专门方法和程序，对银行的经营活动过程进行连续、全面、系统、分类的反映、 核算和监督，为银行的经营管理者及有关方面提供一系列有关银行 的经营成果、财务状况、资金信息的专业会计。 2. 资产：是指过去的交易、事项形成并由银行拥有或者控制的资源，该资源预期会给企业带来经济效益。 3. 负债：是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期 会导致经济利益流出银行。 4. 所有者权益：是指所有者在银行资产中享有的经济利益，其金额 为资产减去负债后的余额。 5. 收入：是指银行在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常 活动中所形成的经济利益的总流入。 6. 费用：是指银行为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济 利益的流出。 二．填空题 1. 核算，监督，银行的经济活动 2. 会计所要处理的各项交易或事项，会计处理，会计主体的经济活 动与会计主体所有者的经济活动 3. 年度，半年度，季度，月度 4. 资产，负债，所有者权益，收入，成本和费用，利润 三．单选题

第三章银行基础业务课后练习

第三章银行基础业务 1. 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，（）。× A 不受限制 B 应征得监督机构批准 C 属违规经营 D 应是对客户有附加条件的保证收益 正确答案： D 2. 下列不属于商业银行中间业务的是（）。× A 同业存放 B 结算业务 C 代理业务 D 保管箱业务 正确答案： A 3. 申请房地产开发贷款必须“四证”齐全，四证是指（）。√ A 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证、建设工程规划许可证 B 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、商品房预售许可证 C 国有土地使用证、农村土地承包经营证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 D 国有土地使用证、环境影响评价报告书、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 正确答案： A 4. 根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保。√ A 为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权 B 符合条件的项目资产

C 项目发起人持有的项目公司股权 D 项目批准文书 正确答案： C 5. 商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。√ A 固定收益理财计划 B 非保本浮动收益理财计划 C 保本浮动收益理财计划 D 保证收益理财计划 正确答案： C 6. 下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通的市场。√ A 资本市场 B 股票市场 C 银行同业拆借市场 D 长期信贷市场 正确答案： C 7. （）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。√ A 定期存款 B 活期存款 C 单位协定存款 D 保证金存款 正确答案： D 8. 债券回购的最长期限为（）。√

商业银行的业务范围

商业银行的业务范围 我国《商业银行法》第三条规定了商业银行的13种业务，商业银行可以经营下列部分或者全部业务： 1、吸收公众存款 商业银行吸收公众的存款是商业银行最为传统的业务，这项业务的特点在于：第一，向公众吸收存款。公众包括本地的居民存款，也包括在本地的外国人的存款。“公众”一词不仅指众多的个人客户组成的公众，也包括企业和事业单位组成的“公众”客户。法律在这里使用的“公众”一词，不是指在银行开户的特定客户，而是成千上万的普通客户。第二，商业银行吸收的“存款”，是特指的活期存款。定期存款是除了商业银行可以吸收，其他非银行金融机构也可以吸收的存款。例如，信托公司可以吸收定期的信托存款。一些海外的接受存款公司也不是商业银行，但可以接受一定条件下的定期存款。所以，单在定期存款方面，还难以将商业银行与非银行金融机构区别开来。 2、发放短期、中期和长期贷款 商业银行的贷款业务中以短期和中期的贷款业务为主，在历史上长期贷款业务在传统上是储蓄银行的业务，其原因在于历史上的储蓄银行吸收公众存款可以计复利，并且储蓄银行可以发放金融债券。由于吸收的债务是长期和稳定的，所以，适合作长期的贷款。 我国的商业银行是综合性业务银行，综合了商业银行和储蓄银行的功能，不另设储蓄银行。在经济体制改革之前，我国的长期贷款即国家基本项目贷款，主要是由中国建设银行承办，中短期贷款原行是由中国人民银行办理，1984年中国工商银行成立以后，中短期贷款由中国工商银行承担。经济体制改革之后，专业银行之间的业务划分开始融合，20世纪80年代以后设立的商业银行在业务上没有限制，所以，我国的商业银行可以作任何期限的贷款业务，也包括长期贷款业务。这也是我国商业银行的业务特点之一。 3、办理国内外结算

第三章商业银行理论 (1)

第三章商业银行理论 一、单项选择题 1. 传统理论认为商业银行产生和发展的理论基础是（）。 A．契约理论 B．信息优势 C．交易费用理论 D．资产理论 答案：C 2. 资产方范式是从银行的（）功能出发，以交易费用为研究重点的探讨商业银行存在必要性的理论范式。 A．资产 B．负债 C．契约 D．信息 答案：A 3. 为了迫使借款人输出正确信息，投资者也可以采用订立债务契约的形式。债务契约通常包括固定金额的偿付承诺以及在借款人公布的现金流量低于这一承诺时所应承担的费用，这种费用称为（）。 A．监督成本 B．交易成本

C．契约成本 D．惩罚成本 答案：D 4. 负债方范式是从（）方功能出发以流动性调节为研究重点的探讨商业银行存在必要性的理论范式（）。 A．资产 B．负债 C．契约 D．信息 答案：B 5. 资产方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本 C．契约理论 D．信息对称理论 答案：B

6. 负债方范式的核心是（）。 A．引入个人消费风险分析 B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论 D．信息对称理论 答案：A 7. 负债方范式认为：银行中介产生的根本原因是（）。 A．为投资者的个人消费风险提供流动性保障 B．规模化效应 C．降低交易成本 D．提高交易效率 答案：A 8. 银行服务的原则有（）。 A．先到者先接受服务 B．公平原则 C．效率原则 D．最优化原则 答案：A

9. 目前对负债方范式争论的焦点主要集中在（）。 A．流动性分析 B．关于银行挤兑的触发机制 C．信息不对称分析 D．交易成本分析 答案：B 10. 银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难主要是（）。 A．流动性 B．盈利性 C．准备金率 D．贷款总额 答案：A 11. 建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个主要理由是（）。 A．挤兑的传染性 B．挤兑的个别性 C．监管的需要 D．经济调节的需要

第三章 银行主要业务-中间业务

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第三章 银行主要业务 知识点：中间业务 ● 定义： 不构成银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。 ● 详细描述： 包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 其具有以下特征： （1）不运用或不直接运用银行的自有资金。 （2）不承担或不直接承担市场风险。 （3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 （4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。 （5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 例题： 1.以下银行业务中，不存在信用风险业务的是（）。 A.同业交易 B.贸易融资 C.外汇交易 D.代收代付 正确答案：D 解析：代收代付业务属于银行的中间业务，不需要承担信用风险。 2.下列选项中关于银行中间业务的说法，正确的有（）。 A.中间业务不构成银行表内资产、表内负债 B.中间业务包括咨询顾问、代理收费

D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益 E.中间业务会形成银行的非利息收入 正确答案：A,B,C,D,E 解析：中间业务不构成银行表内资产和表内负债。其具有以下特征：不运用或不直接运用银行的自有资金；不承担或不直接承担市场风险；以接受客户委托为前提，为客户办理业务；以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 3.不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（）。 A.借款业务 B.负债业务 C.中间业务 D.贷款业务 正确答案：C 解析： 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 4.下列属于商业银行中间业务的是（）。 A.债券回购 B.银行保函 C.贸易融资 D.债券投资 正确答案：B 解析：A属于借款业务，B属于中间业务中的担保业务，C、D属于资产业务。 5.商业银行()的主要收入来源于是手续费的收入。 A.贷款业务 B.存款业务 C.同业拆借业务 D.支付结算业务

银行基本业务

银行基本业务（双语） 银行是每个人都会去的地方，在这个有卡时代，不管去哪里都会遇到与钱有关的事情，那你知道怎样用英语办理银行业务吗？ What kind of account did you have in your mind? 你想开哪种帐户? Do you like to open a current account? 你想开一个活期存款帐户吗? A deposit or current account? 定期还是活期?

Please tell me how you would like to deposit your money. 请告诉我你想存何种户头? There's a service charge for the checking account but no charge for the savings. 支票户头要收服务费，现金户头不收。 Our minimum deposit for a savings account is 100 dollars. 我们储蓄存款的最低存款额是100美圆。 Five yuan is the minimum original deposit. 最低起存款额是5元。 You can open a savings account at any time with an initial deposit of 50 dollars. 你可随时以50美圆的起存额开立储蓄帐户。 Even one yuan is all right. 甚至一元也可以起存。

Here is your pasbook. Please bring it back when you deposit or withdraw money any time you like. Keep it well and inform us whenever you lose it. 这是你的存折，存取款时请带来。保管好存折，遗失请告诉我们。 I should like to open a current account. 我想开一个活期存款帐户。 I need a checking account so that I can pay my bill. 我需开个支票帐户，这样就能付帐。 We'd like to know how we open a checking-savings account. 我们想知道如何开一个支票储蓄帐户。 I have a checking account here. 我在这里有一个支票存款帐户。 I think I'd like a deposit account.

《商业银行业务与经营》-重点整理

《商业银行业务与经营》重点整理 第一章商业银行导论 1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金 融企业。 2、商业银行性质： （1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展 （2）商业银行具有金融企业特征 A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本 B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊 C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责 （3）商业银行是一种特殊的金融企业 A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行” B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径 3、商业银行的作用 （1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金； B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长； C、将短期货币资本转化为长期货币资本。 （2）支付中介 A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付； 在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。 B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程 和货币资金周转，促进了经济发展。 （3）信用创造 A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。 B、商业银行的货币创造功能。 （4）金融服务 根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围： 吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务 4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）

银行主要业务分类和简介

1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券

国内商业银行主营业务

一.资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源 （一）放款业务——最主要的资产业务 1.信用放款 普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持。一般不超过90天，利率是浮动的 透支放款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。 备用贷款承诺：比较正式和具有法律约束的协议，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 消费者放款：对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的放款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 票据贴现放款：顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 （二）抵押放款 存货放款：以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 客账放款：银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 证券放款：股票和债券作押的 不动产抵押：通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 （三）保证书担保放款：经第三者出具保证书担保的放款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。 （四）贷款证券化：银行间的一些流动性较差、业绩较低的资产组成若干资产库，贷款给专业金融公司，由其担保发行抵押证券。 投资业务：购买有价证券的活动。重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。 可分为国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资。 国家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。 商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种。 二.负债业务：是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。 1. 活期存款活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。 2．定期存款定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款与投资具有重要意义。 3．储蓄存款储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。 4. 可转让定期存单可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期存款又

商业银行业务分类大全

商业银行业务分类大全标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]

商业银行业务分类大全 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 （1）普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 （2）透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 （3）备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 （4）消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 （5）票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 （1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 （2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 （3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 （4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款： 保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。

商业银行经营学第三章练习

商业银行经营学第三章练习

商业银行经营学第三章 一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案） 1. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（）。 A．活期存款B．定期存款C．存款D．储 蓄存款 2. 存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款是（）。 A．定期存款B．活期存款C．储蓄存款 D．可转让支付命令账户 3. 在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（）。 A．储蓄存款B．定期存款C．支票D．活 期存款 4. 商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（）。 A．货币市场存款账户B．协定账户C．信 用证D．股金汇票账户 5. 一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是（）。

A．协定账户B．储蓄存款C．支票D．定 活两便存款账户 6. 商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（）。 A．同业拆借B．再贴现C．再贷款D．回 购协议 7. 中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（）。 A．再贴现B．回购协议C．转贴现D．再 贷款 8. 回购协议从即时资金供给者的角度，又称为（）。 A．再贷款B．再贴现C．转贴现D．返 回购协议 9. 西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式是（）。 A．可转让大额定期存单B．大面额存单 C．货币市场存单 D．可转让支付命令账户 10. 为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（）。

A．国际债券B．国内债券C．资本性债券 D．一般性债券 11. 银行组织资金来源的业务是（）。 A．负债业务B．资产业务C．中间业务 D．表外业务 12. 存户预先约定存取期限的存款是（）。A．活期存款B．储蓄存款C．支票D．定 期存款 13. 商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金采取的形式是（）。 A．存款B．非存款负债C．货币市场存单 D．协定账户 14. 下列不属于一般性金融债券的是（）。A．信用债券B．普通金融债券C．资本性 债券D．担保债券 15. 影响存款水平的微观因素主要是银行内的因素，不包括（）。 A．金融当局的货币政策B．服务收费C．银 行网点设置D．营业设施 二、多项选择题（每个题目有两个或两个以上正确答案，请选择正确答案） 1. 各国商业银行的传统存款业务有（）。

商业银行业务分类大全

商业银行业务分类大全 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 （1）普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 （2）透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 （3）备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 （4）消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 （5）票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 （1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 （2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 （3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 （4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款： 保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。

银行的主要业务及银行的作用

银行的主要业务及银行的作用 一、一周知识概述 1、银行的主要业务 （1）吸收存款 这是商业银行的第一项基本业务，吸收存款的来源有两个：①企业、事业等单位的存款；②城乡居民的储蓄存款。 （2）发放贷款 这是银行的第二项基本业务，贷款类别有： ① ② （3）办理结算 这是银行的第三项基本业务 ①结算形式 ②结算的信用工具：支票、汇票、信用卡 A、支票：支票分为转帐支票和现金支票两种。二者关系简析如下图：

B、汇票：它主要用于外埠结算。 C、信用卡 含义：信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。 业务：集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体。 2、货币发展的历程 3、银行的作用 二、重难点知识剖析 1、重难点知识回顾 银行的作用是本课的重、难点内容所在。 （1）银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。 ①银行通过吸收存款形式将社会上闲置的货币集中起来，又以贷款形式将集中起来的货币贷给需要资金的生产部门；为我国经济建设筹集和分配资金。 ②银行通过资金活动，成为连结国民经济的纽带和对宏观与微观经济活动进行调节的工具。 （2）银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。 银行通过存款和贷款数量大小的变化，信贷资金周转的快慢，现金的投放和回笼的多少，转帐结算的数量和方向变动的趋势等信息，可以把企业乃至整个国民经济的运行情况综合反映出来，从而为领导者的决策提供必要的依据。 （3）银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高经济效益。

商业银行业务与经营教学大纲

<商业银行业务与经营>教学大纲 课程编号：课程名称：商业银行业务与经营 课程基本情况： 1．学分：3 54学时 2．课程性质；专业课 3．适用专业：经济学、金融学适用对象：本专科。 4．先修课程：《西方经济学》、《货币金融学》等。 5．首选教材：《商业银行经营学》，戴国强等编，高等教育出版社。 二选教材：《商业银行业务与经营》，杨正才编，陕西人民出版社。 6．考核形式：闭卷。 7．教学环境：课堂。 课程性质与特点 《商业银行业务与经营》是高等学校金融学专业的主干课程，在教学计划中列为专业必修课。它以微宏观经济学、货币金融理论为基础，涉及会计学、市场营销学、公司财务学等课程知识，紧跟国际银行业经营惯例，服务于国内银行业的改革发展，系统地介绍商业银行经营管理的基本理论、基本业务以及管理技术。具有理论起点高、多学科连接、社会联系广、实务应用性强的特点。 教学目的与要求 《商业银行业务与经营》课的教学目的是，为了学生能系统地掌握商业银行经营管理的基本理论和基本技术，了解商业银行的基本业务和最新业务，熟悉银行业国际惯例以及当前的各种金融法规、政策、制度办法，关注经济金融改革的焦点问题，更好地为国家经济建设服务。 《商业银行业务与经营》课的教学要求。教学理念以教书育人为宗旨，注意吸收先进教学成果，平等开放的课堂氛围，公正务实的教学效果，要求不断更新教学思想。在教学中要注意本课程的性

质特点，把握住教学重点，并运用切实有效的教学方法。教学重点应放在基本理论和基本管理技术上，尤其是近年来出现的创新服务和管理新趋势。教学方法应注意与相关课程知识建立链接，抽象内容生动具体化，枯燥内容启发兴趣化；要注意理论联系实际，密切跟踪国内外动态和焦点问题，鼓励学生讨论辩论；教师应备好教案，积极组织课堂教学，平时记录与结业成绩相联系。以案例教学为主，发展多种实践课教学手段，让学生动起来，改善教学质量和教学效果。 本课教学计划 教学内容学时分配 第一章商业银行导论 4 第二章商业银行资本管理 4 第三章负债业务经营 4 第四章现金资产管理 4 第五章贷款业务管理8 第六章银行证券投资业务 2 第七章信托与租赁 2 第八章表外业务 4 第九章其他中间业务 4 第十章国际业务0 第十一章商业银行资产负债管理策略 6 第十二章商业银行绩效评价 4 第十三章商业银行经营风险与内部控制 4 第十四章商业银行经营发展趋势 2 教学内容小结 2 总课时54 第一章商业银行导论 教学目的：导论是整个课程教学的纲领。通过本章的教学，要求学生一般了解商业银行的起源

金融理论与实务第三章选择题及答案

金融理论与实务第三章货币与货币制度 一、单项选择题 1.在( )时，中央银行会通过政策操作促使利率提高，进而降低消费和投资。 A．经济萧条期 B．经济高涨期 C．市场利率较高且呈上升趋势 D．通货紧缩 2.如果利率上升，则居民将( )消费，( )储蓄，企业将( ) 投资。 A．增加，减少，减少 B．减少，增加，增加 C．减少，增加，减少 D．增加，减少，增加 3.为了避免通货膨胀中的本金损失，资金贷出者通常要求名义利率伴随着通货膨胀率的上升而( )。 A．不变 B．下降 C．上升 D．无法表示4.凯恩斯的利率决定理论强调( )因素在利率决定中的作用。 A．期限 B．货币 C．可贷资金的供给和需求 D．风险 5.传统利率理论也被称为( )。 A．可贷资金理论 B．实际利率理论 C．马克思利率决定理论 D．平均利润理论6.马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于( )。 A．利润的高低 B．剩余价值的高低 C．利息的多少 D．借贷双方的竞争7.当名义利率( )通货膨胀率时，实际利率为负利率。 A．高于 B．低于 C．等 于 D．无法表示 8.浮动利率适用于( )借贷。 A．长期 B．中期 C．短期 D．任何形式 9.由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是( )。 A．行业利率 B．官定利率 C．市场利率 D．基准利率 10.利率按是否包括对通货膨胀引起的货币贬值风险的补偿可划分为( )。 A．单利率和复利率 B．固定利率和浮动利率 C．名义利率和实际利率 D．基准利率、一般利率和优惠利率 11.由金融市场的资金供求状况决定的利率是 ( )。 A．基准利率 B．市场利率 C．官定利率 D．名义利率 12.由非官方机构的行业自律组织加以规定的，对组织成员有一定的约束力，这种利率是( )。 A．官定利率 B．市场利率 C．行业利率 D．一般利率 13.名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是( )。 A．名义利率=实际利率+通货膨胀率 B．名义利率=实际利率－通货膨胀率 C．名义利率=实际利率÷通货膨胀率 D．名义利率=实际利率×通货膨胀率 14.在借贷期内可以调整和变动的利率是( )。 A．复利率 B．浮动利率 C．单利率 D．固定利率 15.利率按照决定方式可划分为( )。 A．实际利率与名义利率B．固定利率与浮动利率 C．年利率、月利率和日利率 D．市场利率、官定利率和行业利率 16.通常被作为利率的代表，被认为是计量利率最精确的指标是( )。 A．收益率 B．基准利率 C．市场利率 D．到期收益率 17.只以本金计算利息，不考虑利息再投资情况下使用的利率是( )。 A．固定利率 B．公定利率 C．单利 D．复利 18.收益资本化发挥作用最突出的领域是( )。 A．有价证券的价格形成 B．人力资本 C．国家债券 D．土地交易 19.收益、本金、利率之间的关系是( )。 A．收益=本金+利率 B．收益=本金×利率 C．收益=本金÷利率 D．收益=本金－利率20.利息是一种尺度，是用来衡量( )的高低。 A．收入 B．利润 C．价值 D．投资收益 21.利息通常被人们看作是( )的一般形态。 A．收益 B．利润 C．价 值 D．收入