财务费用报销及付款流程图【财】20XX01流程图说明权责部门相关表单文件
报销及付款单据整理粘贴
填写《费用报销及付款申请单》
直接主管审核部门经理审核
财务部审核
转下一页报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好
需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。发
发票和收据分开报。根据报销内容填写《费用
报销单》及《请款单》,外地出差的填写《差
旅费报销单》。
报销及经
办人员
报销发票及单据
借款单
服务费用合同
购销合同送
货单
入库单
报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色
字体的笔填写, 并附上相关的报销发票或单
据。若属于出差的费用报销,必须附上经过批
准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附
上总经理签字确认的《采购申请表》。研发部
所需采购物品的审批:研发一部由王程陟签
字,研发二部由黄总签字。
报销及经
办人员
费用报销单
出差审批单
采购审批表
借款单
《费用报销单》《请款单》及相关单据准备完
成后,报销及经办人员提交给直接主管审核签
字,直接主管须对以下方面进行审核:1)费
用产生的原因及真实性;
2)费用的合理性;
3)票据及单据的规范性。
4)支付款项是否与购销合同付款方式相符。
若发现不符合要求,立即退还给报销及经办人
员重新整理提报。
相关部门
主管
费用报销单报
销发票及单据
出差审批单
采购审批单
借款单
费用申请单服
务费用合同购
销合同
直接主管审核签字后,须将报销单据报部门经
理进行进一步审核签字,审核内容包括:
1)费用产生的原因及真实性;
2)费用的合理性;
3)票据及单据的规范性;
4)支付款项是否与购销合同付款方式相符。
相关部门
经理
费用报销单
报销发票及单据
出差审批单采
购审批单
借款单费
用申请单