财富传承

财富传承的意义

不是简单的财富传承问题

2009-06-02 09:41:00 来源: 南方日报(广州) 跟贴 0 条手机看新闻

探究“富不过三代”

不是简单的财富传承问题

黄铁苗

富不过三代尽管是普遍现象,但现实生活中也有富过三代的例子。能否富过三代不只是家庭、家族及企业的繁荣问题,实质上与国家、民族、社会密切相关。

优秀人才辈出才能富过三代。财富是优秀能干的人才创造的,也只有优秀能干的后代才能更好地继承、保住和增值财富。守业比创业更难,因为创业者大多从青少年时期就经过磨砺,从而锤炼了他们坚强的意志和杰出的才能,使他们能够成就大业。而其后一代面对的是已经富裕起来的家庭,没有经历过创业的艰难,很难懂得财富来之不易,如果没有良好的教育,很容易败掉家业。因此,没有人才辈出的家庭难以富过三代,没有人才辈出的企业难以长盛不衰,没有人才辈出的国家难以兴旺发达。

传承良好风气才能富过三代。富过三代者是受良好风气熏陶的结果。良好的风气包括社会、组织、行业、地方、家族和家庭风气,其内容有勤劳正直、遵纪守法、艰苦奋斗、谦虚谨慎、好学奉献、心系社会等。尤其是良好的家庭风气对家族兴旺具有决定性的作用,因为家庭是人生的第一课堂。

国家富强、民族振兴、社会稳定才能富过三代。国家、民族是建立在一个个家庭、家族、企业基础上的。国家发达、民族兴旺,说明整体政通人和,人民才能安居乐业,企业才能安心创业,家庭、家族、企业才有富过三代的可能。富裕的首要条件是社会的稳定。在充满冲突和战乱频仍的时期,人们朝不虑夕,性命难保,保持财富、富过三代无从谈起。可见,富过三代决不只是一个简单的财富传承问题,实际上它对社会稳定、国家昌盛、民族振兴都具有极其重要的意义。

如何富二代探寻中国富人财富传承的奥秘

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时间2008-12-01 16:27来源理财周刊

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30年前，要说起“传承”这两个字，恐怕很多人不会联想到个人财富的代际传承，因为那时的人们大多没有什么巨额的财产可以留给子孙后代。但改革开放30年后的今天，当我们的社会经历了个人财富爆炸式的增长后，却发现当年那些行走在市场化改革最前沿的弄潮儿们已积累下了巨大的个人财富，这些财富已经远远超过了他们自身富裕生活的需求。面对“生不带来，死不带去”的财富，这些当代中国第一批富起来的人自然而然地想到了要把财富传递给自己的下一代。

财富传承将进入高峰期

把财富留给子女，只需要办理一个简单的法律手续就可以了。但问题是，如何才能有效地传承财富。对第一代创富者来说，他们的最高要求是让财富能在第二代手中发扬广大，最低要求是不要让财富在第二代身上以不正常的速度挥霍殆尽。

由于建国后对工商企业的系统性改造使中国历史上存在过的家族企业都已销声匿迹，只有极少的老字号民营企业的历史可以追溯到1978年以前，因此今天的民营企业几乎无一不是崭新的。对这一代开天辟地的创富者来说，当年他们一穷二白从零开始创业时，大多没有预料到今天会积累下如此丰硕的财富，更不可能在一开始就考虑到财富传承的问题。而当他们意识到这个问题的重要性时，又尴尬地发现，数度经历社会动荡的近现代中国还没有机会孕育出一个像肯尼迪家族或洛克菲勒家族那样的榜样——换句话说，近现代中国缺乏历经数代的财富代际传承的成功案例可供借鉴。

据统计，2008年胡润百富榜上富豪们的平均年龄为48.3岁，年龄在50岁以上的富豪俯拾皆是。按照中国人的惯例，60岁是退休的年龄。因此可以预见的是，在5到10年后，中国即将迎来民间财富从第一代创业者向第二代守业者转移的高峰期。因此，财富传承自然而然地会成为第一代创富者关注的焦点。

在中国民营经济最活跃、民间财富最集中的浙江、广东等东南沿海地区，这个问题表现得尤为明显。浙江大学城市学院家族企业研究所所长陈凌曾经在浙江8个县市做过一个企业调研，他发现，接受调查的312家企业中，2/3以上都是家族企业，“温州银监分局最近发布的数据显示，仅温州一地的民间资本就有1500亿元人民币，资金规模如此巨大的财富将要在代际间进行的转移是前所未有的。而在未来10年之内，要交班的家族企业比以往任何时候都要多，财富继承和转移问题会越来越突出，”陈凌这样说到。

财富传代是个世界性难题

说到财富传承，我们很自然地会想到中国的那句古话：“富不过三代”。这句话背后的逻辑很简单：第一代人，通过创业达到事业的辉煌，一定离不开刻苦耐劳的创业精神。一旦自己富起来了，就自然希望让自己的儿女生活得好一点。尤其是中国父母的传统观念，都是希望把苦难留给自己，把幸福留给女子。正所谓“再苦不能苦孩子”，因此难免使他们的子孙养成养尊处优的生活习惯，干事业的动力和吃苦耐劳的精神往往会不及第一代，财富也只能是日益减少。不幸遇上败家的子孙，祖上积累的财富更是会以异常的速度被挥霍一空。

实际上，以家族企业为代表的财富世代传承的问题不仅困扰中国的富人们，也一直是世界性的难题。葡萄牙也有“富裕农民－贵族儿子－穷孙子”的说法，德国有三个词“创造，继承，毁灭”，被用来代表三代人的命运。在美国，家族企业在第二代能够存在的只有30％；到第三代还存在的只有12％；到第四代及四代以后依然存在的只剩3％。

虽然，“第二代”不见得都是败家子，但是败家子却容易在“第二代”中产生。美国某社会机构的一项调查数据显示，美国70％破产者是“第二代”。破产原因不是因为物质资源太少，而是自幼供给太丰富，甚至过度。但人只有在供需平衡时才会幸福，过度供给并不能让他们满足，反而让他们失落。因为没有需求也就没有动力。当没有什么东西是需要他们经过自己努力去争取得来的时候，他们的人生就缺失了目标，不再愿意努力奋斗。而这种心态最终将他们引向破产的深渊。

换句话说，对“第二代”而言，财富，既可能是助他们在父辈的基础上更上一层楼的台阶，也有可能是让他们失去奋斗动力的麻醉剂。

“第二代”优势与劣势并存

要研究财富传承的问题，就不能不对富豪家庭的第二代有一个清晰的了解。虽然说财富的传承是世界性的难题，但富豪家庭的第二代并非一无是处，他们往往具有与生俱来的优势和劣势。

先来看优势，富豪家庭第二代往往从小就能接受到很好的教育，大部分人还能出国留学，他们所接受的国际化教育为他们提供了广阔的全球化视野和超前的思维模式，能帮助他们敏锐的察觉世界的发展趋势并抓住转瞬即逝的商机。他们的父辈所具有的资金、经验和人脉网络则为他们的创业提供了绝佳的条件。众所周知，年轻人创业所面临的最大困境就是缺乏第一笔启动资金，有创意而无力量将之转化为生产力，而富豪家庭的第二代则无需担心资金问题。同时，父辈的商场经验能帮助他们在创业道路上少走很多弯路。另外，父辈的人脉关系为第二代积累了丰富的资源。

再来看劣势，除了上面所述的富豪第二代普遍缺乏的创富的动力之外，缺少挫折教育也是他们与生俱来的一个致命伤。与同龄人相比，他们从小就被放在了一个高起点上，大部分

人都被父母送往国外的名牌大学深造，而从学校毕业后就直接变成了父辈们的左右手。高起点本来有助于高瞻远瞩，但是没有像其他同龄人那样在踏入社会后经历失败和挫折的考验，没有经历在企业底层的摸爬滚打，没有在社会上经历过各种各样的磕磕碰碰和风吹雨淋，因此能否顺利继承家业就很成问题了。

让财富顺利传承

把财富传到第二代的手上并且可持续地健康发展下去是创富者们最大的愿望，具体来看有分为财产的传承和事业的传承，相对而言资产的传承要容易一些，除了可以将资产直接交给子女之外，理财专家们还建议可以借鉴西方发达国家通行的财产信托的方式来确保财产受让的安全性和持续性，下一篇文章中我们将详细地介绍这种方式。虽然，中国内地个人财产信托的业务还未开展，但父辈们也可借鉴其核心的理念来构筑一个自己设计的信托模式。至于说事业的传承，其难度和复杂程度则要困难、复杂得多，需要父辈根据子女的兴趣爱好、秉性特长等综合考虑，并在前期有意识地加强多方面的培养，包括让他们拥有积极健康的人生价值观，拥有抗挫折的心理承受能力，拥有持续经营的奋斗动力等等。

当然，很多时候财产和事业是难以分开的，财产是事业经营的结果，事业的持续发展是财产持续的保障。在这种情况下，专家们建议，父辈们不妨也像做投资组合那样做一个财产传承的组合，一部分的财富以财产信托的方式固定下来，另一部分的财富保留在持续经营的企业当中，这样可以以两种途径同时保证财富的传承，并可以根据子女们的实际能力来决定他们在企业当中所处的位置，是直接参与经营还是仅仅是作为股东拿分红。

财富传承既然是一个世界性的难题，就需要一些特殊的手段来解决，在这方面金融工具的创新也是大有发展空间的，相信我们的金融机构也不会坐失机会，在不远的将来会有一些适合中国特色的金融工具被创造出来。

家族财富规划和传承的法律设计

家族财富规划和传承的法律设计 中国改革开放以来产生了第一代企业家,但第一代企业家没有上一代的财富规划及传承经验，在处理家族财富规划和传承方面的经验和信心很有限。如何对家族和个人的各种财富和资产进行法律方面的结构设计，从而达到、减轻税负、保护资产不受侵扰和财富传承的目的成为第一代企业家关心的焦点问题。本文作者就家族财富规划和传承的法律结构设计，作出了分析和解读。 家族财富规划的法律保障 家族财富规划的法律保障是指运用婚姻法、继承法、信托法、保险法以及离岸地法律的相关规定，对家庭财产的法律结构进行专业化设计。在设计方案中，通过私人财产信托、家族企业治理、家族基金的规划、设立与管理离岸信托、海外保险、环球基金、私人银行、家族办公室等全球化传承工具结合股权设计、婚财产约定、婚前财产约定、海外上市等法律方案，为家族成员提供更有效的家庭财产规划，促进家族成员之间的团结和情感的融洽。本文对集中常见的家族财富规划手段作出简要分析。 家族财富规划的模式 制定一部好的家族宪法 提到家族财富规划就得先了解家族宪法。家族宪法是一个家族治家传业的根基。拥有法国欧尚集团等众多企业的Mulliez家族很好地诠释了制度化的家族治理。

Mulliez家族经历了二次世界大战，目前已经传承到第五代，有780名继承人，但家族仍然治理得井井有条。Mulliez家族的核心价值是家族统一，强调家族团结，任何希望参与家族企业的成员必须遵守一个家族宪章。除了核心家族价值，Mulliez家族还有一套成熟的家族治理机制。家族设有四大机构，四大机构相互形成监督制约，以家族利益为重，防止一人专断。 在各机构的协调下，对家族继承人的培养也有固定的流程。继承人首先应接受家族部教育，通过严格的家族部训练并得到家族顾问委员会的批准后，继承人方能进入家族取得股份。进入家族企业的成员必须从基层做起，以避免将高位传给无能的后代。不难看出，Mulliez家族的治理机制秉承家族核心价值，并且在细节制定上处处维护核心价值不受侵害，在其指引下，家族第五代成功接手。 西方创业者一般会采取先由全体家族成员组成家族议会，并在其上设立家族委员会和企业董事会的双层规划制度。而中国具有独特的传统“家族文化”背景，几千年的家族文化的社会心理积淀对企业的组织与经营行为产生着潜移默化的影响。尤其“孝道”在中国文化中占据着很重要的位置，在家族企业中主要体现为：一、以家族利益为重，维护家族利益；二、要服从家族家长的权威。 针对中国特有的文化，我们可以在制定家族宪法时，结合西方双层规划制度和中国“家族文化”背景。例如，可以在家族委员会与董事会的合议投票制上，赋予家长否决权，或是在传统的大家长权威上赋予家族委员会与董事会对大家长的否决权。同时，家族宪法中也可写入硬性管理机制，例如“除正常业务往来，家族成员禁止将家族企业的资金外借个人或公司等。”一部好的家庭宪法是家族企业常青的基石。

关于对中国私人财富管理及传承问题的认识_陈丹妮

根据以往研究，在中国，高端人士财富管理规划普及度不高，管理财富方式也较为单一。因此本文针对目前高净值人士投资不合理的现状提出相关方案。研究的问题主要有：私人财富管理和传承的重要性以及执行策略，不同的资产管理方案分别有什么作用等。一、私人财富管理的意义与目的 （一）为什么要进行私人财富管理 亚太地区的经济走势长期以来比较平稳。在二 十世纪九十年代韩国、香港、台湾地区、新加坡并称为“亚洲四小龙”，之后中国实现了前所未有的高速发展，在亚洲乃至全世界的影响力逐渐扩大。但是经济腾飞的表面下，社会经济结构仍旧蕴含着一定风险。这种情况并不只是在中国，对日本来说，其国家经济也面临着相当大的考验。九十年代末的日本的货币泡沫破灭，巨大的冲击力严重影响了国家的金融体系，昔日的繁荣瞬间消逝。目前中国的经济体是处于一定控制下的市场经济，特殊的国情、急速的增长都可能成为不稳定因素。金融环境是一个变化多端的市场，对于亚洲富裕人士或者说高净值人士（high wealth investor ）来说，即使意识到潜在的危险，但是有些时候仍旧没有采取有效的举动合理规划自己的 财富。守富、维富比创富更具有挑战。在西方国家，私人财富管理平台是十分盛行的。投资机构利用不同的投资组合为顾客规划他们的净资产，确保财富一定的价值甚至做到资产升值。由于目前我国对于遗产继承或金融法律的设定尚不规范，仍存在很多需要改进的地方， 许多高净值群体淡化了财产传承的问题。 图1 中国快递增长的私人财富和迅速扩大的大众富 裕阶层快速增长的私人财富 在欧美国家，整体国民对于自己财富有一个比较高的规划意识，这也与他们所处的社会环境有关。作为资本主义国家，美国在世界经济上的霸主地位是毋庸置疑的。自二十世纪以来，美国的金融体系就与世 收稿日期：2013-06-14 作者简介：陈丹妮，上海市南洋模范中学。 关于对中国私人财富管理及传承问题的认识 陈丹妮 （上海市南洋模范中学，上海 200030） 摘要：本文围绕高端人士如何管理并传承财富这一主题展开，并作出相应解释和规划，同时，对财富管理之后的分管、传承问题进行探讨，并提供一定理论加以支持。 关键词：私人财富；管理；传承 中图分类号：F830.35 文献标识码：A 文章编号：1674-5477（2013）08-0069-06

保险在私人财富管理中的功能和价值

保险在私人财富管理中的功能和价值 保险作为一种长期、稳健的财富管理工具，在国外成熟的私人财富管理业务中发挥了重要的基础性作用。但是长期以来由于种种原因，其在国内一直没有得到应有的重视，甚至还存在一定的误解。从保险的本源和客户的角度出发，保险应如何在私人银行业务中发挥出应有的功用，以帮助高净值客户实现财富保障和传承?国内私人银行又如何开展高端保险业务? 保险对于私人银行业务的意义 满足财富保障和传承需求 随着国内高净值人士的日趋成熟和理性，财富的保障、传承在其财富管理目标中占据了越来越重要的地位。根据贝恩《2013年私人财富报告》指出，中国高净值人群的首要财富目标已从“创造财富”转向“财富保障”，另外，每年中国农业银行私人银行会对私人银行签约客户进行抽样调查，根据在此基础上形成的《2013年中国农业银行私人银行客户服务需求分析报告》表明，85%的客户正在考虑或已经进行了财富传承安排。而保险作为一种成熟的财富传承工具，已经在国外私人银行业务中得到印证，随着国内高净值人士对于财富保障及传承的需求逐步释放，保险将发挥越来越大的作用。 建立长期信赖的客户关系 当前私人银行业务竞争的焦点仍集中在产品和收益，客户资产留存容易短期化，忠诚度有待提高。如果可以从客户的家族事务着手，通过保险产品等工具帮助客户解决诸如财富传承安排、婚姻资产保全等私密、棘手的问题，将十分有助于淡化客户对产品收益的关注度。同时保险等资产工具的期限可长达几十年、甚至终身，且不易退保，有助于长期锁定客户，和客户建立更加紧密的信赖关系，这对私人银行来说可谓意义重大。 提升业务价值 一般来说，保险产品相对比较复杂，需要向客户做反复细致的解释工作。保单服务周期很长，需要的知识也比较综合。因此银行相应从保险公司收取的代理费用也较高，是一种高附加值的产品服务，既可以体现私人银行应有的价值，同时也带来可观的中间收入，这将有利于国内私人银行扩展新的盈利来源。 保险在私人财富管理中的功能 私人银行践行的是全方位、一体化的财富管理模式，因此我们不仅要考虑客户的投资目标，还要顾及客户其他非投资性的需要，如财产保护、赠与传承、子女教育等。对于非投资性目标，仅依托投资工具是不能解决的，而保险作为一种长期、安全的风险转移和资产保全工具，在实现客户这些非投资性目标上有着独特而不可或缺的功用，其价值也正在被越来越多的银行和客户所认可。 基础保障 保险的基本功能是可以实现风险转移和价值补偿的目的。通过投保适当的险种，可为客户提供诸如身故、重疾、退休养老、健康医疗、家庭财产、企业生产安全、工程责任等风险

(家庭财富传承)

家庭财富传承 对于事业有成、财富横溢的高净值人士家庭财富如何传承，在现实中引发了很多问题，如家庭财产争夺大战，居心不良者的觊觎，子女好逸恶劳坐吃山空等，为了规避家庭财富传承中这些问题，社会中滋生出家庭财富传承管理师这个新兴行业，在本文中，就家庭财富传承的基本方式及各自的利弊做简单的基本介绍。 一般来讲财富传承工具包括遗嘱、赠与、慈善基金、人寿保险单及家庭信托等。常见财富传承工具的比较如下： 一、遗嘱 遗嘱人生前在法律允许的范围内，按照法律规定的方式对其遗产或其他事务所作的个人处分，并于遗嘱人死亡时发生效力的法律行为。简单，常见方式。有效的遗嘱有以下作用：列明家庭财产清单，便于继承人查询；家人根据遗嘱处置遗产，可定纷止争；定向传承，防止遗产旁落，或弱者受欺。无法规避高额遗产税，遗产税一般是先付税款然后继承，继承人可能无法及时凑足高额税款。 二、赠与 赠与无偿将财产给予受赠人，财产所有权的转移。在一定额度内免赠与税，容易执行。一般要交契税、印花税、个人所得税，在海外赠与额度有限制，超过的部分要征赠与税。 三、保险 人寿保单被保险人的生命发生保险事故时，保险人支付的保险金，保险金一般等于投保金额。投保人把资金交给了保险公司，自己从法律上不再拥有这笔资金的所有权，这样就隔离了各种风险。但同时，投保人仍然可以通过被保险人、受益人的结构保留自己对资金的控制和受益。因而没有失去什么，反而更加安全了。保险金免税，受法律保护，不能用于偿还债务，生前指定受益人。标准合约，难以实现投保人个性化的财富传承需求。

四、慈善基金 慈善基金利用捐赠的财产，以从事公益事业为目的成立的组织。符合监管要求就可免税，期限无限制。缺乏流动性。 五、家族信托 相比以上几种财富传承工具，家族信托有着期限长(可以是永续信托)、流动性好、独立性强(信托财产的所有权与受益权分离)、委托人的控制力强(可以根据委托人的意愿分配财富，以及决定资金的投资方向)、较小的税务支出以及财产的多样性(可以把有形和无形的资产都装进信托进行打理)等其它财富传承工具无法比拟的优势。 2015年7月21日中国财富传承管理师联盟成立。由联盟负责培训、指导，财富传承管理师，由律师、理财规划师、税务师相互配合，其制定的财富传承规划较为专业。根据我国《信托法》，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。而家族信托是以个人作为委托人，以家族财富的管理、传承和保护为目的信托，受益人一般为本家族成员。 1、家族信托中几个关键要素 委托人：委托人是信托的创立者，可以是自然人也可以是法人。委托人提供财产、指定和监督受托人管理和运用财产。家族信托的委托人一般都是自然人。 受托人：受托人承担管理、处理信托财产的责任。受托人根据信托合同为受益人的利益持有管理“信托资产”;具体包括，信托资产的管理、行政及分配。受托人必须对信托相关资料保密，履行尽责义务，遵照相关法律，为受益人的最大利益和事。一般受托人都由独立的信托公司担当，在境外也可以是家族成员自己成立的私人信托公司。 受益人：由委托人指定，根据委托人意愿获得相关资金或收益的分配。委托

《家庭财富传承规划——法律助力保险销售》

家庭财富传承规划——法律助力保险销售 课程背景： 改革开放近四十年，我国的经济发展取得了举世公认的巨大成就。而每个家庭也积累了一定的财富，但随着第一代创富者也在逐渐老去，“财富传承”这一问题已经成为社会性的问题。随着“守富”和“传承”成为客户的焦点，客户在选择金融产品时更加的谨慎。这就要求保险从业人员的营销方式需从“产品为导向”转变为“客户需求为导向”，以解决客户问题为目标的新型销售思路。 本课程以家庭传承风险为基础，有效解决保险从业人员在营销中高端客户时没有切入口、找不到痛点的问题。课程从法律风险角度讲解保险在家庭传承规划中的作用。通过两天的演练，让保险从业人员掌握法律传承工具订立的注意事项、保单和保险金信托的设计方法，用法律+保险的方式解决客户的财富传承问题。 课程收益： ●掌握财富传承需求分析方法及方案制作 ●掌握法律传承工具订立的注意事项、保单的设计方法 ●掌握法律+保险的方式解决客户的财富传承问题 课程模型： 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：保险从业者 课程方式：授课讲解+工具应用+案例演练

课程大纲话题研讨：我们做财富传承的目的是什么？ 第一讲：财富传承——勘破生死，达成幸福 一、财富传承常见误区 1. 财富传承不是“生后事”——生前赠与要规划 2. 没有安排不用怕——法定传承也能行 3. 财富传承是件简单的事——写份遗嘱就可以 二、财富传承新时代来临——中高端客户需求解析 1. 背景分析：60年代创富者进入财富交接期 2. 数据分析：中高净值人群数量与财富规模激增 第二讲：财富传承三大核心问题 一、传给谁——家庭结构 案例引入：财产一定会传承给独生子女吗？ 案例探讨：股神的4000万遗产继承纠纷 二、传什么？ 1. 人力资本 2. 文化资本 3. 社会资本 4. 金融资本 三、怎么传？ 1. 金融工具在财富传承中的作用及其特性 2. 法律工具在财富传承中的作用及其特性 3. 财富传承的节奏控制 4. 子女教育也是传承的核心 第二讲：财富传承规划三个维度 一、传承方向——传承心愿 二、传承数量——传承成本

财富传承的三大误区

财富传承的三大误区：“传承”是身后事？ 近年来，越来越多高净值人士开始关注传承问题。眼光长远并足具智慧的人，已开始在专业机构或人士的帮助下操刀自己的家族财富传承方案。 但大多数财富拥有者似乎还在“财富传承规划”这个重大课题面前观望或犹豫。造成这种局面的原因是多方面的，重要一点是对传承存在诸多理念上的误区。 因为笔者服务于国内众多财富机构的高净值客户，工作性质决定要行走于全国各地，接触各类高净值人群及企业家。本文将就笔者接触的众多高净值人士在财富传承上普遍存在的三个误区，予以解析。 误区一：身体健康，年龄不大，没必要现在就着手传承 据笔者经验，有这一误区的高净值人士年龄多集中在40岁上下。提到“传承”二字，多数人总觉得只有垂垂老矣的老翁才需要。而对于四十多岁、五十出头的“少壮派”来说，似乎有点儿遥远。 在中国本土，财富传承分为身前传承和身后传承，但几乎所有非专业人士都认为传承就是身后传承。比如，少主留学归国后要接老爸的班，老爸通常会把公司股权先转一部分到儿子名下，这就是典型的身前传承。再如，很多高净值人士购置了大额年金保险或终身寿险，其中年金更多体现在身前传承，终身寿险则更多体现在身后传承。 在我们专业从事传承规划的人士眼里，传承跟年龄没有太紧密关系，它更多与两件事相关。第一，有没有财富可传；第二，是否愿意最大限度地节省本家族财富传承成本。有人说不需要啊，因为中国不征遗产税。但现在不征并不意味着未来还是如此。 国务院2013年2月发布《深化收入分配制度改革若干意见的通知》（国发2013 6号文）明确指出：研究在适当时期开征遗产税问题。说明中国遗产税的开征更多的只是时间问题。 2014年7月北京大学中国社会科学调查中心发布《中国民生发展报告2014》：顶 端1%的家庭占有全国三分之一以上的财产；底端25%的家庭拥有财产总量仅在1%左右。这份报告看似在讲贫富差距，实则是在呼吁遗产税的尽快出台。

财富管理之财富传承

财富管理之财富传承 概述 根据美林全球财富管理公司的《2009世界财富报告》显示，中国内地的高资产净值富豪人数已经超过英国，跃居全球第四位。同时，在亚洲1000家最大的企业中，家族企业占到了2/3；在香港，有70%以上的上市公司由其创始人控制，至少有一半的掌门人目前的年龄都超过70岁。 据统计，2008年胡润百富榜上富豪们的平均年龄为48.3岁，年龄在50岁以上的富豪俯拾皆是。按照中国人的惯例，60岁是退休的年龄。因此可以预见的是，在5到10年后，中国即将迎来民间财富从第一代创业者向第二代守业者转移的高峰期。因此，财富传承自然面然地会成为第一创富关注的焦点。 纵观不断推出的福布斯排行榜、胡润排行榜等，同样可以发现一个有趣的现象：颇有一些年轻人以其拥有的巨额财富进入榜单，甚至排名极高。经过稍加分析后就会发现，这些财富并非他们的原创，而是承继于父辈。这就引发了人们的关注，富豪们为什么会选择在自己尚未老矣时就将巨额资产转移给子女？ 不少专业人士对此作出了解答：虽然现在我国尚未开征财产转移税――遗产税和赠与税，但是近年来开征财产转移税的呼声有增无减，这就迫使很多富裕人士提早开始思考财产传承问题，而尽早将所有的财产转移给子女显然是个理性的选择。 说到财富传承，我们很自然地会想到中国的那句古话：“富不过三代”。这句话背后的逻辑很简单：第一代人，通过创业达到事业的辉煌，一定离不不刻苦耐劳的创业精神。一旦自己富起来了，就自然希望让自己的儿女生活得好一点。尤其是中国父母的传统观念，都是希望把苦难留给自己，把幸福留给子女。然而，中国内地相关的财富管理工作却远没有跟上富豪们财富增长的脚步。特别是在其中关键的工作——财富传承上，中国实在是太缺乏一些成功经验了。 实际上，以上家族企业为代表的财富世代传承的问题不仅困扰中国的富人们，也一直是世界性的难题。葡萄也有“富裕农民－贵族儿子－穷孙子”的说法，德国有三个词“创造，继承，毁灭”，被用来代表三代人的命运。在美国，家族企业在第二代能够存在的只有30%；到第三代还存在的只有12%；到第四代及四代以后依然存在的只剩3%。 如何通过有效的财富安排实现对其财产的有效管理，并通过“定期定额定人”的方式安排实现财产在不同继承人之间的有效分配，不公实现财产的顺利传承，并且保证家族事业的薪火相传才是财产传承的重要内容。以此来看，财产传承不仅要考虑当代的因素，更要考虑未来的情况，理应是一个长期安排。 首先，财产传承要实现分配过程的平滑和谐。这一看似理所当然的事情在实际生活中，总是会遇到各种问题。事实上，近年来由于婚姻、继承引发的财产纠纷屡见不鲜，有统计表明，从2003年到2007后的5年中，全国法院系统审理的婚姻家庭、继承纠纷案件数量超过592万件，其中遗产继承纠纷占有相当高的比例。 这其中一个重要的原因便是继承文化的缺失，中国人历来“讳言生死”。“言生不言死”，遇到与此相关的话题常常退避三舍，当然就不会对财产传承进行有效安排。于是最常见的解决方式便是法律先定下的“法定继承”。然后法定继承对于财产分配的规定是一种标准化安排，简单直白，无法根据每个家庭的客观状况而进行灵活调整，很多纠纷就是因法定继承导致的“合法不合理”而引发的。 其次，财产传承更要确保财产处于长期有效管理状态之下。在财富传承下一代的过程中，财富必须被确保是安全稳定的，这样才能实现有效地“传”；同是，过早地让下一代一次性领取巨额的财富也不利于财富的“承”，通过适当的方式进行“定期定额定人”的传承，

企业财富传承

企业财富传承课程

前言 蓝草咨询的目标：为用户提升工作业绩优异而努力，为用户明天事业腾飞以蓄能！蓝草咨询的老师：都有多年实战经验，拒绝传统的说教，以案例分析，讲故事为核心，化繁为简，互动体验场景，把学员当成真诚的朋友！ 蓝草咨询的课程：以满足初级、中级、中高级的学员的个性化培训为出发点，通过学习达成不仅当前岗位知识与技能，同时为晋升岗位所需知识与技能做准备。课程设计不仅注意突出落地性、实战性、技能型，而且特别关注新技术、新渠道、新知识、创新型在实践中运用。 蓝草咨询的愿景：卓越的培训是获得知识的绝佳路径，同时是学员快乐的旅程，为快乐而培训为培训更快乐！ 蓝草咨询的增值服务：培训成绩合格的学员获颁培训结业证书，某些课程可以获得证书权威机构认证证书（学员仅仅承担成本费用）。 目前合作权威机构：中国管理科学研究院 （中央编办成立的国家事业单位，登记号：210000005343） 根据《职业教育法》的相关规定，该证书是对劳动者岗前培训，在职培训，能力提升培训，继续教育和创业培训的证明。持证者，说明其通过了职业能力培训考核与测评，具备了相应的专业知识和能力，可作为学员能力评价，考核，聘用和从业的重要凭证。 成为“蓝草club”会员的学员，报名参加另外蓝草举办的培训课程的，可以享受该培训课程多种优惠。

企业财富传承 培训收益： 1、了解家族企业的发展现状； 2、掌握家族企业接班人的素质； 3、掌握企业接班人的技巧方法。 培训背景： 家族传承一直是个世界性难题，也是富豪们永远关心的话题。2013年“新财富500富人榜”上，50岁以上的富豪占比为60.6%，这意味着6成以上的中国家族须直面接班人问题两万亿民间财富掌控者未来10-20年将会易主，正式迎来交接高峰。民营企业控股家族身处中国特色的政治、经济、文化和法律环境，面临外部市场和内部管理的诸多不确定因素，以及财富跨代传承的巨大挑战。“富不过三代’由于内部管理的动荡矛盾（如家族分裂、经理倒戈）家族企业的成功传承非常困难。但是欧美国家从多耳熟能说的家族，如洛克菲勒家族、爱马仕家族等，都已*家族实宪法、家族信托、家族基金会、家族办公室等传承机制，成就了有族的基业常青。 民营企业是改革开放以来中国经济成长的功臣。第一代的企业家以大半生的心血摸索，经营，成就了事业。当他们年事渐长，面临的却是一个一辈子只有一次但却艰巨的挑战，就是将企业与财富交托给下一代。我们对香港，台湾，及新加坡250家股票上市华人企业传承的研究发现华人企业传承过程中的市值损失高达百分之六十，不但严重而且是无法恢复的长期损失。最常见传承挑战：1、过去企业赖以成功的特殊资产无法顺利交接

民法典时代下多维度的财富传承和管理

民法典时代下多维度的财富传承和管理 １２６０条的民法典，承载了国计民生的各个方面，重新定义了夫妻共同财产、共同债务，增加了遗嘱形式、遗产管理人制度及代位继承权的情形，使得遗产继承、分配变得多样化及个性化。新规定的动产质押、权利质押制度，为配置了艺术品与珠宝的家庭拓宽了融资渠道，增加了动产的价值，给投资艺术品和珠宝等财富带来机会和空间。民法典规定住宅建设用地使用权期限届满后能自动续期，稳住了为配置以房产为核心资产家庭的人心，给资产配比带来重新思考。 此外，民法典规定了居住权、物业、融资担保等风险引起的合同责任、侵权责任，使得财富传承的法律体系变得复杂又有序，财富传承变得更加多维度多元化，给财富管理生态圈中的法律专业人士带来新的挑战和机会。 一、律师在财富传承路径中的作用 在创造财富后，面临的是守富、传富、享富问题。创富主要有两种路径，“人挣钱”或“钱生钱”，“人挣钱”的创富路径，其财富传承的侧重目标是生命的延续和传承，生死无法掌控，但可以选择好传承维度，比如生前传承还是身后传承，婚前传承还是婚后传承，法定继承还是遗嘱继承，衣钵传承还是财富传承？在这些传承的路径中，律师解决的是传承架构、顶层设计，帮助客户正确选择传承维度。

“钱生钱”的创富路径，其财富传承的侧重目标是钱的保值、增值，需要把钱放在正确的赛道上，合理配置资产和财富管理。合理配置资产和投资，解决的是财富由“１”到“Ｎ”，即资产由少变多的问题，但在客户财富由“０”到“１”，即从没钱到有钱的过程中，律师的作用在于为钱贴上高净值人群的姓名，为高净值人群确认财富所有权归属，将所有权、控制权、经营权及收益权进行升级再布局，升级到布局，是个法律问题，都将通过法律文件固定下来。 财富安全比收益更重要，合理的风险隔离，做到金钱有固定的主人，同时为“１”到“Ｎ”做好顶层设计的传承方案，在从单一创富理性转变为守富、传富、享富的过程中，律师将从法律层面开展事前风险评估、事中风险控制、事后风险处置，保障财富的安全传承。 二、财富传承只有做得好与不好的区别，没有做与不做的选择 财富传承是高净值人群面临的时代课题，总有一个传承是和死亡的因素联系在一起。比如在选择法定继承还是遗嘱继承的传承维度时，即便被继承人什么都不做，在其去世后将按照法定继承传承，但财富不一定能传到自己想要传承的人手上，而是法律说了算。 什么都不做将按照法定继承传承，但如果做了些传承安排，如作了遗嘱安排，将按照有效的遗嘱继承。传承做得好将按照自己的意愿传承，做得不好，则如何传承财富由不得被继承人说了算，所以传承只有做得好和不好的区别，没有做与不做的选择。 三、未来财富传承和管理领域的重点

券商财富管理模式浅析

券商财富管理模式浅析 券商应该界定清楚其所能提供财富管理服务的定位，找到属于自己的特色。同时，各家券商也迫切需要找到自己在所处行业中的定位，包括目标客户群体﹑产品设计﹑服务内容等多个方面。 相对于以资产保值为主的银行、以资产保障为主的保险公司来说，券商财富管理的优势就在于专业的资产增值。券商的目标客户应是包括缺乏时间来管理财富的成功人士﹑缺乏投资能力或者分析能力的一类投资者等。现阶段券商是比较专业的管理人，提供的产品也应是以增加财富为主，资产增值应该是券商财富管理当中最核心的优势。 从券商管理角度来说，财富管理的目标客户应该向高净值群体延伸。大型券商应该向高端发展，将高净值人群定为目标客户群，中小型券商也有发展的空间，例如资产在200万元左右的人士也有理财的需求。无论是向高端发展还是走中低端路线，券商财富管理的目标都是要找到比较有竞争优势的客户群体。 诚然，对于财富管理发展的现阶段，现在还处在寻找客户和定位客户时期。从服务手段来说，目前业内各券商差异不大，主要是通过面谈等方式来深入了解客户需求；其次，就是综合归纳这些需求，然后再匹配相应产品；最后传递产品给客户，同时做好售后服务工作。 1、海外模式很难复制 近20年才富起来的这一批中国式富豪，他们对于财富管理的诉求跟西方已经经历了几代人传承的家族式财富管理必定有着相当大的区别。因此，在海外已

经成熟的财富管理模式，进入中国可能会出现“水土不服”情况。 海内外的高净值人群主要存在三个方面的差异。首先，国内的高净值人群基本上都是第一代富人，而在海外，特别是欧洲已经发展到第三代﹑第四代。其次是年龄问题，我国的亿万富翁年龄平均在50岁左右，他们对海外财富管理模式的认同度比较低，而且在中国传统文化中缺少托人理财的习惯。第三方面是财富累积时间长短的差异。委托人对理财的认知跟其自身财富累积时间的长短有关。我国富裕阶层财富累积时间较短，因此对理财的认知跟海外客户有差距，国内委托人理财行为的自主性比较低。 针对上述差异，理财管理可分为三种：一种是完全交给管理者打理，例如瑞银﹑瑞信主要从事这类业务；另一种是私人银行，他们往往协助一个家族几代人管理资产。如果简单地将海外的模式，例如瑞银的模式复制过来，估计很难成功。最后一种，也是比较适合国情的一种模式是，委托人参考顾问的建议，同时委托人也要参与决策过程。 2、券商财富管理业务浮现三大主流模式 目前各家券商的财富管理业务定位不同、功能各异、投资者门槛千差万别，但本质均系在客户细分的基础上，立足经纪业务、统筹各业务模块，向客户提供差异化的服务。按照财富管理业务在券商整体架构中所处的位置以及各自定位，目前业内已开展的财富管理业务可归结为：全产业链服务超高净值客户、打造独立第三方理财超市、“全产品”架起客户与各业务链条之间桥梁等三种主流业务模式。

《财富传承与管理法商智慧》

财富传承与资产管理的法商智慧 课程背景： 随着我国财富人群越来越多，但是人们清醒的意识到，面临婚姻危及、继承财产分割、死亡风险、企业破产、被诈骗等风险随时客观存在。创造财富、拥有财富、管理财富，是财富历史中一脉相承的命题。虽然创造财富、拥有财富，但如何管理财富？实现财富安全、财富传承和子女教育重要性迫在眉睫。 中国有“富不过三代”的魔咒，但现实可能辛苦打拼的家业瞬间化为乌有。如何实现守住财富，传承好财富、享受财富，让子孙受益，让家业长青？提前做好财富管理和规划，避免财富损失。让自己享受幸福生活，让家族企业走向辉煌！ 课程收益： 家族财富管理的核心——资产配置、风险管理比赚钱更重要，资产配置是致胜关键。通过专业律师的培训，提出在财富管理问题“痛点”及潜在问题有风险意识、掌握财富管理工具及综合运用、站在客户的角度，为其匹配和制订财产管理方案，通过和其他财管工具的综合应用，制订并实施全套家庭、家族财富管理方案，实现财产规划和资产配置。进一步增强客户与保险精英的服务粘性，顺利签下大额保单。 课程时间：2天，6小时/天 课程对象：大额保单保险员、各大银行私人银行部财富顾问、客户经理、家族办公室及第三方财富管理公司财富顾问 课程方式：讲解+问答+案例分析+图表 课程特色： ●其他老师无法比拟的专业优势：李姝融老师系资深专业律师，法律功底深厚、办案实践经验丰富，法律培训针对性、实操性强，内容均为办案实例，来自日常生活，以案说法，具有独特的专业优势。 ●其他律师无法比拟的讲课技能和风格：李姝融老师对课件及案例进行精心设计，逻辑严密，构思巧妙，把法律知识融入到生活社会现象；讲课风格生动风趣，寓教于乐；讲解法律深入浅出、通俗易懂，让学员听得懂、愿意听；综合运用文字、图片、影音、互动等方式，充分

如何实现财富传承

金斧子财富：https://www.sodocs.net/doc/98839635.html, 放眼美国，洛克菲勒家族已繁盛了六代；罗斯柴尔德家族发迹于19 世纪初，这个家族建立的金融帝国影响了整个欧洲，乃至整个世界历史的发展，目前是在全球排名前20 的投资银行；杜邦家族是美国最古老、最富有、最奇特、最大的财富家族，这个家族至今已保持了248 年长盛不衰；还有梅隆家族、沃尔顿家族等等；放眼日本，也有18 世纪20 年代起开设经办银钱汇兑业务的三井家族，目前已经成为世界最大财团之一，还有岩崎弥太郎创立的三菱财团、安田家族的安田财团、住友家族的住友财团等。“富不过三代”其实某种程度上有中国特色，在越来越多的高净值人群浦现的今天，尤其是改革开放后的“创一代”企业家们，无一不面临家族财富的传承问题，并且迫在眉睫。 越来越多高净值人士开始关注传承问题。招商银行和贝恩公司联合发布的【2015年私人财富管理报告】中显示，已经有46%的高净值人群考虑财富传承问题，在超高净值人群中比例更高，而且眼光长远并足具智慧的人，已开始在专业机构或人士的帮助下操刀自己的家族财富传承方案。 财富传承需要专业的团队进行系统的分析，首先要遵循保全与传承相结合的原则，只有保全的财富才能够实现传承，它不会被家庭或企业日后的债务所波及，也不会因婚姻变动而导致财产分割；其次要遵循个性化原则，每个个体、家庭、家族情况都各不相同，财富拥有者想把财富传承给谁、传承什么、传承多少、什么时间传承或者什么条件下传承都需要依据情况进行定制；最后还需强调财富传承方案应遵循提前规划原则，你永远不知道明天和状况欠佳，所以考虑自己百年后能给孩子留下什么以及怎么留的问题。 首先避免因争产引起家庭矛盾：当年因考虑到父母去世后一个孩子过于孤单，才不顾