海外货物清关的风险与防范

海外货物清关的风险与防范

【摘要】随着我国众多跨国公司不断进行海外业务的拓展，非洲市场已经越来越成为中资公司经营领域的重要组成部分，目前，已经陆续有大量的设备和物资到达非洲海关，而在运输到过程中，这些设备和物资要经历诸多复杂程序才能运达项目。为了不使货物积压滞港，就必须不断总结清关技巧，以降低风险、减少成本。

【关键词】海外海关清关风险与防

随着全球一体化经济的发展，我国众多的跨国公司不断进行海外业务的拓展，非洲市场已经越来越成为中资公司经营领域的重要组成部分，目前，已经陆续有大量的设备和物资到达非洲海关，而在运输到过程中，这些设备和物资要经历诸多复杂程序才能运达项目。为了不使货物积压滞港，就必须不断总结清关技巧，以降低风险、减少成本。下面我就结合坦桑尼亚BL项目自清关以来遇到的各种特殊情况，谈一下自己对海外货物清关的风险与防范的思考。

1.清关的含义

所谓清关，就是指贸易的海关费用清理，包括国内和国外两部分。做好清关工作，对于公司的海外业务至关重要，减少风险和损失，保证公司效益。

1.1国内清关的细节

设备物资采购到位后，首先要向海关报检，但必须搞清楚哪些货物是免检的，哪些是退税的，哪些是需要特殊申报的，这些全部由货代办理。其次是选择船运公司和保险公司，一般选择大的运输公司，尽管价格相对高一点，但事实证明这样的船运公司航期比小公司的要快，沿途只装货不会转船。保险要选择那种能保证货物安全运到工地的险种，不能是到岸就结束的那种。因为坦桑尼亚的陆路运输市场比较乱，风险很高，这边的保险公司一般是印度和欧美的公司，保险费用很高。再次是装箱集港，装箱时货物与清单一定要一致，而且包装箱内外必须有清单标记。要详细登记集装箱号和封箱号，以便查询和防止丢失。等发船后，公司应尽快将货物清单按格式制成箱单连同发票发送到公司坦桑尼亚办事处[杜润前. 对海外工程项目财务管理的思考[J]. 现代物业(中旬刊). 2009年11期]。

1.2国外清关的细节

办事处收到国内货物的箱单、发票、提单复件、保险等资料后，尽快向坦桑尼亚国家商检局提供上述证件要求商检号，如果申请成功，商检号发往上海泰纳进行商检评估。评估完成后上海会以电子邮件的形式通知坦桑尼亚国家商检局，商检局批复提货手续（包括提货号），商检完成，进入下一个环节----税务局；坦桑尼亚没有什么工业，国家收入几乎全靠税收即V AT，税务局根据货物的种类进行列项分类，种类不同税费就不一样（基本关税为货值的25%，V AT为货值的

我国当前商业银行信用风险管理现状

我国商业银行信用风险管理现状 一·我国商业银行的信用风险管理相对比较落后。银行风险意识淡薄，特别是不断增长的不良资产，已经成为当前银行要解决的最突出的问题。由于管理理念、管理模式、管理工具、管理技术等方面的落后，信用风险管理总体处于较低水平。 我国信用风险总体规模巨大：商业银行的信用风险主要体现在不良贷款当中。我国商业银行的不良货款一直是比较严重的。截至2007年底，我国全部商业银行不良贷款率仍高达为6.7%，不良贷款额为12009.9亿元，其中国有商业银行不良贷款率为8.0%，总额为11149.5亿元；股份制商业银行情况好些，不良贷款总额为860.3亿元，比率为2.1%；城市商业银行不良贷款余额511.5亿元，不良贷款率3.0%；农村商业银行不良贷款余额130.6亿元，不良贷款率4.0%；外资银行不良贷款余 。二·我国商业银行信用风险具体的表现可以归结起来在个人或企业、中介机构、地方政府和司法失信。 1．企业失信总的来说可以从三个方面着手：第一，在注册资金上作假。企业要想在银行贷款，必须经过企业资产审核，注册金金额限制审核。在我国，相当一部分企业的注册金存在不实现象。第二，在财务会计上作假。为了蒙蔽银行，企业会做争取银行贷款时虚增利润和资产，降低本企业的资产负债率。第三，利用各种手段逃菲银行债务，造成银行的损失。据调查显示，将近70％的企业选择拖欠贷款、税款等逃废银行贷款。有的是公然赖账、恶意拖延时间不在贷款催收通知书上签字直到诉讼失效为止；有的是做破产销债，表面上企业是破产了而实际上是企业为了逃废银行债务，暗中把资产转移后再申请破产的。还有的是采取“金蝉脱壳”法将企业的有效资产拿出来成来新的公司，而贷款却挂在了破产后的企业名义上，这就使得银行贷款成了一死帐而无法短时间内收回。 2．中介机构失信。有些会计事务所为谋一举私利帮助企业出具假验资，作假帐、发布一些虚假财务信息迷惑银行管理者而错将款项贷出；有些资产评估机构故意高估借款企业的资产或抵押物的价值，给银行错误信息，在信息不对称的前提下商业银行作出错误判断，造成最后信用风险提高。 3．地方政府的失信。地方失信包括以下几个方面：第一，“新官不管旧账”的现象，上一任领导欠下的银行债务，新任负责人不承认以致搁置一旁不予治理，使得银行贷款成为坏账；第二，地方政府为了当地的发展，出面给企业连线从银行获得贷款，在贷款下来后就不再管理企业或个人是否已还银行贷款，不从中协调双方的事物进展。 4．司法失信。在受理银行诉讼案上相关司法部门以立案条件不符合、政府干预大等理由不立案，不出面处理；对一些有胜算的案件不认真执行，导致商业银行在赢了官司的情况下还要赔钱这一现象；有些司法部门的考核制度也间接地影响了银行信用风险，在有的部门以个人的业绩与结案率直接挂钩，潦草结案来处理一些案件，而不管最后的双方利益如何。 额32.2亿元，不良贷款率0.5% 三·我国商业银行信用风险信息披露的不足

海外工程项目劳务风险防范问题与对策

海外工程项目劳务风险防范问题与对策 摘要：海外基建特别是铁路项目的承建，象征着中国企业走向了国际市场，具有了国际竞争力。但由于国际环境的差异，国际铁路项目在海外的进程中遭遇重重阻碍，因而带来的潜在风险较多。文章以埃塞铁路工程、亚吉铁路工程项目的修建为对象，针对铁路修建过程中在劳务管理方面出现的问题进行研究，分析导致问题发生的原因，并据此给出相应的解决对策，以期给海外项目避免劳务风险带来更多参考。 关键词：国际铁路；劳务问题；防范对策 ?S着亚吉铁路的通车，中国企业承建海外基础设施项目又取得一项重大成果。承建国际铁路不仅展现出中国企业开拓了国际市场，体现出中国品牌得到了国际的认可，同时也带到被承建国经济的发展，实现了多重利好的共赢之势。但在铁路修建过程中碰到的问题，真正给中国企业带来宝贵的经验。面对复杂的国际环境，中国铁路修建团队遇到诸多问题中，以劳务风险方面问题为主，不仅发生频率高而且产生的影响较为严重。本文依据埃塞铁路亚吉铁路项目多年整理的资料，针对劳务风险出现的问题以及其防范对策展开探究。 一、海外工程中劳务问题的成因

由于国际环境的差异，国际铁路项目在海外的进程中遇到的主要问题为劳务方面出现的问题，其发生的状况，产生的影响不同于国内，要解决好这一问题，就需要分析致使问题产生的原因。通过项目劳务风险管理人员的汇报，总结出四方面主要原因，具体如下。 （一）劳动力成本方面 国内劳动力工资日益提升，而参与海外基建项目的工人以国内带来的修建队伍为主，这就使项目的劳务成本增加，给整个项目带来成本风险。另外中国工人来非洲跨境工作手续较为复杂，当地的建材市场同时带来一定的竞争压力，造成劳动力成本极大地提高。据数据统计，劳动力成本占据了项目总支出一半以上，过高的劳务费用导致承包项目的工程队获得收益较少，使工程队极不稳定，让项目管理工作较为困难。 （二）劳工工资纠纷方面 由于劳工工资而产生的问题会给项目带来较多麻烦问题，所以企业会根据国内经验将劳工人员的薪资直接打入工人在国内办好的工资卡内。工人一般将其工资卡留在家中由家属保管，这样产生的劳务风险概率较低。但是在亚吉铁路项目进行过程中，发生了新的问题，首先是劳务队不满收益，在分包项目时私自向工人收取费用，如若不交纳便不分包工程，导致两方面之间存在一定的争执；另外由于一些工程项

浅谈中国企业海外项目的安全风险识别与控制

浅谈中国企业海外项目的安全风险识别与控制 作者姓名：王雪梅 随着我国经济持续、稳定、健康发展，特别是实施“走出去”发展战略以来，我国对外经济技术交流与合作在深度和广度上都得到发展，合作领域不断拓宽，从单纯提供劳务、设计施工发展到带资承包，市场多元化得到加强，在海外设立的项目也逐年增多，但当前我国企业的海外项目基地大多分布在政治不稳定、经济较落后的敏感地区，而这些地区又是战乱、教派、骚乱和恐怖主义活动猖獗的高风险区域，所以有必要对这些企业的海外项目进行有效的风险识别与控制，才能最大限度地防范恐怖袭击和其他安全事故的发生。 一、海外项目的安全风险识别 海外项目的安全风险在这里主要指社会环境下的政治风险，政治风险是指东道国国内的政治事件以及东道国与第三国政治关系变化给跨国投资企业经济利益带来不利影响的可能性。政治风险在发展中国家和发达国家各有特点，部分发展中国家政局不稳、政权更迭、宗教、民族冲突此起彼伏，甚至爆发内战造成国家分裂，这些都会给海外项目带来风险；而发达国家一般政局稳定，基本上没有这方面的风险。我国企业大部分海外项目存在的政治风险主要表现为以下三种形式： （一）地区冲突与恐怖活动 恐怖主义者为了扩大事端，制造声势，达到某种政治目的，不惜袭击在其境内工作和生活的外国人。如2004年5月，中国港湾建设集团援建的巴基斯坦瓜达尔港口工地遭到汽车炸弹袭击，3人死亡，多人受伤。6月，中铁十四局在阿富汗昆都士的施工人员在驻地遇袭，死亡11人，重伤5人。 （二）地方民族分裂势力排外行为 世界上不少国家都存在民族分裂势力，比如巴基斯坦部落地区、阿富汗、埃塞俄比亚等都存在处于割据状态的地方民族分裂势力，他们会把在当地从事工程承包活动的外国承包商视为袭击目标，用以威胁政府，作为与政府讨价还价的筹码。发生在我们中国企业身上的，如2004年5月，中港集团第一航务工程勘察设计院的12名监理工程师在去巴基斯坦瓜达尔港口工地途中，遭遇汽车遥控炸弹袭击，3死9伤；同年6月，中铁十四局在阿富汗北部昆都士的工地遭到持枪恐怖分子袭击，死亡11人；2006年2月，中国建筑材料集团总公司在巴基斯坦俾路支省工作的6名员工，在返回驻地途中遭武装袭击，死亡3人；2007年4月，中原油田勘探局设在埃塞俄比亚项目组遭武装分子袭击并抢劫，死亡9人。这些事件的肇事方主要是当地的宗教和地方分裂主义者，他们主要针对的还是当地政府，目的只是阻止当地政府利用外国公司在当地开采资源。 （三）武装分子绑架勒索 某些国家激进的武装分子通过绑架人质，来获取高额赎金。如2004年10月，中水电十三局2名工程师，在巴基斯坦西北边境的部落地区被武装分子绑架，1人死亡；2007年1月，四川通信工程公司5名员工在尼日利亚南部的河流州埃莫华地区被武装分子绑架；同月，中石油驻尼日利亚南部巴耶尔萨州办事处9名工作人员被武装分子绑架。 二、海外项目社会环境下的安全风险控制措施 （一）对海外项目的立项、投资严格进行安全评估 1、重视项目的安全风险评估，对较高政治风险国家的项目进行有序撤离。建立安全风险信息评估制度，通过国际SOS组织进行安全风险评估，从驻外使领馆、合作伙伴等多种渠道，收集项目所在国的安全风险信息，进行分析与评估。定期发布安全形势周报和安全预警

国外的应急管理现状

二、国内外研究概况及水平 1、美国的应急运行机制与应急管理中的法律规范 美国应急管理体制实行联邦政府、州和地方三级反应机制。美国最高应急管理机构是国土安全局，原负责应急事务的联邦紧急事务管理局（FEMA）于2003年并入国土安全部，是其最大的部门之一。 各州及大型城市的应急管理机构中都设有应急运行调度中心，为应急工作涉及到的各个部门和单位常设有固定的办公场所，配备相应的办公、通讯设施。一旦发生突发事件或进入紧急状态，各有关方面代表迅速集中到应急运行调度中心，进入各自工作状态。调度中心根据需要实行集中统一指挥协调，联合办公，确保应急工作反应迅速、高效运转。 美国联邦政府应急管理是以《减灾和紧急救助法》授权，按照《联邦紧急响应计划》部署开展应急管理工作的。《联邦紧急响应计划》是由参加计划的27个政府部门机构共同签署，各部门责任和任务在应急计划中得到明确界定。当计划启动时，各有关部门即可直接按各自的职能分工采取协调行动，形成了协调联动机制。“”后又出台了《使用军事力量授权法》、《航空运输安全法》、《国土安全法》等相关法律，形成了一个比较完善的法律保障体系。 2、日本的灾害情报通讯网络体系与公民的自救意识及志愿行动 一般而言，灾害情报的收集和对灾情变化的及时把握，对制定救灾对策有着重要的作用。在全方位的灾害情报覆盖方面，日本政府建立了气象防灾情报、地区气象观测情报、河流流域情报、道路灾害情报等各种情报系统，在顺利地传达情报方面，日本政府建立起连接国家机关的中央防灾无线网，连接全国消防机关的消防防灾无线网络以及连接各地方政府防灾机关的都道府县、市街村防灾行政无线网络等，覆盖全国的防灾专用通信网络。 日本是一个地震多发国家，除了政府的高效危机管理能力之外，民众也具备良好的灾害自救能力，各社会团体也体现出了高度的志愿者精神。在凤凰网的日本震灾专题报道“日本何以处‘震’不惊”一文中，我们通过若干张图片清晰地看到，日本民众在此次大震灾中所表现出来的冷静、谦让、理性和忍耐等等精神难能可贵。日本国民在自然特性和文化特征中培养出的坚强和隐忍精神，实现了日本人在大灾大难面前总能应对有理、有序、有情、有力。

田威 海外项目的风险防控

海外项目的风险防控 中信国际合作公司 总经理田威

风险概论风险是以（部分地）管控的 风险概论－风险是可以（部分地）管控的 No construction project is risk free. Risk can be managed minimized shared transferred or Risk can be managed, minimized, shared, transferred, or accepted. It cannot be ignored. 如果忽视了风险，会怎样？ １）成本增加 ２）利润减少或亏损 ３）信誉受损，或者直至 ４）公司破产 危机（危vs机）？！老子的理论（Risk and uncertainty poses challenges as well as opportunities poses challenges as well as opportunities）

项目风险 质量及安全 成本管控 进度计划 变更管理 合约及采购 人力资源管理 信息管理 外部影响

如何管控风险 辨认风险（Vision） Q tif ll i k 评估量化风险（Quantify all risks） 减少影响 执行 监测 项目风险管控对整个公司至关重要 文字记录／书面往来（FIDIC第2.5款vs 第3.3款） 72 7＋7 天vs 2＋2天 员工普遍知晓 内部监控

成本风险 两个可能导致戏剧性变化的因素 物价上涨（调价公式，CPI，PPI） 汇率（现实：人民币升值的压力） 选择什么货币？专业咨询的重要性 主大项目防范风险 Joint Venture业主大项目上防范风险 William Vickrey Theory

境外项目风险及防范汇总

境外项目所面临的主要风险及应对 一、政治风险 政治风险是境外投资项目，尤其是发展中国家投资项目所面临的最大风险，部分发展中国家容易发生政局动荡不稳、政府政策稳定性较差、国家统治经验不足、国际势力干预、经济利益冲突等原因，相关政治风险包括政治事变风险、内乱内战风险、国有化风险、汇兑转移风险、仇外排华风险、国家战争风险、国际干扰风险等关键风险点。 应对策略：应密切关注所在国家与地区的政局变化，尤其是新政府成立后政策法律的修订动态，通过国家驻外使馆等多种途径积极与新政府有关官员建立和发展良好关系，本着冷静观察、审慎判断、把握节奏、看准时机的原则，顺势而为开展工作。具体措施上，一是加强与驻外使领馆、参赞处及商务部、外交部门的沟通与交流，建立一整套的信息和管理通道，及时发现风险苗头，并研究确定对策，降低风险。二是坚持以经济利益化解政治风险的原则。在合作共赢的原则上，与执政当局与地方政府均保持有效的接触与沟通，千方百计争取他们对项目的理解和支持。三是全力协调平衡中央政府与地方政府之间的利益，为项目顺利开发创造良好的外部条件。四是应在项目特许权协议中，明确其中央政府与地方政府应承担义务和责任，在必要的情况下，通过合作协议引入政府成为股东，使其成为利益共同体。五是可结合项目和电站的开发，通过在当地建设学校、医院等公益场所，改善当地交通、电力等基础设施，进行一定程度的社区建设投资，

带动当地服务业、旅游业、商贸、物流和建材等产业发展，增加就业机会等，实现和平共处，和谐发展。 二、政策与法律风险 境外项目所面临的政策与法律风险主要由政策变化风险、政府违约风险、隐形要求风险、重复征税风险、中国政策变化风险、法规环境风险、法律适用风险、法律纠纷风险、法律支持风险等关键风险点组成。 应对策略：在项目选择过程中，应吃透并掌握所在国家的法律法规，特别重视相关特许权利的内容、限制条件、生效与失效条款；并关注审查合作者的资质状况和背景、注意知识产权的有效保护；加强对企业员工境内外相关法律知识的培训、健全完善法律咨询机制。具体措施上，一是积极开展项目所在国家相关政策的收集和研究工作，确保项目其政策框架内顺利实施和运行。二是积极收集、研究所在国家相关法律法规，特别是出入境管理条例、海关法、外汇管理条例、矿产法、投资法及实施条例、税法、劳动法等，为项目的开展和风险应对做好充分的法律准备。三是关注所在国家是否与中国签订《避免双重征税协定》，争取投资优惠或免税政策。关注所在国家对于外汇管制相关法律规定，项目公司利润分配是否存在政策障碍。四是注意学习和运用《关于解决国家与其他国家国民之间投资争端公约》（简称《华盛顿公约》）及其他国际公约，明确发生商业纠纷情况下的仲裁法院。五是建立完整的政策、法律、商务、技术等咨询体系。在项目筹备、建设和运营的各个阶段，聘请专门的政策、法律、商务、技术等中介机构进行咨询和服务。切实保证项目决策的科学、

浅谈企业海外项目的安全风险识别与控制

浅谈企业海外项目的安全风险识别与控制 集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-

浅谈中国企业海外项目的安全风险识别与控制随着我国经济持续、稳定、健康发展，特别是实施“走出去”发展战略以来，我国对外经济技术交流与合作在深度和广度上都得到发展，合作领域不断拓宽，从单纯提供劳务、设计施工发展到带资承包，市场多元化得到加强，在海外设立的项目也逐年增多，但当前我国企业的海外项目基地大多分布在政治不稳定、经济较落后的敏感地区，而这些地区又是战乱、教派、骚乱和恐怖主义活动猖獗的高风险区域，所以有必要对这些企业的海外项目进行有效的风险识别与控制，才能最大限度地防范恐怖袭击和其他安全事故的发生。 一、海外项目的安全风险识别 海外项目的安全风险在这里主要指社会环境下的政治风险，政治风险是指东道国国内的政治事件以及东道国与第三国政治关系变化给跨国投资企业经济利益带来不利影响的可能性。政治风险在发展中国家和发达国家各有特点，部分发展中国家政局不稳、政权更迭、宗教、民族冲突此起彼伏，甚至爆发内战造成国家分裂，这些都会给海外项目带来风险；而发达国家一般政局稳定，基本上没有这方面的风险。我国企业大部分海外项目存在的政治风险主要表现为以下三种形式： （一）地区冲突与恐怖活动

恐怖主义者为了扩大事端，制造声势，达到某种政治目的，不惜袭击在其境内工作和生活的外国人。如2004年5月，中国港湾建设集团援建的巴基斯坦瓜达尔港口工地遭到汽车炸弹袭击，3人死亡，多人受伤。6月，中铁十四局在阿富汗昆都士的施工人员在驻地遇袭，死亡11人，重伤5人。 （二）地方民族分裂势力排外行为 世界上不少国家都存在民族分裂势力，比如巴基斯坦部落地区、阿富汗、埃塞俄比亚等都存在处于割据状态的地方民族分裂势力，他们会把在当地从事工程承包活动的外国承包商视为袭击目标，用以威胁政府，作为与政府讨价还价的筹码。发生在我们中国企业身上的，如2004年5月，中港集团第一航务工程勘察设计院的12名监理工程师在去巴基斯坦瓜达尔港口工地途中，遭遇汽车遥控炸弹袭击，3死9伤；同年6月，中铁十四局在阿富汗北部昆都士的工地遭到持枪恐怖分子袭击，死亡11人；2006年2月，中国建筑材料集团总公司在巴基斯坦俾路支省工作的6名员工，在返回驻地途中遭武装袭击，死亡3人；2007年4月，中原油田勘探局设在埃塞俄比亚项目组遭武装分子袭击并抢劫，死亡9人。这些事件的肇事方主要是当地的宗教和地方分裂主义者，他们主要针对的还是当地政府，目的只是阻止当地政府利用外国公司在当地开采资源。

国外信用风险管理现状及经验借鉴

2 国外信用风险管理现状及经验借鉴 2.1国外商业银行信用风险管理经验总结 2.1.1健全的信用风险管理组织体系 科学健全的信用风险管理组织体系是现代商业银行信用风险管控和经营管理的最核心的制度保障。国外先进商业银行十分注重信用风险管理的集中化,其中德国商业银行的信用风险管理在一定时期内做得最好,在内部建立了独立、垂直的信用风险管理组织模式,如下图所示。 德国商业银行的信用风险委员独立于风险管理委员会之外,直接听命于董事会,独立负责信用风险监控制度、信用风险转移及分散策略等的制定和管理。风险管理委员则负责操作性风险、利率风险等的管理工作。在下一个层级设置证券交易部、信贷部、基金管理部、国际业务部等职能部门,以保证商业银行资金安全和提高政策执行效率。由此看出,集中化的管理模式比较于非集中化的管理模式,可以做到更有针对性管控银行信用风险,因此被广泛采用。

2.1.2科学的授信业务授权机制 西方银行业普遍采用个人负责制的风险管理审批模式,分权管理的趋势日益增强。不同专业级别的人员具有不同的审批权限,专业级别与行政级别相互独立,审批权限的设置和管理由风险管理部门进行。这一审批程序和授权机制保证了活跃的国际性商业银行授信业务的高效运作和内部的相互制约。 以德意志银行为例，德意志银行的10位高级审批人员分布于纽约、伦敦和香港三地,这些人员有三个主要特点:1不需要管理职员；2做出重大决定；3负责资产组合和授信政策分析、回顾。任何一笔授信业务(20亿欧元以下)有两名审批人员双签即获通过。这10名高级审批人员还可以根据需要确定转授权,但所有的转授权也都要实行个人负责制。在确定授权和转授权时,都要综合考虑业务品种、个人经验、知识结构、业绩能力等多方面的因素。 从总体来看,推行个人负责制利大于弊,它有利于提高工作效率,可以充分利用专业人员的工作经验,调动其积极性,同时可以明确责任,避免出现共同审批无人负责的情况。 2.1.3科学的二维风险评级体系 虽然活跃的国际性商业银行采用的风险评级体系各不相同,但有一个共同之处,即采用的都是科学的二维评级系统。这些国际性大型商业银行不但进行客户评级,而且进行债项评级,商业银行对于每个客户的风险级别的认定都是基于这两项评级的综合结果。对债项特征进行单独评级是十分必要的,因为在存在着诸如抵押、优先贷款等需要对特定贷款的偿还能力和意愿进行评价的情况下,应选择贷款本身作为评级的对象,这样才能更准确的度量商业银行的风险敞口。 以法国兴业银行为例，法国兴业银行评级尺度的基准为预期损失(expected loss),其公式为: 预期损失=违约概率*违约损失 同时,对违约事件、时间段、损失计算方法均做出了详细的规定。其评级参

海外工程投标风险防范应用策略

海外工程投标风险防范应用策略 海外工程在招投标的过程中，会遇到很多承包商无法预料和控制的潜在风险，如果没有完善的风险分析体系的话，必将会对工程项目的实施造成严重的影响。本文主要是对海外招投标中存在的风险进行了分析和研讨，并以此為基础提出了相应的预防措施。 标签：投标风险；应用策略；海外工程项目 1、海外工程项目概述与特征 海外工程项目通常具有可观的利益，但不得不面临更多的风险，对于海外项目的投标就需要考虑到众多风险因素。 1.1风险具有一定的关联性 海外工程项目的投标风险通常是存在一定的制约和依存关系，这些风险若是遇上特定的环境，并经过相关途径进行组合，还有可能形成某些特殊的复合型风险。 1.2海外工程项目风险具有一定的多样性 由于工程项目涉及到技术、管理以及经济等各个领域的知识，属于综合性资源活动，在各大领域与不同环节都存在很多不确定因素。因此，政治风险、社会风险、法律风险等都是海外工程项目需克服的难题。 1.3工程项目产生的风险影响具有一定的整体性 这一特征可以说是海外工程项目风险最重要的特征。若是出现因为忽视工程项目的投标风险或是管理不善而引起的对不利影响评估不合理与不科学的现象，则极易对整个工程项目的顺利完成产生严重的阻碍。如碰上气候条件反常，并引起工程的停滞，这就会给整个工程的后期计划带来相关影响，可能引起整个工程工期延长，工程成本上升，甚者还会危害工程质量。 1.4风险存在具有一定的普遍性与客观性 从筹建海外工程项目开始，整个过程中都存在不同种类、不同大小的风险，而且这些风险是不可能从根本上消除的，只可能利用科学技术进行客观的分析与判断尽量降低风险发生的概率，将可能造成的危害降至最低点或者通过转移使风险分散。在投标阶段相关人员就应该尽可能用最低的成本将可能的损失减小至最少。 1.5海外工程项目风险具有一定的规律性

浅谈海外公共安全管理趋势

致力于打造高品质文档浅谈海外公共安全管理趋势 从被动参与到主动参与的转变 无论是参与主体还是参与方式，都显示出从被动参与到主动参与的转变。 一、参与主体的变化 海外公共安全管理工作需要国家、企业和个人三个主体从被动参与到主动参与的转变。 国家从被动参与到主动参与的转变主要原因是政策、重视程度、发展方向、东道国安全形势变化等。 以蒙内铁路项目为例，该项目是肯尼亚百年来建设的首条新铁路，是东非铁路网的咽喉，也是东非乃至非洲实现互联互通的重大项目。但肯尼亚国家政治环境复杂、暴力事件频发、卫生医疗条件差等安全风险对项目和人员也构成了一定的威胁。针对蒙内铁路项目公共安全管控难度较大的现实，两国政府均主动协助项目应对各类安全风险。 企业作为海外公共安全管理工作的执行者，其工作的成效关系到经济效益和企业形象，应主动应对安全风险。中国路桥主动开展海外公共安全管理工作主要体现在：结合蒙内铁路项目的特点，制定有针对性的安全保卫措施;总经理部公共安全部按照横向到边、纵向到底的工作思路落实安保措施，确保整体安全;各标段的项目部将各类重点设施和部位的现有情况进行认真细致的梳理排查，及时发现隐患等。 海外公共安全管理工作需要落实到每一个人。 蒙内铁路项目的每一个中方人员主动参与公共安全培训，提高个人安全意识，从而体现了个体与整体的密不可分，每名人员必须认识到：我的安全我负责，他人安全我有责，集体安全我尽责。 二、参与方式的变化 从被动参与到主动参与的转变很大程度上体现在参与方式的变化上。比如增加安全信息搜集、发布、共享平台等，实现电子化进程;强化政策制定、安全机构的设立、人员的配置、应急装备、物品的储备等，实现物防、技防、人防和管理相统一;加强事先评估、风险研判、对策商讨、应急措施，实现预警、防范、应对和处置相结合。 从附属性到主导性的转变 海外安全管理工作面临着巨大的挑战，海外安全管理工作对项目的重要程度，从附属性向主导性的转变。这是由海外安全环境的特殊性和对项目实施成败的关键性决定的。 一、海外安全环境的特殊性 以蒙内铁路为例，中国和肯尼亚的直线距离约一万公里，一旦出现安全事件，难以借助国内的力量。因此，企业必须将公共安全管理视为日常工作的重要事项，某种意义上讲，应当与生产经营同等重要。 肯尼亚的安全形势比较严峻，恐怖袭击、抢劫、绑架、疫情、偷盗等因素对项目的安全产生威胁。如果企业不重视安全管理工作，将无法应对的这些安全风险因素。 肯尼亚政府对蒙内铁路项目的支持力度较大，但是其办事效率较低、腐败现象严

浅谈中国企业海外项目的安全风险识别与控制

编号：AQ-Lw-03097 ( 安全论文) 单位：_____________________ 审批：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 浅谈中国企业海外项目的安全 风险识别与控制 Safety risk identification and control of overseas projects of Chinese Enterprises

浅谈中国企业海外项目的安全风险 识别与控制 备注：加强安全教育培训，是确保企业生产安全的重要举措，也是培育安全生产文化之路。安全事故的发生，除了员工安全意识淡薄是其根源外，还有一个重要的原因是员工的自觉安全行为规范缺失、自我防范能力不强。 随着我国经济持续、稳定、健康发展，特别是实施“走出去”发展战略以来，我国对外经济技术交流与合作在深度和广度上都得到发展，合作领域不断拓宽，从单纯提供劳务、设计施工发展到带资承包，市场多元化得到加强，在海外设立的项目也逐年增多，但当前我国企业的海外项目基地大多分布在政治不稳定、经济较落后的敏感地区，而这些地区又是战乱、教派、骚乱和恐怖主义活动猖獗的高风险区域，所以有必要对这些企业的海外项目进行有效的风险识别与控制，才能最大限度地防范恐怖袭击和其他安全事故的发生。 一、海外项目的安全风险识别 海外项目的安全风险在这里主要指社会环境下的政治风险，政

治风险是指东道国国内的政治事件以及东道国与第三国政治关系变化给跨国投资企业经济利益带来不利影响的可能性。政治风险在发展中国家和发达国家各有特点，部分发展中国家政局不稳、政权更迭、宗教、民族冲突此起彼伏，甚至爆发内战造成国家分裂，这些都会给海外项目带来风险；而发达国家一般政局稳定，基本上没有这方面的风险。我国企业大部分海外项目存在的政治风险主要表现为以下三种形式： （一）地区冲突与恐怖活动 恐怖主义者为了扩大事端，制造声势，达到某种政治目的，不惜袭击在其境内工作和生活的外国人。如2004年5月，中国港湾建设集团援建的巴基斯坦瓜达尔港口工地遭到汽车炸弹袭击，3人死亡，多人受伤。6月，中铁十四局在阿富汗昆都士的施工人员在驻地遇袭，死亡11人，重伤5人。 （二）地方民族分裂势力排外行为 世界上不少国家都存在民族分裂势力，比如巴基斯坦部落地区、阿富汗、埃塞俄比亚等都存在处于割据状态的地方民族分裂势力，

我国银行信用卡信用风险管理现状及存在问题分析

龙源期刊网 https://www.sodocs.net/doc/9914119996.html, 我国银行信用卡信用风险管理现状及存在问题分析 作者：孙巧寅 来源：《大经贸》2018年第09期 【摘要】我国上个世纪八十年代发行了第一张信用卡，在这之后我国的银行信用卡业务获得了较大的发展，在银行业务中的地位也越来越高，逐步成为各个商业银行之间进行竞争的重要手段，在人民生活中所起到的作用也越来越重要，使用信用卡的人数也在不断增加。这当然刺激了我国银行信用卡业务的发展以及规模的扩大，但同时商业银行在开展信用卡业务时所面临的挑战也越来越多。本文基于此种观点，对我国银行信用卡信用风险管理的发展状况进行了初步探讨并提出了相应建议，以期为此提供借鉴。 【关键词】商业银行信用卡风险管理 引言 自从1985年发行第一张信用卡以来，我国商业银行信用卡业务获得了迅猛的发展，发展至今，信用卡已经成为商业银行拓展自身业务的重要手段和方式，信用卡业务对于商业银行自身竞争力的影响也越来越大。在此种发展背景之下，商业银行针对激烈的市场竞争，纷纷积极拓展相关业务，开展信用卡营销服务，信用卡业务产生的利润也随之逐年上升。广阔的发展空间以及巨大的利润促使下，商业银行信用卡业务的规模不断扩大，然而也同时存在管理不到位的情况，由此，银行信用卡的不良发卡比率呈现上升状态，随之而来的就是商业银行信用卡的风险不断提高，为信用卡领域的进一步发展带来了不良影响，产生了一定的阻碍作用。在此种背景下，如何在保证行业发展不受影响的同时，控制信用卡风险在合理范围内，积极寻找解决办法以增强我国商业银行竞争力成为了商业银行获得长远发展的必然选择。本文基于此种观点，对我国银行信用卡信用风险管理的发展状况进行了初步探讨并提出了相应建议：提高对于风险的应对能力；提高对于风险的预警能力；促进部门之间团结合作，加强沟通，以期为此提供借鉴。 一、商业银行信用卡的风险种类 商业银行信用卡的风险种类主要包括信用风险、欺诈风险、操作风险三大类。 （一）信用卡的信用风险 在此种风险种类下，商业银行信用卡涉及的两大主体成为了其主要来源，即银行卡使用人以及银行。首先，在信用卡行业内部，银行在收到信用卡办理申请后，第一步要做的就是对申请人的收入信息以及经济水平进行核查，并且对其还款能力做出一定的预估，在必要的情况

关于建立海外华人安全风险防范机制的思考-123

内容摘要：本文对建立全方位、多层次的海外华人安全风险防范机制提出了几点思考，主要包括：增强我国公民海外安全风险防范意识和防范能力；建立健全安全风险评估机制和预警系统；发挥商业保险的作用；建立我国海外务工人员劳务风险基金等。 关键词：海外华人安全风险防范机制 增强安全风险防范意识和能力 近年来发生的大量海外华人安全事件的一个主要原因在于海外华人缺乏足够的安全风险防范意识以及对各种安全风险如何规避、控制、化解欠缺应有的知识和实务能力。所以应有计划、分步骤地对全民特别是即将出国人员进行形式多样、内容丰富的涉外安全教育，使我国公民树立安全风险防范意识，增强安全风险防范能力，加强向外交部和驻外使领馆寻求领事保护的观念，夯实法律意识，并知道如何借助法律武器保护自身的生命财产安全。 建立健全安全风险评估机制和预警系统 目前我国政府提供的“安全警告”主要惠及个人，而对我国企业等组织的涉外行为，政府很难事前对相关海外国家或地区的安全风险做出较为准确的评估。所以，我国有必要借鉴国外经验，对海外安全状况细化评估，以保证中方人员安全，促进中方机构的对外经济文化交流。建立海外安全风险评估机制是一项长期复杂的系统工程，需要在政府的统领下，由专业机构和社会组织共同参与，借助安全风险模型对各个国家和地区的信息、资料予以收集、整理、分析、判断和评估。在建立安全风险评估机制的基础上应建立安全风险自动预警系统。美国在“9*11”事件后制定并实施的国土安全全国性预警系统把危险程度按绿、蓝、黄、橙、红分为五个等级，具有动态直观的优点，作为评价世界各大地区和各个国家安全程度的标尺可资借鉴。我国应根据自身国情和国际时局，在条件成熟时尽快启动适合海外华人的安全风险自动预警系统。 充分发挥商业保险的作用 据商务部有关统计，截至2006年底，我国累计派出各类劳务人员382万人。目前我国有劳务输出资格的企业约为1200余家，有开展境外就业资格的中介机构共计256家。这些企业和机构应代表境外劳工与境外雇主签订包含医疗保险和意外伤害保险的劳务合同。我国商业保险公司为我国外派劳务人员提供的险种主要包括雇主责任险、出境人员意外伤害险和境外紧急救援意外伤害保险等。然而除雇主责任险的投保量稍大外，后两种意外伤害险的投保量都非常小，不足以充分转嫁风险。 商业保险可以发挥转嫁海外华人安全风险的重大作用。譬如，2005年2月阿联酋迪拜由丁?电线短路导致“国际购物节大火”，110多家我国参展摊位被烧，总损失逾二千万元人民币。中国驻迪拜领事馆总领事在事发后赶到现场着手联系赔偿事宜后发现，商户们与“购物节”组委会签订的合同中遗漏了理赔内容，而商户们又没有给货物买保险，价值数千万元的货物只能“付之一炬”。

境外工程安全管理

编号：SM-ZD-53416 境外工程安全管理 Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 编制：____________________ 审核：____________________ 批准：____________________ 本文档下载后可任意修改

境外工程安全管理 简介：该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定，达成上下级或不同的人员之间形成统一的行动方针，从而协调行动，增强主动性，减少盲目性，使工作有条不紊地进行。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。 境外承包工程安全管理的挑战 1.高水平的HSE管理是进入国际工程承包市场的准入证，自上世纪90年代开始，国际知名建筑承包商纷纷制订了涵盖业务各方面的严格的“健康、安全、环境（HSE）”管理标准和体系，对承包商自身实施HSE管理体系的实施程序、业绩要求、评分标准等都做出了明确的规定，将良好的HSE业绩作为对所在国、当地社区、全体员工的一种责任和承诺。可以说，HSE管理标准和体系的建立已经成为现阶段我国企业实施境外承包工程时施工安全的一个保证，它就像一张资格准入证书，没有一个高标准的HSE管理体系和良好的安全管理业绩，我们的国际承包商就很难通过招投标资格预审，拿到项目合同。 2.境外承包工程往往地处偏远，施工环境差，后勤支持的薄弱导致安全事故隐患加大，我国境外工程承包的主要市场多在经济欠发达的发展中国家和第三世界国家，当地道路

我国商业银行信用风险管理问题的比较研究：基于美国同业管理的借鉴

内容提要 金融是现代经济的核心，而商业银行又是金融体系的主体，商业银行作为经营货币的特殊企业，其面临的风险是与生俱来的，因此追寻这些风险的来源以及寻找防范这些风险的方法和手段，求得最大程度地降低风险损害，就成为了商业银行一直以来追求的目标,而信用风险又是商业银行经营中所面临的最主要的风险。因此对商业银行信用风险相关理论和实践的研究就成为了本文所要研究的内容。 目前我国商业银行缺乏对信用风险全面有效的管理，整个商业银行体系存在着较大的信用风险问题和隐患，严重影响了商业银行的资产安全和健康发展。并且由于我国商业银行同发达国家商业银行在信用风险管理理论和实践上存在较大差距，导致了我国商业银行在激烈的国际竞争中处于不利地位。特别是2008年的全球金融危机给国际金融体系带来严重影响，以美国为首的发达国家商业银行体系遭受了沉重打击，借鉴并吸取美国商业银行在信用风险管理上的经验及教训就显得尤为重要了。本文首先通过对我国商业银行信用风险管理目前存在的问题加以阐述，继而在结合美国同业管理的先进经验和金融危机中暴露的问题加以分析的基础上，总结美国在金融危机中商业银行信用风险管理的经验和教训，提出我国商业银行如何应对金融危机，如何强化信用风险管理的对策建议。本文力图通过对比分析找出适合我国商业银行信用风险管理的有效途径，期望我们商业银行能够在不断变幻的国际金融体系中永远立于不败之地。

目 录 导 论 (1) 1．选题背景及意义 (1) 2.文献综述 (2) 3.本文的框架和主要内容 (6) 4.文章的创新和不足 (7) 第一章 商业银行信用风险及信用风险管理概述 (8) 1.1商业银行信用风险概述 (8) 1.1.1商业银行信用风险的内涵 (8) 1.1.2信用风险的分类 (9) 1.1.3信用风险的特点 (10) 1.2商业银行信用风险管理 (12) 1.2.1信用风险管理的概念、组成要素和功能 (12) 1.2.2信用风险度量方法及其模型简介 (13) 第二章 我国商业银行信用风险管理的现状及存在问题分析 (17) 2.1我国商业银行信用风险管理的现状 (17) 2.1.1近些年我国商业银行信用风险管理取得的进展 (17) 2.1.2现阶段我国商业银行信用风险管理的突出问题 (19) 2.2我国商业银行信用风险管理现存问题的成因分析 (22) 2.2.1产权制度不合理 (22) 2.2.2内部激励约束机制不完善 (23) 2.2.3外部监管体制不完善 (24)

海外项目的风险防控

海外项目的风险防范 2016年

风险概论－风险是可以（部分地）管控的 ?No construction project is risk free. ?Risk can be managed, minimized, shared, transferred, or accepted. It cannot be ignored. ?如果忽视了风险，会怎样？ ?１）成本增加 ?２）利润减少或亏损 ?３）信誉受损，或者直至 ?４）公司破产 ?危机（危vs机）？！老子的理论（Risk and uncertainty poses challenges as well as opportunities）

什么是风险 无知带来风险，遇事要多问个为什么？ 专业咨询的成本与回报 为什么投标保函是2.5%，实际应用 （not less than 的含义，分析竞争对手的标价） 15%预付款 10%的履约保函 5%保留金保函（2.5%+2.5%）的实际操作 例如：质量风险的量化 vs 利润率%？ 保函的转开与转递：风险与成本

如何看待风险 ?风险产生“危机”，但“危”“机”里面有机会／机遇，也就是风险与机遇并存，香港金融危机的实例（大笨象的P/E值） ?老子曰：“祸兮福所依，福兮祸所伏” ?艺高人胆大，不熟悉的不做／隔行如隔山 ?房地产是承包工程的“前伸后延” ?以积极的态度面对风险：山不转水转，办法总比困难多！但一定要杜绝“情况不明决心大，心中没数点子多” ?向明白人请教，尤其是有实践经验的专家和专业人士，以小搏大。成交后地产价格又降下来时对方毁约的实例 ?动态管理与风险防范，仲裁赢在自己的“软弱”上的实例（小赢在智，大赢在德）

海外施工风险防范

浅论施工企业海外项目的风险及防范随着中国改革开放的进一步深入，中国与海外的经济联系更加密切，越来越多的中国建筑企业走出国门，踊跃参与当地国的建筑市场（竞争），许多企业在获得重大发展机遇的同时，许多项目也面临巨大的风险。 本文对海外项目的风险和防范简单论述。 一、投标阶段风险 投标阶段是项目运作的第一环节，由于很多风险在投标后已经无法规避，所以在投标阶段就要充分考虑这些风险。 （一）政治风险 项目所在国未与中国建交的风险。比如办理中国员工的签证和遇到工程纠纷等问题时，在没有中国政府外交机构的情况下如何解决？ 项目所在国有严重的排华倾向带来的风险。比如在印度和印度尼西亚承包工程项目，经常会遭遇政策歧视、对中国公民签证的发放掌握偏紧等。 政局不稳带来的风险。中资企业目前在利比亚的处境就是典型例子。 （二）报价风险 因为报价出现严重偏差而带来的风险。 报价是核心部分，报价是否科学合理，直接影响工程盈亏。例如中国铁建承建的麦加轻轨项目，是世界轨道交通建设史上同类项目建

设工期最短、施工难度最大的地铁工程，但中国铁建报价约17亿美元，事实证明，这个价格严重偏低。 1、低报价风险 承包商以低于业主正常预算价格25%以上的报价中标而带来的风险，直接后果可能造成巨额亏损或其他不良政治影响。 典型案例：中国海外工程有限责任公司(简称中海外）2010年底中标波兰华沙至德国柏林段A2高速公路合同段，中海外竞标报价是波兰政府预算的52%。2011年6月据6月15日出版的《环球时报》报道，波兰交通局13日公开宣布解除与中海外签署的工程承包协议，并可能向中海外索取约2亿欧元的赔偿和罚款，同时禁止中海外三年内参与波兰的公开招标。中海外高层承认低报价是失败的首要原因。 2、工程量预估不足风险 总价承包合同，即使工程量增加，如果是合同范围内且承包方自己预计不足，承包方就此提出变更，业主一般不会同意，相反，如果因此导致合同工期无法得到保证，业主可能会向承包方提出反索赔。 上述中海外在波兰的高速公路项目就是一个典型例子。 3、汇率风险 海外项目一般都涉及多种货币的结算，而这些货币之间的汇率是经常变动的，这就产生了汇率风险。 4、其他风险 自然灾害风险：发生洪水、地震、台风等自然灾害对项目带来的风险。

海外项目中安全培训工作

浅谈海外项目中的安全培训工作 【摘要】随着中石油海外市场的不断扩张，我们取得的项目迅速增加，企业员工有了更多的机会参与到海外工程的建设。但海外项目有其自身的独特风险，社会安全环境的不稳定，气温气候差异较大，语言沟通的障碍、风俗习惯的迥异、国际同行间的激烈竞争，这诸多因素都给安全管理带来了很大的挑战，要求我们要因地制宜，摸索出一套适宜的hse管理模式。本人就此提出几点如何做好海外安全培训工作的初浅看法。 【关键词】海外项目；安全培训 abstract: with the continuous expansion of the oil in overseas markets, we have made the project a rapid increase; the employees have more opportunities to participate in the construction of overseas projects. i put forward the diffusion view of how to do a good job overseas security training.key words: overseas projects; safety training 中图分类号：c975文献标识码：a文章编号：2095-2104（2012）05-0020-02 前言 安全教育培训工作是安全管理的基础工作和重要环节，因此项目部必须抓住各种时机，通过各种方式，开展安全教育培训，在安全培训形式上，突出实用知识和操作技能，做到简明通俗、实用。通过有效的培训，切实推动和指导施工现场的hse表现行为。