国内信用证业务的发展情况及其建议

国内信用证业务的发展情况及其建议

——以肇庆市为实例随着经济的快速发展，我国非现金结算业务方式、结算工具日益齐全。1997年8月1日，中国人民银行颁布了国内信用证结算办法，在一定程度促进国内信用证业务的发展。为针对国内信用证业务发展的现状、特点及困难，笔者对肇庆市各商业银行的国内信用证业务进行调研，并提出相关政策建议。

一、肇庆市国内信用证发展情况

目前，肇庆辖区部分商业银行尚未开办国内信用证业务，只有工、农、中、建等四家国有银行可以开办该业务，其中有业务发生的只有工行和中行两家银行。据统计，2009年肇庆全辖共发生国内信用证业务约130笔，交易金额约18亿元。由于国内信用证业务要求的人员素质较高，业务操作较一般的结算业务要求严格，对大部分银行来说，信用证只是国际结算部门的事情，处理国内结算的人员，绝大多数并不熟悉信用证的操作。同时，肇庆属于省内次发达城市，有开办该项业务需求的企业较少，各行在开办要求也较高。因此大部分商业银行没有这方面具体业务的实操经验和遇到的问题。

二、国内信用证优势

（一）保障贸易双方利益。国内贸易双方可以通过“单证相符”的条款进行约束，由银行进行单证的审核，并承担第一性付款责任，买卖双方的交易安全将得到保障。

（二）优化买方资金使用率。买方可以利用在开证银行的授信额度，来开立延期付款信用证，提取货物，用销售收入来支付国内信用证款项，不占用买方的自有资金，优化了资金使用效率。

（三）畅通卖方融资渠道。卖方如果在合同期限内有紧急资金需求，可以向通知行提出议付申请，通知行将按照当期人民币贴现利率办理融资，即扣除未到合同期限的资金利息，将货款提前支付给卖方，而该贴现利率低于短期流动资金贷款利率，从而卖方可以少支付资金成本。

三、开展过程中遇到的问题和困难

（一）手续繁杂，结算需时长，综合成本高。《国内信用证结算办法》规定，一笔国内信用证结算业务一般需经过六个主要环节，即买方申请开证，买方银行开立信用证，卖方银行通知、转递、保兑信用证，

卖方银行议付、付款、承兑信用证项下的汇票和/或单据并索汇，买方银行偿付或付款，买方赎单提货。这与国内现行其他结算方式相比，无疑手续更繁时间更长。

（二）传统习惯上的结算方式影响国内信用证的开展。从以往的实践来看，企事业单位在办理结算业务尤其是进行异地结算中多采用委托收款、支票和汇兑转账等传统支付方式。相比传统支付方式，国内信用证是一种较新的结算办法，且操作起来技术性很强，它对于绝大部分企事业单位来说是比较生疏的。在操作过程中如何规避风险和处理风险，很多企事业单位本身并不清楚也不敢尝试。

（三）单据上的缺憾影响了国内信用证的吸引力。国际贸易中使用的信用证一般都为跟单信用证。这是一类凭附有货运单据的汇票或仅凭货运单据付款的信用证。货运单据的种类很多，而其中最为重要的是提单。因为只有它能够作为物权凭证。通过背书进行转让，满足某些贸易中多次转移货物所有权的需要。而国内贸易中，货物运输多采用铁路运输和公路运输两种方式，海洋运输并不多见。这样，因跟单信用证项下的货运单据中缺乏象征货物的提单，那些需转让货物用以清偿各方债权债务关系的贸易便无法快速方便地完成。这在一定程度上也影响了国内信用证的吸引力。

（四）与银行承兑汇票比较缺乏竞争力。从融资方式上看，国内信用证虽然较银行承兑汇票更加灵活，但相对的流程比较长，客户后续还需要向银行交单收款，单证制作上还受《国内信用证结算管理办法》约束，因此客户对该产品接受度还是不够。

从贴现手续上看，国内信用证议付的手续也没有银行承兑汇票贴现方便。目前同业很多银行开出的银行承兑汇票都能比较方便得办理贴现手续，但对于他行开立的国内信用证项下议付，各家银行都有比较严格的限制。例如，我市工行仅能受理三家银行开出的国内信用证项下办理议付，其他银行暂未能办理。

此外，国内信用证开证手续费是开证金额的1.5‰，远高于银行承兑汇票0.5‰的收费标准。信用证议付手续费为项下票据金额的1‰，而银行承兑汇票无此手续费。

（五）国内信用证统一的清算网络有待研发。国内信用证分为电开和信开两种。由于缺乏统一的国内信用证结算系统，使得异地跨行间信用证流通不畅，各行只能依靠行内系统办理信用证业务，开证行、通知

行和议付行等相关银行均为同一银行的分之机构，客观限定了电开信用证的收证行必须是系统内银行。而对受益人为他行的信用证开证，必须通过信开的方式办理，由开证行加盖信用证专用章和经办人名章并加编密押，寄送通知行，通知行须对密押是否正确等表面真实性进行手工核实，由于大部分通知行没有留存他行密押，在验证过程中存在一定困难和验证时间较长。此外，信开信用证在传递过程中也存在遗失的风险。

（六）缺乏实施操作细则。由于国内信用证业务仅出台了《国内信用证结算办法》，没有制定类似国际信用证“解释通则”之类的操作细则，导致银行间无操作标准，难以开展具体业务。银行间无操作细则，则会产生理解歧异，容易导致纠纷。

四、对《国内信用证结算办法》的修订意见及说明

（一）《管理办法》第三条中规定：“本办法适用于国内企业之间商品交易的信用证结算”。在实际工作中，服务贸易项下的结算也应该可以用信用证的结算，受益人按照工程进度提交工程款发票收款，也可以严格的控制工程款的支付进度。

（二）《管理办法》第十条中规定：“开证行在决定受理该项业务时，应向申请人收取不低于开证金额２０％的保证金，并可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押或由其他金融机构出具保函”。由于各行对不同国内信用证客户设定的准入条件有所不同，建议对保证金比例不予规定，由开证行根据客户授信情况进行办理开证审批。

（三）《办法》第十五条中规定：“通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内作出处理”。此条未对“处理”给出明确定义，容易产生纠纷。

（四）《国内信用证结算办法》第十八条中规定“议付仅限于延期付款信用证”，但实际需求中，客户一般也要求对即期付款信用证要求进行议付，建议将议付的范围扩大到即期付款信用证。

（五）《国内信用证结算办法》第二十七条中规定：“开证行付款后，应在信用证正本背面记明付款日期、业务编号、增额

、付款金额、信用证余额、开证行名称，加盖业务公章，并将信用证来单通知书连同有关单据交开证申请人”。据银行反映，信用证正本通常留存在议付行，不再寄开证行，开证行难以在信用证正本背面签注有关事项。

（六）《国内信用证结算办法》第二十八条中规定：“同时商洽开

证申请人，开证申请人同意付款的，开证行应即办理付款，开证申请人不同意付款的，开证行应将单据退交议付行或将信用证正本、信用证修改书正本及单据退交受益人”。关于单证不符情况下银行的付款责任的问题，银行根据办法规定商洽开证申请人，在开证申请人接受不符点并同意付款的情况下，银行应当付款；而最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》，开证行拒绝接受不符点时，受益人以开证申请人已接受不符点为由要求开证行承担付款责任的，法院不予支持。以上的法规规章对付款纠纷的裁决依据不够明确和统一。

（七）《国内信用证结算办法》第三十六条中规定：“商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票，其抬头应为开证申请人”，但在企业交易过程中，存在销货方收妥货款后才出具增值税发票的情况，或者购房方准备付款前几天，要求销货方出具增值税发票，上述交易方式又不符合信用证管理办法的规定，导致银行该部分业务量的流失。

（八）《国内信用证结算办法》第四十六条中规定：“银行办理信用证结算业务，应按邮电部门规定的标准向当事人收取邮电费，并按相关标准收取手续费”，由于实际操作中，商业银行一般有其自身的收费标准，建议只规定基准收费。

五、政策建议

（一）加快立法步伐。按照WTO的要求，将WTO规则和相关国际惯例转化为国内立法，建立完善的国内信用证法律体系。要吸收国际信用证的优点和最新发展，结合国内贸易特点，充实、完善《国内信用证结算办法》，并制定相关实施细则。过去，监管部门制订有关部门规章时往往没有考虑到国内信用证这种结算工具和授信形式的存在，今后在修订或制订相关规章时，应明确将国内信用证纳入调整范围。其次，信用证与票据有重大区别，其介入贸易的程度比票据要深入，应与票据分别立法，可借鉴《美国统一商法典》（UCC）分章管辖信用证、票据等金融产品的经验，将国内信用证作为《商法》调整的范围。

（二）建立统一的国内信用证清算网络。作为今后国内贸易中重要的支付手段之一，国内信用证的快速发展取决于统一清算网络平台的搭建。在完善《国内信用证结算办法》的同时，应尽快建立统一的结算系统，使跨行间国内信用证业务得到发展。

（三）加大信用证欺诈和诈骗行为的惩处。要尽快出台有关司法解释，为审理信用证纠纷案件提供依据，为当事人有关国内信用证行为提

供法律边界。

（四）为国内信用证的发展创造公平的竞争环境。在政策层面，监管部门应从培育商业信用的高度，出台措施，积极推广国内信用证；在价格方面，应较大幅度提高银行承兑收费标准，缩小与信用证开证收费标准的差距，通过价格激励解决信用结算工具保证金比例要求过高、不利银行良好信贷文化培育等问题。

（五）由于国内信用证不仅是结算方式也是一种融资方式，因此国内信用证相关手续费应该视同贷款利息，为推广该类结算产品，建议在银行成功开立信用证后，开证申请人可凭银行收费回单即时向当地财政申请贴息。

CIF+LC信用证样本

2001JAN31 15:23:46 LOGICAL TERMINAL E102 MT S700 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT PAGE 00001 FUNC MSG700 UMR 06607642 MSGACK DWS765I AUTH OK, KEY B110106173BAOC53B, BKCHCNBJ BNPA**** RECORO BASIC HEADER F 01 BKCHCNBJA940 0542 725524 APPLICATION HEADER 0 7001122 010129 BNPACAMMAXXX 4968 839712 010130 0028 N *BNP PARIBAS (CANADA) *MONTREAL USER HEADER SERVICE CODE 103: BANK. PRIORITY 113: MSG USER REF. 108: (银行盖信用证通知专用章) INFO. FROM CI 115: SEQUENCE OF TOTAL * 27 :1 / 1 FORM OF DOC. CREDIT * 40 A:IRREVOCABLE DOC. CREDIT NUMBER * 20 :63211020049 DA TE OF ISSUE 31 C:120129 EXPIRY * 31 D:DA TE 100410 PLACE IN BENEFICIARY'S COUNTRY APPLICANT * 50 :FASHION FORCE CO., LTD P.O.BOX 8935 NEW TERMINAL, ALTA, VISTA OTTAW A, CANADA BENEFICIARY * 59 :NANJING TANG TEXTILE GARMENT CO., LTD. HUARONG MANSION RM2901 NO.85 GUANJIAQIAO, NANJING 210005, CHINA AMOUNT * 32 B:CURRENCY USD AMOUNT 28764 A V AILABLE WITH/BY * 41 D:ANY BANK BY NEGOTIATION DRAFTS AT ... 42 C:SIGHT DRAWEE 42 A:BNPACAMMXXX *BNP PARIBAS (CANADA) *MONTREAL

信用证业务流程完整版

L/C 方式下的履约流程

从签订外销合同，到租船订舱、检验、产地证、保险、送货、报关、装船出口，直至押汇(或托收)、交单、结汇、核销、退税，是每笔进出口业务必经的过程。模拟进出口业务中最常用的结算方式(L/C、T/T、D/P或D/A)和贸易术语(FOB、CFR、CIF)。下面以CIF下的L/C 方式为例，分别列出Trade环境里，出口地银行、出口商、进口商、进口地银行的进出口合同履约过程，便于使用者理解和实践。 一、推销 进出口商要将产品打进国际市场，必须先开拓市场，寻找合适的交易对象。可以通过寄送业务推广函电(Sale Letter)或在计算机网络、国外杂志、报刊上刊登产品广告来推销自己，同时也可通过参加商展、实地到国外考察等途径来寻找交易对象，增进贸易机会。 二、询盘 又称为询价。进口商收到出口商的业务推广函电或看到广告后，根据自己的需要，对有意进一步洽商的出口商予以询盘(Inquiry)，以期达成交易。 三、发盘 又称为报价。出口商按买主来函要求，先向供货的工厂询盘，然后计算出口报价回函给进口商。这期间可能需要函电多次往返接洽，最后得到关于价格条款的一致意见。

四、签订合同 国外买主与出口商经一番讨价还价后，就各项交易条件达成一致，正式签订外销合同(Contract或Agreement)。 在Trade中，外销合同可以由出口商起草，也可以由进口商起草，注意起草与确认合同时双方都需填写预算表。 五、领核销单 为保证企业严格按照正常贸易活动的外汇需要来使用外汇，杜绝各种形式的套汇、逃汇、骗汇等违法犯罪行为，我国规定企业对外付汇要通过国家审核，实行进口付汇核销制度。采用信用证结算方式时，进口商须在开证前到外汇指定银行领取《贸易进口付汇核销单(代申报单)》，凭以办理进口付汇手续；其他结算方式下则在付款前领此单。 六、申请开信用证 进口商填妥付汇核销单后，再开具《不可撤销信用证开证申请书》(Irrevocable Documentary Credit Application)，向其有往来的外汇银行申请开立信用证。 七、开信用证 开证银行接受申请并根据申请书开立信用证(Letter of Credit；L/C)，经返还进口商确认后，将信用证寄给出口地银行(在出口国称通知银行)，请其代为转送给出口商。 八、通知信用证 出口地银行填妥《信用证通知书》(Notification of

国内信用证介绍

国内信用证介绍 出口团队 国内信用证概况 （一）定义 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 （二）历史 1997年开始，人民银行即颁布了《国内信用证管理办法》，但由于费用高，复杂。直到2007年，才开始在商业银行发展起来，其中中行和招行发展规模最大。 （三）性质 1，不可撤消，不可转让 2，只限于转帐结算，不得支取现金 3，不能更改受益人，除非是因为书写错误或重组等原因 4，国内信用证只应用于贸易项下，不应用于服务和知识产权贸易项下 5，未与我行签定合作协议的跨系统国内信用证业务，需要报备（光大、民生、中信除外） （四）分类 （五）与银行承兑汇票的比较

国内信用证的开证要求——尽量确认真实贸易背景 （一）开证时，开证申请人应随开证申请书一并提交相关购销合同的正本。我行在合同上批注后退还公司。 （二）开证申请书条款应重点审查以下几个方面： 1，申请书记载的有关条款应与购销合同内容相符。 2，开证申请人全称、详细地址及账号。 3，受益人全称、详细地址和电话、开户行名称及账号。受益人为有权收取信用证款项的人，一般为购销合同的供货方。 4，开证申请书所列货物价格，如与实际货值有较大偏差，应请公司部予以关注。 5，开证申请书应注明提供货物收据等能尽量反映真实贸易背景的单据 （三）开证免保证金 （四）总行新推出的产品——买方付息国内信用证 1，操作方式：将货款中的一部分作为远期利息款项在信用证中做出说明，相应在增值税发票金额中扣除该利息费用 2，性质：类似国际信用证的远期加息 3，目的：帮助买卖双方合理避税 国内信用证的通知要求 （一）无论电开还是信开，开证行都须以SWIFT MT799电文（内容至少包括信用证开证日期、金额、信用证号码等）向通知行证实。 （二）国内信用证须在三个工作日内通知到客户。 （三）开证行如为本系统分支机构或与我行签订了国内信用证业务合作协议的国内同业，应核实是否为我行国内信用证业务授权机构表或同业交换名单上列明的有权机构，如不是，应通过总行进行查询。 国内信用证的审核要求 （一）《管理办法》要求：

信用证样本中英文对照1

跟单信用证：目前采用SWIFT格式，依据《UCP600》规定，例样如下： FROM：CITIBANK INTERNATIONAL，LOS ANGELES, U.S.A. 开证行：花旗银行美国洛杉矶 TO：BANK OF CHINA QINGDAO BRANCH，QINGDAO，CHINA 通知行：中国银行青岛分行中国青岛 :27: SEQUENCE OF TOTAL 1/1 :27: 电文序列、报文页次1/1 :40A: FORM OF DOCUMENTARY CREDIT IRREVOCABLE :40A: 跟单信用证格式不可撤销 :20: DOCUMENTARY CREDIT NUMBER CRED1523349 :20: 跟单信用证号CRED1523349 :3lC: DATE OF ISSUE 070906 :31C: 开证日期070906 :40E：APPLICABLE RULES UCP LATEST VERSION :40E: 适用规则《UCP》最新版本 :31D: DATE AND PLACE OF EXPIRY 071102 U.S.A. :31D: 有效期和有效地点071102 美国 :50: APPLICANT UNITED OVERSEAS TEXTILE CORP. 220E 8TH STREET A682 LOS ANGELES U.S.A. :50: 开证申请人美国大华纺织公司 220栋，8号街，682室 洛杉矶 美国 :59: BENEFICIARY QINGDAO QINGHAI CO.,LTD.

186 CHONGQIN ROAD QINGDAO 266002 CHINA :59: 受益人青岛青海有限公司 重庆路186号 中国青岛266002（邮编） :32B: CURRENCY CODE, AMOUNT: USD58575，00 :32B: 货币代码和金额58575.00美元 :39A：PRECENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE 10/10 :39A: 信用证金额上下浮动百分比10/10（10%） :41A: A V AILABLE WITH.. BY.. CITIUS33LAX BY DEFERRED PAYMENT :41A: 兑付方式花旗银行洛杉矶分行以延期付款方式兑付 :42P: DEFERRED PAYMENT DETAILS AT 90 DAYS AFTER B/L DATE :42P: 延期付款细节提单签发日后90天 :43P: PARTIAL SHIPMENTS NOT ALLOWED :43P: 分批装运不允许 :43T: TRANSSHIPMENT NOT ALLOWED :43T: 转运不允许 :44E: PORT OF LOADING/AIRPORT OF DEPARTURE QINGDAO PORT，CHINA :44E: 装运港/始发航空站中国青岛港 :44F: PORT OF DISCHARGE/AIRPORT OF DESTINATION LOS ANGELES PORT，U.S.A. :44F: 卸货港/目的航空站美国洛杉矶港 :44C: LATEST DATE OF SHIPMENT 071017 :44C: 最晚装运期071017 :45A: DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES +TRADE TERMS: CIF LOS ANGELES PORT，U.S.A. ORIGIN:CHINA + 71000M OF 100% POLYESTER WOVEN DYED FABRIC

国内信用证业务流程及申办条件

国内信用证业务流程及申办条件 (2013-07-08 22:23:32) 转载▼ 标签： 分类：公司事务 国内信用证 国内信用证流程 财经 国内信用证产品介绍 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的不可撤消、不可转让的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，适用于国内企业之间商品交易，受中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》规范。 服务对象 经国家工商管理部门注册登记，具有独立法人资格、信誉良好、合法经营的国内企业。以往多选用承兑汇票办理结算或希望以银行信用代替商业信用进行国内贸易的企业。 产品优势 与国际信用证类似，国内信用证是一种或有的、未来可能发生的、有条件的资金结算行为。它的发生与否与贸易的进行相关联，是银行信用介入贸易流程的一种结算方式。只有在单证相符，单单一致的条件下，开证行及购买方才支付信用证项下的款项。通过国内信用证结算，买卖双方均能将贸易货款的收付风险降到最低。同其他国内结算工具相比，国内信用证涉及的当事人各方还有以下明显的优势： → 对于买方 1、作为与国际贸易接轨的国内贸易支付手段，国内信用证越来越受到国际跨国公司的青睐，有利于买方与大型企业的贸易合作； 2、以标准的贸易单证作为付款依据，保障买方资金的安全； 3、保证金制度提高了客户资金的使用效率； 4、以银行信用代替商业信用，增强买方的市场竞争力，取得理想的价格优惠。 → 对于卖方 1、以信用证作收款保证，有效保障了贸易合同的履行； 2、提供更多的融资渠道，有利于资金的周转；

3、国内信用证的议付是参照同期票据贴现利率执行的，有利于客户降低交易成本。 产品特点 《国内信用证结算办法》基本沿用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》的原则，操作上与国际信用证没有很大的区别，但在具体操作应注意以下事项： 1、国内信用证只限于转账结算，不得支取现金； 2、开证时应向申请人收取不低于开证金额20%的保证金； 3、信用证未规定交单期的，交单期为15天； 4、信用证的有效期最长不得超过6个月； 5、延期付款信用证的付款期限为货物发送日后定期付款的，最长期限不得超过6个月； 6、国内信用证的议付行必须是开证行指定的受益人开户行。未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行，不得办理议付。议付利率比照贴现利率； 7、商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票； 8、信用证的受理时限、罚息、相关费用等也做出规定。 办理条件 1、信用证当事人必须在广发银行开立人民币结算账户； 2、开证申请人无不良银行记录，已获得广发银行核定国内信用证额度，并交纳一定比例的保证金；提交印鉴相符的开证申请书和买卖合同及银行要求的其他文件。 假远期国内信用证业务产品介绍 假远期国内信用证又称即期付款远期信用证，是买方付息票据业务在国内信用证结算中的应用。它是指国内信用证以即期付款的贸易合同为基础，卖方(受益人)开具规定即期付款的远期汇票，开证行(广发银行)同意即期付款，贴现利息由买方(开证申请人/客户)承担的一种国内信用证结算方式。 服务对象 经国家工商管理部门注册登记，具有独立法人资格、信誉良好、合法经营的国内企业，买卖双方约定以国内信用证方式进行结算。开证申请人希望通过信用证获得票据贴现的低成本融资，受益人希望即期获得信用证货款。 产品特点

信用证完整操作流程

信用证操作流程 1.定义 银行（开证行）根据买房（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的、在一定期限内凭指定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 2.性质特点 （1）开证行付第一性的付款责任； （2）信用证是一项独立的文件，不依附于贸易合同，不受合同条款约束； （3）信用证业务的处理是以单据为准而不是以货物为准。 3.信用证当事人 开证行（Issuing Bank）：开立信用证的银行，一般为进口商帐户银行。 受益人（Beneficiary）: 享有信用证利益的对象，也就是出口商。 开证申请人（Applicant）: 一般为进口商。 通知行(Advising Bank) : 根据开证行的委托将信用证通知受益人的银行。一般来说通知行也就是开证行或受益人帐户银行。 议付行（Negotiating Bank）这个有点复杂涉及到贴现。 寄单行（Remitting Bank）: 将单据寄往开证行的银行。 付款行(Paying Bank)：你懂的。 保兑行(Confirming Bank)：双重银行信用。一般来说在开证行资信度不好的时候，要求一保兑行会保险。 偿付还(Reimbursing Bank): 根据开证行的指示或授权向指定银行执行偿付的银行，一般来说即为开证行的帐户银行。 4.操作流程 （1）签订贸易合同 贸易合同包括：名称条款，总则，商品条款，品质条款，数量条款，价格条款， 包装条款，保险条款，交货条款，产权和专利条款，付款条款，检验条款，培 训条款，保密条款，保证条款，索赔条款，违约/毁约条款，仲裁条款，不可抗 力条款，其他条款。 （2）申请开证（欧美国家一般5-10个工作日，国内快的话当天即可出证，一般5个工作日以内） 以信用证为支付方式的贸易合同签订后，进口方（买方）必须在合同规定的期

信用证开具的流程

信用证开具的流程 凡是向中国银行申请办理进口信用证结算的公司，必须具有进出口经营权。若为首次办理该业务时需向中国银行提供如下文件的副本各一份：营业执照，经贸部（委）批准证书。如申请人是合资企业，还需提供合资企业的合同和章程。符合以上要求的公司可按以下程序向中国银行申请开证。 1.首先填写开证申请书和开证备查表，并加盖公章。 2.按所开信用证的金额交纳等值的保证金或等值的有价证券，包括银行存款单汇票等。如采用第三方金融机构担保方式时，担保函需经中国银行确认后，方可生效。如使用外汇额度加配套人民币开证时，在交足人民币的同时还需提供一份有外汇管理局盖章的额度支付书。同时在提交银行的开证申请书背面加盖外汇管理局的额度核销章。 3.如申请人需要对已开出的信用证内容进行修改，可向银行提交一份有申请人印章的修改申请书。 4.信用证开出后银行将交给申请人一份信用证的副本，同时收取开证金额1.5‰的开证费。 5.当银行收到信用证项下有关单据后，银行将通知开证申请人取单。申请人须在接到通知后及时取单并在五天内通知中行是否需要拒付，逾期不回复，银行将视为接受单拒并同意付款办理。若要办理拒付，申请人需将全套单据退交银行，同时以书面形式提出拒付理由。 6.信用证失效后，申请人须填写书面申请索回证下所余保证金余额。申请书中须注明收款行名称和帐号。 以上为目前办理进口信用证结算的基本方法，在实际办理业务中如遇特殊问题还可与中国银行协商。 押汇（documentary bills） 押汇就是进口和出口的时候需要向银行支付资金作为保证.这个就叫押汇.分为进口押汇和出口押汇押汇，又称买单结汇，是指议付行在审单无误情况下，按信用证条款买入受益人（外贸公司）的汇票和单据，从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将余款按议付日外汇牌价折成人民币，拔给外贸公司。议付行向受益人垫付资金买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，可凭票向付款行索取票款。 银行做出口押汇，是为了对外贸公司提供资金融通，利于外贸公司的资金周转。 进出口双方签订买卖合同之後，进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然後，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证後，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程，称为进口押汇。 进口押汇是指银行应进口商要求,代其垫付其进口项下货款的一种短期融资,适用于各种进口结算方式,期限一般不超过六个月. 出口押汇是银行凭出口商提交的信用证或托收项下单据,向出口商提供的短期资金融通.包括信用证项下即 期押汇,远期押汇/贴现和托收押汇. 商业发票贴现是客户将现在或将来的基于货物销售合同所产生的应收账款以商业发票形式转让给银行,由 银行凭以办理贴现的一种融资服务,包括出口商业发票贴现及国内商业发票贴现. 而议付则是客户在备好信用证下相关单据后向银行要求付款的过程.只要单据齐全,即期信用证下,银行需立即支付货款. 出口押汇是出口商将全套出口单据交到业务银行，银行按照票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及相关费用，将净额预先付给出口商的一种短期资金融通。出口押汇分信用证项下押汇、D／P项下押汇和D／A 项下押汇。 业务流程： 出口商根据业务需要向业务银行提出押汇申请，银行审批同意后，与出口商签订《出口押汇总质押书》；每次出货后，出口商填写《出口押汇申请书》，向银行提出融资申请，并将信用证或贸易合同要求的所有单据提交银行；银行审核相关单据并向出口商发放押汇款；银行对外寄单索汇；收汇后归还出口押汇。 进口押汇 进口押汇的定义是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押／质押或其他担保，由银行先行代为对外付款。 进口押汇的功能 进口信用证开证申请客户无力按时对外付款时，可由开证银行先行代其付款，使客户取得短期的资金融通。我行应客户要求在进口结算业务中给客户资金融通的业务活动，客户申请办理进口押汇，须向银行出具押汇申请书和信托收据，将货物的所有权转让给银行，银行凭此将货权凭证交予客户，并代客户付款。 进口押汇业务特点 1、专款专用，仅用于履行押汇信用证项下的对外付款。 2、进口押汇是短期融资，期限一般不超过90天，90天以内的远期信用证，其押汇期限与远期期限相加一般不得超过90天。 3、进口押汇利率按银行当期流动资金贷款利率计收。 4、押汇百分比、押汇期限等由银行按实际情况决定。 5、进口押汇须逐笔申请，逐笔使用。 出口押汇和贴现 该业务是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。贴现则是银行对于未到期的远期票据有追索权地买入，为客户提供短期融资业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇；如为远期收汇，则在国外银行承兑可申请出口贴现。 办理出口押汇业务的要求： （1）出口押汇的申请人应为跟单信用证的受益人且资信良好，银行为客户提供出口押汇融资时，与客户签

信用证样本及翻译.

信用证样本(1) Name of Issuing Bank The French Issuing Bank 38 rue Francois ler 75008 Paris, France To: The American Exporter Co. Inc. 17 Main Street Tampa, Florida Place and date of issue Paris, 1 January 2006 This Credit is advised through The American Advising Bank, 486 Commerce Avenue, Tampa, Florida Dear Sirs, By request of account of The French Importer Co. 89 rue du Comnerce Paris, France we hereby issue an Irrevocable Documentary Credit No. 12345 for USD 100,000 (say US Dollars one hundred thousand only) to expire on March 29, 2006 in American available with the American Advising Bank, Tampa by negotiation at sight against beneficiary's draft(s) drawn on The French Issuing Bank and the documents detailed herein: (1)Commercial Invoice, one original and three copies. (2)Multimodal Transport Document issued to the order of the French Importer Co. marked freight prepaid and notify XYZ Custom House Broker Inc. (3)Insurance Certificate covering the Institute Cargo Clauses and the Institute War and Strike Clauses for 110% of the invoice value blank endorsed. (4)Certificate of Origin evidence goods to be of U.S.A. Origin. (5)Packing List Evidencing transportation of Machines and spare parts as per pro-forma invoice number 657 dated January 3, 2006 from Tampa, Florida to Paris, France not late than March 15,2006- CIP INCOTERMS 1990. Partial shipment is allowed. Transshipment is allowed. Documents to be presented within 10 days after the date of the transport documents but within the validity of the credit. We hereby engage with drawers and/or bona fide holders that drafts drawn and negotiated in conformity with the terms of Credit will be fully honored on presentation. The number and the date of the Credit and the name of our bank must be quoted on all drafts required. Bank to bank instructions :… Yours faithfully The French Issuing Bank, Paris (signature)

国内信用证业务简介

国内信用证操作指南 上海开发中心 二零零九年七月 第一章总体概述 二、国内信用证的定义 国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。 前款规定的信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。 三、国内信用证的种类 我国国内信用证分为三种： （一）不可撤消、不可转让的即期付款的跟单信用证 即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。 （二）不可撤消、不可转让的延期付款的跟单信用证 延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算（不含装运日），确定在未来某一日承担付款责任的信用证。 （三）不可撤消、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证 议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。

四、国内信用证术语的定义 （一）开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立信用证的购货方 （二）开证行是应申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件履行付款责任的建设银行分支机构 （三）通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的建设银行分支机构 （四）委托收款行是受理受益人提出信用证委托收款申请的建设银行分支机构 （五）议付行是受开证行委托，应受益人申请办理信用证议付的建设银行分支机构 （六）议付是指在单证相符的情况下，议付行扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。只审核单据而未付出对价的，不构成议付（七）受益人是有权收取信用证款项的人，为购销合同的销货方第二章国内信用证的业务流程 一、即期国内信用证业务流程 （一）流程图：

跨行国内信用证业务基本流程与操作方法

跨行国内信用证业务基本流程与操作方法 一，跨行国内信用证的开立、修改与传递 1，跨行国内信用证的开立可釆用电开和信开两种方式。 1）电开信用证，业务流程为： 开证行通过双方银行均认可的电子渠道（以下简称“电子渠道”）将缮制的信用证发送至通知行。 2）信开信用证，即釆用“信开加证实电”方式。业务流程为： 开证行缮制信开信用证，并加盖业务用章，寄送通知行，同时以电子渠道向通知行发送证实电。证实电可比照参考报文文本（见附件）发送，内容包括但不限于开证日期、开证金额、信用证编号等。如证实电与国内信用证内容有不一致，开证行应主动或者在收到通知行的查询后，向通知行发出信用证修改书或证实电修改书。 2，跨行国内信用证应使用中文开立，并表明“本信用证依据《国内信用证结算办法》开立”。3，跨行国内信用证的修改原则上应与开证方式相同。开证行发出的信用证修改书中应注明本次修改的次数。 二，跨行国内信用证的通知、交单与议付 1，跨行国内信用证应根据《国内信用证结算办法》规定确定通知行。通知行收到电开信用证或电开信用证修改书时，系统自动校验；通知行收到信开信用证正本或信开信用证修改书正本时，应结合证实电对基本要素进行核对。 2，经核对无误通知行同意通知的，应于收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内通知受益人；不同意通知的，应于收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内通过电子渠道告知开证行。开证行发出的信用证修改书，应通过原信用证通知行办理通知。 3，受益人委托交单行交单，应向交单行提交信用证交单委托书，并提交单据和信用证正本及信用证通知书、信用证修改书正本及信用证修改通知书（如有）。交单行应根据《国内信用证结算办法》的规定办理寄单索款手续。 4，交单行在交单时，除提交信用证要求单据外，应随附一份交单面函（寄单通知书，下同）。（1）交单面函应注明单据金额、索偿金额、单据份数、寄单编号、索款路径、收款账号、受益人名称、申请人名称、信用证编号等信息，并注明此次交单是在正本信用证项下进行并已在信用证正本背面批注交单情况。 （2）交单行应在交单面函上加盖业务用章。通过电子渠道提交交单面函时可由系统生成业务用电子章或不加盖电子章。 5，交单行在寄单索款时，索偿金额不得超过单据金额（信用证另有约定的除外）。 6，交单行寄单后，须在信用证正本背面批注交单日期、交单金额和信用证佘额等交单情况。7，受益人向议付行申请办理议付时，应向议付行提交交单委托书和议付申请书（银行可根据实际情况，将两个申请书合二为一），以及上述第十一条规定的全部资料。议付行应根据《国内信用证结算办法》的规定办理议付及寄单索款手续。 8，议付业务适用标准：国内信用证必须是可议付信用证，且议付行为信用证指定的议付行或信用证规定任意银行可议付。 9，议付业务的适用前提：单证相符或开证行/保兑行已确认到期付款。 10，议付行在受理议付申请的次日起五个营业日内审核信用证规定的单据并决定议付的，应

国内信用证议付的对象及条件

国内信用证议付的对象及条件 对象 如果您的企业具有独立的法人资格，且以议付信用证作为贸易结算的方式，即可凭信用证项下的单据向我行申请叙做国内信用证议付。 条件 您的企业如需向我行申请叙作国内信用证议付，必须满足以下条件： (1) 经工商行政管理部门核准登记，具备企业法人资格，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证。 (2) 在我行开有人民币结算帐户，信用记录良好。 (3) 您的企业应具有健全的财务会计制度，能按时向我行报送财务报表，接受我行对您的企业生产经营及财务状况的实时审核。议付款项应用于合理的资金周转需要。 国内信用证议付的申请 您的企业如向我行申请叙作国内信用证议付，须向我行分支机构提交以下资料: (1) 经年检的企业法人营业执照复印件。 (2) 有权签字人授权书及签字样本。 (3) 公司近期财务报表。 (4) 我行需要的其他文件资料。 您的企业应填制《信用证议付申请书》，盖章并经有权签字人签字，连同单据和正本信用证一并交我行。 我行在收到您提交的《信用证议付申请书》和相关单据后，如符合条件，经审核无误后叙做议付。 议付利率及费率 议付利率比照票据贴现利率；议付手续费按照议付单据金额的0.1％收取。

一、基本概念和规定 (一)国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的会款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 本章所称“信用证”均指国内信用证。 (二)开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。 受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。 信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。 信用证的通知行是指受信用证开证行季托向受益人发出信用证通知书的营业机构。 议付行是指接受议付申请人早请，向受益人办理信用证议付的营业机构。 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。 (三)国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。 (四)国内信用证必须以人民币计价。 (五)国内信用证适用于企业之间国内商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。 (六)国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。 (七)银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。 (八)受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。 (九)在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。 二、国内信用证的开立 (一)开证申请人应具备下列条件： 1．在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织； 2．资信良好，具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力； 3．近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。 (二)开证申请人申请开立信用证时，开证行应要求申请人提供以下资料： 1．开证申请书； 2．开证申请人承诺书； 3．有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理货款结算； 4．上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表； 5．按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料(包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表)或抵(质)押物的有关资料(包括权属证明、评估报告等)； 6．开证行需要的其他资料。 (三)开证行应对开证申请书、开证申请人承诺书、申请人的资信状况、担保情况和企业授信额度进行审查。 (四)开证申请书、开证申请人承诺书审查要点： 1．开证申请书和承诺书记载的事项应当完整、明确；应当详细列明全部信用证条款及开证申请人承担的履约付款责任。

备用信用证操作流程2018

WORKING PROCEDURE 备用信用证操作流程 I. VIA SWIFT PRE-ADVICE MT799/ MT760 SBLC PROCEDURE FACE VALUE ( Max 30,000,000.00 Usd/ Euro). 三千万美元、欧元以下的备用信用证操作流程。 1.The provider will send the Issuing account coordinate to allow receiving bank check the interbank credit availability. 开证方提供开证银行坐标给接证方查询同业额度是否有。 2.Client Provide CIS including: Company Registration, Signatory Passport Copy, Latest Bank Statement copy, Full Bank Account Coordinates, Bank Approved Verbiage and Bank letter if available. 接证方提供资料包括：商业登记证，法人护照复印件，银行坐标，接证银行760版本(银行盖上章)，有可能的话额度函。 3.Provider within 24 hours issue DOA Draft and complete, 开证方在24个银行小时内提供已经填好的合同包括开证方基本资料：商业登记证，法人护照，开证银行坐标。 4.Buyer in 24 hours complete DOA, sign, stamp and send to Provider, 接证方（买方）在24个银行小时内填好合同并且签字，盖章返回给开证方. 5.Provider in 48 hours Sign, stamp and send back the signed DOA for Buyer filling. 开证方在48小时内签字盖章再返回给接证方（买家）做备案6.Receiver will Deposit 1% of the first value in to lawyer firm escrow account. The lawyer firm will prepare and sign 3 parties escrow service agreement. 接证方，开证方，与指定律师事务所（可由接证方指定律所）签署三方托管账户协议。接证方和开证方同时打票面额1%至律师事务所的托管账户作为开证保证金。

国内信用证贸易合同合同大全.doc

国内信用证贸易合同_合同大全 《国内信用证贸易合同》是一篇好的范文，好的范文应该跟大家分享，看完如果觉得有帮助请记得（ 国内信用证业务流程及申办条件 (2013-07-08 222332) 转载▼ 标签分类公司事务 国内信用证 国内信用证流程 财经 国内信用证产品介绍 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的不可撤消、不可转让的,凭符合信用证条款的单据支付的承诺,适用于国内企业之间商品交易,受中国人民颁布的《国内信用证办法》规范。 服务对象 经国家工商管理部门注册登记,具有独立法人资格、信誉良好、合法经营的国内企业。以往多选用承兑汇票办理结算或希望以银行信用代替商业信用进行国

内贸易的企业。产品优势 与国际信用证类似,国内信用证是一种或有的、未来可能发生的、有条件的资金结算行为。它的发生与否与贸易的进行相关联,是银行信用介入贸易流程的一种结算方式。只有在单证相符,单单一致的条件下,开证行及购才支付信用证项下的款项。通过国内信用证结算,买卖双方均能将贸易货款的收付风险降到最低。同其他国内结算工具相比,国内信用证涉及的当事人各方还有以下明显的优势 → 对于买方 1、作为与国际贸易接轨的国内贸易支付手段,国内信用证越来越受到国际跨国公司的青睐,有利于买方与大型企业的贸易合作; 2、以标准的贸易单证作为付款依据,保障买方资金的安全; 3、保证金制度提高了客户资金的使用效率; 4、以银行信用代替商业信用,增强买方的市场竞争力,取得理想的价格优惠。→ 对于卖方1、以信用证作收款保证,有效保障了贸易合同的履行;2、提供更多的融资渠道,有利于资金的周转; 3、国内信用证的议付是参照同期票据贴现利率执行的,有利于客户降低交易成本。 产品特点 《国内信用证结算办法》基本沿用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》的原则,操作上与国际信用证没有很大的区别,但在具体操作应注意以下事项

信用证样本new(中英文对照)

信用证实操样本中英文对照 以下信用证内容源自华利陶瓷厂与一塞浦路斯客户所开立并顺利支付的信用证 TO:BANK OF CYPRUS LTD LETTERS OF CREDIT DEPARTMENT NTCOSIA COMMERCIAL OPERATIONS CENTER INTERNATIONAL DIVISION ****** ****** TEL:****** FAX:****** TELEX:2451 & 4933 KYPRIA CY SWIFT:BCYPCY2N DATE:23 MARCH 2005 APPLICATION FOR THE ISSUANCE OF A LETTER OF CREDIT SWIFT MT700 SENT TO:MT700转送至 STANDARD CHARTERD BANK UNIT 1-8 52/F SHUN NIND SQUARE O1 WANG COMMERCIAL CENTRE,SHEN NAN ROAD EAST,SHENZHEN 518008 - CHINA 渣打银行深圳分行 深南东路5002号 信兴广场地王商业大厦52楼1-8单元 电话：82461688 27: SEQUENCE OF TOTAL序列号 1/1 指只有一张电文 :40A: FORM OF DOCUMENTARY CREDIT跟单信用证形式 IRREVOCABLE 不可撤消的信用证 :20OCUMENTARY CREDIT NUMBER信用证号码 00143-01-0053557 :31C: DATE OF ISSUE开证日 如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期。 :31DATE AND PLACE OF EXPIRY信用证有效期 050622 IN CHINA 050622在中国到期 :50: APPLICANT 信用证开证审请人 ******* NICOSIA 较对应同发票上是一致的 :59: BENEFICIARY 受益人 CHAOZHOU HUALI CERAMICS FACTORY FENGYI INDUSTRIAL DISTRICT, GUXIANG TOWN, CHAOZHOU CITY,GUANGDONG PROVINCE,CHINA.潮州华利陶瓷洁具厂 :32B: CURRENCY CODE,AMOUNT 信用证项下的金额 USD***7841,89 :41D:AVAILABLE WITH....BY.... 议付适用银行 STANDARD CHARTERED BANK

信用证操作流程

信用证操作流程Prepared on 21 November 2021

信用证操作流程 跟单信用证操作的流程简述如下： 1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。 3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。 4.通知行通知卖方，信用证已开立。 5.卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。 6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。 7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。 8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。 9.开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。 10.开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。 信用证的开立 1.开证的申请 进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表，这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系，因此，开证申请表是开证的最重要的文件。 2.开证的要求 信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定，进口商必须确切地将其告之银行。信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易，而不是货物交易。银行家不是商人，因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中，如果受益人真的想欺骗，他也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力，运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证（套证）。 3.开证的安全性 银行接到开证申请人完整的指示后，必须立即按该指示开立信用证。另一方面，银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。按现行规定，中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术，中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。如果申请人在开证行没有帐号，开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现（例如股票），但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。开证行首先要对该笔货物的适销性进行调查，如果货物易销，银行凭信用证给客户提供的融资额度比滞销商品要高得多。 4.申请人与开证行的义务和责任 申请人对开证行承担三项主要义务： (1)申请人必须偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。在他付款前，作为物权凭证的单据仍属于银行。 (2)如果单据与信用证条款相一致而申请人拒绝"赎单"，则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有。 (3)申请人有向开证行提供开证所需的全部费用的责任。 开证行对申请人所承担的责任： 首先，开证行一旦收到开证的详尽指示，有责任尽快开证。 其次，开证行一旦接受开证申请，就必须严格按照申请人的指示行事。 信用证的通知