农改办内控规程

寿县农村综合改革领导小组办公室

内部控制操作规程

为进一步规范农村综合改革工作管理，加强内部控制，防范业务流程风险，提升工作规范化、制度化、法制化水平，根据《预算法》、《安徽省农村综合改革转移支付资金管理暂行办法》（财农改办〔2014〕1257号）和《淮南市财政局法律风险内部控制办法（试行）》等有关规定，结合工作实际，制定本规程。

第一部分综改办工作职责及主要任务

农村综合改革领导小组办公室的主要任务是：贯彻落实国家、省、市关于农村综合改革工作的决策部署，研究深化农村综合改革方案，提出深化农村综合改革的政策建议；开展农村综合改革的相关试点，监管农村综合改革资金，组织开展绩效考评；参与农业农村发展重要政策研究；承担市农村综合改革领导小组的具体工作。其职责如下：

（一）贯彻落实国家、省、市、县农村综合改革工作部署，研究提出深化农村综合改革的政策建议，拟订相关改革方案并组织实施。

（二）参与研究支持农村综合改革发展有关政策措施。

（三）推进农村公益事业发展机制创新，指导开展村级公益事业建设一事一议财政奖补、国家美丽乡村建设试点、扶持村级集体经济发展试点、农村综合改革示范试点等工作。

（四）监管农村综合改革转移支付资金，完善管理办法，组织开展绩效考评。

（五）组织开展农村综合改革宣传、培训、督查和信息建设工作，编写农村综合改革工作信息。

（六）完成县农村综合改革领导小组布置的其他工作。

（七）完成局党组布置的其他工作。

第二部分综改办人员编制及岗位设置

农村综合改革领导小组办公室主要岗位有：主任、副主任、办事员等。具体岗位设置如下：

主任岗：负责全面工作，承担村级公益事业建设一事一议财政奖补政策制定、资金分配工作，承担农村综合改革、国有农场税费改革、国家美丽乡村建设和扶持村级集体经济发展试点资金分配、业务指导工作，承担财政监督、检查工作。

副主任岗：协助主任做好一事一议财政奖补政策制定及资金分配工作、农村综合改革、国家美丽乡村建设和扶持村

级集体经济发展试点资金分配、业务指导工作；承担资金监督检查工作。

办事员岗：承担村级公益事业建设一事一议财政奖补项目管理工作，协助主任做好各类资金分配工作，承担办公室信息工作、报表工作、文件收发以及办公室其他工作。

第三部分内部控制操作规程

（一事一议财政奖补资金管理内部操作规程）

第一节总则

第一条为了规范一事一议财政奖补资金（以下简称资金）管理，根据《预算法》、《安徽省农村综合改革转移支付资金管理暂行办法》（财农改办〔2014〕1257号）、《淮南市村级公益事业建设一事一议财政奖补工作绩效考评暂行办法》、《村级公益事业建设一事一议财政奖补工作规程》和《寿县财政局内部控制基本制度（试行）》等有关内控管理制度，结合工作实际，制定本规程。

第二条本规程所称资金，是指中央、省级、市级以及县级村级公益事业建设一事一议财政奖补项目的资金。

第三条资金管理主要包括制订资金管理办法、资金分配、资金下达、监督检查和绩效考评等内容。

第四条资金管理实行领导负责制，主任负领导责任，

副主任负分管责任，办事员负具体责任。

第二节制订资金管理办法

第五条流程描述

办事员岗根据预算管理法律法规和国家村级公益事业建设一事一议财政奖补管理政策规定，结合工作实际，研究拟订资金管理办法，形成讨论稿；副主任初审、主任复审，办公室内集体研究讨论形成征求意见稿；充分征求乡镇及有关部门意见后，办公室内集体研究形成送审稿，提交税政条法科合规性审查；履行发文程序，报分管局长、局长审签后印发。

第六条主要风险点

制订资金管理办法风险事件类型

第七条防控措施

1、认真学习相关法律法规和政策规定，熟悉政策，政策目标定位准确。

2、资金管理办法制订坚持问题导向，加强调查研究，符合相关法律法规和政策规定，增强办法的指导性和可操作性。

3、严格执行制度，规范操作，落实征求意见、合规性审查、公开等环节的规范性要求。

第八条流程图

第三节资金分配与下达

第九条资金分配采用因素法，具体因素包括中央、省级、市级资金奖补力度、县区农村人口、财政困难程度、一事一议财政奖补工作绩效考评结果等。

第十条资金分配流程描述

1、收到中央、省级、市级资金分配文件后，办事员岗及时准确获取农村人口等数据，以及年度一事一议财政奖补工作绩效考评结果，依据相关制度规定，按因素法拟订资金分配方案。

2、按照资金分配工作流程，资金分配方案经副主任初审、主任复审，办公室内集体研究，报分管局长审定。20日内完成工作流程。

第十一条资金分配主要风险点

资金分配风险事件类型

第十二条资金分配风险防控措施

1、严格执行一事一议财政奖补资金分配政策规定，增强工作的时效性。

2、认真复核农村人口、年度一事一议财政奖补工作绩效考评等指标，核对资金分配数据。

3、认真执行相关制度规定，建立办事员岗分配、分管副主任初审、主任复审的三级资金分配管理机制。

4、加强与统计部门、局预算科的联系和沟通，确保提供的相关数据准确。

第十三条资金分配流程图

第十四条资金下达流程描述

1、一事一议财政奖补资金分配方案，经分管局长、局长审定后，办事员岗办理下达资金分配文件。

2、办事员岗协同局预算科根据资金分配文件录入下达指标，10日内完成工作流程。

第十五条资金下达主要风险点

资金下达风险事件类型

第十六条资金下达风险防控措施

严格执行资金分配工作规程，办事员岗及时办理资金分配文件，并加强指标录入的核对工作。

第十七条资金下达流程图

第四节监督检查

第十八条流程描述

1、本节监督检查工作专指综改办组织实施的一事一议财政奖补工作专项监督检查。

2、根据工作需要和省、市财政部门要求，适时组织对乡镇上年度资金管理使用情况开展专项监督检查。

3、依据财政监督检查工作规程，办事员岗拟订检查计划，明确组织领导、检查对象、检查内容和时间安排，经副主任初审、主任复审后，报分管局长审定。

4、根据检查计划，办事员岗拟订检查工作实施方案，明确组织领导、检查内容、检查方式、保障措施、工作纪律等，经副主任初审、主任复审后，报分管局长审定。

5、主任牵头组织实施，检查工作实行主任负责制。

6、实施检查时，检查组认真听取被检查单位意见，对单位提出的异议及相关证据进行核实。

7、现场检查工作结束后，办事员岗及时总结，针对存在的问题，提出处理意见建议，形成检查工作报告，经副主任初审、主任复审，办公室内集体研究，报分管局长审定。（检查结束后10个工作日）

8、办事员岗下发整改通知，督促被检查单位进行整改，及时上报整改落实情况；负责撰写整改落实情况报告，经副主任初审、主任复核，报分管局长。

第十九条主要风险点

监督检查风险事件类型

第二十条防控措施

1、严格执行财政监督检查法规和政策规定，制订专项检查工作方案，完善工作措施，落实工作责任。

2、实行组长负责制，检查组严格按照工作方案开展检查工作。对被检查单位提出的异议，检查组负责组织进一步核实，按时出具检查工作报告。

3、根据相关法律法规规定，按照财政监督检查工作规程，督促落实相关整改工作。

4、严格遵守中央八项规定和省委、市委相关要求，严明检查工作纪律。

第二十一条流程图

第五节绩效考评

第二十二条流程描述

1、绩效考评是指综改办组织的对各乡镇工作绩效重点考评，采取书面考评与实地考评相结合的方式实施。

2、按照一事一议财政奖补工作绩效考评规定，办公室岗随机抽取部分乡镇及项目村，作为实地考评对象；并拟订绩效考评工作实施方案，明确组织领导、考评对象、考评内容、工作纪律等，经副主任初审、主任复审，报分管局长审定。

3、办事员岗根据绩效考评办法规定，对各乡镇年度一事一议财政奖补工作开展书面考评，提出书面考评意见。

4、主任牵头组织实施实地考评，考评工作实行组长负责制。考评组组长由综改办主任担任。

5、实地考评时，考评组严格按照绩效考评办法规定，逐项考评，确定分值。对每个乡镇现场确定1—2个村，开展满意度测评。

6、实地考评工作结束后，办事员岗对书面考评意见、实地考评结果进行汇总，形成年度绩效考评工作报告，经副主任初审、主任复审，办公室内集体研究，报分管局长审定。

7、办事员岗及时向县区通报考评结果。

第二十三条主要风险点

绩效考评风险事件类型

第二十四条防控措施

1、按照一事一议财政奖补绩效考评政策规定，制订绩效考评工作实施方案，细化工作措施，明确工作责任。

2、组织考评人员开展相关业务培训，统一考评工作流程，明确考评工作要求，严明考评工作纪律。

3、严格遵守中央八项规定和省市相关要求。

4、按照公开、公平、公正的要求，年度一事一议财政奖补工作绩效考评结果，实行内部公开，接受监督。

第二十五条流程图

第四部分内部控制风险事件应对机制

第一条综改办内部控制操作规程目前主要涵盖一事一议财政奖补资金管理工作，共设置3个工作岗位，各项业务环节共存在26个风险点，其中：一般风险13个，重大风险13个，针对风险事件，共制定16条防控措施。

第二条风险事件按照来源和性质，分为内部风险和外部风险。内部风险是指综改办在政策制定、预算管理、资金

分配等日常工作环节中，存在制定制度不完善、执行制度不到位等情况的可能；发现内部风险的主要方式有：综改办自查、局内部监督、效能检查、巡查走访等。外部风险是指外部客观环境发生重大变化、外部提供的信息不真实不准确、外部未及时与财政进行工作衔接等因素，导致财政相关制度不完善、财政决策被误导、财政工作不及时等情况发生的可能；发现外部风险的主要方式有：中央、省委巡视，市委巡查，国务院、省政府、市政府工作督查，审计机关各类审计，财政厅检查，以及媒体报道、投诉举报等。

第三条风险事件按照等级分为重大风险和一般风险。重大风险是指相关人员在履行岗位职责过程中，不依法依规行政，发生权利寻租等行为，造成恶劣社会影响和重大经济损失，对部门声誉和形象带来重大负面影响。一般风险是指相关人员在履行岗位职责过程中，未严格按规定要求、程序及环节开展工作，造成工作失误、延误等，影响到公共利益和他人正当权益，对部门声誉和形象带来一定负面影响。

第四条风险事件当事人应第一时间将发生的风险事件告知办公室内控联络员，内控联络员及时收集事件相关信息及资料，并向内控管理岗报告,内控管理岗应及时将事件情况向综改办主要负责人报告。

第五条对属于一般风险的事件，综改办主要负责人立即召集内控管理岗、内控联络员和相关人员，对事件进行全面调查核实，提出处理意见，经集体讨论后，作出处理决定。

第六条对属于重大风险的事件，综改办主要负责人立即召集内控管理岗、内控联络员和相关人员，对事件进行全面调查核实，经集体讨论后，提出初步处理意见，同时将有关情况及初步处理意见，及时报局内控办和专项风险牵头单位，积极配合专项风险牵头单位和局内控办做好风险事件处置工作。

第五部分附则

第一条本规程由县农村综合改革领导小组办公室负责解释。

第二条本规程自2016年9月1日起施行。

简介--农发行贷款业务种类

农发行当前农业开发和农村基础设施建设项目贷款 业务种类简介 （一）水利建设贷款 水利建设贷款主要支持能够提高农业综合生产能力和改善民生的农田水利、防洪工程、水资源配置工程、水土保持和水生态保护等水利建设项目。其中： 1、农田水利建设重点支持灌区续建配套与节水改造,农业高效节水灌溉,新建灌区,灌溉排水泵站更新改造,重点涝区治理,灌区末级渠系建设和田间工程配套,山丘区“五小”水利工程,牧区水利等。 2、防洪工程建设重点支持江河湖治理,江河湖海堤防建设,蓄滞洪区建设,城乡防洪排涝工程建设,流域防洪控制性水利枢纽工程建设,病险水库和病险水闸除险加固,山洪地质灾害防治,山洪沟治理等。 3、水资源配置工程建设重点支持大中型水库重点水源工程,中小型水库、引提水和连通工程,跨流域和跨区域调水工程,江河湖库水系连通工程,抗旱应急备用水源工程,农村饮水安全工程等。 4、水土保持和水生态保护建设重点支持重点区域及山洪地质灾害易发区水土流失防治,坡耕地综合整治,严重水土流失区小流域综合治理,生态脆弱河流和地区水生态修复,江河湖泊水

环境治理,重要生态保护区、水源涵养区、江河源头区、湿地的水源涵养和保护,农村水环境整治和生态清洁型小流域建设等。 水利建设贷款优先支持纳入国家水利建设规划的农田水利、防洪工程、水资源配置工程、水土保持和水生态保护等水利建设项目。重点支持省级以上政府投资的中小河流治理和重点小型病险水库除险加固等水利项目。积极支持以农田水利建设资金、地方水利建设基金、地方水资源费为还款来源的水利项目。 （二）新农村建设贷款 新农村建设贷款主要包括农村土地整治贷款和农民集中住房建设贷款里两大贷款品种。其中：农村土地整治，包括农村土地整理复垦开发，农村村庄整治、农村土地收储整理开发等；农民集中住房建设，包括农民集中居住区建设与改造、农村危房改造、棚户区和泥草房改造等。 新农村建设贷款应围绕农村集体土地集约开发利用,大力支持城乡建设用地增减挂钩试点项目、农村新型社区建设,以及涉农棚户区改造(包括城中村改造和国有林区垦区棚户区、危房改造)、农民危改房、游牧民定居工程。积极支持大中城市周边和城乡一体化基础好的农村土地整理开发项目,严控以工业用途(不含农业产业园区)为主的农村土地整治项目,不支持存量国有建设用地(不含国有农场、林场、盐场)收储成本为主要投资部分的项目。 （三）农村路网贷款

银行存款业务能手个人事迹材料

银行存款业务能手个人事迹材料 农发行存款业务营销能手事迹材料 近年来，***同志在支行班子正确领导和部门领导的大力支持下，在同事们的关心与帮助下，紧紧围绕增加农发行效益这个中心，以寻找新的利润增长点为突破口，拓宽思路，扎实努力，吃苦耐劳，拼搏进取，创造性地开展存款业务营销工作，取得明显成效。参加工作**年来，多次被农发行****分行评为“先进工作者“，**年被农发行****分行授予“营销状元“。今年以来，***同志实现单位存款**万元，同业存款**万元。这些业绩的取得，展示了她为农发行事业敬业奉献、尽职尽责的精神，诠释着她对农发行工作的不懈努力和执着追求。 一、注重加强学习，始终爱岗敬业，在工作、学习中，该同志能够认真贯彻党的基本路线方针政策，认真学习法律知识；严格执行农发行银行的体系文件，认真落实国家和农发行的信贷政策，具有强烈的责任感和事业，同时，她能积极主动认真的学习专业知识，提升综合素质，工作态度端正，认真负责，为全面营销工作奠定了良好的基础。该同志工作中任劳任怨，热爱自己的本职工作，能够正确认真的对待每一项工作，工作投入，热心为大家服务，有效利用工作时间，坚守岗位，需要加班完成工作按时加班加点，保证工作能按时完成，实现工作的质量成绩、效益和贡献。同时，

她积极加强与政府部门的联系，经常性地到土地和规划部门走访，注意从单位的源头寻找信息，一旦找到信息就发扬钉子精神，一心一意地靠上去宣传农发行的存款和信贷政策，力所能及地为单位和同行解决实际困难，赢取他们的信任和支持，深受客户的欢迎。 二、坚持统筹兼顾，强化客户管理。客户是银行赖以生存的基础，优质客户造就优质银行。“顾客是上帝“不仅仅是一句口号，而是农发行经营活动的准则。该同志注重统筹兼顾，始终围绕客户开展营销活动。一是忠诚客户管理。在存款方面，通过进行协议帐户管理，使客户享受存款利息的最大化。对忠诚客户，她注重建立台帐，逢客户周年庆贺或法人代表生日，送上温馨的祝贺和精美的礼品。对忠诚客户人性化的管理，密切了银企关系，增进了人际感情，实现了银企双赢。二是潜在客户管理。潜在客户是商业银行潜在的财富。对潜在客户的管理实质上是挖掘与磨合的过程，潜在客户一般分为两类，一类是多头式的，即在多家银行开户，尚未确立主办行；另一类是企业刚成立，发展刚起步，但其发展趋势好，合作空间大。对潜在客户银行要注意观察其资金变化，分析其现金流量，并据此作出判断，对尚未确定主办银行的，该同志积极做好服务工作，以文明的礼仪留住人，以优质的服务吸引人，争取客户选择本行为主办行。对发展势头好的潜在客户，她提前主动介入，抓住机遇营销存款业

银行内控自查报告范文(精选3篇)

银行内控自查报告范文（精选3篇） 银行内控自查报告1 为进一步推进我行重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度的落实，我行行自接到银党纪办文件《关于对重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实情况进行自查的通知》后，县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议后，对我行的重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、加强组织领导，确保自查工作顺利开展 我行接到通知后，县行党支部立即召开了行务会对文件要求进行全方位的学习，行长亲自披挂上阵，成立了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查领导小组，行长亲自担任组长，两位副行长为副组长，二部一室主任为成员。为顺利开展重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作打下了良好的开端。为切实做好自查工作，县行合正在开展的“银行业内控和案防制度执行年”活动，展开了更细、更深入的自查工作，实行“双管齐下”工作方针，查找问题分析原因，确保了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度自查工作落到实处。 二、自查情况 （一）重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终

坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行一次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定，要求休假人员休假时间必须达到5—10个工作日，休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为2人。 （二）县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行行长任行长在我行任职未满三年，年龄不足50周岁。县行两位副行长年龄不足45岁，我行行长在本地任职未达到5年。 （三）换户管理及客户管理工作情况。我行在貸款客户的管理中，坚持两个以上客户经理工作制度并实行客户经理每隔两年进行一次换户管理。今年以来，我行客户经理应换户管理人数三，换户管理人数三次。确保了换户管理工作的有效开展，为提高服务质量和工作效率打下了坚持的基础。 农发行封丘县支行在此“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”自查工作中能够从严、从谨，并且坚持与实际工作相合，督促了重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度”的落实，坚持突出重点与全面自查相合，在检查信贷、财务、会计等重点业务领域的同时，全面了解了“重要岗位轮岗、换户管理、强制休假等内控制度落实”工作进展情况，经过自查我行在“重要岗位轮岗、换户管理、

解析关于浙江省地方政府性债务管理实施暂行办法

浙江省地方政府性债务管理实施暂行办法 第一章总则 第一条为了加强政府性债务管理，规范我省各级政府及其所属部门举债和偿还政府性债务的行为，防范和化解政府性债务风险，根据国家有关法律法规和《浙江省人民政府关于加强地方政府性债务管理的通知》(浙政发〔2005〕5号)精神，制定本办法。 第二条本办法适用于我省各级政府性债务的举借、使用、偿还和监督管理。 第三条政府性债务，包括各级政府及其部门向外国政府或国际经济组织借款、申请国债转贷资金、上级财政周转金借款等，或者政府所属单位(含政府设立的各类投融资机构，以下简称单位)以所拥有的资产或权益为抵押申请贷款、发行债券等形成的债务，以及通过政府担保、承诺还款等融资形成的或有债务。 第四条各级财政部门负责本级政府性债务管理，并对下级政府性债务实施监督管理。 各级投资审批主管部门负责政府性债务项目的立项审批工作。 审计部门依法对政府性债务进行审计监督。 第五条举借政府性债务应当按照“适度举债、讲求效益、加强管理、规避风险”的总体要求，坚持“权、责、利”和“借、用、还”相统一的原则。 第六条政府性债务规模应当与本地区国民经济发展和政府财力相适应。 政府性债务必须落实好还款的资金来源。 政府性负债建设项目应当是公益性领域的项目。政府性债务资金用于事关区域整体发展所急需建设，但暂时存在资金缺口的基础设施、公用设施项目。 不得用于经常性支出和竞争性项目建设。 第七条除法律和国务院另有规定外，地方政府不得发行地方政府债券。

第八条除按有关规定为使用外国政府贷款或者国际经济组织贷款进行转贷的外，各级政府及其部门、单位不得作政府性债务的担保人，也不得为其他经济组织担保。 第二章政府性债务计划的编制、审批、执行和统计 第九条政府性债务收支计划由本级政府性债务收支计划和下级政府性债务收支计划组成。市政府性债务收支计划由市本级政府性债务收支计划和区政府性债务收支计划组成。县(市、区)政府性债务收支计划由县(市、区)本级政府性债务收支计划和乡镇政府性债务收支计划组成。市、县(市、区)本级政府性债务收支计划由各部门、单位政府性债务项目收支计划组成。 第十条政府各部门、单位举借政府性债务的，必须按照财政部门的要求编制部门(含所属单位，下同)、单位政府性债务项目年度收支计划。 第十一条政府性债务收支计划包括举借、偿还政府性债务计划和债务余额变动情况，按项目、债务类型反映举借和偿还政府性债务的情况，按债务类型反映偿还债务的资金来源、逾期债务处理等内容。 第十二条政府性债务项目的资金来源必须报经财政部门审核，由投资审批主管部门批准立项，举债部门、单位将批准立项项目的债务编入政府性债务收支计划。 第十三条举借政府性债务的部门、单位必须按财政部门的规定，在报送年度财政收支预算时，报送政府性债务项目收支计划及有关资料。 第十四条乡镇政府举借政府性债务必须经上级财政部门审核，并纳入上级政府性债务收支计划。 第十五条各级财政部门负责审核、汇总和编制本级政府性债务收支计划，经同级政府常务会议审议批准后执行。 第十六条政府性债务收支计划经同级政府常务会议审议批准后的一个月内，由财政部门分解、下达有关部门、单位或乡镇。 第十七条经批准的市(含区)、县(市)政府性债务收支计划须报省财政厅备案。 各市财政部门负责全市政府性债务收支计划的汇总工作，并于每年5月底前上报省财政厅。

地方政府专项债券预算管理办法(最新)

第一章总则 第一条为规范2015年地方政府专项债券预算管理，根据《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)，制定本办法。 第二条本办法所称2015年地方政府专项债券，包括为2015年1月1日起新增专项债务发行的新增专项债券、为置换截至2014年12月31日存量专项债务发行的置换专项债券。 第三条省、自治区、直辖市政府(以下简称省级政府)发行的专项债券不得超过国务院确定的本地区专项债券规模。 第四条专项债券收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。 第五条省、自治区、直辖市政府为专项债券的发行主体，具体发行工作由省级财政部门负责。市县级政府确需发行专项债券的，应纳入本省、自治区、直辖市专项债券规模内管理，由省级财政部门代办发行，并统一办理还本付息。经省级政府批准，计划单列市政府可以自办发行专项债券。 第二章预算编制和调整 第六条财政部在全国人大或其常委会批准的地方政府举借债务的规模内，根据客观因素测算分地区新增专项债券规模和置换专项债券规模，报国务院批准后下达各省级财政部门。 第七条省级财政部门在财政部下达的新增专项债券规模内，提出新增专项债券规模分配建议，编制预算调整方案，经省级政府同意后报省级人大常委会批准。如有分配至市县级的新增规模，应在省级人大常委会批准的市县级新增专项债券规模内，提出分市县新增专项债券规模的分配建议，报省级政府批准后下达各市县级财政部门。 省级财政部门在财政部下达的置换专项债券规模内，提出置换专项债券规模的分配建议，报省级政府批准后，分配省本级各部门和各市县级财政部门。 第八条市县级财政部门在省级财政部门下达的新增专项债券规模内，编制预算调整方案，经本级政府同意后报本级人大常委会批准。 市县级财政部门在省级财政部门下达的置换专项债券规模内，提出置换专项债券规模的分配建议，报本级政府批准。

银行业务发展中的建议

银行业务发展中的建议 一、农发行业务发展过程中存有的主要问题 １．外部发展环境相对狭窄。一是农发行业务拓展内容与社会认知度 落差较大，造成信息不对称。近年来农发行已经步入全方位支农的新 阶段，业务涵盖了整个大农业领域。如：农业开发和农村基础设施建 设贷款、大宗农产品生产基地建设贷款、大中型水利工程和相关配套 项目建设贷款、县域城镇建设非经营性项目贷款、新兴的农村流通体 系基础设施建设项目贷款等等。农发行近年来拓展的新业务地方政府 以及社会较多群众知之甚少，形成了农发行业务拓展内容与地方政府 和社会的信息不对称。二是农发行在支持农业发展中的作用需进一步 增强。随着支农范围、力度的加大，为确保农发行以雄厚的资本实力 落实较优惠的信贷支农政策，还需要进一步遵循银行发展的规律来适 应我国农业和农村发展特点和现实。 ２．农发行所面临的区域性内在环境不宽松。因为农发行起步较晚， 一些有潜力、有效益、低风险的农业产业化企业和项目，已经被农业 银行、农信社等捷足先登，区域内拓展空间和可运用手段已透支较多，再进一步发展和竞争十分困难。经过筛选所剩余的项目，风险较大、 效益较低。主要表现为：一是农发行业务覆盖领域仍处劣势，政策性 金融特征决定了业务对象只能是涉农企业，贷款结构性矛盾凸现，严 重制约了该行的利润增长空间。二是存款和中间业务发展步履维艰。 首先，存有员工组织存款、开展中间业务意识不强；其次，根据目前 的政策，存款客户来源较少，发展空间小，吸收存款的业务范围局限 性太大，不利于存款业务的开展；再其次就是从地域范围讲，与商业 银行比缺少竞争优势并且合作对象单一，影响和制约了保险代理业务 的发展和推进。三是不良贷款余额占比较大，在一定水准上制约了农 发行的发展。２０１２年３月末，该行不良贷款余额为５．９５亿元，约占全部贷款五分之一，而在不良贷款中政策性挂帐又在不良贷款中 占的比重较大，其消化和清收完全依赖于国家政策和政府行为，如果 国家和地方财政拨付滞后或不到位，将会严重影响该行的经营。特别

中国农业发展银行单位存款管理办法

中国农业发展银行单位存款管理办法 【法规类别】银行类金融机构贷款 【发布部门】农业发展银行 【发布日期】2006 【实施日期】2006 【时效性】现行有效 【效力级别】行业规定 中国农业发展银行单位存款管理办法 （中国农业发展银行 2006年） 第一章总则 第一条为完善金融服务，提高单位存款管理水平，根据中国人民银行《人民币单位存款管理办法》和《通知存款管理办法》及相关规定，制定本办法。 第二条本办法所称单位存款是指中国农业发展银行（以下简称农发行）经营范围内所涉及的企业、事业、机关、部队和社会团体等单位（以下简称存款单位）在农发行办理的人民币存款。金融机构在农发行的同业存款不纳入单位存款管理。

第三条单位存款包括活期存款、定期存款、通知存款、协定存款、协议存款以及经中国人民银行、中国银行业监督管理委员会批准的其他存款。 第四条单位存款业务应遵循以下原则 （一）依法合规原则。遵守国家有关法律和金融法规，执行中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和农发行的有关规章制度。 （二）讲求效益原则。既要考虑社会效益，又要考虑自身经济效益，力求实现综合效益最大化。 （三）优质服务原则。牢固树立以客户为中心的经营理念，为客户提供方便、安全、高效的金融服务。 第二章活期存款 第五条活期存款是指存款单位随时可以存取，按结息期计算利息的存款。 第六条存款单位办理活期存款业务须开立银行结算账户，并按照《中国农业发展银行人民币银行结算账户管理办法》对活期存款进行账户管理。 第七条活期存款按挂牌公告的活期存款利率计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息。 第三章定期存款

第八条定期存款是指存款单位在存入款项时约定存期，到期支取本息的存款。 第九条定期存款的期限分为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年6个档次。起存金额1万元，多存不限。 第十条存款单位办理定期存款业务须开立银行结算账户，并提交定期存款开户申请书。 第十一条开户行收妥款项后，为存款单位开立定期存款账户，并开具“单位定期存款开户证实书”（以下简称“证实书”）。证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。 第十二条因办理单位定期存单质押贷款而需开具单位定期存单的，应由存款单位委托贷款行向存款开户行申请开立单位定期存单，存款开户行收到贷款行提交的证实书和开具单位定期存单委托书后经审查确认存款属实的，应保留证实书，并向贷款行开具单位定期存单和单位定期存单确认书。 第十三条存款单位支取定期存款须以转账方式将存款转入其银行结算账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。支取定期存款时，须出具证实书，提供预留印鉴。开户行审核无误后为其办理支取手续，同时收回证实书。 第十四条定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的同档次定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息。

浅谈农业发展银行风险管理

浅谈农业发展银行风险管理 彭明友 目前，随着我国社会主义新农村建设的深入推进，农业发展银行（以下简称农发行）业务发展的步伐明显加快，在发展过程中如何加强风险管理，本文拟就此谈点浅见。 一、加强风险管理势在必行 风险是指可能发生的危险，也就是一些不确定的未来因素，直接影响组织达到目标的可能性，这些目标包括政策和效益目标。对于银行风险来说，世界各国银行监管当局和我国银监会普遍遵循的国际规则，巴塞尔新资本协议中明确了银行经营的三大风险即：一是以违约为标志的信用风险；二是以利率、汇率变化给银行带来可能损失为标志的市场风险。三是以内部制度失控、操作程序失误、员工违规、外部事件等导致可能损失为标志的操作风险。加强风险管理，是当前银行业经营管理中的重要环节。 从农发行当前的的现状看，经营中的三大风险难以防控。主要表现在：一是企业贷款违约时有发生。如：有的粮食购销企业不按照借款合同规定的用途使用贷款，挪作他用，有的农业小企业或产业化龙头企业不按借款合同约定还本付息等。二是市场风险加大。根据粮改和新农村建设的需要，农发行的业务范围发生了很大变化，其信贷资金来源和筹措渠道主要是面向市场发行金融债券，利率随市场行情变化升高或降低。但目前农发行对利率的利率风险管理的意识不够，相关管理人才缺乏，只把利率、汇率管理作为业务经营的附属职能，停留于对存贷款利率的简单管理，急需创新或引进先进的利率、汇率风险管理方法。三是内控管理难度大。近年来，各级农发行在内控机制建设，防控操作风险方面做了大量工作，并取得了明显成效，但仍有个别员工在内部规章制度的执行和相关程序的操作中不同程度存在一些问题，导致事故、案件时有发生。 二、强化风险管理的主要对策 银行是经营风险较大的行业，风险管理是银行永恒的主题。当前，在农发行经营的风险管理中，应当切实采取以下措施： （一）倡导科学理念，增强全员风险意识。一是要积极引导员工要明确一个观点，即“风险管理就是效益管理”的观点，走出目前在认识上存在风险就是

政府性债务管理办法

贡山县政府性债务管理暂行办法第一章总则 第一条为加强本县政府性债务的监督管理及举借、使用和偿还的行为，完善政府债务管理体制，防范和化解政府债务风险，促进本县社会经济发展，根据有关法律、法规，制定本办法。 第二条本办法所称政府性债务，是指由我县各单位和部门直接举借或者通过合法担保形式形成的，以及在特定条件下需要有政府偿还的债务。 第三条政府性债务规模应当与本地区国民经济发展和可支配财力相适应。各部门和单位负债规模应与本部门、单位偿债能力相适应。举借政府性债务应当遵循“规模适度、量力而行，突出重点、注重效益，明确责任、用还一致、防范风险”的原则。 第四条政府性债务实行统一管理，由县财政局安排本局相关股室进行综合管理，每月有政府性债务的单位必须到财政局相关股室进行政府性债务更新。县审计局依法对政府性债务进行审计。 第二章举借 第五条债务总规模依据贡山县社会经济发展水平，及相关经济指标和债务控制指标，确定债务总规模，并经县人大常委会审议通过。

第六条需用财政资金偿还的政府债务性债务，应当纳入财政预算。 第七条申请举借政府性债务的，应符合以下规定： （一）实施符合国家产业政策的项目。 （二）实施基础设施急需的项目。 （三）用于发展教育、科学、文化、卫生、体育等公益事业的项目。 （四）政府认为应该举借或提供担保，并符合国家有关政策的政府性债务。 第八条财政部门应当对本级申请举借政府性债务的部门、单位提供的资料及其财务状况、负债情况、偿债计划、配套资金和还款能力等进行审核后。如果出现以下情况的不予批准举借或者担保： （一）偿还债务资金来源和责任没有落实； （二）超过财政承受能力容易引发债务风险； 第三章政府性债务资金的使用管理 第九条使用政府性债务资金的部门或者单位，应当按照批准的用途合理使用债务资金，不得挪作他用；确需变更用途的，应当按照原审批程序重新报批。 政府性债务资金不得用于平衡地方预算或者经常性支出。 第十条政府性债务需要进行招标和政府采购的，应严

农发行心得体会

汲取新知识适应新角色 ——2015农发行新员工培训心得 从（）月（）日到（）月（）日，我参加了农发行举办的新员工培训。此次培训虽然时间不长，但受益匪浅，不仅让我对农发行有了更进一步的了解，对自身素质以及将要从事的会计工作，也有了明确的努力方向和追求目标。 一、我们的农发行是一个什么样的团队 每个人都希望能加入到一个有利于自身发展，能包容和帮助自己，让自己不断成长和进步的团队。只有这样的团队，才能让人产生集体的归属感，也只有这样的团队，才能让人全身心地投入其中，践行爱岗敬业的理念。所以，很多时候，我们选择的这个团队就决定着我们的发展方向。所以，作为农发行的一名新员工，我们必须对农发行有一个充分的了解，并在了解的基础上，将自己的前途和命运与农发行联在一起。这次培训的关于农发行企业文化及发展历程的内容，非常详细地为我们讲解了农发行二十年的发展历程，以及在发展历程中积淀而成的愿景、使命、核心理念以及精神文化等等。可以说，经过二十年的拼搏和奋斗，农发行已经在金融领域站稳了脚跟，形成了自己的经营特色，也具备了明显的竞争优势，打造了关于尽职务实、创新自强的精神以及至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐的核心理念。这些精神和理念，支撑起了农发行的企业文化，而良好的企业文化，是一个企业的灵魂，在为企业营造良好的发展环境，稳定企业和谐有序的组织结构以及奠定企业发展根基等方面，都具有不可估量的作用，所以，农发行的企业文化，在一定程度上，正是农发行不断发展和进步的根源之所在，它也让我相信，我所加入的这个团队，是一个积极向上，有着美好愿景和坚定使命的团队，是一个能让我们看到希望，能带给我们梦想和前途的团队。为此，在庆幸拥有这样一支团队的同时，我更要努力融入其中，成为这个团队中不可缺少的一员。 二、我要怎样做才能成为一名合格员工 在走上工作岗位之前，我们对自身的要求往往是不明确的，不过，当我们加入到一个团队当中，有了具体的工作岗位后，就必须结合所在团队和岗位的实际 情况，为自己设定一个具体的奋斗目标，明确我们在这个团队中应该充当一个什么样的角色，达到什么样的标准。 在这次新员工培训中，有相当一部分培训内容，为我们讲解的就是如何才能成为一名合格的农发行员工。可以说，要成为一名合格的农发行员工，绝不是一件容易的事，不仅要能融入农发行的企业文化当中，还要严格遵守各项政策要求、制度要求以及各种道德要求，并具备良好的业务素养和积极乐观的心态等等。所以，对我们这些新员工来说，从适应新工作到成为一名合格员工，有相当一段距离要走。如何才能尽快缩短这段距离，则是需要我们用心思考的一个问题。 在我看来，要尽快缩短这段距离，成为一名合格员工，可以从以下几方面做起： 一是加强职业道德修养。在遵守国家各项政策法规的同时，尤其要严格遵守《中国农业发展银行员工行为规范》，明确作为农发行员工，我们应该做什么，不应该做什么，从而在道德修养上达标。 二是加强业务学习。不管是进行自学，还是参加类似这样的员工培训，还是向其他同事学习，都应该时刻保持谦虚好学的态度，掌握基本技能，积累工作经验，提高业务水平，从而成为业务能手。 三是提升服务能力。这种服务能力包括多方面内容，比如与团队的配合能力，协调能力，服务客户的能力，廉洁自律的能力以及阳光、感恩的心态等等。这种综合能力，对于身处金融服务行业的人来说，也是至关重要的。 总之，培训讲座中，非常明确地提出了对农发行员工的要求，这些要求，每一项都有它实际的作用和意义，每一项，都需要我们用心领会，认真实践，只有这样，我们才能从适应

中国农业发展银行贷款风险管理暂行办法

中国农业发展银行贷款风险管理暂行办法 第一章总则 第一条为进一步加强贷款风险的防范和控制,切实化解和消化贷款风险,提高贷款质量,保证信贷资产安全,建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制,依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会(简称银监会,下同)关于贷款风险管理的有关规定,结合中国农业发展银行(简称农发行,下同)贷款业务实际,制定本办法。 第二条农发行贷款风险管理的基本任务:贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政策措施,建立和完善适应农发行贷款业务特点的贷款风险管理制度和机制,强化贷款风险全程管理,有效防范、控制和化解各类贷款风险,降低不良贷款,提高贷款质量。 第三条贷款风险管理原则。农发行贷款风险管理应遵循以下原则: (一)贷款风险管理一般原则与农发行贷款业务实际相结合; (二)实行贷款按风险性质和历史成因分类管理; (三)坚持贷款风险管理权责相结合; (四)坚持把封闭管理措施纳入风险管理。 第四条本办法适用于农发行(含农发行业务代理机构)办理的各项人民币贷款。总行另有规定的从其规定。 第二章贷款风险划分 第五条贷款风险。贷款风险是指银行在贷款业务运营中,由于受到各种不确定性因素的影响,致使贷款无法按期收回本息,银行可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则,结合农发行贷款业务实际,农发行的贷款风险主要划分为政策风险、经营风险和操作风险。 第六条政策风险。政策风险是指农发行根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护农民利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策,向借款人发放的贷款,借款人因执行政策出现不能按期偿还贷款本息的风险。 第七条经营风险。经营风险是指农发行根据借款人自身经营需要发放的贷款,借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响,不能或不愿意按照事先达成的协议履

辽源市人民政府关于印发辽源市本级政府性债务管理办法的通知

辽源市人民政府关于印发辽源市本级政府性债务管理办法的 通知 【法规类别】地方债务 【发文字号】辽府发[2010]43号 【发布部门】辽源市政府 【发布日期】2010.12.24 【实施日期】2010.12.24 【时效性】现行有效 【效力级别】地方规范性文件 辽源市人民政府关于印发辽源市本级政府性债务管理办法的通知 （辽府发〔2010〕43号） 各县、区人民政府，辽源经济开发区管委会，市政府各委、办、局，各直属机构，驻市各中省直单位： 《辽源市本级政府性债务管理办法》已经2010年12月8日市政府六届十九次常务会议讨论通过，现印发给你们，请认真遵照执行。 二0一0年十二月二十四日 辽源市本级政府性债务管理办法

第一章总则 第一条为规范政府性债务的管理，防范和化解政府性债务风险，维护政府信誉，根据国家有关法律法规和《吉林省政府债务管理办法（试行）》（省政府第181号令）精神，结合我市实际，制定本办法。 第二条本办法所称政府性债务，是指为支持我市基础设施建设、社会事业发展和重点项目建设，由政府举借、财政担保、转贷或承诺，到期由政府偿还本息或负有连带偿还责任的债务。主要包括：外国政府贷款、国际金融组织贷款、国债转贷、专项借款、国内金融机构贷款、政策性挂账、财政欠拨、应由政府偿还或管理的企事业财务挂账、在特殊情况下由政府兑付或管理的企业债券及其他需由政府偿还、兑付或管理的债务。 第三条本办法所称债务单位，是指借入或使用政府性债务资金的单位。 第四条本办法适用于市本级政府性债务的管理。 第五条市财政局是市本级政府性债务的管理部门，负责对本级政府性债务的监督、管理。 第二章负债原则

农发行财务会计工作总结

农发行财务会计工作总结 xx年年中国银行xx支行财务会计部全体员工本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化管理，对外着力打造“中国xx银行建设新农村的银行”的外部品牌形象，不断提高财务会计管理水平和服务质量，扩大了农发行的知名度和美誉度。在农发行会计信息化建设的新背景下,xx年年xx支行财务会计部认真领会、学习各项文件指示精神，全面贯彻、执行各级领导的业务指导方针，严格遵守各项会计规章制度、法律法规，积极研究会计电算化条件下的新型业务办理方式的特点和规律，不断探索新方法，总结新经验，铸就了一支综合素质过硬，能打硬仗，敢闯难关的创新型团队。会计工作不再千篇一律，一潭死水，老员工有了新干劲，老工作有了新成绩。下面对xx年年，xx支行财务会计工作的整体情况进行分段说明。 一、xx年年财务经营成果概况 财务经营成果是企业连续的会计期间的经营情况的总揽和归纳，对于反映真实的经营情况，提高经营管理水平和提高决策的有效性有十分重要的意义，财务会计部严格按照会计准则和农发行财务会计制度的要求组织会计核算，提供真实可靠的财务状况说明，为决策者决策提供真实可靠的依

据。同时，在总行制定的“将农发行建成以政策性金融为主、商业性金融为辅的可持续发展的政策性银行”的改革目标前提下，我行历来重视成本核算、盈利指标的实现情况和财务数据分析。以下是一年来，我行总体的收支情况和资产情况 1、收支情况xx年年我行各项收入总额为?元，其中贷款利息收入?元，金融机构往来收入?元，中间业务收入?元，手续费收入?元，营业外收入为0。xx年年我行各项支出总额为?元，其中存款及债券利息支出?元，金融机构往来支出？元，管理费用支出?元，主营业务税金及附加?元，其他支出？元。收支相抵xx年年我行纯损/益？元。 2、存款情况及构成截至xx年年?月?日，我行存款总额?元，其中企业存款?元，财政专项存款?元，其他存款?元。 3、贷款发放和收回情况xx年年初我行贷款总额?元，全年累计发放贷款？元，累计收回贷款？元，年末贷款总额？元。xx年年我行仅发放了30001流转粮食收购贷款，所以xx年年贷款的发放和收回累计金额全部由流转粮食收购贷款构成。 4、贷款利息收取情况xx年年年初表内213科目无余额，表外801科目收方余额?元，全年收方发生额?元，付方发生额?元，年末收方余额?元。xx年年表内应收利息?元，表外应收利息?元，实际收回利息?元，其中：xx年年共收取表内利息？元，所收利息全部为30001流转粮食收购贷款所属当

农发行基层行商业化经营管理水平分析及建议

农发行基层行商业化经营管理水平分析及建议近几年来，农发行的信贷业务发生了深刻的变化，从原来单一的粮棉油购销业务逐步扩大到现在的农林牧副渔产业化龙头企业贷款、农村基础设施和农业综合开发贷款、中小企业贷款等等业务，商业化业务的大力发展给农发行商业化管理带来了新的挑战。如何提升商业化经营管理水平已成为摆在农发行面前的一项现实而紧迫的任务。本文试就如何提升基层行商业化经营管理水平谈谈自己的看法。一、当前基层行商业化经营管理现状分析 1、思想观念转变跟不上业务发展的节奏 以某支行为例：自20xx年以来贷款总量增长迅速，由20xx年的1.5亿元增加到20xx年末的3.3亿元，增幅达120%。贷款结构也由20xx年末全部是政策性和准政策性占贷，转变为20xx年末政策性和准政策性占贷1.8亿元，占总贷款的54%、商业性贷款1.5亿元，占总贷款的46%，业务上实现了“一体双翼”的经营模式。但部分同志仍然抱着“农发行是政策性银行，应该以办理政策性业务为主”的老观念不放；有些同志认为经营政策性业务没有风险，商业性业务风险大，一味的怕风险、怕承担责任；还有些同志没有认清金融市场激烈的竞争形式，以“老爷”的眼光坐等客户上门。这样的思想观念严重的影响了基层行业务发展步伐。 2、业务营销缺乏针对性

对银行经营管理中的“二八”理论认识不足。“二八”理论即：20%的客户带来80%的业务，而另外80%的客户只带来20%的业务。一般而言，同类型的信贷业务不论金额大小、期限长短，申报审批、贷前调查、贷中审查、贷后检查的手续和程序都是一样的，银行所付出的人力、物力等成本也是一样的。然而在实际工作中，我们往往会大小客户一把抓，工作没有重点，对业务营销缺乏针对性，阻碍了基层行业务发展规模。 3、业务营销手段单一 目前基层行营销手段不外乎通过当地的会议上宣传新政策、到企 业上门营销等。尽管近几年通过大力发展商业性业务，社会影响力有所提高，但仍然有大部分人不知道农发行是干什么的，甚至连农发行都没听说过，社会知名度相当低，银行与客户之间缺少相应的了解，没有与可能的客户建立良好的公共关系，制约了基层行业务发展范围。 4、各类金融产品落后 由于农发行成立时间不长，并且以前一直是以经营政策性业务为主,金融产品不多，特别是结算手段相对落后。尽管20xx年通过与工行合作的方式开通了网上银行，但尚未走上正轨，没有起到相应的作

西安市人民政府关于印发西安市政府性债务管理办法的通知

西安市人民政府关于印发西安市政府性债务管理办法的通知 【法规类别】地方债务 【发文字号】市政发[2015]34号 【发布部门】西安市政府 【发布日期】2015.12.24 【实施日期】2015.12.24 【时效性】现行有效 【效力级别】地方规范性文件 西安市人民政府关于印发西安市政府性债务管理办法的通知 （市政发〔2015〕34号） 各区、县人民政府，市人民政府各工作部门，各直属机构： 《西安市政府性债务管理办法》已经市政府审定，现印发给你们，请认真贯彻执行。 西安市人民政府 2015年12月24日 西安市政府性债务管理办法

第一章总则 第一条为加强政府性债务管理，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，切实防范化解财政金融风险，促进我市经济社会持续健康发展，根据《中华人民共和国预算 法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《陕西省政府性债务管理办法》（陕政发〔2015〕18号）精神，结合我市实际，制定本办法。 第二条市本级及其所辖区县（含开发区）政府性债务举借、使用、偿还和监督管理，适用本办法。乡镇政府不得以任何名义和形式举借政府性债务。 第三条本办法所称政府性债务，包括政府债务和政府或有债务。政府债务是政府负有偿还责任债务，分为：（1）一般债务，为没有收益的公益性事业发展举借，主要以公共财政预算收入偿还的政府债务。（2）专项债务，为有一定收益的公益性事业发展举借，主要以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务。政府或有债务包括政府负有担保责任债务和政府可能承担一定救助责任债务。 第四条政府性债务管理坚持以下原则： （一）统一领导，分级负责。全市政府性债务管理工作由市政府统一领导，区县政府（含开发区管委会）负责本级政府性债务管理工作。 （二）规模控制，预算管理。按照省级政府统一发行政府债券的融资机制，市政府对区县（含开发区）政府债务实行总额控制，在省级下达的限额内分配发债额度，把全市

农发行业务简介

农发行业务简介

资产业务 农发行资产（贷款）业务包括：中央储备粮贷款业务地方储备粮贷款业务粮食调控贷款业务粮食收购贷款业务油料收购贷款业务粮食调销贷款业务粮食加工企业贷款业务油脂加工企业贷款业务粮油流转贷款业务粮食合同收购贷款业务粮食仓储设施贷款业务棉花流转贷款业务棉花调销贷款业务储备棉贷款业务棉花收购贷款业务棉花预购贷款业务棉花良种贷款业务棉花企业技术设备改造贷款业务商业储备贷款业务国家储备糖贷款业务农业生产资料贷款业务农业产业化龙头企业贷款业务农业小企业贷款业务农业科技贷款业务农村基础设施建设和农业综合开发贷款业务农村流通体系建设贷款业务同业拆出债券买卖债券逆回购票据转贴现票据逆回购同业存款 几种常用贷款业务介绍： 商业储备贷款业务 商业储备贷款属于商业性贷款业务，是指中国农业发展银行对符合贷款条件的企业（以下简称“借款人”）从事商业储备业务发放的贷款。商业储备包括国家和地方化肥储备、地方糖储备、国家和地方肉储备、国家羊毛储存等。 贷款对象： 商业储备贷款的对象是指国家或地方政府有关部门确定的承储企业。 贷款用途： 商业储备贷款用于借款人储备相关物资的合理资金需要。 贷款条件： 除符合《中国农业发展银行基本信贷制度》、《中国农业发展银行准政策性贷款管理办法》（省级（含）以上人民政府下达的商业储备计划）、《中国农业发展银行商业性流动资金贷款管理办法》（省级以下人民政府下达的商业储备计划）外，还应具备以下条件：1．自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的企业法人，无不良信用记录，信用等级在Ａ级（含）以上且注册资本不低于5００万元。 2．原则上在中国农业发展银行开立基本存款账户，确因特殊原因未开立基本存款账户的，须在中国农业发展银行开立一般存款账户。 3．提供国家或地方相关部门下达的商业储备计划和利息补贴承诺文件，执行中国农业发展银行信贷管理规定。信用等级ＡＡ级（含）

地方政府一般债务预算管理办法(2016)

地方政府一般债务预算管理办法（2016） 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）： 根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号），我部制定了《地方政府一般债务预算管理办法》。现予印发，请认真贯彻执行。 财政部 2016年11月9日 附件： 地方政府一般债务预算管理办法 第一章总则 第一条为规范地方政府一般债务预算管理，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称地方政府一般债务（以下简称一般债务），包括地方政府一般债券（以下简称一般债券）、地方政府负有偿还责任的国际金融组织和外国政府贷款转贷债务（以下简称外债转贷）、清理甄别认定的截至2014年12月31日非地方政府债券形式的存量一般债务（以下简称非债券形式一般债务）。 第三条一般债务收入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入一般公共预算管理。 第四条除外债转贷外，一般债务收入通过发行一般债券方式筹措。 省、自治区、直辖市政府为一般债券的发行主体，具体发行工作由省级财政部门负责。设区的市、自治州，县、自治县、不设区的市、市辖区政府（以下简称市县级政府）确需发行一般债券的，应当纳入本省、自治区、直辖市一般债务预算管理，由省、自治区、直辖市政府统一发行并转贷给市县级政府。经省政府批准，计划单列市政府可以自办发行一般债券。 第五条一般债务收入应当用于公益性资本支出，不得用于经常性支出。 第六条一般债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源。 一般债务本金通过一般公共预算收入（包含调入预算稳定调节基金和其他预算资金）、发行一般债券等偿还。 一般债务利息通过一般公共预算收入（包含调入预算稳定调节基金和其他预算资金）等偿还，不得通过发行一般债券偿还。

加强信贷管理推进合规建设_访农发行总行信贷管理部总经理王明刚

信贷业务是农发行的核心业务，信贷合规管理是农发行合规管理的重要组成部分和核心内容之一。近年来，作为农发行信贷业务的综合部门，总行信贷管理部适应农发行业务发展需要和外部监管要求，采取了多种措施和手段不断 加强信贷合规管理，为全行提升风险管 理水平，更好地履行支农职责发挥了积 极作用。为深入了解信贷管理部在推进 信贷合规管理中的工作措施和方式方 法，我们专访了信贷管理部王明刚总经 理。 记者：王总，众所周知，信贷合 规管理是银行信贷业务经营的前提条 件，是信贷业务发展的基础。请问在当 前形势下，农发行信贷合规管理工作中 面临的问题和挑战有哪些？ 王明刚：近些年，信贷管理部门在 合规建设方面做了大量工作，取得了不 错的成效。仍存在一些问题值得关注。 首先，对合规管理的认识还不到位。一 方面，部分行对合规的“规”认识不正 确，认为只要合法经营，在国家法律框 架下做什么都可以，在信贷业务发展中 表现为打“擦边球”，按照自己的需求 随意曲解制度规定，搞上有政策下有对 策，是明显的违规行为。有人把“法不 责众”作为自己的“规”，有人认为别人 这么做，自己也可以这么做，在实际工 作中表现为为了发展业务、争客户，把 竞争对手的一些违法违规做法作为自身 不合规的理由。另一方面，对合规管理 加强信贷管理推进合规建设——访农发行总行信贷管理部总经理王明刚

的重要性认识不足。近年来在内外部各项检查中发现的问题，相当一部分是以前检查发现的同质同类问题。为什么会屡查屡犯，这也是一个认识问题，往往认识不到位，整改是不可能到位的。还有人认为合规影响发展、影响经营利润，这些认识误区的存在，影响了合规管理工作的有效推进，最终影响有效发展。 其次，合规管理的执行力不到位。通过近些年内外部各类检查暴露出的问题，绝大部分属于有章不循、有令不止，制度执行不到位。如贷前调查不尽职、审查审议把关不严、贷款使用不核查、贷款用途不跟踪，发现问题不处置等等。执行力不够的另一重要表现是，对新实施的制度办法和规定迟迟不能执行，如无纸化办贷全面推行后，有的行系统审核流于形式，有的行代为操作现象仍然存在等。究其原因，除了合规办贷意识不强外，还有两个方面的因素：一是制度学习不够，凭经验和行为惯性办贷，对新制度新规定不学不用，我行我素。二是制度传导的链条较长且分散，客观上导致传导速度和效率不高，不同层级和部门的操作人员对同一制度的理解存在局限和偏差，无法确保制度执行的时效性和统一性。 第三，合规管理制度本身有待完善。总体来看，经过几次整合完善，我行已初步建立了一套较为适应农发行业务发展和外部监管要求的制度体系，但仍存在一些不足，如制度缺乏系统性、严密性，制度之间存在重复交叉甚至冲突，信贷流程关键环节缺失等，使制度在实际效果上并不尽如人意。归纳起来，我行信贷制度体系的合规性问题主要有两个方面:一方面，信贷制度对外部政策法 规的快速变化应对不够敏锐；另一方 面，我行内控制度体系不够严密系统， 这与我行的体制机制、部门职能以及业 务发展历史密切相关，改变这种内控制 度现状需要时间，更需要相应的机制配 套。 第四，合规管理的方法技术有待改 进。相对于庞大的组织架构、业务内容 而言，仅仅依靠传统的管理方法、管理 工具，难以有效地在全行范围内开展合 规管理。相比国内外先进银行，我行在 信贷内控管理方式方法、技术手段上还 存在较大差距。虽然，我行自2006年 从工行引进CM2006系统，并经历了2 年多的升级改造，但这还不能完全满足 我行业务发展需要，一些新的规定和要 求尚未完成升级改进，系统的风险控制 作用还未能有效发挥。在我行业务范围 不断拓展、客户性质愈加复杂的背景 下，风险表现形式越来越隐蔽，而我行 相应的风险监测和控制手段还不够先 进，不能对各类信贷信息进行实时分析 处理，导致事后被动处理多，事前主动 防范少；定性分析多，定量分析少；静 态分析多，动态分析少，合规管理技术 手段相对滞后影响了合规管理的效果。 记者：针对上述这些问题，农发 行在当前形势下应该如何加强信贷合规 管理工作呢？ 王明刚：信贷合规管理是对信贷合 规风险的管理，它是一项系统工程，涉 及信贷管理的软件与硬件、管理与操 作，贯穿于信贷业务的全流程，以及全 行各业务部门和各条线，需要全行上下 共同努力，内外协作，形成合规管理合 力。作为具有综合职能作用的信贷业务 部门，加强信贷合规管理工作，需从信 贷管理的基本职能出发，主要由5个方 面入手：首先，加强政策制度建设，以 政策制度为导向，为合规管理提供规制 保障；其次，优化信贷信息系统建设， 以信息技术为工具，为合规管理提供强 有力的科技支撑；第三，建立健全监测 分析体系，以监督检查为手段，实现对 合规管理的动态监测；第四，规范审查 工作，以标准化操作为准绳，严把信贷 合规审查关；第五，深化信贷文化建 设，以信贷核心理念为根基，锻造信贷 合规管理的灵魂。上述这5个方面，相 辅相成，互为关联，构成了信贷合规管 理的基本框架。 记者：您能不能具体谈谈怎样加 强政策制度建设呢？ 王明刚：完善政策制度一直是信贷 合规管理工作的重中之重。俗话说得 好，没有规矩不成方圆。有规，再谈合 规；先完善规，再强调执行。因此，信 贷合规管理在制度建设上主要抓好制度 完善和提高制度执行力两项工作。每年 年初，我们都及时修订下发信贷政策指 引，其作用主要是把握信贷方向，确定 业务边界，明确哪些业务可以做，哪些 业务不能做且必须退出。这项工作已经 连续做了6年，从实施效果看，指引的 印发不仅对业务的开展起到了正确的导 向作用，而且为合规办贷奠定了基础。 同时，我行一直高度重视信贷制度建设 工作，经过多次整合完善，建立了一套 适应农发行业务特点的分类管理的信贷 制度体系，这一制度体系对于促进我行 各项业务快速健康发展发挥了基础保障 作用。目前，根据内外部形势变化，我 们将有计划、分步骤地对信贷制度进行