经济资本管理

经济资本管理的核心是体现经济资本对风险资产增长的约束和对资本回报的明确要求。基于以上理念，经济资本管理的目标主要有两个:控制业务风险和提高风险调整后收益。经济资本直接对应于风险,银行可通过向分支机构、业务部门分配经济资本额度的方式控制风险。同时，银行通过优化经济资本配置提高资本回报水平。为此,银行必须在价值最大化目标与具体的经营管理活动之间建立适当的关系及其运行机制，这就是银行的经济资本管理制度.

通常情况下,经济资本管理至少应包括以下几个方面：

（一）经济资本计量。经济资本等于非预期损失,应通过风险计量模型计量非预期损失,这也是计算经济资本回报率的基础，因而是整个经济资本管理体系的关键.

(二）绩效考核。价值最大化是银行经营的核心目标。经济资本回报率指标因兼顾了收益和风险两方面的因素,体现了风险和收益对称的原则，比会计利润指标更能真实反映经营绩效和价值创造，因而以此作为商业银行内部绩效评估的主要指标，可以充分体现银行的价值理念和政策导向.

（三）经济资本配置。银行通过经济资本约束机制，控制风险增长.如果商业银行分支机构或业务部门的风险控制在上级行分配的经济资本数额内,则风险控制在了可承受范围内,风险抵御能力充分。如果分配的经济资本被占用完，则不能再新增应占用经济资本的业务量。为提高资本的使用效率，确保占用的经济资本能够达到最低回报要求或更高回报水平,银行应尽力将有限的经济资本配置到风险较低而回报水平较高的业务上,重点支持和发展这类业务。银行可根据各个内设机构、部门和业务的经济资本回报率水平决定业务发展战略和方向。对回报率水平和价值创造较高的机构、部门和业务，给予更多的扶持政策，而对回报率低甚至是负贡献的,则应采取限制和收缩政策，以避免价值损失.

（四)产品定价。收益最终要通过产品销售（如发放贷款）来实现,销售规模固然对收益有影响,但产品定价更重要.有风险的业务(如贷款）占用经济资本,而经济资本需要回报，因此必须将经济资本占用纳入产品定价,确保经济资本回报达到最低要求并创造经济增加值。

经济资本（Eｃonomic Caｐital）是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本（ＲＣ，Reｇｕｌatory Capｉtal）”相对应的概念。经济资本从银行内部讲,应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲,经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本.经济资本是描述在一定的置信度水平上(如99%），一定时间内(如一年）,为了弥补银行的非预计损失(UＬ，ｕnexｐｅcｔed losses）所需要的资本。它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的。计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行模型化、量化。

定义

经济资本指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额，是由商业银行的管理层内部评估而产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本,因此经济资本经济资本又称为风险资本。其计算公式为：经济资本＝信用风险的非预期损失+市场风险的非预期损失+操作风险的非预期损失。

经济资本是一个新出现的统计学的概念。它是描述在一定的置信度水平上（如9９%)，一定时间内（如一年)，为了弥补银行的非预计损失(uneｘpecte ｄlosseｓ)所需要的资本。它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的。计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行模型化、量化。这样还能计算出各个业务部门或各个业务产品所需要的资本来。其实,现在比较普遍使用的计算市场风险的模型（ＶａR）所计算出来的资本就是经济资本的概念。经济资本的一个重要特点,就是它是指所“需要的”资本,“应该有"多少资本，而不是银行实实在在已经拥有的资本。

经济资本管理要求银行能够用量化技术比较精确地测算现有资产将来一段时间内的非预期损失大小，并据此衡量业务的风险成本和股东价值增值能力。相应的风险衡量、监督和控制方法也要细分到客户评级和授信条件评级两维评级、客户的违约可能性(PD)、授信工具的违约损失率(LＧD）和贷款交易的违约敞口（EAＤ）三个关键风险因素，以及这些风险因素综合作用的结果预期损失和非预期损失。在借助这些量化工具进行贷款决策前，银行管理层要先确定本银行可接受的客户违约率上限、授信业务经风险调整回报（RAＲＯC）的下限。如果整体资产经营结果不能产生正的经济利润,股东价值增值难以达到,银行就需要通过降低客户违约率、违约损失率和违约敞口偏离预期水平的幅度设法降低经济资本成本。如果银行无法降低经济资本成本，就要能够增加业务的净收益，否则将达不到股东价值增值目的.

经济资本的作用是帮助银行达到股东价值增值和计算经风险调整绩效的目的.在经济资本管理目标下,银行为保证风险管理过程的有效性和各种模型工具得到合理使用，需建立相应的风险管理组织、业务流程等制度平台。经济资本计算所依靠的内部评级包括客户评级和授信条件评级两个方面，据此可以提供客户违约概率（PD）、违约损失率（ＬGD）、预期损失率（ＥL)、非预期损失率（ＵL)、违约敞口（ＥAD）等关键指标，并将其应用到授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警等基础信贷管理中,发挥决策支持作用,而且也是制定信贷政策、审批授权制度、计提准备金、分配经济经济资本资本以及ＲAＲOC考核等组合管理的重要基础。经济资本管理需要有效的企业管制、内部控制和外部监督配合。具体而言,就是需要强大的ＩT体系、完整的管理信息体系、全面的财务管理体系、完

善的绩效考核体系、独立的风险管理体系、主动的资产管理体系相配合，才能确保企业经理人的经营策略受到股东价值增值的导向约束,并且在短期规模增长和风险成本之间主动寻求平衡，而不是被动地接受风险现状.

作用

风险管理

首先，由于经济资本注重风险的模型化和定量计算,以严密的模型为依托,使风险计量更为谨慎、周密，因此，经济资本提高风险管理的精密度。其次，经济资本直接反映保险公司或者集团经济资本的风险状况。它可以方便地进行分解、合并，清楚地显示各部门和各项业务的风险水平，增强风险防范的主动性；再次,经济资本作为一种虚拟资本，当它在数量上接近或超过可用资本时，说明它的风险水平接近或超过其实际承受能力，这时要么通过一些途径增加实际资本,要么控制其风险承担行为。最后,经济资本参与业务战略规划。在制定战略规划时，不仅要考虑业务的发展，而且还要考虑业务发展与所面临的风险变化之间的关系，提高业务发展规划制定的科学性,推动保险公司或集团持续健康发展。

产品管理

在产品管理时，通过经济资本风险衡量，使不同产品的风险有了可比性，再通过产品的内嵌价值分析或者利润分析,就可以改善有效业务部分的价值,优化业务组合，使保险公司向价值管理方向迈进。另外,运用经济资本还可以更加科学的对产品进行定价。

绩效评估

经济资本是科学的业绩衡量的主要要素之一。无论是股东评价保险公司业绩，还是保险公司或集团内部的绩效考核，不仅要考虑经营收益本身,还要考虑这些成果是以何种风险为代价取得的。将这些风险转换为成本，再与所取得的收益比较,才能科学地衡量一种产品、一个单位、事业部的业绩表现,从而精确体现出为股东创造的价值.即，在经济资本分配的基础上,通过风险调整后的资本利润率指标对各部门和各项业务进行评价,既考察了其盈利能力,又充分考虑了该盈利能力背后承担的风险。

资本管理

经济资本使资源优化配置。由于持有资本等同于抽走了业务发展资金，保险公司或集团必须精确计量风险和所需资本，以释放闲置资本,保证资本的最优配置,提高保险公司效益。经济资本管理体系可以根据对保险公司或集团内各业务部门的风险调整的绩效测量，在各部门间进行风险资本限额分配,并根据风险调整后的绩效评估对经济资本的分配进行动态调整,从而保证资源最优配置，提高盈利水平。

风险披露

对外风险披露

通过对外信息披露，经济资本为分析师、信用评级机构提供了更高的可行度。为投资者提供了决策分析的科学数据,进一步提升了公司的价值。

综上所述,经济资本是在综合了风险管理最新的研究成果，而发展起来的一整套风险管理体系。它最早起源于银行对风险的管理，并在银行内部得到广泛的运用，它的宗旨体现了巴塞尔新经济资本资本协议“内部模型法”的旨意。之后,由于金融混业的发展，经济资本的运用推广到保险业。现在,许多行业也开始利用经济资本的技术，描述、量化和管理公司所面临的风险。对保险公司或者保险集团而言，经济资本不仅能解决旧的偿付能力监管的问题，保证整个保险行业健康的发展;而且，保险公司或集团还可以运用经济资本,加强风险管理和资本管理,使资本分配更有效率，使绩效评估更加合理和完善，使得保险产品的定价更为科学、优化产品价值管理。

管理模式

经济资本管理（EｃonｏmicCaｐitalManaｇement)是商业银行建立资本制约机制，控制经济资本的合理、适度增长，并提高资本回报率水平，有效降低经营风险的一种全面管理，其实质就是全面控制风险。金融监管当局的严格监管和四大国有商业银行股份制改革进程的加快,对其风险控制和管理能力提出了更高要求。面对严峻的形势,商业银行只有树立科学的发展观，遵循办商业银行的基本规律,构建经济资本约束下的理性发展模式，全面控制风险，实现质量与效益的协调发展，才是我国商业银行改革发展的有效路径. 引入全面风险管理理念是我国银行业的现实出路所在。银行是一个经营货币的高风险行业,往往稍有不慎就有可能酿成大的风险，甚至把整个银行搞垮，从具有20０多年历史的英国巴林银行倒闭到中行黑龙江分行10亿元资金被骗案以及山西太原７。28金融诈骗大案，都是由内部人员利用操作环节的漏洞而形成的.我国商业银行有着与其它股份制银行不同的特点，网点多,人员多，战线长,人员素质参差不齐,形成的风险点相对较多，所以更应该注重控制风险管理，要把风险管理与业务发展放到同等重要的位置来抓。从形成风险的种类看，主要有信用风险、市场风险、操作风险,作为基层经营行，当前我们面临的风险主要是信用风险和操作风险。

要全面控制信用风险

信用风险的形成主要受社会信用环境、借款人的信用观念、企业的盈利能力、财务状况等多方面因素的影响，只要一个环节出现问题，就可能导致信用风险发生。因此，现代商业银行要按照经济资本管理的理性发展模式，合理控制信贷规模，优化信贷结构,调整信贷资金投放的行业和地区，从而达到控制风险的目的。

在具体操作中,要把握好国家的经济政策,预测好经济发展中潜在的周期性风险,投资过程中存在的结构性风险,国家宏观调控下形成的政策风险。要把加强贷后管理作为防范信用风险的重点,坚持“审慎、规范、稳健”的信贷管理理念,严格客户准入标准,狠抓新增贷款质量。尤其是基层经营行，在信贷审批权上收以后，要把主要精力放到贷后管理上，建立独立的风险管理和控制组织体系，实行风险的全过程管理，促进风险管理的前置介入,加强前后台的协调运作，明确管理职责，落实贷后管理制度,提高客户风险经理素质，使到期贷款尽快收回，减少资产占用，提高资金回报率，降低经营风险。

要全面控制操作风险

在当前加快金融改革的情况下,控制操作风险是各家银行工作的重点，它涉及到每个部门、每个环节、每个人员,具有不可预测性。近年来,我国金融业发生的案件事故，可以说都与操作风险有着密切的关系。因此,当前对各经营行而言，控制住了操作风险，就等于控制了60％的风险.在具体工作中,一是抓好会计基础管理，严格结算帐户管理，遵守结算纪律,配足配齐营业人员,以岗定责，推行会计委派制,发挥财会监管员和委派会计的双重监督作用。二是抓好各项规章制度的制定和落实，重点抓好信息电子化条件下的规章制度、组织流程和系统平台建设，突出对重点部门、重点环节、重点岗位、重点时段的控制和防范，纠正违规操作,落实规章制度.三是强化审计监督,重点抓好查出问题整改的后续审计，狠抓整改效果。四是建立风险控制的长效机制，依法决策,合规经营,经济资本加大检查和查处力度，严肃行风行纪,及时堵塞漏洞,把隐患消灭在萌芽状态。五是加强员工能力素质培训,增强工作责任心，化解能力风险和道德风险.六是加强执行力建设，建立执行文化，营造执行环境,培育执行能力.执行力是一种纪律，是一种文化,执行力增强了，各项制度就能够不折不扣地得到落实，控制住了风险，也就等于增加了效益.

要用经济资本管理理念推动有效发展

管理与发展是一个互为影响的有机体，管理水平的提高一定能够促进经营效益的提高。经济资本管理不仅能够有效控制风险,更重要的是能够加快有效发展,它是当前商业银行比较先进的管理手段,在我国商业银行的广泛应用，必将引起银行业新一轮的效益增长。一是用经济资本的杠杆作用来配置资源，能够有效提高全行资金的回报率，鼓励通过对各项业务价格的调整，促使金融资源欠发达地区吸收存款，积极上存，减少本地区信贷投放,上存的资金由各家商业银行的总行统一配置到效益好的优良客户。二是实行锁定存量，强化增量的考核办法，淡化了多年以来中国银行业推行的任务观念，能够有效挖掘经营潜力。但在考核上要突出在当地同业市场的变化，使经营行随着市场份额的扩大配置相应的经营资

源。三是转变业务增长方式.彻底改变贷款是加快有效发展的唯一出路的错误思想，大力组织存款和发展中间业务,用经济资本管理的理念为产品定价，确定发展何种业务，应怎样发展，对达不到经营成本的亏损业务坚决放弃,宁肯数字上不去、完不成上级行制定的计划，也不能盲目发展,要用理性的思路冷静地看待问题。经济资本管理是个科学先进的管理方法，各行在具体实施过程中要把它与自身的行情结合起来，循序渐进地推行，对一些问题要深入细致地研究，找出具体的应对办法，在实践中不断自我完善。

相关措施

作为一种新兴的资本风险管理工具，经济资本管理已经成为国际银行业公认的最先进最核心最有效的经营管理手段.对农行而言，不管是从适应外部监管的角度来说,还是从自身股份制改革、加快有效发展的角度来分析,推行经济资本管理都有重大意义和积极作用。《中国农业银行经济资本管理暂行办法》（以下简称“暂行办法”)，这是农行管理理念和业务经营一次脱胎换骨的转变。基层行如何适应这一转变,如何在经济资本管理模式下去做好工作，去不断发展,笔者认为,应采取以下对策：

一、积极学习经济资本管理的理念和知识。

经济资本管理是国际银行业先进的管理工具，是落实资本充足率监管要求、加强商业银行内部资本管理和风险管理的重要管理手段。上个世纪九十年代以后，随着巴塞尔协议逐渐为世界各国政府所接受并成为对商业银行的核心监管标准,以及商业银行风险度量方法的发展和成熟，欧洲和美国的大银行相继建立了经济资本管理体系.

从供给方面说，经济资本是银行为弥补风险应该保有的资本.从需求方面说，经济资经济资本本是银行业务风险产生的资本需求，通过对各项业务风险的计量来计算。根据巴塞尔资本协议,银行的业务风险包括三种，即信用风险、市场风险和操作风险。为了维护银行体系的稳定和安全，银行必须要有充足的资本抵御这些风险，这是资本充足率监管的核心.从经济资本管理的角度，银行风险抵御能力是否充分的标志是实际有效监管资本是否等于或超过经济资本，因而，银行经济资本管理的核心就是建立资本制约机制，以资本约束风险资产的增长,从而控制经济资本的增长,有效控制银行的总体风险，使经济资本与监管资本保持协调平衡，确保资本充足率水平达到监管要求。对于基层行来说，员工学历层次低,就拿我行来说,大专以上学历的员工仅占3０％，其中金融专业的只占20％，这20%的员工在过去学习时，只是对巴塞尔资本协议有了初步的了解，而大多数员工对上述经济资本管理的基本内涵十分陌生。所以,基层行当务之急是加强组织全员进行经济资本管理知识的学习,重点是《巴塞尔资本协议》、《暂行办法》和4

月4日《中国城乡金融报》刊登的杨明生行长《实施经济资本管理,转变业务增长模式》的文章，通过学习，在全行上下引入资本约束理念,在观念上接受这种新兴的管理工具和方式，逐步适应资本约束机制.

二、在业务经营中，要清醒地认识实施经济资本管理的两项主要内容。

基层行在具体业务经营中，如何体现经济资本管理的内在要求？从《暂行办法》中可以清楚地看出，控制经济资本增长和提高回报率是经济资本管理的两项主要内容。因此，基层行实行经济资本管理，就是要在业务经营中体现这两个方面的要求。

控制经济资本增长的方法有三个。一是限制资产增长，或者压缩资产规模。对于我行来说，按照严格的资本约束，应当压缩资产规模，重点是清收不良资产，通过限制资产规模来控制经济资本增长。二是调整资产结构，优化存量，减少存量资产的经济资本。简单来说,就是把现有资产中的高风险业务转化为低风险业务.比如说,收回一笔经济资本系数为8％的贷款,并用于发放一笔经济资本系数为４％的贷款,这样存量资产的经济资本减少了，结构也就优化了.三是合理配置经济资本增量,就是尽可能将经济资本配置到低风险业务上,也就是说将有限的经济资本配置到经济资本系数较低的业务上。这是经济资本管理的核心和根本。因为各项业务的风险不同,其经济资本需求也不同，显然在同等业务规模下,低风险业务资本需求就少.经济资本管理的另一项重要内容就是提高经济资本回报率.经济资本回报率的计算公式为拨备后的经营利润与经济资本的比值.从公式上看,要提高经济资本回报率,一方面是增大分子,即增加拨备后经营利润；另一方面是减少分母，即减少经济资本。对于基层行来说,要增加拨备后的经营利润，主要方式有增加利息收入、中间业务收入等各种收入，减少各种费用支出，努力降低营运成本，并压缩不良贷款，减少模拟拨备。而要降低经济资本占用，就是要优化增量,大力发展低风险业务，并改善存量，降低现有资产中高风险业务比重，减少不良贷款，积极压缩固定资产等。从本质上说，经济资本管理的实质就是风险控制,是建立了风险约束和经济资本回报率约束两个机制.

三、扎扎实实做好存款、清收和中间业务，才能不断适应经济资本管理的要求。

农总行在坚持贯彻经济资本管理基本理念的前提下，根据实际设计了实施了路径和方法。经济资本管理体系主要由两部分构成，一个是经济资本分配制度，其核心是约束分支机构的规模扩张和风险增加，引导发展低风险业务，确保发展质量。一个是以经济增加值为核心的绩效考核制度,其核心是强化约束机制,引导分支机构发展高回报率业务和中间业务.基层行在资金结构中资本占资金来源的比重很小,绝大部分资金来源靠存款,目前基层行的收益也主要靠上存利息。总行

实施经济资本管理后,基层行应树立所经营的资本是有偿的理念，理智地使用经济资本，提高经济资本的利用效率，重点做好三项工作:

（一）毫不松懈、不遗余力地做好清收盘活工作。目前，我行不良贷款余额大，现在仍有劣变的态势，清收十分困难。在清收上一是突出“六大重点”：即次级、可疑类贷款；20０0年以来发放新形成的不良贷款;近两年来新反映的不良贷款；内部责任贷款和违规贷款；到逾期个人贷款；有偿债能力或清收潜力的不良贷款大户。二是综合运用依法清收、责任清收、以资抵债等各种行之有效的方法进行强力清收。三是要搞好维权，有效防止和打击企业逃废债行为。

(二）始终如一地抓好存款业务，不断增强竞争能力。从我行存款地区市场份额看，2０06年3月底,存量份额占26％，增长份额占１0％,根据农行实行经济资本管理的思路“锁定存量，管理增量”这一要求，必须大力抓好存款。一是抓好营销,树立全员营销的指导思想，逐步建立多层次、多形式、差别化、适应市场发展趋势的营销体系。二是在营销对象上,对公业务要锁定资金密集型客户,重点是煤炭、耐材、建材等重点项目和企业。三是在客户维护上，按照“客户到人、目标到人、责任到人、考核到人”的要求,明确维护责任,要定期走访客户,及时掌握客户业务经营动态，及时了解客户金融需求，尽可能为客户提供便利。四是认真做好柜面规范化服务工作，实现无差距、无投诉、无缺陷的“三无”式信誉服务。

（三)努力拓展中间业务,提高中间业务收入对经营效益的贡献度。

引入经济资本管理后，由于大力发展中间业务不仅可以增加收入，而且不形成资产，不增加经济资本，所以对中间业务要加大考核力度,以此加快中间业务的发展。

四、强化全面风险意识，培养风险管理文化.

资本是银行抵御风险的缓冲器，对银行的风险控制和稳健经营有着特殊的重要意义。我认为，当前基层行风险管理面临着两大根本性转变：一是风险管理内容由信用风险向市场、操作、法律多类型转变；二是风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变,由单一行业向资产管理组合转变。所以,基层行要着手培育一种融合现代化商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准和风险管理环境为一体的风险管理文化。

（一）健全风险管理制度。风险管理文化需要制度的支撑。没有规矩，不成方圆，风险管理存在很多不确定性,只有在业务发展的各个环节，以不同的风险控制措施对其实施全程监控，才能筑起一道可靠的“风险防火墙”。根据外部宏观经济和金融形势，结合自身发展状况，不断改进和完善信贷调查、审查、审批、出帐、贷后管理、保全等各个环节中的规章制度，才能保障银行业务持续稳健高

效地发展。

（二）严肃信贷纪律，强化制度执行力。要杜绝不良资产的产生,首先要严肃信贷纪律,强化制度执行力,做到“令行禁止、违规必究”,对“令不行、禁不止、违不纠、教不改"的行为及责任人，严惩不怠；对越权审批或变相超授权行为，不管是否造成损失，要一追到底，严肃查处；对造成不良资产者，要坚决查办，决不手软,在银行上下营造一种“讲诚信、讲规则、讲秩序、令行禁止”的氛围。

(三)改进风险管理考核体系。考核对经营具有非常重要和明显的引导作用，要加大资产质量考核的力度，真正体现“质量是立行之本”的经营理念,要建立一种对经营者“既要看业绩、也要看规范管理”的评价体系，要注意利润,但还要看内控管理水平、风险防范能力、资产质量优劣，形成一种综合评价体系。要建立风险管理人员的激励机制，对优秀的风险管理人员，要使其收入水平有可观的提高，有更好的培养和发展机会。对漠视经营理念，行为随意的人员要进行相应的惩诫。

（四）加强业务培训，提高风险管理水平。风险管理理念、技术和经验,必须要让整个团队的每一位成员都去认识、去接受、去执行，这样才能真正保障资产质量的安全。基层行既要注重市场营销的培训,也要注重风险防范、风险识别方面的培训;既要注重平时的内控防范积累与交流;也要通过定期不定期的例会和通报，不断指出工作中出现的问题.

总之，基层行要适应经济资本管理的要求,逐步建立以资本金管理为核心的规模扩张自我约束机制,进一步提高。

相关介绍

经济资本与监管资本

经济资本是商业银行内部用以缓冲风险损失的权益资本，是应该拥有的资本水平;监管资本是监管当局要求的资本水平,是商业银行的法律责任,通过监管资本及其倍数,监管当局为商业银行的风险资产及表外承诺设置的最高限额。经济资本与监管资本都是用于风险缓冲,但经济资本是由商业银行管理者从内部来认定和安排缓冲，反映股东价值最大化对商业银行管理的要求;监管资本是由监管当局从外部来认定这种缓冲，反映了监管当局对股东的资本要求，体现为股东的资本费用。

经济资本与监管资本的用处不同，监管资本是监管部门通过资本充足率测算监管和控制商业银行的风险，经济资本是商业银行内部通过非预期损失的资本抵御来控制风险.经济资本在数额上与监管资本也可能不一致。监管资本是根据资本充足率监管口径计算的、实际有的可用于弥补预期损失的资本（权益资本是其中的一部分）。为充分抵御风险，银行的监管资本应该超过经济资本,或经济资本

小于监管资本(最经济的形式是两者相等）。如果经济资本超过监管资本，说明银行所面临的非预期损失的风险超过了资本承受能力,风险的资本支持不足。如果经济资本增加，为了保持资本充足率水平不降低，监管资本至少应等额增加。如果经济资本增加而监管资本不增加，则资本充足率水平会下降.

经济资本与实际资本

商业银行的实际资本是会计意义上的资本,又称为所有者权益,是资产总额减去负债总额后的净值。包括投入资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。实际资本反映的是商业银行实际拥有的资本水平。

经济资本也不是实际资本，更不是实际资本的分配.而是内部的一种虚拟的资源分配方式,但是其与实际资本的增长应该相对应的。这可以理解为,资本的总量全部集中在总行,总行向各分行分配资本的使用额度(但不实际分配)，各分行再将额度分摊到各项业务（资产）的损失风险上。通过这样一种虚拟的分配方式，可以使各分行、各项业务的经济资本问题与总行监管资本的总量相一致,确保资产有足够的风险缓冲。

经济资本管理

注：银行损失=预期损失（用准备金弥补）＋非预期损失（用经济资本弥补）+极端损失(通过压力测试计算）

前面两种损失与第三种损失的临界点称为ＶAR

我国商业银行资本管理中存在的问题

对外经济贸易大学 课后讨论题研究报告 题目我国商业银行资本管理中存在的问题 课程代码及课序号 CUR210-3 课程名称银行管理学 小组成员王彦龙周晓庆丁声捷 李蔚伍睿安苟沛然 完成时间 2010.4.

银行资本管理作为一种新的银行管理模式，虽然被国内多家银行所实行，但是由于理解深度不够，操作不规范，在资本金运作以及经济资本管理（风险管理）上都存在一些不足之处。 从资本金运作现实角度方面来讲主要有五个问题： （一）核心资本充足率低 国有银行与两家国际金融集团（花旗集团和美洲银行）相比，不仅资本充足率和核心资本充足率在数值上表现出极大劣势，同时，会发现国有银行资本充足率比较缺乏稳定性。国有商业银行关于资本金的管理主要局限于核心资本，附属资本的管理还没有得到足够的重视，这种格局严重影响了国有商业银行资本充足率的总体水平。 （二）银行依靠自身积累补充资本金能力有限 四大国有商业银行缺乏补充资本金的积极性。国有银行的所有者是国家，国家为其提供了强有力的担保。政府的信用担保也可以影响银行某些项目的资金成本进而影响到银行的资本成本，起到替代账面资本的作用。

从西方商业银行的资本结构看，留存收益在资本补充渠道中占有重要地位，以美国为例，2003年末，未分配利润和赢余公积金占总资本的40%，资本公积金占39%，次级债占12%，普通股和优先股占9%。 （三）商业银行盈利能力低下 商业银行内部融资能力差，盈利水平低。资本补充渠道除了政府注资之外，基本上就是依靠自身利润积累，长期以来承担着不合理的税负负担，其中主要是营业税。高税率导致中国商业银行盈利能力下降。 美国商业银行能够主要依靠利润的积累来补充资本金的最主要原因是它们的盈利能力很强，最近10年来，美国主要商业银行的资产利润率可以达到1%左右，而中国的上市银行的资产收益率平均只有0.35%，相当于美国的三分之一，无法通过自身积累的方式补充资本金。 据统计，自1980年以来，130多个国家经历了银行业的严重问题，而直接损害银行稳健经营和安全、导致金融危机、银行危机产生的最重要问题则是银行的不良资产。在我国，随着市场经济的不断深入，不良资产问题也逐渐成为经济界的一个焦点，它已对经济稳定增长造成严重威胁。中国银行业的不良资产在20世纪90年代一直呈上升趋势,到2000年第四季度，银行的不良资产率开始下降，并且，2001年和2002年两年下降得相当快。但自2003年第四季度开始，中国各家银行的不良贷款均有不同程度的反弹。我国国有商业银行的不良资产至少在20%-30%之间，而不良资产的90%则集中在四大国有商业银行。目前中国银行业的不良资产率略高于20％但各行不良贷款仍处于较高水平。截至03年9月末，四大国有商业银行的不良资产率仍高达21.4％，相比外资银行2％—3％的水平，还有很长的路要走。 （五）较高的坏账率 我国目前尚未建立起完善的社会信用体系，、当市场活动中某一单位出现违约行为时，政府主管部门和社会各界往往很难立即做出反映或予以揭露。据统计，2000年中国金融机构贷款余额高达10万亿元，其中仅四大商业银行分离出去的不良贷款就高达1万四千亿元，商业银行坏账率高达9%。 重视住房抵押贷款背后隐藏的风险是当前中国商业银行特别应该关注的问题。在房地产市场整体上升的时期，住房抵押贷款对商业银行而言是优质资产，贷款收益率相对较高、违约率较低、一旦出现违约还可以通过拍卖抵押房地产获得补偿。目前房地产抵押贷款在中国商业银行的资产中占有相当大比重，也是贷款收入的主要来源之一。根据新巴塞尔资本协议，商业银行为房地产抵押贷款计提的风险拨备是较低的。然而一旦房地产市场价格普遍下降和抵押贷款利率上升的局面同时出现，购房者还款违约率将会大幅上升，拍卖后的房地产价值可能低于抵押贷款的本息总额甚至本金，这将导致商业银行的坏账比率显著上升。 在这五点不足情况下，我国商业银行可以实行“存量重整，增量化解”的策略。因为资本管理受到资本约束的限制，根据目前国内银行业的资本充足率情况，资本管理可以遵循区别对待，以增量管理为主，同时加强存量管理。在银行资本充足率水平未达标情况下，资本管理的重点放在增量上，优化增量资源配置，控制增量资产风险，使其与监管资本的增长相协调；已达标银行的资本管理则继续改善资产结构、降低高风险业务占比，降低存量资产

招商银行经济资本管理实践

招商银行经济资本管理实践 刘宏峰 2010年8月7日

内容 一、实施经济资本管理的背景和目的 二、招商银行经济资本管理主要做法 三、经济资本管理实践中的问题和思考

为什么要建立经济资本管理机制？ （1）建立有效的风险资本约束机制 （2）建立科学合理的风险收益评价机制 （3）促进全行结构调整目标的顺利实现

（1）建立有效的风险资本约束机制 ? 监管约束： 银监会成立以来，持续强化资本监管，监管下限已超过1988年资本协议要求的8%。 ? 股东约束： 资本作为昂贵而稀缺的资源，不仅成本非常高，而且股东为了收益的最大化，不愿意银行再融资而摊薄其权益 ? 市场约束： 在当前的市场环境下，商业银行再融资面临较大的限制

（2）建立科学合理的风险收益评价机制 ? 作为昂贵而稀缺的资源，筹资需付出较高的代价 ? 西方银行衡量利润中心绩效主要有两种方法： RAROC= 税后利润/占用的资本金EVA=税后利润-资本成本 ? 银行原有做法： ? 按账面利润进行收入分配，没有扣减覆盖资本成本 ? 由于缺乏相应机制，资本充足率的管理压力无法传导到分行；并且难以衡量分行风险调整之后的真实收益。 因此，要借鉴西方银行的先进经验，变账面利润为经济利润（EVA）进行考核和分配，更客观的评价利润中心的贡献！

（3）促进结构调整目标的顺利实现 ? 以RAROC为核心实施经济资本分配，可直接将资本投向低风险、高收益的区域或业务领域； ? 以EVA为基准进行绩效考核，可以通过经济杠杆作用，引导分行加大结构调整力度； ? 通过各种内部风险系数的设置，可进一步体现总行战略发展导向，确保结构调整目标的顺利实现。

智能楼宇综合管理系统-说明书

智能楼宇综合管理系统 说 明 书

目录 1、登录 (3) 2、注册 (4) 3、找回密码 (5) 4、账户配置 (6) 5、系统首页 (7) 6、防盗报警 (8) 7、公共照明 (9) 8、监控监视 (10) 9、变配电 (11) 10、模式管理 (12) 11、能源管理 (13) 12、个人中心 (14) 13、退出系统 (15)

1、登陆 此界面为智能楼宇综合管理系统用户“登录”界面。输入手机号与密码，点击“登录”即可进入系统，进行相关操作。如果是新用户，可点击右下方“我要注册”，即跳转到注册页面，方便新用户注册。如忘记密码，可点击左下方“忘记密码”进行密码重置。

2、注册 此界面为智能楼宇综合管理系统的“注册”界面。在相对应的位置输入“手机号”“密码”（密码为六位）后点击“获取验证码”，收到验证码后填写至相应位置，点击“注册”，完成用户注册（完成新用户注册后直接跳转到登录界面）。

3、找回密码。 此界面为智能楼宇综合管理系统的“找回密码”界面。用户忘记密码时可在登录界面点击右下方“忘记密码”，点击后跳转到“找回密码界面”，用户填入需要找回密码的手机号，填写新密码后点击“获取验证码”，收到验证码后填写至相应位置，点击“完成”，完成新密码设置后直接跳转到登录界面。

4、账户配置 此界面为智能楼宇综合管理系统的“账户配置”界面。用户点击头像，跳转到该界面。用户类型分为五大类，分别为超级管理员、经理、主管、班长、一般用户。“超级管理员”为最高权限用户，账号密码直接由后台系统写入，开放所有权限。“超级管理员”可添加或删除其他四个用户类型，“经理”可添加“主管、班长、一般用户”但无删除权限，“主管”可添加“班长、一般用户”但无删除权限，“班长”和“一般用户”无任何权限。系统功能权限分为三大类，分别为控制、浏览、无权限，可根据用户所在岗位进行设置。

2012《商业银行资本管理办法(试行)》

银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》 根据国务院第207次常务会议精神，6月8日，中国银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），并于2013年1月1日起实施。 本轮国际金融危机表明，银行业实现稳健运行是国民经济保持健康发展的重要保障。金融危机以来，按照二十国集团领导人确定的改革方向，金融稳定理事会和巴塞尔委员会积极推进国际金融改革，完善银行监管制度。2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员会起草的《第三版巴塞尔协议》，确立了全球统一的银行业资本监管新标准，要求各成员国从2013年开始实施，2019年前全面达标。《第三版巴塞尔协议》显著提高了国际银行业资本和流动性的监管要求。在新的监管框架下，国际银行业将具备更高的资本吸收损失能力和更完善的流动性管理能力。 近年来，我国银行业有序推进改革开放，不断提高资本和拨备水平，风险防控能力持续增强，为我国抵御国际金融危机的负面冲击，实现国民经济平稳健康发展做出了重要贡献。当前，银行业稳步实施新的资本监管标准，强化资本约束机制，不仅符合国际金融监管改革的大趋势，也有助于进一步增强我国银行业抵御风险的能力，促进商业银行转变发展方式、更好地服务实体经济。 银监会有关负责人表示，2011年以来，银监会认真借鉴国际金融监管改革的成果，结合我国银行业的实际情况，着手起草《资本办法》，

不断丰富完善银行资本监管体系。起草过程中，银监会认真考虑了当前复杂多变的国内外经济环境和银行业实际情况，多次公开征求意见，并对实施新监管标准可能产生的影响进行了全面评估，对《资本办法》的内容进行了慎重调整，构建了与国际新监管标准接轨并符合我国银行业实际的银行资本监管体系。《资本办法》分10章、180条和17个附件，分别对监管资本要求、资本充足率计算、资本定义、信用风险加权资产计量、市场风险加权资产计量、操作风险加权资产计量、商业银行内部资本充足评估程序、资本充足率监督检查和信息披露等进行了规范。 《资本办法》主要体现了以下几方面要求： 一是建立了统一配套的资本充足率监管体系。《资本办法》参考巴塞尔III的规定，将资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为0-2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1%；第四层次为第二支柱资本要求。《资本办法》实施后，正常时期系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。多层次的资本监管要求既体现了国际标准的新要求，又与我国商业银行现行的资本充足率监管要求基本保持一致。 二是严格明确了资本定义。《资本办法》根据国际的统一规则，明确了各类资本工具的合格标准，提高了资本工具的损失吸收能力。

中国农业银行经济资本管理办法[1].doc.精讲

中国农业银行经济资本管理办法 （2005年3月发布实施，2006年1月修订） 第一章总则 第一条为加强农业银行的资本和风险管理，优化资源配置，建立以资本约束为核心的业务发展模式，转变增长方式，提高风险抵御能力和风险调整后经营绩效，实现银行价值最大化目标，根据有关规定并结合实际，制定本办法。 第二条农业银行实行经济资本管理。 经济资本管理是指在经济资本计量的基础上，通过优化经济资本分配和配置，以资本约束资产增长，并在控制业务风险的同时提高资本的使用效率，使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调，实现银行价值最大化目标。 经济资本管理主要包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置、涵盖经济资本成本的产品定价及以经济资本回报率或经济增加值为核心的绩效考核等管理内容。 第三条本办法所称经济资本，是指用于抵御业务（资产）风险的资本。从计量角度，经济资本等于各项业务（资产）的风险总量，反映了各项业务（资产）风险所产生的资本需求。 风险即非预期损失，是指在一定时期内、在既定置信区间内可能超过预期损失的那部分损失。 第四条经济资本管理遵循计划分配、优化配置、回报约束、价值考核的原则。 计划分配是指通过经济资本计划管理的形式向分支机构分配经济资本增量限额，视同虚拟分配用于抵御业务风险的资本，并以此约束业务（资产）风险的增长，确保增量业务具有充分的风险抵御能力。 优化配置是指将有限的经济资本重点配置到风险相对较低并具有较高经济资本回报率的业务（资产）上，在控制风险增长的同时提升各项业务（资产）的风险调整后绩效。 回报约束是指贷款等各项业务（资产）占用的经济资本必须能够提供相应的风险调整后的资本回报，业务收益必须能够弥补包括经济资本成本在内的各项成本支出，并限制经济资本回报率水平低于目标要求的各项业务（资产）的增长。 价值考核是指对各分支机构、业务部门及各项业务经营绩效的考核评价应以经济增加值为主要依据，以促进实现银行价值最大化目标。 第五条本办法适用于农业银行境内各一级分行（不含西藏）及总行营业部、票据营业部（以下统称“各分行”）。 境外分行的经济资本管理办法另行制定。 第二章经济资本计量范围和方法 第六条经济资本的计量范围为信用风险、市场风险和操作风险。因市场风险和操作风险的计量方法尚未成熟，暂不纳入计量范围。 信用风险是指因借款人或交易对手违约可能产生的损失。信用风险经济资本的计量范围包括表内信贷类资产、非信贷类资产和主要的表外业务（或有资产）。 固定资产类资产虽无信用风险，但仍纳入经济资本计量和管理范围。 第七条经济资本计量采用内部系数法。总行参照巴塞尔资本协议和银监会的有关规定，结合经营政策导向及各项业务的风险状况，并考虑风险缓释因素，统一制定各项业务（资产）的经济资本系数（详见附表）。

经济资本-2011

经济资本 经济资本的内涵 经济资本指的是在一定容忍度下覆盖潜在风险所需要的资本。经济资本既不是风险本身，也不是真实的资本，它对应着风险的一种虚拟资本，随着银行承担风险大小的变化而变化。假定银行的风险容忍度是不变的，银行承担了50亿元的风险，那么经济资本就是50亿元；如果风险变成100亿，那么经济资本也变成为100亿。 概括起来，经济资本是银行风险管理中的一个核心概念，它解释了三个基本含义：(1)风险需要资本覆盖 经济资本需要等于特定置信度下的非预期损失，但是两者意义是不同的。非预期损失反映的是风险大小，是一个风险概念；而经济资本翻印的是要覆盖风险需要多少资本，是一个资本概念。风险资本之间的对应关系正好解释风险需要资本来覆盖这一基本原理。 (2)承担风险就需要占用资本 过去，银行降到风险，只认为它可能带来损失，而这种损失有时不确定的，因此对于如何对待风险，总感觉到缺乏一种积极的手段。经济资本的提出改变了状况，风险不再是一种把握不定的东西，而是一种实实在在的资源占用，承担了多少风险，就需要占用多少资本。将开展某项业务所承担的风险与创造的利润对比，其中的得失就一目了然了。 (3)资本要求取决于风险偏好 股东和管理层要把银行办成什么杨的阴和阳？是偏好高回报，还是偏好稳健？这些都可以从风险容忍度选择上集中体现出来。与非预期损失一样，经济资本不是一个绝对数，而是在一定条件下确定其数量，这个一定条件就是风险容忍度。如整个银行在1%容忍度下的经济资本是10亿元，，表示如果要让银行有99%的把握能够抵御风险，那么就要有10亿元的资本。承担的风险不变，如果容忍度要求时0.1%，那么经济资本就可能需要增加到50亿元。一家银行选择1%还是0.1%，决定于它的经营取向：想追求高回报就选择1%，这样倒闭的可能性就大；想追求稳健就选择0.1%，这样倒闭的可能性就降低了。国际上，银行较多地把容忍度设定与目标评级对应起来，如果一家银行希望自身的评级道道AA，而AA级的违约率一般为0.03%，那么银行设定的容忍度不能高于0.03%，都则意味着银行对外违约概率达不到AA级企业的标准。 经济资本的基本原理 预期损失、非预期损失和极端损失 风险可能带来损失，而损失可划分为预期损失、非预期损失和极端损失，对不同损失采取不同的管理手段，这是风险管理的基础，也是现代银行风险管理的前提条件。 损失划分 预期损失 预期损失就是平均损失。这一部分损失比较确定，因为大部分情况下实际发生损失主要围绕平均值波动的，这个区域分布最集中，因此在管理上，可以把平均损失值看成是相对确定的，用相对确定的办法来处理，这种方法就是平均损失值作为一种风险成本寄到产品价格

智慧楼宇管控系统学习资料

智慧楼宇管控系统

智慧楼宇管控系统，是信息化的重要组成部分，在现代的西方发达国家，楼宇智能化早已兴起，但在我国，智慧楼宇管控系统还是近年才出现的新鲜事物，我们根据形势的发展需要，及时组织科研力量，根据目前的实际国情，智慧楼宇管控系统这一新课题，并承担了多项大型建筑的智能化系统的设计和实施任务，深受用户好评。 定义： 日本电机工业协会楼宇智能化分会把智慧楼宇管控系统定义为：综合计算机、信 息通信等方面的最先进技术，使建筑物内的电力、空调、照明、防灾、防盗、运输设 备等协调工作，实现建筑物自动化（BA）、通信自动化（CA）、办公自动化（OA）、安全保卫自动化系统（SAS）和消防自动化系统（FAS），将这5种功能结合起来的建 筑也称为5A建筑，外加结构化综合布线系统（SCS），结构化综合网络系统（SNS），智能楼宇综合信息管理自动化系统（MAS）组成，就是智慧楼宇管控系统。 起源 现代社会对信息的需求量越来越大，信息传递速度也越来越快，二十一世纪是信息化的世纪，推动世界经济发展的主要是信息技术、生物技术和新材料技术，而其中信息技术对人们的经济、政治和社会生活影响最大，信息业正逐步成为社会的主要支柱产业，人类社会的进步将依赖于信息技术的发展和应用。 电子技术（尤其是计算机技术）和网络通信技术的发展，使社会高度信息化，在建筑物内部，应用信息技术、古老的建筑技术和现代的高科技相结合，于是产生"智慧楼宇管控系统"。智慧楼宇管控系统是采用计算机技术对建筑物内的设备进行自动控制，对信息资源进行管理，为用户提供信息服务，它是建筑技术适应现代社会信息化要求的结晶。 1984年美国联合科技的UTBS公司在康涅狄格（Connecticut State）州哈伏特（Hartford）市将一座金融大厦进行改造并取名City Place（都市大厦），主要是增添了

银行经济资本管理办法

中国ⅩⅩ银行经济资本管理办法 第一章总则 第一条为加强ⅩⅩ银行的资本和风险管理，优化资源配置，建立以资本约束为核心的业务发展模式，转变增长方式，提高风险抵御能力和风险调整后经营绩效，实现银行价值最大化目标，根据有关规定并结合实际，制定本办法。 第二条ⅩⅩ银行实行经济资本管理。 经济资本管理是指在经济资本计量的基础上，通过优化经济资本分配和配置，以资本约束资产增长，并在控制业务风险的同时提高资本的使用效率，使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调，实现银行价值最大化目标。 经济资本管理主要包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置、涵盖经济资本成本的产品定价及以经济资本回报率或经济增加值为核心的绩效考核等管理内容。 第三条本办法所称经济资本，是指用于抵御业务（资产）风险的资本。从计量角度，经济资本等于各项业务（资产）的风险总量，反映了各项业务（资产）风险所产生的资本需求。 风险即非预期损失，是指在一定时期内、在既定置信区间内可能超过预期损失的那部分损失。 第四条经济资本管理遵循计划分配、优化配置、回报约束、价

值考核的原则。 计划分配是指通过经济资本计划管理的形式向分支机构分配经济资本增量限额，视同虚拟分配用于抵御业务风险的资本，并以此约束业务（资产）风险的增长，确保增量业务具有充分的风险抵御能力。 优化配置是指将有限的经济资本重点配置到风险相对较低并具有较高经济资本回报率的业务（资产）上，在控制风险增长的同时提升各项业务（资产）的风险调整后绩效。 回报约束是指贷款等各项业务（资产）占用的经济资本必须能够提供相应的风险调整后的资本回报，业务收益必须能够弥补包括经济资本成本在内的各项成本支出，并限制经济资本回报率水平低于目标要求的各项业务（资产）的增长。 价值考核是指对各分支机构、业务部门及各项业务经营绩效的考核评价应以经济增加值为主要依据，以促进实现银行价值最大化目标。 第五条本办法适用于ⅩⅩ银行境内各一级分行（不含西藏）及总行营业部、票据营业部（以下统称“各分行”）。 境外分行的经济资本管理办法另行制定。 第二章经济资本计量范围和方法 第六条经济资本的计量范围为信用风险、市场风险和操作风险。因市场风险和操作风险的计量方法尚未成熟，暂不纳入计量范围。 信用风险是指因借款人或交易对手违约可能产生的损失。信用风

银行经济资本管理3

ⅩⅩ银行经济资本管理 第3章中国ⅩⅩ银行经济资本管理现状分析 五大国有大型商业银行中，ⅩⅩ银行是国内最早推行经济资本管理的银行，。 2002年，ⅩⅩ银行建立起经济资本管理分配办法，但主要是针对各省、自治区、 直辖市分行及海外分支机构经济资本的事后计量，且不具备资源配置和预算管理 的功能。2004年，ⅩⅩ银行出台了《经济资本预算管理暂行办法》，此办法的出 台确定了年度经济资本增长率目标和经济资本回报率目标的逻辑起点，据此确定 和分配经济资本增量额度，然后再安排年度其他财务收支计划和年度业务计划。 在确定全行当年经济资本总额和经济资本增量的基础上，计算可扩张的全年风险 资产数量，然后再根据资产性质和资产损失特征的不同，在不同产品和企业问、 行业、区域分配经济资本，采用不同的分配系数，引导各一级分行和海外分支机 构调整产品和业务结构。同时，各一级分行和海外分支机构占用经济资本的期望 回报率规定必须达到13．5％，据此硬化约束，改善资源配置和经营绩效，推动各级行权衡效益和风险。 3．1中国ⅩⅩ银行信用风险经济资本管理 信用风险经济资本计量方法为抵御ⅩⅩ银行信用风险所产生的非预期损失所需 的经济资本是为信用风险经济资本。信用风险经济资本的计量应基于反映信用 JxL险的违约概率、违约损失率、违约风险暴露、违约相关性、信用等级迁移、 期限、置信水平、持有期等风险要素。信用风险经济资本的计量基于资产波动 法，涵盖非违约的对公敞口、零售敞口和本币信用馈，交易对手信用敞口采用 监管资本计量方法。另外对违约敞口设计了专门的计量方法，其他业务暂时采 用系数法。 资产波动法以违约概率模型为基础，即先在某种假设背景下，资产损失服 从某种分布的测算在一定置信水平下的非预期损失。ⅩⅩ银行的资产波动法， 假设资产损失服从B分布，并按照公式对公债项(零售分池)计算经济资本占 用情况。 一、对公非违约敞口 (1)违约概率PD的计算。未评级客户的PD值，按照以下方法确定：没 有有效评级的非违约分公司客户，适用该客户总公司已有评级所对应的PD值； 无追索权国内定向保理业务，采用核心企业评级所对应的PD值。 除上述情况外，对非违约客户没有有效评级内部评级系统中评级的客户，采 用信用等级BBB．对应的PD平均值，测算经济资本占用；办理“速贷通、成长之路”及其他纳入中、小微企业业务的未评级客户，采用信用等级A．对应的PD平均值，计算经济资本占用情况。 (2)违约损失率LGD的计算。采用优化后的LGD高级法模型计算，优化

经济资本管理和压降

一、如何强化资本管理，促进价值创造 经济资本管理基于资本的两个特征而建立：资本是稀缺的，因此必须将有限的资本有效地配置到最能增加银行价值的环节；资本是有成本的，因此必须强调对资本的回报，即对股东实现价值创造，并充分考虑到资本所承担的风险，实现收益、风险以及成本的统一。（两大点，资本约束和资本回报） （一）强化理念的转变和深化。转变经营动能，让相关管理和营销人员认识到经济资本的重要性，主动将资本约束和资本回报理念融入到各行经营管理过程中，应用到实际工作中。具体工作措施有:一是领导带头，灌输理念；二是会议推动；三是巡回宣讲；四是专题培训，全员培训，个别行辅导和指导。 （二）加强资本体系建设。积极完善以经济增加值、经济资本约束和经济资本回报为核心的价值体系建设，从机制上贯彻落实经济资本管理要求。一是经济资本考核体系，如绩效考核、条线考核、个人考核、经济资本专项考核；二是资源配置体系，与工资、费用、信贷计划、固定资产等资源配置挂钩；三是资本约束机制，经济资本预算约束，通过贷款定价、客户管理、风险控制等方面进行约束。 （三）有效形成资本管理合力。经济资本管理涉及方方面面，不仅仅是某一个部门的事，最终落实要在前台和经营行，要分工负责、齐抓共管，形成管理合力。一是明确各个部门分工，落实责任；二是定期召开会议，进行有效沟通；三是落实考核机制。 （四）加强全过程精细化管理。采取行之有效的全过程控制手段，强化经济资本对业务发展的全程引导作用。一是事前测算，做好客户选择；二是事中提示，强化业务管理；三是事后分析，

深度挖掘客户价值，或客户退出。 （五）加强业务结构调整。 一是在增量资本约束方面 1、大力发展基本不消耗资本的业务，包括负债业务、中间业务，尤其大力发展新兴中间业务，为客户提供更丰富的金融服务。 2、优先发展资本消耗水平低的资产业务。具体来说，优先支持零售、贴现、贸易融资等信贷业务的发展；支持高信用等级法人贷款发展、支持高评分个人贷款发展。 3、择优发展资本消耗水平较高的资产业务。在区域、行业、客户、期限、担保方式等方面作优选,加强风险定价，坚持收益覆盖成本、收益与风险对称。 4、加强操作风险管控。 二是在存量资本压降方面 1、优化贷款客户质量。提升法人客户的信用等级，选择优质的担保抵押物，加大低资本占用个人贷款投放。 2、转化贷款品种。对信用等级较低、资本占用系数较高的法人贷款，采取措施转化为个人贷款，减少资本占用。 3、处置闲置固定资产。 4、清收、核销不良贷款。 5、压缩低效表外承诺。 三是在资本回报方面 1、增加业务综合收入。如提高贷款定价水平。 2、调整优化业务结构。如加强低成本资金的营销；加强中

智能楼宇自控系统

SAIA智能楼宇自控系统 01|系统简介 SAIA楼宇自控系统是惠朋星公司基于瑞士SAIA-BURGESS公司PCD产品开发的智能楼宇控制系统。本系统由中央管理站、DDC控制器、远程I/O站及各类传感器、执行机构组成，是能够完成多种控制、管理功能及提供中央空调动态模糊节能控制的网络系统。应用于综合办公大楼、工厂、医院、商场、机场等，是国际上最先进的楼宇自控系统之一。 SAIA智能楼宇系统采用最新的网络通讯和控制技术，针对建筑自动化监控系统的特点，为用户量身打造基于WEB的人机交互界面和开放式的系统平台。 SAIA智能楼宇系统由管理级网络和楼宇级网络组成，包括组态软件（PG5或Step7），现场控制器DDC（PCD2.PLC）和现场数据采集I/O模块（PCD2.W310、PCD2.W610）等，管理级网络包括工程师站，操作员站和客户端；楼宇级网络包括现场控制器DDC、通讯网关、远程模块。

02|系统监控范围 系统监控设备： ●空调机组设备监控；新风机组设备监控；送排风系统设备监控； ●给排水设备监控； ●发电机组；电梯系统；热水供水系统； 通过系统接口集成监控的系统： ●变配电监控系统；冷冻站系统； 03|系统特点 SAIA智能楼宇系统满足业主的“简单、实用、节能环保、适度超前”的总体设计，满足技术先进、成熟、功能实用性强的原则。采用基于瑞士SAIA的PCD分布式控制系统，整个系统在网络结构上采用扁平化设计，分为管理级网络和区域控制现场总线，易于部署和管理。本系统采用分散控制、集中管理模式，最大限度的保证了系统的可靠和高效。 中央控制主机采用多用户/多任务的工业标准软件，支持可定制的多个安全级别，并提供完全汉化的图形操作界面。现场控制器均采用以32位微处理器为基础构成的直接数字控制器（DDC），容量符合业主给定的规范以及控制点清单的要求。 SAIA智能楼宇系统集散系统设计、模块化结构、组态方便，能为今后系统的扩展有充分的余地，为升级提供便利。采用工业标准的过程控制设备（PCD）为核心，系统中的各个组成部分发展成标准化、专业化产品，从而使系统的设计安装及扩展更加方便、灵活，系统的运行更加可靠，系统的投资大大降低。 SAIA智能楼宇系统软硬件均采用模块化结构，具有很强的适应性，能够灵活应用于综合办公大楼、工厂、医院、商场、机场的能源管理，是国际上最先进的系统之一。本系统可划分为不同等级的独立系统，每级都具有非常清楚的功能和权限，使之既可用于单独的楼宇管理，也可用于一个区域的、分散的楼宇集中管理。具有强大的网络功能，可以通过WEB-SERVER无缝连接Internet发送E-MAIL及手机短信。04|系统优势 SAIA智能楼宇系统经济、节能，能显著节省能源，减少维护，管理人员，优化设备运行，运行管理方便还独有效用成本管理模块（UCM），基于开放/实时数据库的

信用风险地经济资本计量方法

商业银行信用风险的经济资本计量方法 长期以来，信用风险管理技术一直落后于市场风险，这主要因为：首先，信用风险比市场风险复杂得多；第二，许多信用风险模型起源于市场风险领域研究，例如C-VaR技术；第三，许多银行自认为了解信用风险，而把更多资源都投到了市场风险领域。但历史经验表明，信用风险控制不好，最有可能导致银行破产。本文基于国内外银行的实践，着重讨论针对信用风险的经济资本计量方法、技术和经验，这将对国内银行目前正在推行但却不够扎实的经济资本管理提供一些 有益的参考。 一、基本状况 为信用风险而配置的经济资本，应该基于信用损失的概率密度函数。对“信用损失”的准确定义，各银行之间存在差异。但从某种意义上说，高风险的资产组合说明概率密度函数有相对长的厚尾，即存在较大的可能性损失会高于预期损失。经济资本分配要达到的目标是非预期损失耗尽经济资本的概率(即破产概率)低于目标水平。在操作过程中，目标破产概率的选取往往与银行本身的信用评级一致。例如，银行理想的信用评级是AA，那么非预期损失超过其经济资本的概率就等于AA级公司债券一年期违约率，约为O.03％。 配置经济资本的关键在于确定预期损失和非预期损失。配置体系通常假设准备金涵盖预期损失，而账面资本涵盖非预期损失。在此框架下，如果风险敞口所要求的经济资本超过了实际可用资本，银行就

面临资本不足。贷款损失准备金一般分为专项准备金和一般准备金。专项准备金是按照贷款预期损失，对贷款账面价值的调整，专项准备金不能吸收非预期损失，不作为权益或经济资本的一种形式。一般准备金可用来吸收非预期损失，因此可以作为经济资本的供给。 大多数银行分配经济资本不仅抵御整个资产组合损失，而且抵御专门活动的损失。理论上讲，分配给一项交易的经济资本应该被度量为考虑这项活动和银行其他活动分散化效应后，这项活动对整个资产组合经济资本要求的贡献。在实际操作中，边际贡献为整个资产组合分配的经济资本减去排除这项业务以后资产组合分配的经济资本。 国外银行经济资本配置体系的另一特征是，相互独立的前提下对不同类别的风险分配经济资本。也就是说，对每种风险分别估计概率密度函数，银行总经济资本分配是对每种风险资本分配的加总，通常不考虑各种不同风险之间的相关度问题。 二、总体模式 经济资本计量的方法论和操作线路集中地反映在风险计量的总体模式上。根据巴塞尔委员会的调查，国际先进银行在对信用风险进行经济资本计量时，通常分为两种模式——集合模式(Aggregative Models)和结构模式(Structural Models)。 1．集合模式 集合模式是采用自上而下的方法使用聚类分析(peer analysis)或历史现金流分析(historical cash flow analysis)推断出业务或产品类别的总风险。

经济资本和监管资本的联系与区别

经济资本和监管资本的联系与区别（一）商业银行资本金、经济资本和监管资本的概念 1.商业银行资本金 商业银行资本金是银行在建立之初投资者投入的资金，以及银行在业务经营活动中由税后留存收益和银行借入的次级长期债务。商业银行的资本具有双重资本的特点，既包括所有者权益，称为一级资本或核心资本；也包括一定比例的债务资本，称为二级资本或附属资本。 2.经济资本 经济资本指，在一个给定的置信水平下，用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。 经济资本将资本与风险联系在一起，是对风险的计量，而不是对所持资本的计量。经济资本建立在对未来可能损失的一个概率评估之上，经济资本计量更具有前瞻性，使银行管理层能够更为有效地应对未来所面临的各种风险。 3.监管资本 监管资本是指，根据银行监管当局的规定，商业银行必须持有的资本。由于银行监管当局一般是规定商业银行必须持有的最低资本量，所以监管资本又称最低资本。 （二）经济资本和监管资本的联系与区别 1.经济资本和监管资本的联系 第一，经济资本和监管资本在数量上的联系。 首先，经济资本是银行根据内部风险度量模型计算得到的银行在未来一定时期所面临的非预期损失，银行经济资本在数量上是非预期损失的量化。其次，经济资本是由银行管理者从内部来认定和安排风险缓冲；而监管资本则是由监管当局从外部来认定的。 目前，经济资本和监管资本总量关系是离散的，并且经济资本低于监管资本是主流，原因主要在于，银行内部在计算资本实际需要时，一般会考虑资产组合等风险管理手段对减少风险的作用，而目前监管资本的计量没有考虑这一因素。监管方已经开始以经济资本为方向调整监管资本的计量，并将经济资本系统的建设也作为银行合规行为监管的一个内在部分。 第二，经济资本和监管资本性质上的联系。 经济资本是商业银行内部用以缓冲风险损失的权益资本，监管资本是监管当局要求的资本水平，是商业银行的法律责任，监管当局为商业银行的风险资产及表外承诺设置的最高限额。经济资本与监管资本都是用于风险缓冲，但经济资本

智能楼宇管理中心系统V3操作手册

文档来源为:从网络收集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 智能楼宇管理中心系统V3 ———操作手册 目录 1.智能楼宇管理中心系统............................................ 错误!未定义书签。 1.1登录 .................................................................... 错误!未定义书签。 1.2系统主界面 ........................................................ 错误!未定义书签。 1.3小区管理 ............................................................ 错误!未定义书签。 1.3.1 区域管理..................................................... 错误!未定义书签。 1.3.2 楼宇管理..................................................... 错误!未定义书签。 1.3.3 业主管理..................................................... 错误!未定义书签。 1.4报表查询 ............................................................ 错误!未定义书签。 1.4.1 报警记录查询............................................. 错误!未定义书签。 1.4.2 发送记录查询............................................. 错误!未定义书签。 1.4.3 监视信息查询............................................. 错误!未定义书签。 1.4.4 开门记录查询............................................. 错误!未定义书签。 1.5系统设置 ............................................................ 错误!未定义书签。 1.5.1 通讯设置..................................................... 错误!未定义书签。 1.5.2 用户管理..................................................... 错误!未定义书签。 1.5.2 防区管理..................................................... 错误!未定义书签。 1.5.2 小区设置..................................................... 错误!未定义书签。 1.6信息发布 ............................................................ 错误!未定义书签。 1.6.1 发布信息..................................................... 错误!未定义书签。 1.7关于 .................................................................... 错误!未定义书签。

经济资本配置管理体系在中国银行业的运用及影响分析经

经济资本配置管理体系在中国银行业的运用及影 响分析 摘要：经济资本管理体系是当今国际银行业最为先进的风险控制体系，经济资本已经成为银行风险和价值管理的核心。本文系统剖析了经济资本的内涵，分析了银行经济资本管理体系的特点，并结合经济资本配置管理在我国商业银行的实践，分析了经济资本配置管理对银行业务发展的意义和影响。 关键词：经济资本；经济资本配置；银行业务 资本作为银行抵御风险的最终保证，应在所有业务敞口上得到合理配置， 资本配置的基本原则是将资本要求与风险度量直接挂钩。这一原则确立了经济资本配置在银行经营管理中的重要地位。中国银监会明确鼓励商业银行逐步确立以经济资本为风险管理的核心，四大国有银行以及以招商银行为代表的股份制商业银行在积极研究内部评级法的同时，己经将经济资本作为一个重要管理工具进行研究和应用。经济资本管理是商业银行管理的前沿理论，经济资本已成为商业银行制定经营战略的决策依据，代表了未来银行业风险和价值管理的核心。 一、经济资本与经济资本管理 西方银行业在20世纪70年代引入了经济资本的概念。经济资本是一种虚 拟资本，是一个经计算得出的数值，是一个量的概念，之所以称其为“经济” 资本，是因为它在度量风险时的经济真实性超过账面资本与监管资本；而之所 以称其为经济“资本”，是因为它代表了支撑银行风险所需要配置的资本 (Perli, 2004)。 经济资本是银行自身根据其风险量化、风险管理能力认定的应该拥有的资本金，由商业银行内部评估而产生并配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击(刘建德，2004)。经济资本并不等同于银行所持有的实收资本，也不等同于银行的监管资本，反映了银行自身的风险特征，对应于银行实际承担的风险。经济资本计算公式（武剑，2004)为: 经济资本=信用风险的非预期损失+市场风险的非预期损失+操作风险的 非预期损失一重叠计划的损失 经济资本管理的建立是基于资本的两个重要特征：资本是稀缺的，因此必须将有限的资本有效地配置到最能增加银行价值的环节；资本又是有成本的，因此必须强调对资本的回报，即对股东实现价值创造，并充分考虑资本所承担的风险，实现收益与风险和成本的统一（毛奉君，2006)。经济资本管理体系 主要由三个部分构成：一是经济资本的计量；二是经济资本的预算分配制度；

银行支行经济资本管理[2020年最新]

中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行经济资本管理 第3章ⅩⅩⅩⅩ支行运行现状 3.1ⅩⅩ地区基本情况 ⅩⅩ区现有金融单位9家（工、农、中、建、交、商业银行、农发行、农 信社、邮政），主要金融机构网点分布情况为：工行11个、ⅩⅩ9个、中行 4 个、建行5个、信用社47个、交行2个、齐商6个。 2012年末，全区金融机构各项存款余额185. 46亿元，比年初增加16. 38 亿元，其中：储蓄存款余额为135. 74亿元，较年初增加11. 35亿元；单位存款余额48. 33亿元，较年初增加 5. 75亿元。各项贷款余额为109.27亿元，较年 初增加10. 42亿元，其中：短期贷款余额66.92亿元，较年初增加12. 98亿元；中长期贷款余额40. 05亿元，较年初增加 2. 26亿元。20 3.2ⅩⅩⅩⅩ支行总体情况 (1)机构人员状况 ⅩⅩⅩⅩ现有内设部门4个（公司业务部、个人金融部、综合管理部、财 会运营部）；营业机构9个，其中城区网点6个，农村网点3个（八陆、山头、白塔）。现有员工144人，其中在职长期合同工105人，平均年龄44. 7岁，其中45岁及以上占比74%;派遣用工39人，平均年龄32岁。全行人员年龄结构 老化现象严重。 (2)存款业务状况 1)、本外币各项存款情况 截至2012年12月末，我行本外币各项存款余额285290万元，较年初增加27536万元，存量份额27. 41%，居同业第二位，较第一位的工行（39.17%)少

民康药业、宏泰机电等行业前景较好的优质中小企业实现有效投放近4000万yZi。 个人贷款月末余额37651万元，较年初增加7004万元，增量份额68.17%， 居同业第一位，其中个人住房贷款余额17411万元，较年初增加5287万元；个 人质押贷款余额60万元，较年初增加13万元；个人综合授信贷款余额803万元，较年初减少39万元；个人助业贷款余额3148万元，较年初增加2055万元；农户贷款余额13537万元，较年初下降1117万元；农户经营贷款余额2417万元，较年初增加592万元。 个人贷款投放重点为个人住房贷款及个人助业贷款。 (4)中间业务收入及重点产品完成情况 截至2012年12月末，全行实现中间业务收入1678万元，虽居同业第一位， 但仅领先第二位的工行117万元。 截至2012年12月末，我行新增贷记卡客户6036户，完成全年计划的113%; 新增个人网银K宝客户6453户，完成全年计划的68%;新增企业网银502户，

经济资本管理

经济资本管理 一、关于经济资本的基本概念 1、商业银行主要面临的风险包括哪些？其各自的含义是什么？ 答：商业银行在经营管理中主要面临信用风险、巿场风险和搡作风险等。 信用风险又称违约风险，是指借款人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条 件，不能按期还本付息而构成违约，致使银行遭受损失的可能性。 巿场风险实际包括利率风险、汇率风险、股巿风险和商品价格风险四大部分。由于我国目前银行从事股票 和商品业务有限，因此其巿场风险主要表现为利率风险和汇率风险。 操作风险是指由于不完善或有问题的内部搡作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。 新资本协议确立了全面风险管理的思想，大大扩充了资本对于风险的覆盖面，将搡作 风险纳入资本覆盖范围。 2、商业银行的损失包括哪几类？银行对它们是如何管理的？ 答：按照损失发生的概率分布特征，商业银行的损失主要可以分为预期损失、非预期 损失和极端损失。 预期损失（EL）也可以理解为平均损失，在管理上, 可以把平均损失值看成是相对确定的。由于这种损失是商业银行在信贷活动中已经预计到将会发生的损失，因此称为预期损失，其计算公式为EL=PD*LGD*EAD。由于能够预计，银行可以在事前提取损失准备金来抵补预期损失，或在贷款定价时就将预期损失列入成本予以考虑，将预期损失通过定价转移来应对，它是把风险作为成本，转移到产品价格中去，由客户来承担。 非预期损失是指在设定一定容忍度下，最大损失值超出预期损失的那部分损失。非预 期损失由于具有不确定性，因此，不能用定价转栘，而需要用资本金进行覆盖。 极端损失是指在设定一定容忍度下，在极端情况下，超过最大损失值的那部分损失。 极端损失无法用资本覆盖，压力测试在一定程上对于应对极端损失是有效的，它可以模拟 各种可能发生的极端不利情况,从而引导银行做出应对措施来减少极端损失发生的概率、降 低损失金额。但是，极端损失一旦发生，银行是无能为力的。因此，从这个角度看，极端情 况使银行留有风险缺口。