A公司薪酬管理制度1.doc

A公司薪酬管理制度1

怎样才能正确地确定员工薪酬的基本原则

一般来讲，确定起薪的标准取决于以下几个因素：首先是员工的生活费用，如果薪酬不能够让员工维持基本的正常生活，员工定会另谋出路；其次是同地区同行业的市场行情，如果公司的起薪与其他公司同等水平，则会增大招聘的难度；另外，新员工的实际工作能力也非常重要，在满足前两个条件的基础上，应该尽量与公司同等能力的老员工持平，考虑到工作年限的差异，可以比老员工低一些。

还有两个较为隐含的因素也可能会对起薪造成影响。第一是新员工在前一份工作中获得的薪酬水平，除非企业有很强的综合吸引力，新员工都希望薪酬能比原单位有所提高，至少要持平。第二是企业的支付能力，员工的薪酬水平与公司的财务状况有很大关系，如果公司财务吃紧，就不可能提供较高的薪酬。

由此可以看出，决定一位新员工起薪的因素有很多。在有些情况下，这些因素之间是相互冲突的，但并不是所有人员的起薪都很难确定。

有三种员工的起薪比较好确定。首先是普通的职能部门员工，比如行政文员、人事助理等等；其次是公司非急需的专业技术人员，包括高级专业技术人员；最后就是应届毕业生。这三种员工的起薪根据公司的薪酬政策就可以确定。对于能力较强的员工，可以参照公司当前与其能力相当员工的薪酬确定。这样可以较为正确地确定员工薪酬的基本原则。

A集团有限公司发布

薪酬管理制度管理

1、目的

为适应企业发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道，建立一套相对密闭、循环、科学、合理的薪酬体系，根据集团公司现状，特制定本规定。

2、制定原则

本方案本着公平、竞争、激励、经济、合法的原则制定。

2.1 公平：是指相同岗位的不同员工享受同等级的薪酬待遇；同时根据员工绩效、服务年限、工作态度等方面的表现不同，对职级薪级进行动态调整，可上可下同时享受或承担不同的工资差异；

2.2 竞争：使公司的薪酬体系在同行业和同区域有一定的竞争优势。

2.3 激励：是指制定具有上升和下降的动态管理，对相同职级的薪酬实行区域管理，充分调动员工的积极性和责任心。

2.4 经济：在考虑集团公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下，合理制定薪酬，使员工与企业能够利益共享。

2.5 合法：方案建立在遵守国家相关政策、法律法规和集团公司管理制度基础上。

3、管理机构

3.1薪酬管理委员会

主任：总经理

成员：分管副总经理、财务总监、人力资源部经理、财务部经理

3.2 薪酬委员会职责：

3.2.1 审查人力资源部提出的薪酬调整策略及其他各种货币形式的激励手段（如年终奖、专项奖等）。

3.2.2 审查个别薪酬调整及整体整体薪酬调整方案和建议，并行使审定权。

本规定所指薪酬管理的最高机构为薪酬管理委员会，日常薪酬管理由人力资源部负责。

4、制定依据

本规定制定的依据是根据内、外部劳动力市场状况、地区及行业差异、员工岗位价值（对企业的影响、解决问题、责任范围、监督、知识经验、沟通、环境风险等要素）及员工职业发展生涯等因素。（岗位价值分析评估略）

5、岗位职级划分

5.1 集团所有岗位分为六个层级分别为：一层级（A）：集团总经理；二层级（B）：高管级；三层级（C）：经理级；四层级

（D）：副理级；五层级（E）：主管级；六层级（F）：专员级。

具体岗位与职级对应见下表：

5.2 A、B、C岗位层级分别为八个级差（A1、A2、……A8），

D、E岗位层级分为六个级差。具体薪级见：附件《鸥江职级薪级表》。

6、薪酬组成

基本工资+岗位津贴+绩效奖金+加班工资+各类补贴+个人相关扣款+业务提成+奖金

6.1 基本工资：是薪酬的基本组成部分，根据相应的职级和职位予以核定。正常出勤即可享受，无出勤不享受。

6.2 岗位津贴：是指对主管以上行使管理职能的岗位或基层岗位专业技能突出的员工予以的津贴。

6.3 绩效奖金：绩效奖金是指员工完成岗位责任及工作，公司对该岗位所达成的业绩而予以支付的薪酬部分。绩效奖金的结算及支付方式详见《公司绩效考核管理规定》。

6.4 加班工资：加班工资是指员工在双休日、国假、及8小时以外为了完成额外的工作任务而支付的工资部分。公司D职级（包含D级）以上岗位及实行提成制的相关岗位实行不定时工作制，工作时间以完成固定的工作职责与任务为主，所以不享受加班工资。

6.5 各类补贴：

6.5.1 特殊津贴：是指集团对高级管理岗位人员基于他的特长或特殊贡献而协议确定的薪酬部分。

6.5.2其他补贴：其他补贴包括手机补贴、出差补贴等。

6.6 个人相关扣款：

扣款包括各种福利的个人必须承担的部分、个人所得税及因员工违反公司相关规章制度

而被处的罚款。

6.7 业务提成：公司相关业务人员享受业务提成，按公司业务提成管理规定执行。

6.8 奖金：奖金是公司为了完成专项工作或对做出突出贡献的等员工的一种奖励，包括专项奖、突出贡献奖等。

7、试用期薪酬

7.1 试用期间的工资为（基本工资+岗位津贴）的80%。

7.2 试用期间被证明不符合岗位要求而终止劳动关系的或试用期间员工自己离职的，不享受受试用期间的绩效奖金。

7.3 试用期合格并转正的员工，正常享受试用期间的绩效奖金。

8、见习期薪酬

见习员工的薪酬详见公司关于见习期的相关规定。

9、薪酬调整

薪酬调整分为整体调整和个别调整。

9.1 整体调整：指集团公司根据国家政策和物价水平等宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、集团公司发展战略变化以及公司整体效益情况而进行的调整，包括薪酬水平调整和薪酬结构调整，调整幅度由董事会根据经营状况决定。

9.2 个别调整：主要指薪酬级别的调整，分为定期调整与不定期调整。

薪酬级别定期调整：指公司在年底根据年度绩效考核结果对员工岗位工资进行的调整。

薪酬级别不定期调整：指公司在年中由于职务变动等原因对员工薪酬进行的调整。

9.3 各岗位员工薪酬调整由薪酬管理委员会审批，审批通过的调整方案和各项薪酬发放方案由人力资源部执行。

10、薪酬的支付

10.1 薪酬支付时间计算

A、执行月薪制的员工，日工资标准统一按国家规定的当年月平均上班天数计算。

B、薪酬支付时间：当月工资为下月15日。遇到双休日及假期，提前至休息日的前一个工作日发放

10.2 下列各款项须直接从薪酬中扣除：

A、员工工资个人所得税；

B、应由员工个人缴纳的社会保险费用；

C、与公司订有协议应从个人工资中扣除的款项；

D 、法律、法规规定的以及公司规章制度规定的应从工资中扣除的款项（如罚款）；

E 、司法、仲裁机构判决、裁定中要求代扣的款项。

10.3 工资计算期间中途聘用或离职人员，当月工资的计算公式如下：

工资计算期间未全勤的在职人员工资计算如下：

应发工资= （基本工资+岗位津贴）—（基本工资+岗位津贴）×缺勤天数/20.83 10.4 各类假别薪酬支付标准

A 、产假：按国家相关规定执行。

B 、婚假：按正常出勤结算工资。

C 、护理假：（配偶分娩）不享受岗位技能津贴。

D 、丧假：按正常出勤结算工资

E 、公假：按正常出勤结算工资。

F 、事假：员工事假期间不发放工资。

H 、其他假别：按照国家相关规定或公司相关制度执行。

11、社会保障及住房公积金

11.1上海户籍员工依照劳动合同约定的工资为基数缴纳养老保险金、失业保险金、医疗保险金、住房公积金。

11.2非上海户籍员工由本人提出申请，经公司审批后也可按上海户籍员工同等标准缴纳。11.3其他非上海户籍员工一律缴纳上海综合保险。

12、薪酬保密

人力资源部、集团财务及财务所有经手工资信息的员工及管理人员必须保守薪酬秘密。非因工作需要，不得将员工的薪酬信息透漏给任何第三方或公司以外的任何人员。薪酬信息的传递必须通过正式渠道。有关薪酬的书面材料（包括各种有关财务凭证）必须加锁管理。工作人员在离开办公区域时，不得将相关保密材料堆放在桌面或容易泄露的地方。有关薪酬83

.20实际工作日数

月工资标准实发工资?=

A公司原材料采购管理制度-修改1

A公司原材料采购管理制度

总则

为确保公司原材料采购活动符合国家法律、法规和企业内部规章制度的要求，确保采购物资的数量、质量和规格符合公司生产需要，确保采购程序合理手续完备，确保公司有充足的物资供应，满足公司生产需求，特制定本制度。原材料采购由公司采购部负责。

第一条原材料采购计划的制定

(一)每季初，采购部负责人提请公司负责经理召集相关部负责人，召开水产品采购计划研讨会。采购部负责人根据公司的季度《生产计划》、销售订单、仓库库存、公司产能、市场原材料行情等，研讨、拟定原材料采购计划。

（二）采购部负责人根据会议拟定的《原料采购计划》，提交公司总经理审核，审批、签定，并按审批结果确定当季的原材

（三）采购部负责人将经审批的《原料采购计划(详见采购计划表)。

料采购计划》传递给以下部门：

1、传递给生产部，以合理安排生产作业；

2、传递给业务部，以合理安排销售计划；

3、传递给仓储部，以合理安排仓储计划；

4、传递给品管部，以合理安排验收检验计划；

5、传递给财务部，以合理安排资金供应。

第二条原材料采购价格制定

（一）采购部负责人在收购旺季至少每日一次到码头市场调研，收集市场价格信息；同时，应向同一地区不同供应商询价、向同行业了解原料价格信息，以此作为价格定价审批的基础；

（二）收购价分为两类：一是随行就市价格；二是原材料基价。

1、随行就市价格

（1）产季开始后，采购部应安排采购员到各码头现场，了解水产品原料的市场行情，报告市场价格情况。

（2）采购员与供应商洽谈原材料的码头收购价格，并用手机方式汇报采购部负责人审批，审批主要关注收购价格是否合理。审批后的码头价格加相关费用为原料入厂成交价格（相关费用包括冰费、装卸运输费等），对随行就市价高于计划价或同期价5%以上的，采购部负责人应电话请示公司经理，经同意后方可执行，并在事后补报审批表。

（3）按随行就市价执行采购后，采购员应将《收购价格表》送公司经理审批。

2、原材料基价

（1）基价的确定。采购部通过市场调研，根据上月原材料平均价、去年同期价、本月预测价，通过参照和调整三者数据后，

作为本月原材料初步计划基价，经相关部门评审后报送分管经理审批确定（详见附件一）；

（2）基价确定后，采购部有权在基价内采购水产品，超过基价2%-5%以内的，由采购部用手机向分管经理报告，经同意后采购的水产品事后须办理报备手续；超过5%以上的部分，须手机报分管经理批准后方可采购，事后再补报《材料价

格变动审批表》(详见附件二)。

第三条原材料采购执行：

（一）原材料过磅定重。

1、采购现场过磅定重，按规定填写磅码单。现场过磅的原材料，到公司后除质量、规格检验外，还应进行部分抽检过磅，并对抽检部分再填写抽检过磅验收单；

2、货到公司后用再过磅定重。(1)要做到一户一磅或一户多磅，不得多户一磅；(2)要做到一种原材料或一种规格一磅，不得实行多种原材料或一种原材料多种规格一磅；

3、按车过磅的要有总重量、车身重量、净重量，车身过磅时要注意乘坐人员及车上非材料的相关变化；

4、磅码单一式四联，第一联由采购部留存，第二联由财务留存，第三联由仓库留存，第四联由品管部留存。

（二）原材料验收入库。

品管部负责验收工作，具体负责对原材料的规格、质量、重

量的检验和监督；仓储部和过磅员负责验收原材料的过磅定重；验收员负责数量、品质、规格验收情况记录；对原材料（水产品）到厂价的，验收员应负责收取车辆运输的相关证件及资料，并在相关费用凭证上签字(详见附件三)。

材料通过审核验收之后，由验收员填写原材料验收入库单，材料方可验收入库。

验收入库单填写需明确以下事项：1、供应商名称；2、供货日期；3、原材料名称、规格、单位、数量；4、验收结果；

（三）单证制作及账证记录。

每笔、次原材料收购必须有磅码单、验收单、运输单(自运要注明车号)、入库单、收购发票，以及执行审批的审批单。并按规定记好材料采购日记账、原材料入库账。财务部负责收集各环节责任人报送的单、证、账、表，同时还负有督促、监督、审核责任。

（四）责任人签字。

1、采购部、品管部、仓储部、财务部等相关责任人，应按规定和要求填制相关单证，并在单证上签名，以示负责。

2、在现场过磅的，销售者要在过磅单上签名；在公司过磅的，销售者如不能亲到现场，相关受委托人在过磅后应用手机向销售者报告原材料数量及验收情况，并在过磅单上代签名确认。

3、在全部产品都已过磅完毕，并与销售者确认完成之后，财务部方可根据磅码单跟原材料入库单打印收购发票，并保证发

票数据无误。

无论是现场还是到公司过磅，销售者均要在收购发票上签名，财务部以已签名发票为凭据对相关原材料款进行支付。

(五) 证件收集。

采购人员要按国税规定，收取水产品销售人的船号(养殖场名称)，身份证号，

开户银行名称、户名、账号(老客户已有备案的可免收取)，告知结算时间及方式。第四条原材料款项的结算。

1、采购员依据书面或口头《采购协议》中的双方承诺（货到付款、信用期限内付款等结算方式）以及货物入库情况提出付款申请，填写《付款申请单》，申请付款。

2、采购部负责人对《付款申请单》进行审核并签字，审核主要关注付款金额是否准确，收款人名称是否准确，供应商提供的货物是否存在质量异议。

3、采购员将经采购部负责人审核的《付款申请单》提交财务部负责人审核签字，审核主要关注《付款申请单》发票是否真实有效、申请付款信息是否与附件信息矛盾。

4、采购员将经财务部负责人审核的《付款申请单》提交公司总经理审核签字，审核主要关注付款信息是否合理。

5、财务部根据审批手续完整的《付款申请单》及付款申请单上注明的付款方式进行付款。并按《付款申请单》编制付款凭

证。

6、月末，采购部需与财务部进行实付、未付款项记录的核对，填写付供应商款项情况表，与供应商进行复核，达到实付、未付款项账目清晰明了。

第五条采购资料归档备查

每月末或下月初，采购部需归集整月的采购协议、采购计划表等相关表格，进行合理归档、装订，并保存。