××商业银行中长期科技发展战略
××商业银行中长期科技发展战略
为适应××农村商业银行业务发展,提升信息科技服务
能力进一步增强金融科技应用能力，实现业务发展与科技深度融合、协调发展。特制定××农村商业银行（以下简称“本行”）2019—2021年三年规划。
一、信息科技规划目标
坚持以加强基础设施建设，保障系统安全稳定运行，保障业务持续发展，加强网络建设保障网络系统安全，加强系统平台整理，提高信息科技管理水平。推进应用系统建设，满足业务发展需要，夯实业务发展基础，加强电子渠道建设，贯彻惠农金融服务宗旨。持续完善各类应用系统，丰富农村金融服务手段，加强管理信息系统建设，提高科学决策水平。
逐步建立符合现代化农村金融企业制度的信息科技管
理体制、机制，完善信息科技决策、监督机制，完善信息科技建设管理与运行机制。构建科学的信息科技运行管理机制，加强信息科技专业化建设和精细化管理，有效支持信息科技服务的差异化需求；要完善信息披露机制，充分发挥内审部门的监督作用，有效披露信息化建设和管理决策过程。
二、信息科技业务建设
（一）制定和完善信息科技战略规划，提高信息科技核心能力
充分借鉴行业先进管理与技术经验，利用自身优势，坚持走可持续发展之路。坚持服务“三农”市场定位，结合支农金融服务发展战略，顺应农村金融市场发展趋势，科学制定信息科技中长期发展规划，明确信息科技建设和管理阶段性目标，提升核心竞争力。
规范基础架构。加强基础设施集约化建设，加强基础设施规划和整合，建立安全可靠的数据中心基础设施；合理部署网络、主机、存储、系统、数据库等资源，建设服务器虚拟化集群，提升资源共享水平，提高资源利用率，降低基础设施能耗。
（二）加强人才队伍建设，提升信息科技专业服务能力
加强信息科技人才队伍建设，科技人才队伍的建设与科技人员的培训形成常态化工作，确保科技人员数量及占比达到一个合适的水平。建立和完善信息科技人员激励约束机制，完善信息科技专业职级体系和薪酬体系，完善晋升机制，拓展信息科技人员职业发展空间。
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（三）信息科技投入稳中有增，保障信息科技稳定发展
持续保障信息科技的稳定投入。在信息科技基础设施建设方面，保障基础设施、系统平台和软硬件的维护和管理资金投入，为业务持续开展提供基础保障。在信息安全建设方面，保障信息安全技术和管理的资金需求，确保信息安全工作持续开展，不断提升信息安全管理水平。在信息科技风险
管理、审计方面，满足持续、常态化开展工作需要，不断提升信息科技风险管理水平。在科技创新方面，积极研发支撑农村金融服务的新技术、新产品，提高持续发展能力。
（四）加强制度和标准建设，推进信息科技规范化管理充分借鉴行业先进管理经验与标准，建立信息科技工作流程、管理制度和标准体系，持续提高信息科技管理能力。建立持续的信息科技制度评估和改进机制，逐步健全和完善信息安全、运行维护、项目开发、外包服务、业务连续性管理等领域的管理制度体系；通过有效手段,确保各项制度落到实处。提高标准化管理水平，加强标准研究和制定，推进类标准在基础设施建我、软件研发、生产运行、数据管理以及信息科技流程管理工作中的运用。
三、信息科技风险管理
本行不断提髙对信息科技风险认识,建立信息科技风险
识别、计量、监测、控制机制，重点加强信息安全、开发、运维、外包和应急管理，不断提升信息科技风险管理水平。
（一）完善信息科技管理机制，凝聚信息科技风险管理合力
进一步明确信息科技风险管理职责，强化责任意识,将
信息科技工作纳入日常议事范畴，科学决策信息化战略、信息化建设和科技风险管理重大事项。着力完善治理架构，完善信息科技管理委员会职责，履行管理职责；加强制度建设，完善决策程序；要明确风险管理部门和审计部门的信息科技
风险管理职责，设立信息科技风险管理和审计专业岗位。
逐步建立符合现代农村金融企业制度的信息科技管理
体制、机制，按照业务发展方向，完善信息科技决策、监督机制，完善信息科技建设、管理与运行机制。要科学构建信息科技运行管理机制，加强信息科技专业化建设和精细化管理，有效支持信息科技服务的差异化需求；要完善信息披露机制，充分发挥内审部门的监督作用，要有效披露信息化建设和管理决策过程。
（二）强化信息科技风险管理，提高信息科技风险防控能力
加强对信息科技风险重要性的认识，将信息科技风险纳入全面风险管理体系，进一步明确信息科技风险管理职责，制定覆盖信息科技各个领域的风险管理策略，与信息科技发展战略、总体风险管理策略保持一致。
逐步建立内部评估和外部评估相结合的常态化信息科
技风险评估机制，定期开展全面的信息科技风险评估；强化内部审计在信息科技治理、内部控制和风险管理中的作用，充分发挥监督评价职能。
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（三）加强应急体系建设，提高业务连续性
明确本行内部各部门在应急管理中的职责，建立全面的应急管理机制。开展业务影响分析确定关键业务优先恢复级别,制定业务连续性计划，逐步建立业务连续性保障措施，
全面提升业务连续性管理能力。
建立完善包含总体预案、专项预案的预案框架,建立多层次、多场景的预案体系，注重预案的科学性、适用性、衔接性和可操作性。建立应急预案后评估和修订完善机制，确保应急预案的有效性。
定期开展应急演练，重点开展关键业务系统及重要基础设施的应急演练，演练范围逐步向外围系统、多应用系统联动扩展，提高应急处置实战经验和技能。
（四）加强运行服务管理体系建设，实现持续有效运行健全信息科技运行服务管理体系，明确运行管理职责。完善运行管理制度体系，重点加强运行操作管理、数据管理、机房设备管理、网络管理等制度建设，提高运行管理的科学性和有效性。
规范运行服务管理流程和事件报告机制，建立完善统一的运行服务管理平台，规范事件、问题、变更、发布等管理流程，构建切实有效的运行服务管理机制，促进运行服务管理水平与效率的提升。
建设自动化监控平台，逐步实现对应用系统的全面监控;不断丰富监控指标，辅助运维人员快速发现与定位故障。建设自动化运维平台，实现流程管理，降低操作风险,提高工作效率。
（五）加强信息科技外包管理,防控外包风险
制定信息科技外包策略，明确信息科技外包范围、内容
和方式，处理好外包和自主研发的关系。建立和完善外包管理制度,规范外包立项、供应商选择、合同谈判与签署、日常管理和项目验收等外包全过程管理。
加强外包风险防范。建立合同和协议合规审查机制,防范法律风险；建立外包服务商服务质量评价机制；加强对外包服务商和外包人员的资格审查；加强对外包实施过程中的风险防范，严格控制外包实施过程中的操作安全、数据保密、人员变更等风险，制定外包突发事件应急预案，防范供应商服务中断或异常退出风险。
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四、信息科技审计情况
本行根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况,以及信息科技风险评估结果，以内、外部审计两种途径完善信息科技审计工作。
内部审计：由内部审计部门定期对信息科技工作的合规性,系统建设的合理性等多方面对信息科技工作进行内审。
外部审计：通过聘请会计师事务所为本行做IT审计。
五、完善信息科技风险自我评估
建立健全信息科技管理制度，规范操作流程，针对内控薄弱环节加强监督。对标监管要求，充分确保行内信息科技业务的可靠性、安全性，规范信息系统及设备管理，确保各项系统及设备的安全平稳运行。
商业银行运营效率分析
商业银行运营效率分析 摘要：作为金融服务企业,商业银行需要开设营业网点并雇佣员工为客户办理金融业务,同时还要设置管辖机构对众多网点或辖属机构实施管理。为了维持众多分支机构的运营活动,商业银行需要发生大量的资源耗费。相应地,商业银行的运营效率成为影响其盈利能力的一个重要方面。 关键词：商业银行金融业务运营效率 一、运营效率的衡量指标分析 近年来,我国开始采用成本收入比来衡量商业银行的运营效率。财政部于2004年发布《财政部关于调整国有商业银行费用成本考核指标的通知》,首次引入成本收入比指标,要求国有商业银行自2004年起将该指标作为费用成本考核指标。随后又在2009年发布《金融类国有及国有控股企业绩效评价暂行办法》,重新规范了成本收入比的计算口径。银监会在2006年发布的《国有商业银行公司治理及相关监管指引》中要求国有商业银行从财务重组次年起成本收入比应控制在35%-45%。 无论是从上述政府主管部门和监管部门的规定看,还是从上市商业银行披露的年报信息看,成本收入比的计算口径均存在一定差异(见表1)。关于成本,银监会与财政部(2009年)的发文均可视为业务及管理费。从上市银行披露的2009年年报信息看,多数行均为业务及管理费,只有交通银行除了业务及管理费外,还包括营业税金及附加和非信贷资产减值损失两项,兴业银行则包括了其他业务成本。关于收入,银监会规定为利息净收入和非利息收入净额,财政规定为营业收入。根据《企业会计准则应用指南(2006)》的相关规定,商业银行的营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入等项目。从上市银行披露的年报信息看,中国银行扣除了其他业务成本,而其他银行均为营业收入概念。 根据上述分析,各行成本收入比的口径差异突出体现在三个科目上:营业税金及附加、非信贷资产减值损失和其他业务成本。营业税金及附加是针对商业银行贷款利息收入、手续费及佣金收入等经营收入征收的税金,不同于正常的投入,属于产出的分配,应当作为收入的扣减项,不应纳入成本收入比的成本口径。至于非信贷资产减值损失,相当于对固定资产、无形资产等资本性支出的折旧或摊销的补充,可以纳入成本的计算范围。其他业务成本是商业银行除主营业务活动以外的其他经营活动所发生支出,包括出租固定资产的折旧额等。从2009年上市银行
商业银行经营与管理案例分析全集
目录 总论 1、日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 2、欧洲银行业的重组浪潮 3、我国国有商业银行的发展与改革 4、新英格兰银行倒闭纪事 银行资本金管理 5、日本幸福银行破产案 6、增加资本金，化解银行风险 7、东南银行的资本计划 银行负债业务的经营管理 8、被取消的存款品种 9、教育储蓄怎成了“花架子” 信贷业务经营与管理 10、铁本事件 11、企业财务分析 12、抵押物变卖资不抵债 13、贷款风险分类 商业银行其他业务管理 14、农行G分行和光大银行大力开展中间业务，增加低成本资金来源 15、花旗带来的挑战 16、南京爱立信投奔外资银行 17、巴林银行的倒闭 电子银行业务与经营 18、网络银行的崛起 19、第一美国银行的贴身信用卡服务 商业银行服务营销管理 20、“贵族”：摩根银行的客户定位
21、个人理财业务营销实例 商业银行风险管理与内部控制 22、海南发展银行破产案 23、11亿美元买来的教训 24、特大金融案内鬼当托骗走银行巨款 25、予其惩而毖后患 商业银行信用管理 26、信用遭受质疑实达被银行提前“索债” 27、科龙陷入信用危机 商业银行财务管理 28、中国工商银行签约用友金融，共创盈利新未来 29、银行小额账户收费问题 商业银行人力资源管理 30、建行薪酬改革，突破平均分配 31、技术+智力型人才受青睐
日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 1999年8月20日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行已就全面合作达成共识。这表明，一个总资产规模超过150万亿日元的世界最大的金融集团将在日本诞生。 根据三家银行达成的共识，三方的合作将分成两个步骤：第一步是按相同比例共同出资，在2000年秋天设立共同的控股金融公司，三家银行则分别成为该控股公司的完全子公司；第二步是在2002年春天，实现真正意义上的完全合并，三家银行的人员、机构和经营业务将按“个人交易业务”、“法人交易业务”和投资银行三大块进行彻底重组。未来的金融控股公司的董事长将由目前的日本兴业银行行长西村正雄和富士银行行长山本惠朗共同担任，公司总经理则由现任第一劝业银行行长衫田力之担任。 截至1999年3月末，日本兴业银行总资产约为42.09万亿日元，从业人员4752人；第一劝业银行总资产约为54.89万亿日元，从业人员16090人；富士银行总资产约为57.933万亿日元，从业人员13976人。三家银行的合作消息被透露出来后，20日上午，东京股票市场上原先一直不被看好的金融股成为人们竞相购买的热点。东京股市受此消息影响，日经平均股价从一开盘就开始劲升，以18098.11点报收，较19日上涨了218.27点。迄今为止，由大型银行共同出资设立超级大型金融控股公司在日本金融界尚属首次。三行合计的总资产将达159万亿日元，是目前日本国内最大的东京三菱银行（约78万亿日元）的两倍多，并超过先前合并诞生的德意志银行等特大型金融集团，成为世界上规模最大的金融资本集团。同时，20日的发布会上，三家银行还宣布为谋求在证券批发业务方面的优势，除了将目前三家银行下属的各证券公司进行合并外，还将与日本最大的证券公司野村证券谋求合作。 导致三方走向合并之路的最根本的原因是三者都认识到在竞争日益激烈的环境中，单凭各自力量难以获得竞争中的主动。美国穆迪公司给三者的评级都是“BAA”，与目前处于A级的东京三菱银行、三和银行和住友银行及相当一部分优秀地方银行相比，存在着天壤之别。去年，日本长期信用银行和日本债权信用银行相继破产之后，日本兴业银行作为日本目前仅存的一家长期信用银行，其走向一直受到多方关注。过去，长期信用银行的主要业务是负责向企业提供设备投资等长期信用，但随着企业融资手段和选择的增加，长期信用银行的经营环境每况愈下。日本兴业银行在1998年度虽然处理了高达9244亿日元的不良债权，但由于日本整体的土地价格下跌和企业破产并未停止，新的不良债权增加的可能性依然很大。尤其是1999年10月份，日本彻底解除了不许普通银行发行公司债券的禁令，因而必将使日本兴业银行的生存环境更为恶劣。第一劝业银行和富士银行虽然也都在千方百计地努力增强自身素质，但在收益性方面不仅与欧美金融机构不可同日而语，就是在竞争日益激烈的日本金融市场上也难以凭自身实力独立谋求优势地位。三者希望通过合并实现优势互补，在确保巨额资金量的同时，共同开发和提供更为广泛的金融商品服务，从而在系统投资和新金融商
第六课储蓄存款和商业银行,教学设计
第六课《储蓄存款和商业银行》教案 2010-11-15 19:24 ★新课标要求 （一）知识目标 1、识记储蓄存款、利率、的含义以及存款利息的计算方法、存款分类。 2、理解商业银行的基本业务及其在国民经济中的作用。 3、运用生产与消费的关系，解释现实生活中的相关经济现象。 （二）能力目标 能概括出金融活动在国民经济建设和个人生活中的作用。 （三）情感、态度与价值观目标 通过本框学习，培养学生为社会主义经济建设服务的观念和积极进取的意识和精神。 ★教学重点、难点 存款储蓄 我国的商业银行 ★教学过程 （一）导入新课 情境问题探究：（目的导入，最后总结分析） 材料一：“城乡居民储蓄余额增长”示意图， 材料二：最近，美国总统布什在接受一个电视节目的采访时号召中国人多买美国产品，他认为中国应该由一个储蓄型国家向消费型国家转变，扩大消费需求。据了解，中国城乡居民储蓄余额约占GDP的44%，而美国仅占14%左右。 如何看待材料中的这种现象？ 细化引导（培养解题能力与规范） *是什么？ *为什么？——改革开放以来，我国居民的收入快速增长的可能原因你你觉得有哪些？ *怎么样？——分析影响（注意一分为二并要联系材料二） *怎么办？ 高储蓄的原因： ?储蓄是中国人的习惯 ?居民收入不断提高 ?投资渠道窄、品种少 如何正确地看待居民储蓄不断增长呢？ 2好处：可以为国家积累资金，支援现代化建设；有利于调节市场货币流通；有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。 2弊端：存款储蓄的高增长，会导致居民消费率长期偏低，弱化消费增长对经济增长的拉动作用，也会直接影响到投资本身的增长，制约经济的发展。 如保才能改善材料中反映的问题？ A、完善社会保障体系 人们存钱是为了防备未来生活的不稳定，如果有了比较健全的社会保障体系，比如医疗福利、养老福利等等，那人们就会放心地消费和投资。 B、鼓励、引导居民消费和投资。 收入提高是高储蓄的基础，但我们总不能为了减少储蓄而降低居民收入，我们要采取的措施还是鼓励和引导居民进行合理消费和投资。
商业银行信贷风险管理理论概述.doc
商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
商业银行主要业务
商业银行主要业务，风险控制点在哪？ 一、存款风险（Deposit Risk） 一般来说，存款业务风险主要有以下几种： 1、存款不稳定性风险。是指因各种原因而使银行应该具有的存款总额减少的风险。 2、存款规模过度扩张风险。是指因存款过多给银行带来损失的风险。 3、利率风险。是指因利率的变动或利率结构的不合理给银行带来的损失的风险。 4、流动性风险。是指由于存款的难以预料的提取而导致银行发生流动性危机的可能性。 5、调节失衡风险。是指由于存款风险的不确定性而使银行削弱甚至失去了在社会资源优化配置中的调节作用，从而干扰经济的协调发展和结构优化。 二、影响商业银行存款流动性风险的因素很多，其中主要的因素有以下几个： 1、认识上存在误区。片面理解负债管理思想，认为存款越多越好，忽视成本核算。 2、不良债权掩盖了存款风险。不良债权问题掩盖了银行管理者对存款风险的认识。银行管理者比较注意资产质量问题，相应削弱了对存款风险的认识和研究。 3、存款的结构。以定期存款为主的存款结构有利于减少存款挤兑风险，而以活期存款为主的存款结构则会使银行面I艋较大的流动性风险。 4、银行的实力和信誉。商业银行的资金实力和社会信誉直接影响着存款人对银行支付能力的信心。 5、同业竞争的状况。银行同业之间的竞争是否有序，直接影响着银行存款的流动性风险。 6、银行的资产质量。银行资产的质量也直接关系着银行存款风险的大小。
7、通货膨胀状况。这是影响商业银行存款流动性风险的一个外部的宏观经济因素。 8、国家的政治形势。国家政治形势对银行存款的流动性风险影响十分巨大。 三、存款风险的化解途径 1. 理性控制负债规模 2. 改善和优化负债结构 3. 加强存款成本管理 4. 利息支出管理 5. 各项费用管理 6. 努力建立稳定的客户群 7. 进行业务创新 8. 实施存款保险 1、信贷风险 主要种类 信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 主要特点 商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失！”中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征： （一）客观性
储蓄存款和商业银行的教案
第六课投资的选择 全章概述 企业的发展需要资金 , 需要金融市场给予提供有力的支持。我国的金融市场为企业发展提供了多种筹资方式 , 如:常见的银行贷款、发行股票、发行债券等等。同时, 这也为企业和个人投资提供了多种方式和渠道。如何根据自己的实际进行科学、合理的投资选择 , 就需要对这些投资形式的特点有所了解 ,本课就向大家介绍储蓄存款、银行信贷、股票、债券、保险等方面的金融知识。 本课分为 2 个框题 一、储蓄存款和商业银行 二、股票、债券和保险 新课标基本要求 解析银行存款行为 , 比较商业保险、债券、股票的异同 , 解释利润、利息、股息等回报形式说明不同的投资行为。 新课程学习 6.1 储蓄存款和商业银行 ★新课标要求 （一）知识目标 1、识记储蓄存款、利率、的含义以及存款利息的计算方法、存款分类。 2、理解商业银行的基本业务及其在国民经济中的作用。 3、运用生产与消费的关系 ,解释现实生活中的相关经济现象。 （二）能力目标 能概括出金融活动在国民经济建设和个人生活中的作用。 （三）情感、态度与价值观目标 通过本框学习 , 培养学生为社会主义经济建设服务的观念和积极进取的意识和精神。 ★教学重点、难点 1、存款储蓄
2、我国的商业银行 ★教学方法 学生收集、整理有关资料 , 教师启发、引导 ,课上讨论等学生主体参与的教学形式。 ★教学过程 ( 一 ) 导入新课 教师活动 : 引导学生阅读教材 49 页“城乡居民储蓄余额增长”示意图 , 议论生活中知道的或接触到的储蓄活动 ,引发兴趣 ,导入新课。 学生活动 : 通过教师引导与回忆 , 感知人们的生活、生产与储蓄、银行密不可分, 从而引发探究的欲望和兴趣。 ( 二 ) 进行新课 一、储蓄存款和商业银行 1 、储蓄存款 教师活动 : 请同学们阅读教材 49-50 页内容 , 说明什么是储蓄存款活动 ?我国主要的储蓄机构有哪些 ?人们为什么进行储蓄存款活动 ? 学生活动 : 积极思考、讨论 ,发表见解 , 回答问题 (1)储蓄存款的含义 个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构 ,储蓄机构开具存折或存单作为凭证 , 个人凭存折或存单作可以支取存款本金和利息 , 储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。 教师点拨 :储蓄活动中 , 储蓄机构必须按规定为储蓄者开具存折或存单作为凭证 , 到期支付存款本金和利息 , 否则是不合法行为。 教师活动 : 我国有哪些机构可以办理储蓄存款业务哪 ? (2)我国的储蓄机构主要有 : 各商业银行、信用合作社、邮政储蓄等。 教师活动 : 请大家想一想 ,在我们生活区周围 , 你知道有那几家储蓄机构 ? 学生活动 : 积极思考、讨论 , 回答问题 (3)存款利息 教师活动 : 人们储蓄存款的目的多种多样 , 有的为了子女上学作准备 , 有的为了购房 , 有的
五大商业银行三大通信巨头情况一览
五大商业银行&三大通信巨头情况一览 特此注明：仅供参考 五大商业银行 1.中国工商银行:中国工商银行拥有1.8万个机构网点和36万名员工，自助银行1610家，A TM机19026部。截至2005年末，中国工商银行各项存款余5,736,866,000,000元，各项贷款余额3,289,553,000,000元人民币，2005年全年净利润达37,405,000,000元。截至2006年6月30日工商银行拥有个人账户超过1.5亿，公司账户超过250万 2.中国农业银行:中国农业银行是中国大型上市银行，资金实力雄厚，服务功能齐全，通过全国24064家分支机构，3万余台A TM和遍布全球的1171家境外代理行，以覆盖面最广的网点网络体系和领先的信息科技优势，向全球超过3亿5千万客户（约1406万VIP客户），以及260万余家企业（涉及国计民生的各龙头企业）提供便利、高效、优质的金融服务。其客户总数量与机构网点势力分布均居大型商业银行首位。， 3.中国银行其中境内机构超过10，000家中国银行在中国大陆地区拥有37家一级分行和直属支行、284家二级分行及9659家分支机构，在境外29个国家和地区设有分支机构600多家。年营业额：3777.31亿元（2011年）总资产：11.68万亿余元（2011年） 4.中国建设银行:中国建设银行截止2011年12月末，境内营业机构总计13,581个，包括总行、一级分行38个、二级分行304个、支行8,835个、4,402个支行以下网点及专业化经营的总行信用卡中心。截至2010年底，建行资产总额达人民币108,103.17亿元（以下数据除特别注明外，均按照国际会计准则计算，币种为人民币），突破10万亿元，实现利润总额1,751.56亿元， 5.交通银行:交通银行拥有辐射全国、面向海外的机构体系和业务网络。分支机构布局覆盖经济发达地区、经济中心城市和国际金融中心。目前，在全国190多个大中城市设立了营业网点2600多个。与全球125个国家和地区的1000多家银行建立了代理行关系，全行员工将近8万人。截至2010年末的经营指标按国际财务报告准则编制的数据：◇净利润：390.42亿元◇营业收入：1,042.34亿元◇资产总额：39,515.93亿元◇每股净资产：3.96元◇每股收益：0.73元◇平均资产回报率：1.08%◇平均股东权益报酬率：20.08%◇不良贷款率：1.12%◇拨备覆盖率：185.84%◇减值贷款比率：1.12%◇资本充足率：12.36%◇核心资本充足率：9.37% 三大通信巨头 1.中国移动:中国移动的基站总数超过36万个，客户总数超过4.5亿户，每月净增客户数超过700万户，是全球网络规模、客户数量最大的电信运营企业。中国移动连续三年
商业银行经营效率的投入产出分析
哈尔滨工程大学本科生毕业论文商业银行经营效率的投入产出分析 院（系）：经济管理学院 专业： 学号： 学生姓名： 指导教师： 2008年6月
哈尔滨工程大学本科生毕业论文 摘要 在当今这个时代，特别是中国入世五周年之后中国金融业逐步全面开放，提高商业银行经营效率、增强国际竞争力是我国金融改革的重要任务。近年来，我国商业银行实施了股份制改革、完善治理结构、加强内部控制等一系列举措，这些措施对提高商业银行效率发挥了积极的作用。但由于金融业的壁垒和限制逐步取消，市场竞争十分激烈。效率是银行竞争力的集中体现，效率的提高和成本的有效控制是商业银行能否在市场竞争中取胜的关键所在。因此，通过对银行效率的评价分析就显得十分重要。尝试在实证研究结论的基础上，为中国商业银行效率研究提供一个基于实证的分析框架和方法，使相关政策建议更具有现实基础和理论依据。本文通过运用DEA方法，选取了具有代表性的12家银行，对之进行了分析，将是本文的研究重点。 本文首先介绍了银行经营效率分析研究的背景和意义以及国内外相关理论，确定效率研究的模型DEA和投入产出指标，选取12家商业银行作为研究对象，对2005年、2006年、2007年的效率进行了评价。通过对各家银行效率的排序，来考察中国商业银行在市场化发展的过程中，效率的变化情况以及相互之间的差异。研究发现，近三年年来我国银行效率的总体情况为股份制上市银行大于股份制非上市银行大于国有银行，银行业的整体效率呈现不断提高趋势。 关键词：商业银行；经营效率；DEA模型分析
哈尔滨工程大学本科生毕业论文 ABSTRACT In now this time, especially after China Joined WTO Fifth anniversary, the Chinese financial industry gradually comprehensively opens, raises the Commercial bank business efficiency, the enhancement international competitiveness is our country financial reform important task. In recent years, our country Commercial bank implemented the joint stock system reform, to consummate the management structure, to strengthen the internal control and so on a series of actions, these measures to raised the Commercial bank efficiency to play the positive role. But because the financial industry barrier and the limit cancel gradually, the market competition is very intense. The efficiency is the bank competitive power centralism manifests, whether the efficiency enhancement and is the cost active control the Commercial bank the key which wins in the market competition is. Therefore, through appears very important to the bank efficiency's appraisal analysis. The attempt in the empirical study conclusion's foundation provides for China Commercial bank efficiency research based on the real diagnosis analysis frame and the method, causes the related policy to suggest that has the realistic foundation and the theory basis. This article through utilizes DEA the method, selected had the representative 12 banks, has carried on the analysis to it, will be this article research key. This article first introduced the bank business efficiency analytical study background and the significance as well as the domestic and foreign correlation theories, definite efficiency research's model DEA and puts into production the target, selects 12 Commercial banks to take the object of study, Efficiency has carried on the appraisal in 2005, 2006, 2007. Through to various bank efficiency sorting, inspects China Commercial bank in the marketability development process, efficiency change situation as well as difference. The research discovered
储蓄存款和商业银行修订版
储蓄存款和商业银行修 订版 IBMT standardization office【IBMT5AB-IBMT08-IBMT2C-
第六课投资的选择 全章概述 企业的发展需要资金，需要金融市场给予提供有力的支持。我国的金融市场为企业发展提供了多种筹资方式，如：常见的银行贷款、发行股票、发行债券等等。同时，这也为企业和个人投资提供了多种方式和渠道。如何根据自己的实际进行科学、合理的投资选择，就需要对这些投资形式的特点有所了解，本课就向大家介绍储蓄存款、银行信贷、股票、债券、保险等方面的金融知识。 本课分为2个框题 一、储蓄存款和商业银行 二、股票、债券和保险 新课标基本要求 解析银行存款行为，比较商业保险、债券、股票的异同，解释利润、利息、股息等回报形式，说明不同的投资行为。 新课程学习 6.1 储蓄存款和商业银行 ★新课标要求 （一）知识目标
1、识记储蓄存款、利率、的含义以及存款利息的计算方法、存款分 类。 2、理解商业银行的基本业务及其在国民经济中的作用。 3、运用生产与消费的关系，解释现实生活中的相关经济现象。 （二）能力目标 能概括出金融活动在国民经济建设和个人生活中的作用。 （三）情感、态度与价值观目标 通过本框学习，培养学生为社会主义经济建设服务的观念和积极进取的意识和精神。 ★教学重点、难点 1、存款储蓄 2、我国的商业银行 ★教学方法 学生收集、整理有关资料，教师启发、引导，课上讨论等学生主体参与的教学形式。 ★教学过程 （一）导入新课
教师活动：引导学生阅读教材49页“城乡居民储蓄余额增长”示意图，议论生活中知道的或接触到的储蓄活动，引发兴趣，导入新课。 学生活动：通过教师引导与回忆，感知人们的生活、生产与储蓄、银行密不可分，从而引发探究的欲望和兴趣。 （二）进行新课 一、储蓄存款和商业银行 1、储蓄存款 教师活动：请同学们阅读教材49－50页内容，说明什么是储蓄存款活动？我国主要的储蓄机构有哪些？人们为什么进行储蓄存款活动？ 学生活动：积极思考、讨论，发表见解，回答问题 （1）储蓄存款的含义 个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单作可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。 教师点拨：储蓄活动中，储蓄机构必须按规定为储蓄者开具存折或存单作为凭证，到期支付存款本金和利息，否则是不合法行为。 教师活动：我国有哪些机构可以办理储蓄存款业务哪？ （2）我国的储蓄机构
商业银行国际结算业务发展现状概要
中国外资 2012年7月下总第269期 商业银行国际结算业务发展现状东华大学旭日工商管理学院杜坚 四大国有银行的国际结算业务几乎占有全国商业银行的国际结算总量的大部分比例,国际结算业务发展现状主要从三个方面来反应,一个是国际结算产品种类,一个是国际结算总量,另一个是国际结算手续费收入。 下表列示了我国四大国有银行的国际结算主要产品。从表中可以看到四大国有银行的国际结算产品主要集中在信用证、汇付托收等常规性方式,而新型的国际结算方式仅出现在少数的银行业务中。从四大国有银行的先行国际结算与贸易融资产品类型可以看到中国银行与中国建设银行产品种类比较丰富, 客户可选择的余地相对来说比较大,而中国工商银行与中国农业银行由于国际结算业务发展时间滞后与其他四大银行,国际结算产品集中于传统的信用证、托收、汇付等等,其中工商银行也涉及了福费廷、国际保理等新型的国际贸易融资产品。表1 四大国有银行国际结算与贸易融资产品 数据来源:四大国有银行网站 如下分别是国有四大商业银行2009年到2011年国际结算总量的数据图表,通过图表可以看到中国银行一直处于领先地位。鉴于中国农业银行的国际业务起步较晚,农业银行的国际结算业务规模要落后于其他四大国有银行。从2009到2011年的总体趋势来看,四大国有银行的国际结算业务都保持了20%以上的增长率,主要受益于我国在金融危机后的进出口贸易总额的
逐渐恢复和不断增长。中国银行2011年的国际结算量是招商银行同年的结算量总额的将近4.17倍,在四大国有银行中国际结算量差距也相对明显,中国银行的国际结算量是中国农业银行的2 倍多。 图2 2009-2011年四大国有银行国际结算总量(单位:亿美元 数据来源:2011年四大国有银行年度财务报告 图3 2011年四大国有银行结算总量比重 数据来源:2011年四大国有银行年度财务报告 通过上图中2011年四大国有银行的国际结算总量的比例可以看出,中国银行在整个四大国有银行中占了35%之多,其次是工商银行占了28%。从整体来看,中国农业银行与中国银行的国 际业务差距较大,主要原因是中国银行开展国际业务较早而且一直定位于国际化的银行的发展战略。 dio:10.3969/j.issn.1004-8146.2012.7.010 (下转第28页
计量经济学论文——商业银行规模经济实证分析
计量经济学论文 ——商业银行的规模经济实证分析 摘要：我国的商业银行经过了２０多年的发展，数目从少变多，规模从小变大，市场结构也发生了很大变化。但是由于市场机制和国家政策上的问题，商业银行在很多方面存在问题。最为突出的问题是巨额不良资产问题和公司治理结构的缺陷。现阶段，国内银行业无论是在规模方面或是经营效率、公司治理及技术方面均不同程度地落后于国外同行。研究中国银行业的规模经济问题具有重要的现实意义和理论价值，这有助于判断中国银行业的规模经营现状，分析影响中国银行业规模经济的主要因素，探讨中国不同商业银行的最佳规模及提升中国银行业规模经济和竞争优势的途径，为中国银行业的改革和发展提供新的解决思路和方法。本文将以建设银行的数据建立一个模型来分析银行的规模经济的影响因素，并由此提出相应的措施。 关键词：规模经济影响因素措施 一、商业银行规模经济的定义 商业银行规模经济是指随银行业务规模发展、人员数量增多和机构网点的扩大而引发的单位营运成本下降以及单位收益上升的现象，它反映着银行规模与成本、收益之间的变动关系。与之相对应的是规模不经济，它指的是在规模扩大之后，出现平均成本不变，甚至升高的状况。一般来说，商业银行的规模经济包括内在经济与外在经济两个方面。所谓内在经济是指单个银行由于业务运营规模的扩张，从内部引起收益的增加。如果银行在固定营业成本没有显著变化的情况下，因其经营规模扩大而相应降低了单位资金运营成本，这种节约所带来的效益提高便是内在经济。而外在经济是指整个银行产业规模扩大而使单个银行得到了良好的人才、信息、资金融通、联行结算等便利服务而引起收益递增的现象。 二、提高商业银行规模经济的意义 l、有利于资源优化配置、提高经济效益。规模经济的形成过程，就是商业银行经营成本尤其是固定成本不断降低的过程，同时，规模经济的形成过程，也是向效率较高、协作更紧密的单位集中的过程，从而使资源得到合理流动和优化配置。资源的优化配置有助于银行节省大量的费用，同时，合理的资金的运用也使得商业银行的收益能力大大提高，从而会提高商业银行的经营管理水平，增强盈利能力，提高竞争力。 2、有利于形成合理的市场结构。规模经济会促使大银行的产生，改变原有的规模结构，形成既具有竞争性又具有适度垄断性的市场结构。合理市场结构的产生对于缓解行业竞争压力，促进银行业合理、有序、竞争发展具有积极的作用。规模经济在促进合理市场结构形成的同时，也会促使银行采用先进的信息和网络技术，推动整个银行业的稳定、持续发展。3，有助于增强锓行的市场竞争力。规模经济所带来的规模壁垒效应、低成本优势、较高的创新水平和组织管理能力，以及对于市场的影响力，不仅提高了银行的收益能力和水平，更为重要的是使得银行在竞争中处于一种优势地位，从而银行可以利用一系列的优势进一步增加服务种类，并且提升服务质量，获取更多的市场份额，增加银行获利的能力。， 4、有助于加快金融创新。规模经济使银行拥有一方面或多方面的优势，可以节约大量的金融资源，银行要保持已有的优势地位，必须在金融创新方面加大投入，否则，在科技发展日新月异的今天，已有的优势很容易就会被在金融创新方面具有优势的银行超过。所以，规模
银行主要业务分类和简介
1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券
金融脱媒成趋势 商业银行应对三大思路
金融脱媒成趋势商业银行应对三大思路https://www.sodocs.net/doc/be15989750.html, 2010年07月05日 10:15 来源：中国评论新闻网 ?评论0 ?评价未评价 (0) ?致信编辑 ?打印 ?RSS ?共享 ?字体大小: 大中小 7月5日消息，随着资本市场的发展，金融脱媒成为一种趋势，中国商业银行会由此受到巨大挑战，这种挑战主要表现在：首先，其资金来源的总量将不可避免地受到影响，同时其负债结构也将呈现出短期化趋势。其次，随着优质客户的不断分流，商业银行要想增加贷款，就必须加大对风险相对较大的中小企业贷款的投入力度，这就对商业银行贷款风险定价和信用风险控制能力提出了更高要求。第三，在金融脱媒背景下，商业银行传统的优质大企业客户贷款将被资本市场迅速分流，大中型企业对银行贷款的依赖度逐渐减弱。 证券时报发表苏州旅游与财经高等职业技术学校财经系姜桂珍文章表示，在遭遇到挑战的同时，金融脱媒也给商业银行转型带来重大的机遇：首先，同业存款、企业机构大额存款业务面临发展机遇，特别是金融机构同业存款的增长与资本市场发展具有较明显的相关性，资本市场发展越快，同业存款的增长也越迅速，规模越可观。其次，融资融券、证券质押贷款等支持金融市场和金融交易的新型融资业务将获得发展契机。此外，根据投资者在交易中对流动性和资金的需求，银行将有机会延伸其传统信贷业务优势，为企业收购兼并、企业和券商承销业务、基金公司融资、机构的新股申购业务等提供过桥贷款等其他融资服务。第三，在传统信贷业务被直接融资所替代的同时，金融脱媒的发展也催生了新的资产业务，资本市场的快速发展为商业银行的资金运用提供了广阔空间，改变商业银行依赖传统存贷业务的经营模式，实现真正意义上的业务转型。第四，面对资本市场发展和投资渠道丰富的全新经营环境，商业银行在利用传统网点吸收存款和继续发展传统信贷业务的同时，可以通过金融债券、资产证券化等金融创新手段满足大规模融资需求，优化资金来源结构，改变高度依靠存款支持业务发展的现状。 文章认为，在金融脱媒的大背景下，中国银行业需要更新理念，加强中间业务创新，提升对大型企业综合服务能力，逐渐降低对信贷业务的依赖等，多方面寻找解决之道。
银行行业分析报告
银行行业分析报告 （一）银行发展的总体概括 1、近年来银行发展状况： 我国银行的分配状况：3家政策性银行分别是：国家开发银行、农业发展银行和进出口银行；4家商业银行分别是：中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行；11家股份制商 表 解析：在我国银行体系中大型商业银行依旧占据了主要地位。但近几年来，所占的市场份额逐渐下降，与此同时，股份制商业银行、城市商业银行和其他金融机构发展速度逐渐加快，所占市场份额有所提高。
分析（略） 4、行业板块的变动趋势： 表2、3为2012年16家上市银行的收入情况： 表2
结果分析： 净息差中，股份制银行下降最多，达到9个基点，其中平安和民 生银行下降最多，分别为38个基点和36个基点，兴业银行反弹
18个基点；同时，由于银监会对行业收费的管理导致五大行手续费收入增幅减小。股份制银行和城商行非息收入占比分别为17.75%和12.10%，同比提高1.89和1.02个百分点。 图3为2012年主要财务指标： 从图 2013 5 图4 据相应的优势，并且短时间内银行资产不会发生大幅度的变动。图6表明，在增上市银行净增长率中可以看出虽然工商等银行在总资产上占据一定的优势，但是在净增长率中排名较后。 图7表明：这几个银行的每股收益率的排名也较后，可以看出总
资产虽然在一定程度上会产生一定优势，但并不能完全决定各银行之间的收益率增长的幅度排名。 由此反应出各上市银行之间是不断竞争，不断提升自身的竞争优势，从而获得更大的市场和更多的利润； 从价值创造方面比较各银行之间竞争力和盈利能力： 表4 EVA
基于杜邦分析法的农村商业银行经营绩效分析
基于杜邦分析法的农村商业银行经营绩效分析 近年来，农商行的经营绩效受到了普遍关注。杜邦分析法，作为一种利用若干主要的财务比率之间关系来综合分析公司财务状况的经典财务分析方法，也已普遍为国内外公司所使用。本文从适用于农商行的杜邦财务分析体系入手，选取江苏某农商行为案例进行具体分析，并得到影响其净资产收益率的最大因素是权益乘数的结论，最后为改善该农商行的经营现状提出相关的政策建议。 一、适用于农商行的ROE模型 鉴于传统杜邦财务分析体系存在的局限性，以及结合农商行实际，将传统的净资产收益率（ROE）模型稍加变形，得到如下计算净资产收益率的公式： 二、案例分析 （一）案例的选取及相关说明 本文以创立于2011年的江苏某农商行为例，所用数据来源于其2010至2012年度的资产负债表和利润表。 本文主要采取适用于农商行的ROE模型来评价其经营绩效，即 （二）盈利指标分析 本文?⒋幼芴搴鸵蛩亓酱蠓矫娑愿门┥绦?2010至2012年度的经营绩效及其影响因素进行分析。
1.总体分析 根据传统杜邦财务分析体系的核心公式，将净资产收益率（ROE）做如下简单分解： 净资产收益率（ROE）= 资产收益率（ROA）×权益乘数（EM）其中，资产收益率（ROA）=税后净后净÷总资产 权益乘数（EM）=总资产÷权益资本 经计算，对净资产收益率（ROE）的初步分解结果如下表所示： 由此可见，该农商行2010至2012年度的净资产收益率（ROE）指标呈“V”字形，其中2010年达到最高。与2010年的最高值相比，该农商行的净资产收益率（ROE）指标在2011年时下降了3.18%，下降幅度较大。而后，该指标在2012年又有0.29%的小幅上升。同时，该农商行2010至2012年度的资产收益率（ROA）指标呈倒“V”形，其中2011年达到最高。与2010年相比，该农商行的资产收益率（ROA）指标在2011年时上升了0.29%。而后，该指标在2012年又有0.04%的轻微下降。相比于净资产收益率（ROE）指标的“V”字形，资产收益率（ROA）指标却正好呈相反的走势。 2.因素分析 （1）税负管理效率 税负管理效率是税后净收入与税前净收入之间的比率，