预算编制说明模板
XX公司
XX年度预算编制说明
（参考格式）
公司基本情况
公司名称、成立时间、经营范围等基本情况。
二、上年度预算执行情况
上年度，XX公司利润预算指标执行较低，但各项费用指标控制较好，详见下表：
金额单位：万元
预算执行情况分析。如投资收益完成预算XX%，原因是XXX.。
三、201X年度预算编制基础简要说明
（一）基本假设
1．201X年被投资单位（指联营企业，不包括子公司）盈利假设
因无法取得各被投资单位201X年度预算数据，为了预测XX公司201X 年投资收益，需要合理估计被投资企业201X年盈利情况。本次预算，以XX提供的被投资单位201X年度净利润预计数据为基础，据以预算
201X年度投资收益。
2．银行借款、资金成本假设
参照目前资金市场情况，假定201X年XX公司新增借款资金成本率为XX%。
（二）采用的主要会计政策和会计估计
本次预算编制采用了与XX公司《会计核算办法》一致的会计政策和会计估计。
（三）税费计提比例
本次预算编制涉及税金与国家现行税收政策一致，主要包括：增值税17%；营业税按照预算的应税收入的5%计提；城建税、教育费附加、地方教育费附加分别按照应交营业税的7%、3%和2%计提；企业所得税按照利润总额的25%进行计提；借款合同按照合同价款的‰贴花。
（四）利润分配
1．根据《公司章程》等规定按净利润10%计提法定盈余公积金。2．按照国资经营预算等要求，201X年预计向股东分红XX亿元，。
四、201X年度业务实施计划情况
（一）投资计划
XX。
（二）融资计划
1．年度资金需求分析
201X年，XX公司计划资金需求XX亿元，明细如下：
2．年度资金收入计划
201X年预计收到现金XX亿元，明细如下：
3．计划融资
XX公司201X年初货币资金XX亿元，结合上述资金需求和来源情况分析，预计201X年新增融资XX亿元。
五、201X年度财务预算指标说明
根据初步预算，XX公司201X年预计实现利润总额XX亿元，年末资产总额XX亿元，负债总额XX亿元，净资产XX亿元。
（一）利润预算表主要项目
金额单位：万元
1．收入、成本等预算项目详细说明。
XXXX
2．管理费用
201X年，预计发生管理费用XX万元，较上年度增加XX万元，增幅XX%，主要增加了XX费。详见下表：
金额单位：万元
各项大额费用预算依据XXX，预算同比变动较大的项目或部门费用预算说明。
3．财务费用
XX公司预计201X年发生财务费用XX亿元，较上年度XX亿元增加XX亿元，增幅XX%；预计实际支付融资费用XX亿元，较上年度XX 亿元增加XX亿元，增幅XX%。其中：
（1）存量融资测算的年利息支出XX万元。201X年初存量融资本金XX亿元，按照融资合同约定利率测算利XX万元。
（2）新增融资预计利息支出XX万元。预计新增融资XX亿元，按年利率XX%和预计资金占用期间进行测算。
（3）其他XXXX
4．投资收益
201X年预计投资收益XX万元，较上年增加XX万元，增幅XX%。预计收到分红款XX万元，主要为XX分红。预计投资收益主要构成：（1）权益法核算投资收益XX万元，系根据XX预计201X年净利润数据测算，具体明细见下表。
金额单位：万元
预算同比变动较大的投资收益项目说明。
4．净利润
预计XX公司201X年实现净利润XX万元，较上年增加XX万元，增幅XX%，净利润增加主要是XX的影响。
（二）资产负债预算表主要项目
金额单位：万元
资产负债表预算指标变动较大项目说明：
1．长期股权投资：预计长期股权投资较上年度增加XX亿元，增幅XX%，主要包括：XX。
2．短期借款、长期借款、应付债券：计划201X年新增融资XX亿元，归还到期融资XX亿元，融资净增加XX亿元。
XXXXX
3．净资产：预计XX公司201X年净利润XX亿元，利润分配XX亿元，净资产预计较年初增加XX亿元。
六、可能影响预算指标的事项
影响XX公司预算指标实现事项主要包括XXX个方面，一是投资的各联营单位净利润能否实现；二是融资规模和成本能否控制在预算范围；三是XXXXX。
201X年XX月XX日
预算编制说明模板
预算编制说明模板 预算编制说明是预算报表编制与预算管理工作情况的说明，是预算报告的重要组成部分。根据工作要求，预算编制说明至少应包括以下内容： 一、企业基本情况（简要说明） 简要说明本企业治理与组织结构、集团或上级企业对本企业的发展定位（如为利润中心或成本中心等）、所处行业、经营范围等。 二、上年度预算工作简述（简要说明） （一）对上年度主要指标调整情况进行说明并分析其原因。 （二）对上年度主要财务指标进行预算差异分析，陈述导致差异的影响事项，重点说明产生差异的原因。 （三）上年度预算工作存在的问题及采取的整改措施。 三、本年度预算编制基础（简要说明） （一）本年度预算的合并范围及其变化情况说明，以及未纳入年度预算编制范围的子企业名单、级次、原因及其对预算的影响等。 （二）本年度预算编制依据，包括所采用的基本假设（如利率、汇率、税率等）及其论证依据、所选用的会计制度与政策（含利润分配办法）等。 四、本年度主要业务预算说明（主要部分） （一）本年度主要商品（业务）市场形势分析
分析所处行业本年度市场形势，分产品线或商品大类对本年度主营商品市场走势的分析判断，并据此对主要业务或商品的经营模式进行分析。 （二）本年度主要商品（业务）经营情况预测 分产品线或商品大类对本年度主营商品经营情况进行预测判断，主要包括成本与价格预测，经营数量或产量等，分析方法应采用本年度与上年度两年对比的方式。 该部分编制说明的基础信息应由各单位业务经营部门提供，财务部门汇总整合后形成预算单位整体业务预算说明，说明文字应简洁明确、前后一致，避免数据和资料简单罗列。 五、本年度财务预算说明（主要部分） （一）关键业绩指标预计完成情况 具体分析说明本年度关键业绩指标预算与上年预计完成之间的差异，并说明本年特定预算安排的主要原因。所述关键业绩指标包括但不限于营业收入、营业成本、三项费用、利润总额、资产规模及结构以及现金流等，其中所述资产规模及结构的核心内容为库存控制与资产负债率控制。
财务预算情况说明书范文
精品文档财务预算情况说明书范文2010-12-21 12:22 向主管部门或人代会或职代会报告（或定期）财务预决算报告是指经济独立核算单位，当年财政、财务方面的预算计划和决算情况的书面文字材料的总称。 编写要点 财务预决算报告一般包括以下的内容： ）标题；（1 2）称谓；（ 3）正文（包括开头、主体和结尾）；（ 4）签署。（ 范文一 ××公司××××年度财务工作决算与××××年度财务预算的报告 股东大会、各位代表： 我受公司董事会的委托，向大会作××××年度财务工作决算与××××年度财务预算报告，请审议。报告共分两部分。 一、××××年度财务工作决算 认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，遵照国家有关法律法规的规定，做议，做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算，到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。年末编报财务决算，总结经验教训，提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过董事会、有秩序地进行。保证财务工作正常、监事会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。 （一）预算执行情况 ．收入情况1 一年来，公司总收入为××万元。其中：主营收入为××万元、副营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。 2．支出情况. 精品文档 一年来，公司总支出××万元。主要用于以下几个方面： ）进货成本××万元（1 ）管理费用××万元（2 ）财务费用××万元（3 4）销售费用××万元（ 5）投资支出××万元（ …… 一年来，公司财务工作做到了盈利××万元。 （二）职工困难补助费使用情况（略） （三）劳动保险费用使用情况（略） 二、××××年财务预算 （一）编制公司财务预算的原则 本着厉行成本、利润等指标，我们根据国家有关法规之规定，参照本公司××年度的销售、节约、量入为出的原则。 （二）公司收入预算 1．主营收入
预算编制说明范文工程预算编制说明写
预算编制说明范文工程预算编制说明写如果想做得更专业深入，不妨从以下几个方面着手： 首先封面应至少填写工程名称、工程编号、建筑面积、总造价、编制单位名称及负责人和编制日期，审查单位名称及负责人和审查日期。 1、工程概况：工程名称及编号、建设单位、结构形式、建筑面积、层数、工程类别、取费类别等 2、编制依据：设计图、设计单位、所用定额和取费标准 3、人、材、机调价情况说明 4、预算外项目的签证情况 5、编制预算时图纸上不清楚或者有矛盾的地方，及编制时的处理方法 6、写出单项（位）工程的工程造价及单方造价 7、当有同类标志性工程可比时，分析造价偏高或者偏低的原因
PS：第4条通常见于结算书的编制中。 第5、6条应重视，这点会让需求方觉得你做的预算或结算很认真，博取好印象和信任。 第7条，这是更高一级的要求，其实不管分析得是不是很合理准确，做出这样的分析判断，和没做出分析判断的预算书、结算书，就是两个本质区别。一个是单纯的应付交差的作品，一个是为需求方尽可能多的提供专业服务和专业意见的作品，对方会怎么看？ 编制说明 一、工程概况： 工程名称： 咨询类别：清单、工程控制价 委托单位： 咨询单位：
[土建工程编制说明] 二、编制依据 1、图纸名称、图号： 2、招标文件、答疑纪要、工程量清单等。 3、套用定额：《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-xx）、《福建省建设工程工程量清单计价宣贯材料》、《福建省建设工程工程量清单计价指引》、《福建省建筑工程消耗量定额》FJYD-101-xx、《福建省装饰装修工程消耗量定额》FJYD-101-xx、《福建省建筑工程综合单价表》（xx版）、《福建省建筑安装工程费用定额》xx版。 4、套用价格：《xx年福建工程造价信息》xx年第5期、《xx 年第一季度福建省施工机械台班单价》、福建省 ___关于调整建设工程人工预算单价 ___(闽建筑[xx]15号文、措施费执行闽建筑[xx]4号文。 三、工程采用以下指定材料品牌
预算编制说明模板
XX公司 XX年度预算编制说明 （参考格式） 一、公司基本情况 公司名称、成立时间、经营范围等基本情况。 二、上年度预算执行情况 上年度，XX公司利润预算指标执行较低，但各项费用指标控制较好，详见下表： 金额单位：万元
预算执行情况分析。如投资收益完成预算XX%，原因是XXX.。三、201X年度预算编制基础简要说明 （一）基本假设 1．201X年被投资单位（指联营企业，不包括子公司）盈利假设 因无法取得各被投资单位201X年度预算数据，为了预测XX公司201X年投资收益，需要合理估计被投资企业201X年盈利情况。本次预算，以XX提供的被投资单位201X年度净利润预计数据为基础，据以预算201X年度投资收益。 2．银行借款、资金成本假设 1 参照目前资金市场情况，假定201X年XX公司新增借款资金成本率为XX%。 （二）采用的主要会计政策和会计估计 本次预算编制采用了与XX公司《会计核算办法》一致的会计政策和会计估计。 （三）税费计提比例 本次预算编制涉及税金与国家现行税收政策一致，主要包括：增值税17%；营业税按照预算的应税收入的5%计提；城建税、教育费附加、地方教育费附加分别按照应交营业税的7%、3%和2%计提；企业所得税按照利润总额的25%进行计提；借款合同按照合同价款的0.05‰贴花。
（四）利润分配 1．根据《公司章程》等规定按净利润10%计提法定盈余公积金。2．按照国资经营预算等要求，201X年预计向股东分红XX亿元，。 四、201X年度业务实施计划情况 （一）投资计划 XX。 （二）融资计划 1．年度资金需求分析 201X年，XX公司计划资金需求XX亿元，明细如下： 2．年度资金收入计划 201X年预计收到现金XX亿元，明细如下： 3．计划融资 XX公司201X年初货币资金XX亿元，结合上述资金需求和来源情况分析，预计201X年新增融资XX亿元。 五、201X年度财务预算指标说明 根据初步预算，XX公司201X年预计实现利润总额XX亿元，年末资产总额XX亿元，负债总额XX亿元，净资产XX亿元。 2 （一）利润预算表主要项目 金额单位：万元 项目上年数本年预算数增减率（%） 一、营业总收入 二、营业总成本
公司全面预算编制流程模板
公司全面预算编制流程模 板 1
深圳市XXX发展有限公司 文件 深XXX 财字第01号签发人: XXX 关于XXX公司推行全面预算管理的通知 各部门、各大区、各分公司 为进一步明确公司的经营目标, 对公司完成经营目标的过程实施监控, 优化公司资源配置, 提升公司管理水平, 强化内部控制, 防范经营风险, 保障公司经营目标实现, 公司决定从开始, 在原费用预算管理的基础上进一步推行全面预算管理。 一、全面预算管理组织体系 为推动全面预算管理的顺利实施, 根据公司的实际情况及管理要求, 公司决定成立全面预算管理领导小组、全面预算管理推动执行小组、全面预算管理责任小组。 第一条全面预算管理领导小组的组成及职责 一) 全面预算管理领导小组的组成 全面预算管理领导小组由包括公司总经理在内的领导班子组成, 其小组组成如下: 组长: 总经理 副组长: 财务负责人 成员: 各分管业务副总、总监 二) 全面预算管理领导小组职责: 1、组织拟订公司全面预算管理办法及相关制度、年度预算基本假 2
设、预算目标( 包括总目标和目标分解体系) 、预算编制方针和预算编制程序、预算执行监控方法。 2、组织召开质询会, 对全面预算管理推动执行小组提交的各职能部门( 含区域) 、维修工厂、分公司预算草案和公司整体预算草案提出质询和审议, 并就必要的修改与调整提出意见。 3、最终确定全面预算管理推动执行小组提交的公司全面预算草案, 各职能部门( 含区域) 、维修工厂、分公司年度预算草案和调整草案, 经总经理签批后上报董事会审批。 4、审查、分析预算执行分析报告, 提出改进措施。 5、协调、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突。 6、审议与全面预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。 第二条全面预算管理领导小组的议事规则 全面预算管理领导小组经过定期召开会议的形式履行其职责, 全面预算管理领导小组会议根据全面预算管理推动执行小组报请的审议内容, 由全面预算管理领导小组组长为召集人确定会议议程并主持议事。如组长因特殊原因缺席, 由组长指定副组长代为履行上述职责。 第三条全面预算管理推动执行小组的组成及职责 一) 全面预算管理推动执行小组的组成 全面预算管理推动执行小组由包括各职能部门负责人组成, 其小组组成如下: 组长: 财务负责人 3
预算情况说明书范文(共7篇)
篇一：预算编制说明范本+ 预算编制说明 本项目为***************两阶段施工图设计，本次编制长度为***km，较初步设计路线长度短***km。 一、编制主要依据 1.交通部发布的《公路工程基本建设项目概算、概算编制办法》(jtgb06-2007)，以下简称《部编办》。 2.交通部发布的《公路工程概算定额》(jtg/t b06-01-2007)、《公路工程预算定额》(jtg/t b06-02-2007)。 3.交通部发布的《公路工程机械台班费用定额》(jtg/t b06-03-2007)。 4.陕西省交通厅陕二○○八年七月十五日发《关于执行交通部公路工程概算概算定额及编制办法的通知》，以下简称《省通知》。 5.施工图设计文件提供的工程设计图及数量。二、主要费用、费率取定 (一).人工费:按《省通知》规定，每工日45.04元。 (二).材料费 材料原价根据陕西省交通厅定额站发布的最新二○○九年第一季度宝鸡市及西安市场材料指导价并结合本项目沿线地区实际调查后综合取定。 (三).施工机械使用费按交通部《公路工程机械台班费用定额》(jtg/t b06-03-2007)及陕西省车船使用税标准计算。 (四).其他工程费及间接费 按《部编办》及《省通知》的有关规定计列，本项目为一类工程，其中：工地转移费运距按西安至工地300公里计算，主副食补贴综合里程按10公里计。 (五).设备购置费：主要计列收费、超限检测、监控、通信、照明、供配电等服务设施设备购置及隧道的服务、机电部分设备购置，具体详见交通工程部分预算的细部表格。 (六).工具、器具购置费：计列577.7万元养护用工、器具购置费，具体详见交通工程部分预算。 (七).办公及生活用家具购置费：按《部编办》规定计列。 (八).工程建设其他费用 1.土地、青苗等补偿和安置补助费：征地拆迁补偿费根据宝鸡市人民政府办公室关于全市高等级公路建设征地拆迁补偿标准的通知，即宝政办函[2008]145号文及国土资发[2004]238号文精神综合取定。征地拆迁增列拆迁安置补助费200元/平方米(仅限居民住房)及安置公益用地补偿费3760元/户,增列的两项费用应单列并附计算详表，另按征地费总额的 2.1%、拆迁费总额的3%(陕价费调发[2001]113号)考虑征迁管理费，按征地拆迁总费用的5%计列环境保障协调费。具体计算详见预算06表的拆迁计算附表。 2.建设项目管理费：按《部编办》及《省通知》的有关规定计列，其中：建管费费率由本项目总体单位按全线统一取定；竣（交）工验收试验检测费按《省通知》的有关规定及总体单位有关意见计列。 3.研究试验费：按5万元/公里暂列。 4.建设项目前期工作费：按以下标准分项单列：预可、工可报告编制费按15万元/公里计列；勘察设计费按建安费的2.8%计列；设计、监理、施工招标文件及招标标底编制费按建安费的0.2%计列。 5.专项评价(估)费：按以下标准分项单列：环境影响评价费按1.5万元/公里计列；水土保持评估费按1.0万元/公里计列；地震安全性评价费按1万元/公里计列；地质灾害危险性评价费按0.5万元/公里计列；压覆重要矿床评估费按0.6万元/公里计列；文物普查费按0.5万元/公里计列；行洪论证费按0.5万元/公里计列；使用林地可行性研究报告编制费按1.0万元/公里计列；用地预审报告编制费按1.0万元/公里计列。连接线不计研究试验费、专项
贵州预算编制说明模板
XX幼儿园教学楼建设项目 编制说明 一、工程概况 1、项目名称：XX幼儿园教学楼建设项目 2、建筑面积：XXm2。 3、项目地点：位于贵州省XX州XX县。 4、建筑层数和高度：半地下室一层，地上三层，建筑物高度13.05米。 5、结构形式：框架结构，抗震设防烈度7度。 二、编制依据 1、XX建筑设计有限公司设计的《XX幼儿园教学楼》施工图纸。 2、《建设工程工程量清单计价规范》（GB 50500-2013）。 3、贵州省2004版五部计价定额。 4、贵州省2004版计价定额的相关配套文件。主要有： （1）《关于贵州省2004版五部计价定额有关问题的综合解释（黔建施通[2007]285号）。 （2）《关于调整贵州省2004版五部计价定额人工费和机械使用费的通知》（黔建建通〔2011〕564号）。 （3）《关于调整贵州省建筑安装工程税率的通知》（黔建建通〔2012〕271号）。（4）《关于发布贵州省2014年人工单价指导价的通知》（黔建建通〔2014〕463号）。 5、《建筑业营业税改增值税建筑工程计价依据调整实施意见（试行）》（黔建建通[2016]148号）。
三、编制范围 1、《XX幼儿园教学楼》施工图纸所示全部内容。 四、其他说明 1、本工程为营改增模式下清单计价，清单执行《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）。定额执行贵州省2004版计价定额（黔建办通[2005]36号文颁发）以及相关配套文件。 2、工程量：根据《XX幼儿园教学楼》施工图纸进行计算而得。 3、综合单价：按《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013），贵州省2004版计价定额和（黔建建通[2016]148号文）精神确定综合单价。 4、人工费调整执行【贵州】人工费调整的指导价文件（黔建建通【2014】463号 5、所有材料单价，参照《贵州省建设工程造价信息》2017年第7期黔西南州地区价格信息执行，黔西南州造价信息缺项的材料价格按照贵阳地区信息价结合市场询价执行。所有材料均为除税价格。 6、机械使用费调整执行《关于调整贵州省2004版五部计价定额人工费和机械使用费的通知》（黔建建通〔2011〕564号）调整。 7、定额缺项项目参照类似定额子目换算计价，无类似定额子目计价的，参考市场计价确定。 8、基础土石方暂按土方计算、外运暂按1公里计算，无倒土费，结算时按实调整。 9、本次编制中基础梁等地下部分构件均按模板计价，不考虑砖模。结算时按实调整。
贵州预算编制说明
贵州预算编制说明 WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
XX幼儿园教学楼建设项目 编制说明 一、工程概况 1、项目名称：XX幼儿园教学楼建设项目 2、建筑面积：XXm2。 3、项目地点：位于贵州省XX州XX县。 4、建筑层数和高度：半地下室一层，地上三层，建筑物高度米。 5、结构形式：框架结构，抗震设防烈度7度。 二、编制依据 1、XX建筑设计有限公司设计的《XX幼儿园教学楼》施工图纸。 2、《建设工程工程量清单计价规范》（GB 50500-2013）。 3、贵州省2004版五部计价定额。 4、贵州省2004版计价定额的相关配套文件。主要有： （1）《关于贵州省2004版五部计价定额有关问题的综合解释（黔建施通[2007]285号）。 （2）《关于调整贵州省2004版五部计价定额人工费和机械使用费的通知》（黔建建通〔2011〕564号）。 （3）《关于调整贵州省建筑安装工程税率的通知》（黔建建通〔2012〕271号）。（4）《关于发布贵州省2014年人工单价指导价的通知》（黔建建通〔2014〕463号）。 5、《建筑业营业税改增值税建筑工程计价依据调整实施意见（试行）》（黔建建通[2016]148号）。
三、编制范围 1、《XX幼儿园教学楼》施工图纸所示全部内容。 四、其他说明 1、本工程为营改增模式下清单计价，清单执行《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）。定额执行贵州省2004版计价定额（黔建办通[2005]36号文颁发）以及相关配套文件。 2、工程量：根据《XX幼儿园教学楼》施工图纸进行计算而得。 3、综合单价：按《建设工程工程量清单计价规范》（GB 50500-2013），贵州省2004版计价定额和（黔建建通[2016]148号文）精神确定综合单价。 4、人工费调整执行【贵州】人工费调整的指导价文件（黔建建通【2014】463号 5、所有材料单价，参照《贵州省建设工程造价信息》2017年第7期黔西南州地区价格信息执行，黔西南州造价信息缺项的材料价格按照贵阳地区信息价结合市场询价执行。所有材料均为除税价格。 6、机械使用费调整执行《关于调整贵州省2004版五部计价定额人工费和机械使用费的通知》（黔建建通〔2011〕564号）调整。 7、定额缺项项目参照类似定额子目换算计价，无类似定额子目计价的，参考市场计价确定。 8、基础土石方暂按土方计算、外运暂按1公里计算，无倒土费，结算时按实调整。 9、本次编制中基础梁等地下部分构件均按模板计价，不考虑砖模。结算时按实调整。 10、所有混凝土构件均采用自拌混凝土。
预算说明书填写模板及填写说明
预算说明书填写模板及填写说明 本预算说明书以30万元的广西自然科学基金项目为例，各类型项目预算说明可参照此模板及说明进行编写。 1.直接费用 （1）设备费：5.0万元 ①设备购置费：3.5万元 购置含水率、pH、温度、甲烷等检测仪费用3.5万元。（设备费是专用仪器设备费用，不是购买办公电脑、移动存储介质的费用） ②设备试制费：1.0万元 试制垃圾模拟填埋反应器费用1.0万元。 ③设备改造与租赁费：0.5万元，对某某设备进行升级改造。 （2）材料费：5.3万元 购买甲烷、二氧化碳、氮气等试验原料试剂费用，每年0.5万元，3年共计1.5万元；用于气相色谱等分析检测的色谱纯溶剂、标准样品等试剂费用每年0.5万元，3年共计1.5万元；微生物测试试剂费用每年0.5万元，3年共计1.5万元；实验室常用玻璃仪器等实验耗材费3年共计0.8万元。（材料费不得用于购买办公用品、电脑配件） （3）测试化验加工费：2.0万元 岩石磁组构测试：1000组×20元/组=2.0万元 （4）燃料动力费：0.5万元 研究过程中某某仪器设备所用氮气、氢气等气体约0.5万元。（是大型仪器设备、专用科学装置运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用，不是汽车燃油。） （5）差旅费：3万元 参加国际学术交流会议：2人×0.7万/人=1.4万元；参加国内学术交流会议：2人×0.5万=1万元；开展野外科学实验、考察2人×0.3万元/人=0.6万元。（6）会议费：3.6万元 拟举办小规模项目座谈会、研讨会、评审会各一次，每次会议2天，邀请国内相关专业人员约15人，400元/人天，共计费用400元×15人×3次*2天 = 3.6
财务预算情况说明书范文
财务预算情况说明书范文 2010-12-21 12:22 财务预决算报告是指经济独立核算单位，当年（或定期）向主管部门或人代会或职代会报告财政、财务方面的预算计划和决算情况的书面文字材料的总称。 编写要点 财务预决算报告一般包括以下的内容： （1）标题； （2）称谓； （3）正文（包括开头、主体和结尾）； （4）签署。 范文一 ××公司××××年度财务工作决算与××××年度财务预算的报告 股东大会、各位代表： 我受公司董事会的委托，向大会作××××年度财务工作决算与××××年度财务预算报告，请审议。报告共分两部分。 一、××××年度财务工作决算 一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议，做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算，遵照国家有关法律法规的规定，做到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。年末编报财务决算，总结经验教训，提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过董事会、监事会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。 （一）预算执行情况 1．收入情况 一年来，公司总收入为××万元。其中：主营收入为××万元、副营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。 2．支出情况
一年来，公司总支出××万元。主要用于以下几个方面： （1）进货成本××万元 （2）管理费用××万元 （3）财务费用××万元 （4）销售费用××万元 （5）投资支出××万元 …… 一年来，公司财务工作做到了盈利××万元。 （二）职工困难补助费使用情况（略） （三）劳动保险费用使用情况（略） 二、××××年财务预算 （一）编制公司财务预算的原则 我们根据国家有关法规之规定，参照本公司××年度的销售、成本、利润等指标，本着厉行节约、量入为出的原则。 （二）公司收入预算 1．主营收入 ××××年公司主营预算收入××万元。根据公司各产品结构进行分配。 2．附营收入 ××××年附营收入预算为××万元。 3．投资收益 ××××年度对外投资预算为××万元。其中短期收益为××万元，长期收益为××万元。 4．其他收入，预算××万元。
会议预算纪要范文
会议预算纪要范文 关于财务预算的专项工作会议纪要，年财务预算的专项工作会议纪要你知道怎么写吗?下面给大家介绍关于会议预算纪要范文的相关资料，希望对您有所帮助。 会议预算纪要范文一 时间：20XX年6月20日15：00-17：00 地点：创新楼316室 主持人：陈达美 出席人：陈达美谭志峰李群力吴光明区建昭袁国繁胡克静 记录：王晓萍 议题：研究讨论学院新学年度财务预算的有关问题 一、关于外请专家到学院讲座的财务预算 会议认为，外请专家到学院讲座发生的专家补助属劳务报酬，按照往年的贯例，除少部分做专项财务预算外，其余的均统一归口预算，即行政职能部门分管的讲座由本部门做预算;各系外请专家的费用各系报计划由教务处统筹预算;党委外请专家的费用由学院党委办公室负责预算。 二、关于办公用品经费的财务预算 会议认为，去年的办公用品费用支出较大，例如：纸张、文具、墨盒等等大大超支，因此，提倡勤俭节约，养成良好的节约习惯。 会议要求，新学年度办公用品经费预算经各部门分别预算后，再由学院办公室统一审核，学院办公室将根据预算情况，制定出办公用
品发放的统一标准，并严格遵照执行。 学院办公室将去年的办公用品费用支出情况统计出来，各部门新学年度办公用品经费的预算原则上按年人均增加20%来做。 三、关于学生活动经费的财务预算 会议认为，学生活动经费要统一放到系里做预算。数额按学生人数多少按比例分配到系里。 建议学生辅导员人事编制应该划归到系里，这样辅导员才有归属感，也有利于辅导员开展工作。 四、关于教职员工培训经费的财务预算 会议进一步明确，教职工的培训经费归口到人事处预算;教师、辅导员业务培训经费归口到教务处预算。 五、关于实验室的维修经费的财务预算 会议要求，实验室维持费要充分考虑一般材料用量大、消耗品损坏多的特点，此项预算越细致越好;设备维修经费由各系分别预算后，由教务处统一审核上报。 六、学院应该增加的财务预算项目 (一)学院会议费 1、以学院名义加入具有社会影响的理事会产生的年费、会议费等费用; 2、各系加入与专业有关的行业协会产生的年费、会议费等费用; (二)院内外技能竞赛经费 1、教职员工技能竞赛经费;
预算编制说明
工程估价课程设计封面 工程名称：常州——扬州二级公路预算总价：16,833,939 班级与组别：宋飞越宗康 编制人：宋飞越 编制时间：2018.6
预算编制说明 一、工程概况 常州二级公路建设工程是常州—扬州的连接线，它的建成将大大改善扬州地区的交通和投资环境，对发展扬州地区经济具有很大的作用。 常州二级公路主线采用双向2车道，路基以填方为主，宽度为12m，路面结构为半刚性基层沥青路面，全长为5000m，施工工期为1年。 工程位于常州市，地形为平原地区，按《编制办法》规定，雨季属于Ⅱ4类地区；冬季区为准二区；为保证工程质量，要求不能夜间施工。 二、编制依据 ①交通部交公路发[2007]《公路工程预算定额》。交通部交公路发[2007]《公路基本建设工程概算、预算编制办法》。 ②江苏省交通厅苏交法[2002]《江苏省交通工程造价管理办法》。 ③《公路工程机械台班费用定额》[2007]。 ④《公路工程工程量清单计量规则》[2010]。 三、基础单价 1、材料运输及加工 ①该道路的施工过程中所用的材料以汽车运输为主。 ②沥青、水泥、木材、钢材、电焊条等运输运距为60km，原木回收为2.456元/m3。石灰、粉煤灰在当地就可以采购，其运距为15km。 ③砂石材料：砂子采用就近的河砂，质地优良，供应量大，采用自行开采，自办运输的方式，运距为3km；工程中的片石运输距离为15km。 2、费用方面 ①人工费：人工工日单价（含机械工）按江苏省交通厅规定以45.45元/日计列； ②材料单价计算。运杂费按常州市地方规定，公路运价0.55元/t·km，装卸费为3.0元/t。材料原价取自地方调查单价，结果如下。如有没涉及到的材料可自行查找相应价格。 表1 外购材料原价明细表
经费预算表模板
经费预算模板 （本示例按照70万预算做的项目预算，现在面上资助额增加了，请参照说明做适当修改） 科目申请经费备注（计算依据与说明） 一、研究经费52.5占预算的75% 1、科研业务费30.59占预算的43.7% （1）测试/计算/分析费18数据检测、统计分析、生物信息学分析。 一般占项目经费的20-30%。 （2）能源/动力费 2.1水电费开支。 重点是支付给外单位和合作单位的水、电、气、暖 费用，一般不支付给项目承担单位，本单位设备、 实验室有单独的水电气暖的计量消耗和本单位内 部单独经济核算的可以支付。 一般不超过项目经费的3%。 （3）会议/差旅费7会议费用：用于支付项目研制过程中召开的咨询、 论证、结题等会议支付的餐费、资料费、会议室租 用费等费用，特邀专家的机票、火车票、住宿费等 也可列入会议费支付， 差旅费用：严格执行国家财政部统一的差旅费标 准，支付的范围仅限于研究人员外出调研、考察、 业务洽谈、参加会议等的机票、车船票、住宿费、 伙食补助费和公杂费；病人往返测试、化验，从家 到指定地点的路途少量补助可计算在内。 不超过项目经费的10%。 （4）出版物/文献/信息传播费3.5出版书目费用，文献检索、查阅费用，知识产权申 报费用，发表文章审稿及版面费用。 不超过项目的5%。 （5）其他 2、实验材料费21.9材料费是项目支出的重头戏，一般占项目经费的
30-40%。特别对于单价较高的项目，应当在经费 说明中逐项说明品种、规格、数量、单价及必要性。（1）原材料/试剂/药品购 置费 19抗体、试剂、实验动物及饲养费用等。 （2）其它 2.9实验室易碎耗材等消耗品，可做最后总价调整。3、仪器设备费0无 （1）购置0无 （2）试制0无 4、实验室改造费0无 5、协作费0无 二、国际合作与交流费7一般不超过预算的10% 1、项目组成员出国合作交 流 出国交流费用 2、境外专家来华合作交流境外专家来华交流费用 三、劳务费7一般不超过预算10%，仅用于直接参加项目研究的 研究生、博士后人员的劳务费用。 四、管理费 3.5按=5%计算 合计70 与本项目相关的其他经费 来源国家其他计划资助经费0其他经费资助（含部门匹配）0其它经费来源合计0
物业管理公司年度财务预算编制说明 - 制度大全
物业管理公司年度财务预算编制说明-制度大全 物业管理公司年度财务预算编制说明之相关制度和职责，物业管理有限公司2014年度财务预算编制说明根据2013年公司经营情况,采用固定预算方法,预测2014年度相关指标如下:一、预计主营业务收入计划2014年实现各项收入400万元,较上年增加100... 物业管理有限公司2014年度财务预算编制说明 根据2013年公司经营情况,采用固定预算方法,预测2014年度相关指标如下: 一、预计主营业务收入 计划2014年实现各项收入400万元,较上年增加100万元,增幅33.33%。主要收入是:物业费收入300万元,占总收入75%,门面收入30万元,占总收7.5 %;停车费收入10万元,占总收入 2.5%。其他业务收入60万元,占总收入15%。 二、预计主营业务成本 预计2014年各项成本、费用390万元,较上年增加89万元,增幅为29.48%。增加原因是某楼盘今年交房,随着物业进驻,有关的人头费用、材料、维修、水电、办公、绿化、保洁垃圾清运、税费等成本、费用也相应增加。主要支出为:人头费用195万元,材料、维修费71万元,水、电费24万元,垃圾清运费8.5万元,绿化维护费3.9万元,保洁费2万元,易耗品支出10万元,秩序维护费5万元,折旧费3万元,公共设施维护费6.8万元,税费23万元,另外,办公费、差旅费、招待费、电话费等其他费用37.8万元。各项成本、费用占收入的97.5%。 三、预计利润 预计2014年收入400万,成本、费用支出390万,利润10万元,较上年实际增长100%。成本、费用利润率2.56%,较上年增加0.76%。 四、预计现金收支 预计2014年现金收入400万元,其中,主营业务收入340万元,其他业务收入60万元。 现金支出394万元,其中,主营业务支出317.2万元,管理费支出41.9万元,营业费支出7.96万元,税金支出23万元,财务费用-600,固定资产投入4万元。预计年末现金余额60.4万元。 五、非生产性支出比率 预计2014年非生产性的支出64.84万元,占营业额的16.21%,较上年减少24.17%。 六、速动比率 预计2014年速动资产90.1万元,流动负债71万元,速动比率126.8%,较上年减少0. 64%。附: 表1:2014年度资产负债预算表 表2:2014年度利润预算表 表3:2014年现金收支预算表 表4:2014年度期间费用预算表 表5:2014年度主营业务成本预算表 表6:2014年度成本费用利润率预算表 表7:2014年度筹资计划表 z物业管理有限公司 2014-4-9
2016年部门预算编制说明范本
2016年部门预算编制说明 凤凰办事处2016年部门预算编制说明 一、部门基本情况 （一）单位构成 南京市鼓楼区人民政府凤凰办事处设行政单位1个,事业单位1个。其中：全额拨款行政单位1个，全额拨款的事业单位1个。 （二）人员构成 行政人员：南京市鼓楼区人民政府凤凰办事处实有在职人员64 人。离休人员5人，退休人员31人。 事业人员：全额拨款的事业单位事业人员实有在职人员6 人。 二、单位主要职责 南京市鼓楼区人民政府凤凰办事处是鼓楼区人民政府的派驻机构。主要职责具体包括：认真贯彻执行党和国家的各项方针、政策；负责辖区内的地区性、群众性、公益性、社会性工作；负责辖区内的城市建设和管理等工作；负责辖区内的维护稳定及社会治安治理工作，依照规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；负责民事调解、法律服务工作，维护居民的合法权益；负责社区建设和管理，积极开展社区服务工作，发动和组织社区成员开展各类社区公益活动；负
责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作；发展街道经济，管理街道资产；组织提供人才、科技、信息和其他各种服务，推动街道经济发展和维护市场经济秩序；负责计划生育、劳动就业和民事调解等工作；保障少数民族的权益。指导和帮助社区居民委员会搞好组织建设和制度建设以及群众自治；配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、抢险和防灾工作。向区人民政府反映居民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项。承办区委、区政府交办的其他事项。 三、年度工作任务 一是深化城市治理工作，提升长效管理水平。扎实推进“再干两百天”工作，通过加强整治来推进城市治理水平，全面推进城市长效管理的落实。 二是优化经济发展环境，推动经济平稳增长。进一步优化经济投资环境，力促经济转型升级；加强与中海环宇城、苏宁清江广场联系与沟通，全面保障两大载体开业；切实做好引才纳贤工作；扎实抓好安全生产工作，全面做好市场监管工作。 三是坚持为民服务宗旨，提高服务保障能力。继续进行特色社区建设的打造，着力推进和谐社区建设，重点打造蓝天园文化特色社区；认真做好社会组织的培育发展工作，加大引进专业社会组织为辖区居民开展各类服务；认真做好
全面预算管理--模板
公司全面预算管理实施案例 编制单位： 单位地址： 作者姓名： 编制时间：
目录 一、背景描述 (3) （一）公司基本情况 (3) （二）公司管理现状分析和存在的主要问题 (4) 1、内部管理水平略低 (4) 2、管理会计在公司内部应用不足 (4) （三）选择全面预算管理的主要原因 (4) 二、总体设计 (4) （一）全面预算管理的目标 (4) （二）全面预算管理应用的总体思路 (5) （三）全面预算管理的内容 (5) 1、制定战略规划 (5) 2、设定年度目标 (5) 3、形成年度预算 (6) 4、预算监控调整 (6) 5、预算评价 (6) （四）全面预算管理工作的创新 (6) 三、应用过程 (7) （一）单位会计管理组织架构基本情况 (7) 1、组织机构及运作方式 (7) 2、参与的部门和人员 (7) （二）应用全面预算管理的部署要求 (8)
1、资源要求 (8) 2、环境要求 (8) （三）全面预算管理应用流程 (8) 1、制定目标 (8) 2、分解目标 (8) 3、预算目标的执行和监控 (9) 4、预算评价 (9) 5、决策支持 (9) （四）实施过程中的主要问题和解决方法 (9) 1、在实施过程中遇到的主要问题 (9) 2、在实施过程中遇到问题的解决方法 (9) 四、应用全面预算管理取得的成效 (10) 五、经验总结 (10) （一）全面预算管理应用的基本条件 (10) （二）全面预算管理成功应用的关键因素 (11) （三）对改进全面预算管理应用效果的思考 (11) 1、做好全面预算管理的制度建设 (11) 2、掌握全面预算管理的重点和力度 (11) 3、克服各种全面预算管理模式的缺陷 (11) （四）全面预算管理应用中的优缺点 (12) 1、优点 (12) 2、缺点 (12)
预算分析报告模板
预算分析报告 时期（） ______预算分析 一、上期改进建议执行情况 二、预算执行情况及总体分析 （一）主要项目 (文字说明部分：对各个项目的总体变动情况进行总的分析和相关性的说明。) （二）资产负债表对比
三、主要指标完成情况及差异原因分析 （一）应收帐款 (文字说明部分：请对新老客户的基本情况及合作状况（合同金额，执行进度等）进行描述，并对形成的差异进行分析说明。) （二）存货
(文字说明部分：请对差异额较大的主要材料进行详细的分析说明。) （三）应付帐款 (文字说明部分：请对差异额较大的项目进行详细分析说明。) （四）预收帐款 (文字说明部分：请对差异额较大项目进行详细的分析说明。)
(五)营业收入分析 （文字说明部分：重点对差异率超过＋5％的项目进行详细说明。） （六）成本定额分析 文字说明部分：请简单描述定额管理情况并分析差异产生的原因（设备原因、价格因素等）。 （七）期间费用分析
（文字说明部分：财务费用只填列数据；重点对差异率超过＋5％的项目进行详细说明。） （八）资金支出分析 （文字说明部分：分析正差异产生的原因；简单描述负差异的成因，并着重分析负差异已经或可能带来的影响。） 四、预算运行中突出问题专题分析及改进措施： 1、公司预算运行环境变化的问题（政策、价格、投资、竞争对手、设备等方面）。 2、公司全面预算管理体系运行的问题。
3、公司全面预算管理制度执行的问题。 4、其他运行中的突出问题。 5、改进措施（对前面提出的重要改进措施在此综合列示）。 **公司 年月日 （学习的目的是增长知识，提高能力，相信一分耕耘一分收获，努力就一定可以获得应有的回报）
工程预算编制报告(范本)
渝银咨(2014)第号 工程量清单、预算价编制报告（初稿） ——重庆市涪陵区委党校改扩建项目 涪陵区城市建设投资集团有限公司： 本公司接受贵单位委托，对贵单位“重庆市涪陵区委党校改扩建项目”的清单、预算价进行编制，现将编制情况报告如下： 一、编制目的： 合理确定工程预算造价，为委托方限价招标提供合理的工程限价标准。 二、编制范围及工程概况： 工程概况：本工程为重庆涪陵党校改扩建工程，由学员宿舍、图书馆、多功能综合楼、车库等组成。学员宿舍为地下3层，地上7层的的公共建筑；图书馆为6层的公共建筑，多功能综合楼为地下2层，地上3层的公共建筑，地下车库为Ⅳ类车库，作为停车库、设备用房用途。 原教学楼改造包括钢结构和外立面装饰。 工程范围：原教学楼立面整治、综合管网、场平、多功能综合楼、学员宿舍楼、图书馆及车库等，招标文件、施工图所示范围内的全部内容。 原教学楼外立面改造工程主要包括：轻钢结构屋架，屋面为彩钢瓦，立面GRC造型柱，立面GRC窗套线，GRC线条，空调板加塑钢百叶，外墙砖剔打、重贴外墙砖，外窗更换为塑料框中空玻璃5+9A+5、内墙天棚刷
乳胶漆等。 三、委托单位责任与咨询单位责任： 提供预算编制的相关资料，并保证其预算资料的真实性、合法性、完整性，是委托单位的责任；按行业规范要求出具工程预算编制报告，并保证报告的真实性、合法性是本公司的责任。 四、编制依据： 1、《工程造价咨询合同》。 2、《重庆市涪陵区委党校改扩建项目工程招标文件》。 3、《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2008）、《重庆市建设工程工程量清单计价规则》（CQQDGZ0-2009）、2008年《重庆市建设工程费用定额》、2008年《重庆市市政工程计价定额》、2008年《重庆市建筑工程计价定额》、2008年《重庆市装饰工程计价定额》、2008年《重庆市房屋修缮工程计价定额》、2008年《重庆市安装工程计价定额》、以及相关配套文件。 4、重庆同乘工程咨询设计有限责任公司设计的“重庆市涪陵区委党校改扩建项目施工图”，重庆大恒建筑设计有限公司设计的“区委党校教学楼外立面装饰改造工程钢结构设计图”和“区委党校教学楼外立面装饰改造工程设计图”。 5、本工程人工及材料价格参照涪陵区建设工程造价管理站2011年10月份公布的价格信息进行调差，没有的按同期《重庆建设工程造价信息》并接合市场价调差。 五、工程类别：按照2008年《重庆市建设工程费用定额》之建筑安装工程类别划分标准划分。 六、计算说明： Ⅰ.土建部分
预算说明书参考模板
预算说明书参考模版 本项目经费合计***万元，其中直接费用：***万元，间接费用***万元。具体预算说明如下： （一）直接费用 1．设备费：3.8万元。 （1）恒温摇床：1.8万元 ***蛋白表达、纯化系统的优化和获得大量的***蛋白是进行***药效学，临床药代动力学和临床前安全性评价的重要前提，也是本项目实施过程中的重要环节。而在蛋白表达和纯化过程中，首先需要利用恒温摇床进行摇菌，进而在***中获得重组蛋白。因目前本课题组内较小，同时使用较频繁，为了保证本项目的顺利实施，计划添置水浴恒温摇床一台供***纯化表达专用，品牌为***，单价约18000元。 (2) -40℃低温冰柜：1.6万元。 本项目计划获得大量的***蛋白用于***药效学，临床药代动力学和临床前安全性的评价。为了保证本项目实施过程中纯化获得的***蛋白的存储，本项目计划添置*** LW-50L262 -40℃低温冰柜一台，存储不同批次的***蛋白，单价约1.6万 （2）冰箱：0.4万元。 在进行***药效学、临床前药代动力学和临床前安全性评价过程中涉及大量的动物实验，需要储存大量的动物组织样本，本项目计划添置*** BED-578WEPF冰箱一台，专门储存动物实验的组织样本，单价约0.4万元。 2. 材料费：68.6万元。 (1)蛋白纯化填料：合计24万元. 利用带有***标签蛋白纯化填料和样品纯化填料***对带***标签的重组表达蛋白进行纯化，同时利用内毒素检测试剂盒去除内毒素，获得不含内毒素的纯化蛋白。
（2）凝血酶：4.50万元。 用于将已纯化的带***标签的***进行酶解，以除去***标签，获得纯化蛋白。 （3）内切酶和连接酶：2.16万元。 用于***纯化工艺的优化，对***的关键基因进行修饰，基因克隆及表达。包括***Ⅰ、***Ⅰ、***Ⅲ、***Ⅰ、***Ⅰ等5种常用内切酶及***连接酶，用于构建重组表达质粒进行双酶切，***公司产品，500U/支，各约需6000U。 （4）实验动物费：合计15.85万元 A．清洁级BALB/c小鼠或C57BL/6小鼠：共5.56万元。 清洁级C57BL/6小鼠90只(9大组，每组10只)，用于构建***模型（EAE）实验，观察***蛋白及******对自身免疫***模型（EAE）的治疗效果，小鼠单价25元/只，饲养费1.2元/天，需要饲养30天，共25元/只×90只+1.2元/天×30天×90只=0.55万元。 清洁级BALB/c小鼠1080只(9大组，每小组分12小组，每小组10只)，观察*** 及******给药后在小鼠体内的吸收、分布、代谢和排泄情况，小鼠单价25元/只，饲养费1.2元/天，需要饲养3天，共25元/只×1080只+1.2元/天×2天×1080只=2.96万元。