公务员的刑事法律风险

公务员属于高危人群。特定犯罪主体的特定犯罪行为，罪名不同，刑罚更重。

1）贪污罪

国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。案例：铁路局某段长通过集体决定发放奖金。

（2）受贿罪

刑法第385条“国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物的，或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪。国家工作人员在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，以受贿论处。”有下列特点：

A、普通受贿罪必须在非法收受他人财物的同时，为他人谋取利益。为他人谋取的利益是否正当，为他人谋取的利益是否有实现，不影响受贿罪的认定。权钱交易是普通受贿罪的本质特征。至于索贿，不要求为他人谋取利益。

B、收受回扣，要归个人所有，叫准受贿。

C、委派问题。由国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员可以构成本罪。但前提是利用了从事公务的职务便利。

D、约定问题。如，受贿当时双方约定在国家工作人员离退休之后收受行贿者的财物。

E、个人非法占有，而非单位。如果是单位，可能构成单位受贿罪。

F、受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，可以构成贪污罪的主体，但由于不属于国家工作人员，不能成为受贿罪的主体。案例：赌博

（3）挪用公款罪

刑法第384条“国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。”

A、三种情况。其主体主要指国家机关、国有企业、事业单位、人民团体等组织中依法从事公务的人员。同时，还包括被委派的人员，即国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员。

B、挪用公款给私有公司、私有企业使用的，属于挪用公款归个人使用。

C、以个人名义将公款供其他单位使用；个人决定以单位名义将公款供其他单位使用，谋取个人利益属于挪用公款归个人使用。但如果是由单位集体决定的则不构成该罪。

D、挪用公款罪的犯罪对象是公款，将公款供本人、亲友或者其他自然人使用；挪用在国有单位管理、使用或运输中的私人钱财及公家的国库券，也以挪用公款论。对于挪用公物能否构成挪用公款罪，人们的认识不尽一致。根据司法解释，挪用公物归个人使用的，一般应由主管部门按照违反政纪进行处理；情节严重，需要追究刑事责任的，可以折价按挪用公款罪处罚。

E、受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，虽然可以构成贪污罪的主体，但其不属于国家工作人员，不能构成本罪的主体。

F、与挪用特定款物罪不同，后者是将专门用于救灾、抢险、防汛、优抚、救济的特定款物，挪作其他生产、工作等单位使用，即未做到"专款专用"。对象并不限于公款，还包括物。

（4）私分国有资产罪

第396条“国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，违反国家规定，以单位名义将国有资产集体私分给个人，数额较大的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

A、主体是国有单位，即指国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体。”

B、私分行为具有在广大职工中公开的特点：由单位负责人或单位决策机构集体开会决定，将资产分给单位所有职工或绝大多数职工，职工利益均沾，人人有份。如果是几个人暗中私分则他们构成贪污。

C、被私分的资产总额达10万以上。

（5）巨额财产来源不明罪

第395条“国家工作人员的财产或者支出明显超过合法收入，差额巨大的，可以责令说明来源。本人不能说明其来源是合法的，差额部分以非法所得论，处五年以下有期徒刑或者拘役，财产的差额部分予以追缴。”

（6）过失泄露国家秘密罪，故意泄露国家秘密罪

第398条“国家机关工作人员违反保守国家秘密法的规定，故意或者过失泄露国家秘密，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。

非国家机关工作人员犯前款罪的，依照前款的规定酌情处罚。”

该罪主要特征：

A、立案标准：最高人民检察院于1999年8月6日通过的《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》第2条第（3）项作如下解释：“国家机关工作人员涉嫌故意泄露国家秘密行为，具有下列情形之一的，应予立案：（1）泄露绝密级或机密级国家秘密的；（2）泄露秘密级国家秘密3项以上的；（3）向公众散布、传播国家秘密的；（4）泄露国家秘密已造成严重危害后果的；（5）利用职权指使或者强迫他人违反国家保守秘密法的规定泄露国家秘密的；（6）以牟取私利为目的泄露国家秘密的；（7）其他情节严重的情形。”最高人民检察院于1999年8月6日通过的《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》第2条第（4）项作如下解释：“国家机关工作人员涉嫌过失泄露国家秘密行为，具有下列情形之一的，应予立案：（1）泄露绝密级国家秘密的；（2）泄露机密给国家秘密3项以上的；（3）泄露秘密给国家秘密3项以上，造成严重危害后果的；（4）泄露国家秘密或者遗失秘密文件不如实提供有关情况的；（5）其他情节严重的情形。”

B、关于故意泄露国家秘密罪中“情节特别严重”的界定，我们认为是指具有下列情形之一：（1）泄露绝密级或机密给国家秘密3项以上的；（2）泄露秘密级国家秘密10项以上的；（3）泄露国家秘密已造成特别严重后果的；（4）泄露国家秘密被犯罪分子利用而实施危害国家和人民利益的重大犯罪的行为的；（5）具有其他特别严重情节的。

C、过失泄露国家秘密"情节特别严重"的应在较重法定刑幅度内适用刑罚。

所谓"情节特别严重"，我们认为可以理解为有下列情形之一的：（1）泄露绝密国家秘密3项以上的；（2）泄露机密级国家秘密10项以上的；（3）泄露国家秘密，给国家和人民造成特别重大损失的；（4）泄露国家秘密被犯罪分子利用实施了危害国家和人民利益的特大犯罪行为的；（5）具有其他特别严重情节的。（7）国家机关工作人员签订、履行合同失职罪

第406条“国家机关工作人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。”

本罪的立案标准：最高人民检察院于1999年8月6日通过的《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》第2条第（15）项作出明确规定：“涉嫌下列情形之一的，应予立案：（1）造成直接经济损失30万元以上的；（2）其他致使国家利益遭受重大损失的情形。”

广东省政协原主席陈绍基受贿案

点评清华大学法学院副院长黎宏

在持续多年的反贪腐斗争中，落马者不乏陈绍基一类的位高权重之辈，有过之者也不在少数。但在2010年，陈绍基案仍然引人注目，恐怕是因为以下两个原因：

一是陈绍基是2010年全国范围内所查处的最高级别的官员之一，也是广东改革开放30年来首位落马的正省级高官。自上世纪90年代以来，定期宣布贪腐案件就成为国家反腐策略的一部分，同时，在全国各地大案要案不断涌现的情况下，作为改革开放的先行试验区和前沿阵地的广东政坛相对风平浪静，一直没有什么爆炸性新闻。此次，对多年把持广东司法大权的陈绍基贪腐案的审结，为这段历史画上了一个句号，也对广东政坛为什么一直风平浪静有了一个交代。

二是陈绍基案当中所显现出来的官官勾结、官商勾结的网络化、系统化特征值得关注。传统的贪腐案件，是掌权者利用对方有求于己的状态而乘机敲诈或者收受财物，往往是一对一的单线的权钱交易，当事人之间往往是一锤子买卖，事情办成之后可能就到此为止，没有下文。但是，从陈绍基案中所披露的事实来看，这种传统的一对一的权钱交易方式已经为另一种政商勾结的网络化、系统的“利益传送”方式所取代。在这种方式当中，官商之间俨然一个利益共同体，在这个共同体内部，政商纠合寻租、相互进行利益输送，共同发财，被告人的受贿很难具体说清到底是来自哪一个人的哪一笔。这种系统性腐败行为，和传统的权钱交易行为相比，不仅损害了国家公职人员的廉洁性，败坏整个官场的道德风尚，更主要的是使得公权力被某些特定的利益集团所绑架，腐蚀瓦解国家整体的法律秩序，进而对统一的政治法律国家的统治秩序形成潜在的威胁。

因此，陈绍基案中所反映出来的现象恐怕是今后反腐工作所要关注的重点。文强案；山西蒲县原煤炭局长敛财数亿案

最高人民法院最高人民检察院

关于印发《关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》的通知

各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院，解放军军事法院、军事检察院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院、新疆生产建设兵团人民检察院：

现将《最高人民法院、最高人民检察院关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》印发给你们，请认真贯彻执行。

二○○七年七月八日

为依法惩治受贿犯罪活动，根据刑法有关规定，现就办理受贿刑事案件具体适用法律若干问题，提出以下意见：

一、关于以交易形式收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，以下列交易形式收受请托人财物的，以受贿论处：

（1）以明显低于市场的价格向请托人购买房屋、汽车等物品的；

（2）以明显高于市场的价格向请托人出售房屋、汽车等物品的；

（3）以其他交易形式非法收受请托人财物的。

受贿数额按照交易时当地市场价格与实际支付价格的差额计算。

前款所列市场价格包括商品经营者事先设定的不针对特定人的最低优惠价格。根据商品经营者事先设定的各种优惠交易条件，以优惠价格购买商品的，不属于受贿。

二、关于收受干股问题

干股是指未出资而获得的股份。国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，收受请托人提供的干股的，以受贿论处。进行了股权转让登记，或者相关证据证明股份发生了实际转让的，受贿数额按转让行为时股份价值计算，所分红利按受贿孳息处理。股份未实际转让，以股份分红名义获取利益的，实际获利数额应当认定为受贿数额。

三、关于以开办公司等合作投资名义收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，由请托人出资，“合作”开办公司或者进行其他“合作”投资的，以受贿论处。受贿数额为请托人给国家工作人员的出资额。

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，以合作开办公司或者其他合作投资的名义获取“利润”，没有实际出资和参与管理、经营的，以受贿论处。

四、关于以委托请托人投资证券、期货或者其他委托理财的名义收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，以委托请托人投资证券、期货或者其他委托理财的名义，未实际出资而获取“收益”，或者虽然实际出资，但获取“收益”明显高于出资应得收益的，以受贿论处。受贿数额，前一情形，以“收益”额计算；后一情形，以“收益”额与出资应得收益额的差额计算。

五、关于以赌博形式收受贿赂的认定问题

根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条规定，国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，通过赌博方式收受请托人财物的，构成受贿。

实践中应注意区分贿赂与赌博活动、娱乐活动的界限。具体认定时，主要应当结合以下因素进行判断：（1）赌博的背景、场合、时间、次数；（2）赌资来源；（3）其他赌博参与者有无事先通谋；（4）输赢钱物的具体情况和金额大小。

六、关于特定关系人“挂名”领取薪酬问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，要求或者接受请托人以给特定关系人安排工作为名，使特定关系人不实际工作却获取所谓薪酬的，以受贿论处。

七、关于由特定关系人收受贿赂问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，授意请托人以本意见所列形式，将有关财物给予特定关系人的，以受贿论处。

特定关系人与国家工作人员通谋，共同实施前款行为的，对特定关系人以受贿罪的共犯论处。特定关系人以外的其他人与国家工作人员通谋，由国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，收受请托人财物后双方共同占有的，以受贿罪的共犯论处。

八、关于收受贿赂物品未办理权属变更问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，收受请托人房屋、汽车等物品，未变更权属登记或者借用他人名义办理权属变更登记的，不影响受贿的认定。

认定以房屋、汽车等物品为对象的受贿，应注意与借用的区分。具体认定时，除双方交代或者书面协议之外，主要应当结合以下因素进行判断：（1）有无借用的合理事由；（2）是否实际使用；（3）借用时间的长短；（4）有无归还的条件；（5）有无归还的意思表示及行为。

九、关于收受财物后退还或者上交问题

国家工作人员收受请托人财物后及时退还或者上交的，不是受贿。

国家工作人员受贿后，因自身或者与其受贿有关联的人、事被查处，为掩饰犯罪而退还或者上交的，不影响认定受贿罪。

十、关于在职时为请托人谋利，离职后收受财物问题

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益之前或者之后，约定在其离职后收受请托人财物，并在离职后收受的，以受贿论处。

国家工作人员利用职务上的便利为请托人谋取利益，离职前后连续收受请托人财物的，离职前后收受部分均应计入受贿数额。

十一、关于“特定关系人”的范围

本意见所称“特定关系人”，是指与国家工作人员有近亲属、情妇（夫）以及其他共同利益关系的人。

十二、关于正确贯彻宽严相济刑事政策的问题

依照本意见办理受贿刑事案件，要根据刑法关于受贿罪的有关规定和受贿罪

权钱交易的本质特征，准确区分罪与非罪、此罪与彼罪的界限，惩处少数，教育多数。在从严惩处受贿犯罪的同时，对于具有自首、立功等情节的，依法从轻、减轻或者免除处罚。

10月17日，重庆市武隆县人民法院根据最高人民法院、最高人民检察院相关司法解释规定，对武隆县农业委员会农村能源办公室主任江盛余通过以打业务牌的方式收受他人钱财的行为认定为受贿，一审判处有期判刑4年。

法院经审理查明，江盛余案发前主要负责编制并组织实施农村可再生能源中、长期发展规划和年度计划;负责农村再生能源的综合开发与利用技术的试点示范及推广，项目管理和建设工作;负责农村能源行业管理和产品、设备的质量管理工作等。这些年国家对农村建设的政策非常优惠，许多项目还有专项资金。所以，在一些人看来，能源办可是一个权力不小的部门。2008年12月，重庆一家环保公司与能源办签订了推广协议，成为武隆县2008年推广安装玻璃钢沼气池的公司，大约在全县安装了五六百个玻璃钢沼气池。2009年11月左右，江盛余和朋友吴某一起到该环保公司负责人梁某家里打牌，江盛余只打了几把牌，就接到一个电话，然后离开。临走时，他拿给朋友吴某5000元，叫他继续打牌。梁某认为，他们打的是“业务牌”，是感谢江盛余对自己工作的支持，将钱输给江的朋友，就等于输给了江。打了一个小时，江的朋友吴某就赢了6.3万元。吴某也感觉到，梁某他们是故意让他赢钱。他还了江盛余给的5000元，还将赢的6.3万元全部交给了江盛余。江盛余也觉得这样打牌输赢太大，就通知梁某前来，退了4万元，余下的2.3万元归江盛余。

法院审理后认为，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条规定，国家机关工作人员利用职务上

的便利，为请托人谋取利益，通过赌博方式收受请托人财物的，构成受贿，遂作出上述判决。

企业家涉及的刑事罪名汇总

在过去的几年里，企业家涉刑案频发，触礁者转眼间身败名裂，丧失财富、自由乃至生命，因此，企业家应在以下几个环节做好刑事法律风险防范以避免出现大败局。 1）企业在设立、清算和融资环节的刑事法律风险防范 （1）在设立和清算环节，企业容易涉及虚报注册资本罪、虚假出资、抽逃出资罪、妨害清算罪、虚假破产罪等罪名。 （2）避免因融资而“倒下”。企业要维持正常的生产和经营，资金起到如同“血液”般的作用。但是，无论是证券融资，还是银行贷款，企业都必须严格遵守有关证券、金融法律法规，否则，很可能触犯刑律。市场缺乏完善的金融供应体系和民间资本难以健康发展是企业家因“找钱”而“倒下”的部分外因，而将行为规范在法律范围之内则是自保之所需。 ① 违反证券融资的相关法律规定可能涉嫌擅自发行股票、公司、企业债券罪、内幕交易、泄露内幕信息罪、诱骗投资者买卖证券罪以及操纵证券交易价格罪。违反现行贷款融资相关法律禁止性规定的，可能涉嫌贷款诈骗罪、高利转贷罪以及骗取贷款、票据承兑、金融票证罪。以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，可能构成高利转贷罪。 ② 企业在资金短缺急需融资来缓解资金压力，但又无法正常获取银行贷款的时候，企业可能不得不从其他渠道来寻求融资，在这种情况下有的企业家可能采取其他非法手段获取资金。比如，非法吸收公众

存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，可以构成“非法吸收公众存款罪”；如果是以非法占有的目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，则可能构成“集资诈骗罪”。 2）企业在生产、销售环节的刑事法律风险防范 不同行业的企业都有质量标准、安全生产、卫生以及环保等方面的要求。如果企业未达标生产或者销售，情节严重或者造成严重后果的，企业及其负责人则可能要承担刑事责任。 《刑法》第一百四十条至一百五十条专门设立生产、销售伪劣商品罪一节，来规范企业的生产、销售产品的行为。对于生产者、销售者在产品中掺杂、掺假，以假充真、以次充好或者以不合格产品冒充合格产品的破坏市场经济秩序的行为规定了“生产、销售伪劣产品罪”；同时特别针对药品、医用器材、食品、农药、兽药、化肥、种子、化妆品以及一些对使用安全性要求比较高的产品设立了专门的刑法规定，对这些产品的质量管理提出了更加严格的要求。生产、销售伪劣产品罪要求行为者主观上是明知，且生产、销售要达到一定的数额方构成既遂；而针对食品类、医药类商品，则多数只需行为者实施了生产、销售特定商品的行为，或者行为构成了一定的危险则既遂成立。3）企业财务管理环节的刑事法律风险防范 （1）税务管理中的刑事法律风险 企业必须依法纳税，如果违反国家关于税务征收和管理的法律法规，具有偷税、逃税，抗拒缴税、逃避追缴欠税或者骗取出口退税行为，

微商潜在的刑事法律风险分析

微商潜在的刑事法律风险 一、微商的概念 何谓微商？微商指的是在移动终端平台上借助移动互联技术进 行的商业活动，或者简单的指通过手机开店来完成网络购物。与我 们接触最多的微商主要是微信电商和微博电商。 二、微商的现状 “微商”是近两年新兴起的名词，是微信商人的意思。据统计，2014年第二季度末，微信活跃用户达4.38亿，而同时期中国智能 手机用户在5亿左右。微信软件的普及直接带动了“微商”热，利 用朋友圈平台做生意，通过代理商或者代购等方式牟取差价，成为 各行业人员兼职挣外快新潮流，“微商月销售百万、造就创富神话 不是梦”等网络新闻此起彼伏，促使公众趋之若鹜。“微商”的蓬 勃发展本质是移动社交电商兴起的市场机会，是多重因素下的市场 变革，传统销售平台已经走向成熟，市场准入、内部管理机制及信 誉评价机制完备，新晋品牌的突破难度大，而微信等移动社交电商 无需成本且不受行业限制，在大众创业、万众创新的时代背景下，“微商”成为市场的不二选择。 三、微商面临的刑事法律风险 一些“微商”存在侥幸、跟风、从众心理，暴利驱使、知假售假，认为大家都在卖都没事“法不责众”的心理作祟，以为是民事 关系，未意识到触犯刑法。但“微商”里不是法外乐园，“微商” 因触犯刑法被判刑的新闻屡见不鲜。与传统的电子商务平台不同， 以“微商”为代表的具有社交属性移动网络销售模式，无条件的市 场准入、执法监管及内部监控机制的滞后，使得“微商”里充满了 更多的不确定因素和法律风险。 （一）销售假冒注册商标商品的法律风险：销售假冒注册商标的商 品罪 2014年3月11号，苏州市常熟工商行政管理局执法人员在常 熟东门大街一家童装店内当场查获假冒“CHANEL”皮包8个、耳钉 15只、戒指4 只、胸针2只、项链6条；假冒“Cartier”手表1只；假冒“A?LANGE&SOHNE”手表1只；假冒“LV”皮包3个；假冒“MARCJACOBS”眼镜1副、童鞋1双；假冒“CELINE”包1个。 2014年3月19日，常熟市公安局经侦大队又接到匿名举报称，常熟市镇东门大街一家童装店的老板孙某在微信朋友圈中销售假冒

公务员行测常识模块：必背的100个法律知识点

公务员行测常识模块：必背的100个法律知识点 【导读】华图河北省公务员考试网同步河北华图发布：公务员行测常识模块：必背的100个法律知识点,详细信息请阅读下文!更多资讯请关注河北华图微信公众号(bdhuatu),答疑微信号dbhuatu521。 1.法是由国家制定或认可并由国家强制力保证实施的，反映着统治阶级意志的规范体系。 2.法的特征：规范性、国家意志性、国家强制性、普遍性、程序性、可诉性、权利义务性。 3.法的作用可分为规范作用和社会作用。规范作用包括指引、评价、教育、预测和强制作用。社会作用一方面，法的社会作用体现在维护阶级统治;另一方面，体现在维护社会公共利益，执行社会公共事务方面。 4.法律关系构成三要素：主体、内容、客体。 5.法的效力层次：上位法优于下位法，特别法优于一般法，新法优于旧法。 6.法律制裁以惩罚为主要形式，主要包括：(1)民事制裁。(2)行政制裁。(3)刑事制裁。(4)违宪制裁。 7.宪法集中体现统治阶级建立民主国家的意志和利益，集中表现各种政治力量的对比关系，调整国家根本社会关系，确认和规定国家根本制度和根本任务，保障公民基本权利，具有最高法律效力的国家根本法。 8.宪法的特征：宪法是国家的根本法(母法)，宪法是公民权利的保障书，宪法是民主事实法律化的基本形式。 9.宪法的基本原则：人民主权原则，基本人权原则，法治原则，权力制约原则。 10.全国人民代表大会是最高的国家权力机关，也是最高的国家立法机关。 11.批准省、自治区和直辖市的建制，决定特别行政区的设立及其制度，决定战争与和平问题。 12.全国人大常委会是全国人大的常设机关，是在全国人民代表大会闭会期间经常行使最高国家权力的机关，也是国家立法机关。 13.我国的政权组织形式是人民代表大会制度，这也是我国的政体和根本政治制度。 14.我国选举制度的基本原则：普遍性原则、平等原则、直接选举和间接选举并用原则、秘密投票原则。 15.特区立法会制定的法律只须报全国人大常委会备案，国人大常委会认为特区立法会制定的法律有问题，可以发回，但不能撤销。被全国人大常委会发回的法律自发回之日起立即失效，一般不具有溯及力。 16.特别行政区具有行政管理权、立法权、司法权和终审权、处理对外事务的权力，但是没有防务权和外交权。 17.居民委员会、村民委员会与政府之间不是领导与被领导的关系，而是指导与被指导的关系。 18.我国人民法院实行四级两审终审制。 19.公民的政治权利包括：选举权和被选举权，政治自由，包括言论、出版、集会、结社、游行、示威的自由。

企业经营者的刑事法律风险

企业经营者的刑事法律风险（上） 到目前为止，大部分公司企业往往认为一个企业的经营活动主要涉及合同法、商法，对于刑事法律风险的认识不是很到位。但是，事实上并非如此。 四种刑事风险 在当前，我们在经济活动过程当中可能有四种情况，与刑事风险有关，与犯罪有关。 第一种情况，一部分经营者，为了个人私利或者为了少部分人的私利，不惜采用犯罪手段来达到个人目的，危害了公司的利益、国家的利益或者是危害了其他个人的利益。这是一种很常见的犯罪行为，是我们通常所指的犯罪行为。 第二种情况，由于法律的界限不是非常清楚，由于市场经济的环境不够成熟，有些人不经意地、不小心地、不知不觉地陷入了某种犯罪。他并不是有意地触犯法律，也并不是有意地追逐个人或者少数人的非法利益，而是他不了解法律，把握不好界限，无意当中陷入了犯罪。这是很可悲的，也很可惜，这个时候更要注意把握好法律的界限。 第三种情况，是由于法律界限不清和市场环境中存在的一些新问题，因情况过于复杂而界限不好把握，也由于我们的立法上的问题和司法机关执法水平的问题，致使有些人被错判了。我在办案当中也遇到不少这样的问题，不应该判而错判了。有些错案的发生不仅仅在于违法取证等程序问题，有时候还发生在实体问题之中，尤其是在经济犯罪中，由于司法人员对法律规定的界限把握不好，产生错误认识，把无罪的行为当做是有罪的，这样的情况也时有发生，这同样是很危险的。 第四种情况是更可悲的。如我刚才所说，由于我们现在的市场经济环境不够成熟，有人为了追逐某种不正当的经济利益，或者是某种权利，而利用我们的司法机关、利用我们的法治环境中存在的某些弊端，有意地将自己的经济对手、政治对手或者是个人利益的冲突者推向犯罪，甚至公然诬陷他人犯罪。这种情况也是时常出现的。 大家可以想象，在当今这样的环境下我们能够不高度重视这些问题吗?在我们简单分析了刑事风险的四种情况后，就会更清楚地认识到在当前这种特定的历史环境下，尤其是从事经济活动的人更有必要在这些问题上提醒自己，避免出现刚才说到的那些问题，避免那些不该发生的后果。不论是哪种情况都是不该发生的。 根据现行刑法的规定，涉及单位经营活动的过程中个人犯罪、单位犯罪有很多。我挑一些常见的、容易出现法律界限模糊的问题给大家讲一些案例，我们来分析一下。 案例一是罪犯还是功臣 1、贪污罪

企业家的刑事法律风险防范

企业家的刑事法律风险防范 各位同仁： 大家好，感谢大兴区司法局为我们提供这次机会，有幸与在座的各位共同学习、探讨有关企业家的刑事法律风险防范问题。 翻看法制新闻，一些著名公司、企业的违法犯罪让人触目惊心： 1994年全球富豪龙虎榜，南德集团董事长牟其中跃然其上，位居中国富豪榜第4位。2000年5月，武汉市中级人民法院判决南德集团构成信用证诈骗罪，判处牟其中无期徒刑，并剥夺政治权利终身。 2003年9月，“上海首富”上海农凯发展（集团）有限公司董事长、法定代表人周正毅因虚报注册资本罪和操纵证券交易价格罪，被判处有期徒刑3年，2006年5月刑满释放。不久上海社保案发，2006年11月30日周正毅因犯单位行贿罪、对企业人员行贿罪、虚开增值税专用发票罪和挪用资金罪，数罪并罚，判处有期徒刑16年，其单位农凯集团被处罚金335万元。 2009年4月9日广东省高级人民法院对广东科龙电器股份有限公司原董事长顾雏军案作出终审裁定，驳回上诉、维持原判。一审中，顾雏军因犯虚报注册资本罪，违规披露、不披露重要信息罪，挪用资金3.53亿，被判决执行有期徒刑10年，并处罚金680万元。 健力宝集团原董事长、总裁张海利用职务便利，侵占公司资金1.2亿、挪用资金8644万元被判处有期徒刑10年； 以2.1亿元的天价购得中央电视台的5秒标牌广告，被称为“标王”的爱多公司的总经理胡志标因犯票据诈骗罪、挪用资金罪、虚报注册资本罪被判处有期徒刑20年，罚金65万元；原云南玉溪红塔烟草(集团)有限责任公司董事长、总裁褚时健因贪污罪、巨额财产来源不明罪被判处无期徒刑； 石家庄三鹿集团股份有限公司犯生产、销售伪劣产品罪，判处罚金人民币4937万元；被告人田文华犯生产、销售伪劣产品罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币2468万元。 还有著名影星刘晓庆、中央电视台的节目主持人方宏剑都因公司事务而深陷囹圄。 看到这么长长的一串落马企业家的名单，他们或者因为这种罪名或者因为那种罪名入狱，内心不免震撼!他们触礁了，从此被羁押、失去自由、被关进监狱，从威风凛凛的企业领导变成阶下囚，甚至失去最为宝贵的生命。 企业高级管理人员担任要职，管理企业的运营，掌控企业的资源，是企业发展的中流砥柱，在一定程度上决定了其所在企业发展的方向与速度。但是，企业高级管理人员的“风光”的背后，却面临各种法律困扰。据统计，如果按照罪名计算，我国企业的高级管理人员面临的刑事法律风险超过100个！企业从设立到终止的全过程，其高管都可能因为实施了不法行为而构成犯罪，从而要承担相应的刑事责任。 企业高管的法律风险，不仅关乎自身利益，更关乎企业的前途与命运，防范势在必行！一个重要原因在于企业家往往忽视自身的刑事风险，等到大难临头才追悔不已。 忠告各位企业家：总裁办公室和监狱的距离其实不远——仅一墙之隔。经济犯罪的法律风险其实是可以控制的。很多企业家是一心做事业的，他们的犯罪大多是无心的。只是由于决策过程中缺乏法律意识而最终难逃法律的制裁。企业家作出重要经营决策之前，咨询和听取专业律师的意见，是避免法律风险的重要而有效的举措。 企业家请远离黑社会 一、企业家不要企图通过黑社会来解决纠纷

公务员公共基础法律知识汇总解析四十

公务员公共基础法律知识汇总解析四十 笔者为大家收集整理了公务员公共基础的相关法律知识，由于知识点较多，每篇文章只对几个知识点进行讲解。如果需要了解更多内容，请关注笔者系列文章。愿大家顺利通过考试！ 公务员公共基础法律知识：犯罪未完成形态之犯罪中止在每一年的事业单位笔试中，法律都是必考的科目，这其中故意犯罪未完成形态几乎每年都会有题目出现，是刑法科目学习的重点内容，其中犯罪中止是个易混淆知识点，所以接下来我们一起细细探讨一下犯罪中止的相关知识。 【真题再现】甲与乙有仇，于是携带匕首去乙家杀乙，路上因心存不忍放弃了杀人念头，甲的行为属于( )。 A. 犯罪预备 B. 犯罪中止 C. 犯罪未遂 D. 犯罪既遂 【答案】B。解析：《刑法》第24条规定：在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果的发生的，是犯罪中止。犯罪中止有三个特征：①自动性，行为人自愿放弃犯罪;②及时性，行为人要在犯罪既遂之前放弃犯罪，可以是在犯罪准备阶段，也可以是在犯罪着手之后;③有效性，行为人需要自动放弃犯罪或者自动有效的防止犯罪结果发生。该题中乙是在去杀人的路上

心存不忍，自愿放弃了犯罪，行为停止在准备阶段，构成犯罪中止，故本题答案为B。 【真题再现】下列属于犯罪中止的是( ) A.已经着手实行犯罪但犯罪未发生 B.在犯罪过程中，自动有效地防止犯罪结果发生 C.在犯罪过程中，由于行为人意志以外的原因犯罪结果未发生 D.行为人为实施犯罪而准备了工具，但没有着手实施犯罪 【答案】B。解析：该题考察故意犯罪的三种未完成形态，犯罪的未完成形态是指故意犯罪在其产生、发展和完成的过程及阶段中，因主客观原因而停止下来的各种犯罪形态，包含犯罪预备、犯罪未遂和犯罪中止，三种状态的犯罪结果均未发生。《刑法》第22条规定：为了犯罪，准备工具、制造条件的，是犯罪预备。第23条规定：已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。第24条规定：在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果的发生的，是犯罪中止。犯罪预备和犯罪未遂的区别在于犯罪是否着手，二者和犯罪中止的区别在于是否为自动放弃犯罪。A选项无法判断属于未遂还是中止，B选项属于犯罪中止，C选项属于犯罪未遂，D选项属于犯罪预备。故本题答案为B。 点评：犯罪中止是故意犯罪未完成形态的一个重要知识点，做该类题目的关键在于把握好犯罪中止的特征，就能很好的找出该类题目的正确答案。

如何防范企业经营中的刑事法律风险.doc

如何防范企业经营中的刑事法律风险 近年来经济转型，很多企业都遭遇困境，不少创业多年的企业家都纷纷倒下、跑路，这里面固然有宏观经济持续低迷等多方面的原因，但很重要的一个因素是跟法律有关。下面是我为大家收集关于如何防范企业经营中的刑事法律风险，欢迎借鉴参考。 一、企业融资的刑事风险 企业融资不外乎两种途径：向银行融资或者向社会融资。这两种融资方式如果操作不当，都有可能构成犯罪。 1.向银行融资的刑事风险 (1)贷款诈骗罪和骗取贷款、票据承兑、金融票证罪。 向银行贷款是传统的主流融资渠道。早年间，由于不归还银行贷款而被追究刑事责任的不多，因为那时刑法只规定了一个"贷款诈骗罪"，贷款诈骗罪必须要有充分、确凿的证据证明贷款企业有非法占有贷款的目的，证明难度较大。但20xx年刑法修正案(六)增设了一个新罪名——骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，不管行为人出于何种目的，只要有"欺骗手段"，骗用了银行资金(包括银行贷款、承兑汇票、信用证等)，就构成犯罪。 何为"欺骗手段"?以财务账册为例，企业大多有两本甚至三本账，至少有对银行的一本帐和对税务的一本帐，给银行的报表跟给税务的报表不一样就是"欺骗"。可怕的是，银行放贷时明

知道企业提供的报表不真实，甚至有时候还指导企业如何把报表做得符合银行的条件，但到贷款还不了时，银行告企业骗取贷款罪还是一告一个准。 更可怕的是，司法解释对这个罪名的规定是只要骗用过贷款，即使贷款还了也可以定罪。再比如企业向银行申请承兑汇票，必须要提供购销合同、发票等交易背景资料，而这些交易往往是虚假的，这样就构成骗取票据承兑犯罪了。 (2)信用卡诈骗罪。 向银行融资，除了常见的贷款和开承兑汇票，还有一种是信用卡透支。刑法专门规定了一个信用卡诈骗罪，主要就是针对恶意透支信用卡。司法解释规定，持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，就属于恶意透支，并且恶意透支只要超过1万元钱就可以定罪。所以，对于银行信用卡透支一定要注意透支的额度和期限，不能随意透支，也不能无视银行的催收。 (3)高利转贷罪。 向银行贷来的钱不能随便用，尤其不能转借给别人，真要转借也不能贪便宜赚利差。那些专门做资金生意从银行贷款放高利贷的行为不用多说，还有一些企业并不专门放贷，但有时候如果把从银行贷出来的钱转借给别人，并且在贷款利息的基础上再加多点利息，这样就可能触犯高利转贷罪。 司法解释规定，以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资

公务员考试法律常识知识大全

法律知识大全 第一节法理学 一、法的渊源 1.宪法 作为法的形式，宪法是国家最高权力机关经由特殊程序制定和修改的，综合性地规定国家、社会和公民生活的根本问题，具有最高法的效力的一种法。宪法规定国家的根本制度和根本任务，具有最高的法律地位和法律效力，一切法律、法规都不得与宪法相抵触。宪法的修改，由全国人民代表大会常务委员会或者五分之一以上的全国人民代表大会代表提议，并由全国人民代表大会以全体代表的三分之二以上的多数通过。 2.法律 法律是由全国人大和全国人大常委会制定、修改、补充、废止的。根据《立法法》第7条规定：“全国人民代表大会和全国人民代表大会常务委员会行使国家立法权。全国人民代表大会制定和修改刑事、民事、国家机构的和其他的基本法律。全国人民代表大会常务委员会制定和修改除应当由全国人民代表大会制定的法律以外的其他法律；在全国人民代表大会闭会期间，对全国人民代表大会制定的法律进行部分补充和修改，但是不得同该法律的基本原则相抵触。” 行政法规是由国务院制定的规范性法律文件，是国家行政机关体系中最高的规范性文件。 4.地方性法规 地方性法规，是指法定的地方国家权力机关依照法定的权限，在不同宪法、法律和行政法规相抵触的前提下，制定和颁布的在本行政区域范围内实施的规范性文件。 5.自治法规 自治法规是民族区域自治地方，即自治区、自治州、自治县人大制定的与民族区域自治有关的规范性法律文件，包括自治条例和单行条例。自治条例和单行条例可以依照当地民族的特点，对法律和行政法规的规定作出变通规定，但不得违背法律或者行政法规的基本原则，不得对宪法和民族区域自治法的规定以及其他有关法律、行政法规专门就民族自治地方所作的规定作出变通规定。 6.规章 规章通常称行政规章，是国家行政机关依照行政职权所制定、发布的针对某一类事件或某一类人的一般性规定，是抽象行政行为的一种。规章包括部门规章和地方人民政府规章。 二、规范性法律文件的效力等级 上述各种法的渊源都具有法的效力，但它们的效力等级又是有差别的。 1.宪法具有最高的法律效力，一切法律、行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例、规章都不得同宪法相抵触。

企业常见刑事法律风险预防

企业最常见刑事法律风险的预防 2013-11-21 林东品法眼看财经 一段时间以来，企业刑事法律风险以其存在的隐蔽性、后果的严重性，引发了各界热议。企业刑事法律风险能否预防，如何预防，是摆在企业、企业家和法律人面前必须解决的紧迫课题。在长期的企业刑事法律服务实践，以及专项研究过程中，我们上海博和律师事务所旗下的博和刑事法律服务中心总结了一些经验，与大家分享： 企业刑事法律风险防控的思路 企业风险管理自20世纪50年代以来就逐渐形成了成熟的理论，我国也于2011年2月6日颁布了《企业法律风险管理指南》（GB/T27914-2011）。但是，我国企业刑事法律风险的防控理论和实践还处于刚起步阶段。我们认为，企业刑事法律风险防控，是企业风险管理的一部分，它和企业的经营管理、战略管理一样具有十分重要的意义。因而，根据企业经济活动规律和组织体机能，以及刑事法律的固有特征，我们认为，企业刑事法律风险应当坚持从识别到防控的总体思路，在识别的基础上，做到事前预防和事后控制，并最终将企业遭受刑事法律风险侵害的后果降到最低。 企业刑事法律风险的识别 企业刑事法律风险识别，是指对企业各业务单元、经营活动、业务流程中存在的刑事法律风险进行查找与辨别，并对应归入相应刑事法律风险类型的过程。 根据识别发生的不同阶段，可以将企业刑事法律风险识别区分为事前识别和事后识别，前者是指风险尚未实际形成引起刑事追诉，企业自身在律师指导下进行自查式体检，发现自己存在的可能引起刑事追诉或者可能被犯罪侵犯的风险；事后识别，是指风险已经引起刑事追诉，企业在律师指导下，确认自己作为被追诉对象所面临的追诉内容究竟是什么、严重到什么程度，或者确认自己作为被侵害对象，应当如何向司法机关主张自己的权益保障、主张什么内容和程度的权益保障。 企业刑事法律风险的识别，在企业刑事法律风险防控中具有重要地位。只有及时地查找到刑事法律风险，再正确地判断其性质，才有可能最终处理好该风险，实现后果最轻化。 然而，企业经营的实践规律决定了很少有企业进行事前的识别，因为此时刑事法律风险引发损害后果的紧迫性不明显。而即便是事后识别，现实生活中也是最末端的。比如，企业可能被指控涉嫌某种犯罪，此时企业仍然存在某种侥幸心理，不是立即聘请专业律师介入，识别和分析可能发生的最终结果；而是在人员被采取强制措施、企业账户被查封等实际的后果出现时，才会去聘请专业的刑事律师介入，此时律师只剩下刑事辩护工作可做了，整个企业刑事法律风险防控的效果难以保障。再比如企业在被他人的犯罪行为侵害时，寄希望于司法机关主动追究对方刑事责任，或者简单以事实陈述方式向司法机关报案控告，而不是聘请专业刑事律师从个案个罪立案标准、特别是司法机关工作常规思路出发，撰写兼具事实陈述和法律分析的报案材料，最终能够依靠刑事手段实现保护自己合法权益的目的也很难实现。 我们倡导的企业刑事法律风险识别是动态化、全面化的识别，即是全方位的识别。具体内容是：聘请专业刑事律师作为企业刑事法律顾问，邀请专业刑事律师团队对企业进行刑事法律风险体检等。当然，在进行企业刑事法律风险识别过程中，需要选择符合企业自身经营管理状况的识别方法，一般可从以下几方面进行： ——依据企业主要的经营管理活动进行识别，是指通过对企业生产、销售、市场、采购、投资、人事、财务等主要的经营管理活动进行细致梳理，查找每一活动中可能存在的刑事法律风险。

微商潜在的刑事法律风险分析完整版

微商潜在的刑事法律风 险分析 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】

微商潜在的刑事法律风险 一、微商的概念 何谓微商？微商指的是在移动终端平台上借助移动互联技术进行的商业活动，或者简单的指通过手机开店来完成网络购物。与我们接触最多的微商主要是微信电商和微博电商。 二、微商的现状 “微商”是近两年新兴起的名词，是微信商人的意思。据统计，2014年第二季度末，微信活跃用户达亿，而同时期中国智能手机用户在5亿左右。微信软件的普及直接带动了“微商”热，利用朋友圈平台做生意，通过代理商或者代购等方式牟取差价，成为各行业人员兼职挣外快新潮流，“微商月销售百万、造就创富神话不是梦”等网络新闻此起彼伏，促使公众趋之若鹜。“微商”的蓬勃发展本质是移动社交电商兴起的市场机会，是多重因素下的市场变革，传统销售平台已经走向成熟，市场准入、内部管理机制及信誉评价机制完备，新晋品牌的突破难度大，而微信等移动社交电商无需成本且不受行业限制，在大众创业、万众创新的时代背景下，“微商”成为市场的不二选择。 三、微商面临的刑事法律风险 一些“微商”存在侥幸、跟风、从众心理，暴利驱使、知假售假，认为大家都在卖都没事“法不责众”的心理作祟，以为是民事关系，未意识到触犯刑法。但“微商”里不是法外乐园，“微商”因触犯刑法被判刑的新闻屡见不鲜。与传统的电子商务平台不同，以“微商”为代表的具有社交属性移动网络销售模式，无条件的市场准入、执法监管及内部监控机制的滞后，使得“微商”里充满了更多的不确定因素和法律风险。 （一）销售假冒注册商标商品的法律风险： 2014年3月11号，苏州市常熟工商行政管理局执法人员在常熟东门大街一家童装店内当场查获假冒“CHANEL”皮包8个、耳钉15只、戒指4 只、胸针2只、项链6条；假冒“Cartier”手表1只；假冒“ALANGE&SOHNE”手表1只；假冒“LV”皮包3个；假冒“MARCJACOBS”眼镜1副、童鞋1双；假冒“CELINE”包1个。 2014年3月19日，常熟市公安局经侦大队又接到匿名举报称，常熟市镇东门大街一家童装店的老板孙某在微信朋友圈中销售假冒香奈儿、LV等奢侈品皮具及饰品。随后，经侦大队立案侦查，并传唤孙某进行问询。孙某承认了从2012年开始通过微信朋友圈售卖假冒的香奈

刑事案件风险告知书

刑事案件风险告知书 尊敬的委托人： 非常感谢您对本律师事务所的信任！ 任何诉讼、仲裁或刑事案件法律服务均存在法律风险，案件进程和案件结果可能受到各种客观因素的影响，在聘请律师前您应确认具有承受此等法律风险之负担能力及合理预见；为维护您的合法权益，当您委托本所办理案件前，我们遵循诚实信用原则，向您告知以下可能存在的风险： 1、您在签定《委托代理协议》时认真阅读本风险告知并签字确认。 2、律师执业必须遵守宪法和法律，恪守律师职业道德和执业纪律。律师执业必须以事实为依据，以法律为准绳。 3、委托人不得要求律师通过非正常途径与经办法官、检察官、侦查人员或他们的上级沟通。 4、承办律师会代您提出权利主张，该主张均是依据您所提供的资料和陈述的事实建议做出的，故您必须保证您所提供的资料以及所陈述的事实，是真实可靠的。本所不会因您的要求而接受或制作虚假的资料和事实。 5、委托人的案件具有法律风险，委托人的主张及律师的法律意见部分或全部有不被采纳的可能，委托人的案件部分或全部有败诉的可能。 6、律师办案的进程受到侦查、检察、审判等机构及相关当事方的制约。 7、律师承办业务，须由律师事务所与委托人签订书面委托代理协议，按有关规定收取律师费。 8、委托人所向本所缴纳的律师费，均是按照《安徽省律师服务收费标准》或是与本所协商确定的。委托人应当按照委托协议的约定，按时、足额支付律师费。无论案件结果如何，本所是不予退还已缴纳的律师费的；而且您所缴纳的律师费也不能转嫁给对方当事人。 9、本须知一式二份，事务所和当事人各留一份。 委托人确认： 承办律师已告知我方上述事项，我方已完全了解告知书中所提示的内容。 委托人（签字）： 年月日

公司企业刑事法律风险及其防范

公司、企业刑事法律风险及其防范 一、“企业刑事法律风险”的概念： 企业刑事法律风险，是指企业及其工作人员在执行职务过程中存在的触犯刑事法律规范，应受刑事处罚行为的风险。 我国法制环境尚不尽如人意，人们的法制观念尚未普遍建立。企业及其工作人员在经营过程中，存在着各类法律风险：１、民商事法律风险。如企业在签订、履行商事合同中经常发生的经济纠纷及由此带来的经济损失；２、行政法律风险。即因企业违反行政法律、法规而受到行政机关行政处罚的行为风险；３、刑事法律风险。对企业危害最甚、有可能对企业造成毁灭性打击的风险就是刑事法律风险。 二、典型案例：2008度发生的“三鹿毒奶粉”事件。 自2008年9月9日起，因食用奶粉造成婴幼儿患肾结石病的新闻开始见诸新闻网站和其他新闻媒体；随着事件的发展和被曝光，国家质检总局开始对整个奶制品行业进行质量全面检查，发现“三鹿”等20多家企业生产的奶粉含有“三聚氢氨”有毒物质，有近30万名婴幼儿受害。这就是震惊中外的“三鹿毒奶粉”事件。 三鹿事件的直接后果： １、包括国家质检总局局长、河北省委常委兼石家庄市委书记在内的一批行政官员被免职； ２、直接责任者21人被起诉、判刑。其中： 三鹿董事长田文华犯生产、销售伪劣产品罪被判处无期徒刑。（概况：略）

生产销售含有三聚氰胺混合物的张玉军犯以危险方法危害公共 安全罪被判处死刑，剥夺政治权利终身。 向三鹿集团销售有毒原奶的耿金平犯生产、销售有毒食品罪被判处死刑，剥夺政治权利终身。 其他18名被告分别被判处死缓、无期或有期徒刑。 ３、“三鹿集团”破产。 曾经有过的辉煌：1956年以32头奶牛、170只奶羊起家的“幸福乳业合作社”；经过50多年的拼搏，发展为仅品牌价值就达近150亿元的中外合资“三鹿集团公司”。连续15年全国销量第一，年销售额100亿元以上，中国奶粉业“老大”，中国500强企业之一。董事长田文华有全国劳动模范、三八红旗手、全国政协委员等一百多项荣誉称号。 事件出现后的轰然倒下：2008年9月12日全面停产；同年12 月25日宣布破产还债。总负债达11.03亿元（尚不包括10月31日后发生的各种费用），已经严重资金不抵债。 “三鹿毒奶粉事件”的深刻教训是不言而喻的。 三、企业及其工作人员执行职务犯罪的常见类型： １、原材料采购、与其他企业合作过程中的刑事法律风险： 购买劣质原材料或者假材料进入生产流程造成后果的，构成生产销售伪劣产品罪或者生产、销售假药劣药罪（刑法第140条、第141、142条）；

企业高管们法律风险

企业高管需面对的刑事法律风险 文/朱勇律师 一、企业高管刑事法律风险现状 随着《2012中国企业家犯罪媒体案例分析报告》发布，企业管理层犯罪成为社会、司法界热议的话题。盘点近儿年来的中国企业家刑事犯罪案例，仅2011、2012两年间，北京市西城区检察院受理的企业经理职务以上管理人员犯罪案件, 约占全部职务、经济类犯罪总数的5%o 从国企老总到民企创始人，或贪污受贿、或行贿、或渎职、或合同诈骗、 或虚假岀资抽逃岀资、或逃税，一时间官员高管落马的报道频频见诸报端。如曾经国美的黃光裕，如当下广药集团与香港鸿道集团'‘加多宝”与“王老吉”之争等。从一个个体行为发展成一个刑事或民事案件，经媒体和社会关注，成为一个社会事件。这些案例，均发端于企业高管的违法违规行为。因此，高管的刑事法律风险需加倍警惕。 即便如此，II前?的企业界仍未对高管刑事法律风险防控给予足够車视，仍就明LI张胆、肆无忌惮，且呈燎原之势。我们不禁要问，企业高管作为社会精英群体是不懂法还是对法律缺乏敬畏呢？ 在2012年中国上市公司法律风险管理高峰论坛上，万科集团首席律师给出了答案，那就是口前在中国普遍存在着法律不如法规、法规不如规章、规章不如政府红头文件、红头文件不如领导批示，在这样一种环境下，企业家们拿出大量精力攻领导、弃法律就不足为奇。尤其LI前选择性执法泛滥，法律失去了规则的刚性而变成一种弹性工具，违法者获利，守法者吃亏，谁还愿遵守法律？虽如此但法治在进步，大量案例告诉人们，领导是鼎不住的，关系是靠不住的，唯一能让企业家稳健前行的是一一法律，这才是企业家内心应当坚守的正能量。

二、公司高管的法律界定。 根据《公司法》第217条规定：高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司莆事会秘书和公司章程规定的其他人员。 三、从企业高管刑事犯罪的罪名分布来看，常见犯罪类型。 1、贪污侵占挪用类犯罪； 2、行受贿类犯罪； 3、非法经营类犯罪； 4、诈骗及非法吸收公众存款等其他犯罪类型。 其中以贪污侵占挪用类犯罪和其他类型犯罪占比重最大，高达统汁案例的71% （摘自：北京市人民检察院，企业高管刑事犯罪案例分析）。 四、企业高管刑事案件的发案特点。 1、“权利”成为发案的核心要素，表现为“用权”和“买权”。企业中经理以上管理层人员，掌控了一定的管理实权，包括企业事务的决定权、人事权、财权等等。如果，企业内部缺乏必要的制约、监管机制，相关人员就很容易利用自己手中的权利，为自己牟利。这也是为什么贪污、侵占、挪用犯罪，高发的原因所在。而在部分国有垄断行业中，企业的管理者代表国家掌握了大量社会资源、自然资源、经济资源的控制权，很多周边行业和下游企业，为了从国有企业中获得利益，自然有求于这些企业的管理人员。于是有些国有企业的管理人员便利用自己手中的权利，开展类似权力寻租的活动，出现了不少国企管理层人员受贿的案件。 2、企业资金链断裂、融资困难、竞争激烈迫其铤而走险是犯罪的重要诱因。近几年来，国内多地出新“崩盘”的现象，尤其是南方沿海地区如温州、广东、福建等地。?时间成为圈内聚会大家常常提及的话题，貝屮是有?些骗了公司进行的犯罪运作，但也确实有中小企业主是为了融资而有意为Z。为了融资，还有一些企业髙管通过诈骗、虚假 交易等手段，制造虚假业绩和财务报表，欺骗风投、担保公司和银行，究其原因都是为

投标人在招投标中有哪些刑事法律风险

投标人在招投标中有哪些刑事法律风险 2014年10月9日，国务院发布了《国务院关于加强审计工作的意见》（国发〔2014〕48号），提出“重点关注财政资金分配、重大投资决策和项目审批、重大物资采购和招标投标……等重点领域和关键环节，揭露以权谋私、失职渎职、贪污受贿、内幕交易等问题，促进廉洁政府建设。”并“要建立健全审计与纪检监察、公安、检察以及其他有关主管单位的工作协调机制，对审计移送的违法违纪问题线索，有关部门要认真查处，及时向审计机关反馈查处结果。”因此，在作为审计机关重点关注的招标投标活动中，投标人必须严格依法行事，避免违反法律的规定，从而有可能导致触犯法律，构成犯罪，该等法律风险意识，不得不予以加强，以期合法中标。本文特针对招标投标活动中，投标人可能触犯的刑事法律风险，一一分析，以供参考。 一、涉嫌串通投标罪的刑事法律风险 （一）涉嫌串通投标罪的行为 涉嫌串通投标罪的行为，主要有投标人与投标人之间的串通投标行为以及投标人与招标人之间的串通投标行为两大类。 1、投标人与投标人之间的串通投标行为主要有投标人之间协商投标报价等投标文件的实质性内容，投标人之间约定中标人，投标人之间约定部分投标人放弃投标或者中标，属于同一集团、协会、商会等组织成员的投标人按照该组织要求协同投标，投标人之间为谋取中标或者排斥特定投标人而采取的其他联合行动，以及视为投标人相互串通投标的行为，如不同投标人的投标文件由同一单位或者个人编制，同投标人委托同一单位或者个人办理投标事宜，不同投标人的投标文件载明的项目管理成员为同一人，不同投标人的投标文件异常一致或者投标报价呈规律性差异，不同投标人的投标文件相互混装，不同投标人的投标保证金从同一单位或者个人的账户转出等。 2、投标人与招标人之间的串通投标行为主要有招标人在开标前开启投标文件并将有关信息泄露给投标人，招标人直接或者间接向投标人泄露标底、评标委员会成员等信息，招标人明示或者暗示投标人压低或者抬高投标报价，招标人授意投标人撤换、修改投标文件，招标人明示或者暗示投标人为特定投标人中标提供方便，招标人与投标人为谋求特定投标人中标而采取的其他串通行为等。 （二）串通投标罪的立案追诉标准 并非只要投标人实施涉嫌串通投标罪的行为，就一定会被立案追诉，只有达到一定的标准，才会被立案追诉。对此，《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第七十六条规定：“【串通投标案（刑法第二百二

公务员法律基础知识考试试题汇总

公务员法律基础知识考试试题汇总 公务员法律基础知识考试试题汇总（一） 一、判断题 1.邓小平理论是指导中国人民在改革开放中胜利实现社会主义现代化的正确理论。√ 2.邓小平同志一再强调："法治是我们的目标"。╳ 3.我们的民主是全国人民代表大会领导的人民民主制度。╳ 4.社会主义民主法制建设必须坚持四项基本原则。√ 5.我国社会的主要矛盾是无产阶级与资产阶级之间的矛盾。╳ 6.在社会主义初级阶段，要把集中力量发展生产力摆在首要位置。√ 7.民主法制代替个人专断行政是现代化在政治领域的界碑。√ 8.人民政协是国家立法组织。╳ 9.邓小平提出了中央立法与地方立法并举的战略。√ 10.维护宪法、法律尊严必须坚持法律面前人人平等。√ 11.立法工作要坚持把调整政治活动的法律作为立法的重点。 12.改革最终能否成功决定于经济体制改革。╳ 13.遏制腐败，监督是关键。√ 14.坚持依法治国不是权宜之计，而是建设中国特色社会主义的必然选择。√ 15.依法治国作为国家的基本方略是伴随农业文明的兴起而出现的。╳ 16.社会主义法治的最基本价值原则是发展。╳ 17.法律是具有内在联系、协调统一的有机体。╳ 18.中国最大的实际就是发展生产力。╳ 19.宪法规定国家的根本制度和根本任务。√ 20.我国有权制定法律的是中共中央。╳

21.配套法律是指有一个法律颁布以后，还需要一个或一些与之相关的法律的颁布，才能具体实施。√ 22.实施细则是指一个法律颁布以后，为了便于实施和具体操作，由国家行政机关和地方权力机关在自己的职权范围内对此作出详细规定的行政法规和地方性法规。√ 23.我国数量最大的法律渊源是法律。╳ 24.建立中国特色的社会主义法制体系首先应当考虑的因素是立法权统一。╳ 25.体现和维护人民民主就必须树立法律的权威。√ 26.党的政策是社会稳定的基石和社会矛盾的调节器。╳ 27.法治的特征植根于民主政治的一般原则。√ 28.法治的核心部分是针对国家权力本身，要求权利监督与制约。╳ 29.程序公正是指法院正确地依据法律规定的具体次序、方式和手续来处理案件。√ 30.市场经济是自主性的经济，即承认和尊重市场主体的意志自主性。√ 31.市场经济要求统一开放的国内市场，也要求市场国际化。√ 32.法制是法治的基础和精髓。╳ 33.改革党的领导体制就是要坚持党的领导与依法办事的统一。√ 34.精神文明分为思想道德方面和教育科学文化方面。√ 35.精神文明是指为了满足人的精神需要在精神活动过程中产生的文明成果。√ 36.社会主义法制的唯一要求是：违法必究。╳ 1. 财产所有权的权能包括( )。 A.占有、使用、收益、处分权 B.占有、利用、收益、处分权 C.占有、使用、收益、转让权 D.控制、使用、收益、处分权 2. 下列事实中，哪一种事实能发生不当得利之债( )。 A.债务人清偿未到期的债务 B.接受赠与的财产 C.养子女给其生父母的赡养费 D.顾客多付售货员货款 3. 依据我国现行婚姻法的规定，下列属于可撤销的婚姻是( )。 A.有禁止结婚的亲属关系的 B.未到法定婚龄的 C.一方或双方当事人患有医学上认为不应当结婚的疾病的 D.因胁迫而结婚的 4. 丧偶儿媳对公婆、丧偶女婿对岳父母尽了主要赡养义务的( )。

商界警示企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险

商界警示：企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险 内容简介 商界警示：企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险》出版以来，笔者还收到了许多宝贵的建议和意见，为了答谢广大读者朋友的厚爱，在法律出版社的大力鼓励和支持下，笔者以《商界警示：企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险》为基础进行了修改和重新写作，删除了不痛不痒的理论知识，增加了常发的和新增的风险点，调整和完善了框架结构，最终得以《商界警示——企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险》面世。 相比于《商界警示：企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险》，这本新作在内容和结构上都具有很大的亮点。在内容方面，不但根据2009年2月28日颁布的《中华人民共和国刑法修正案（七）》对内幕交易、泄露内幕信息罪、偷税罪、受贿罪、巨额财产来源不明罪等风险进行了修改，还针对实践中常发的合同诈骗罪、串通投标罪、虚假广告罪、非法经营罪、非法传销罪等风险增设了“市场运作中的刑事法律风险与防范”一章的内容。 作者简介 娄秋琴，1979年9月生，江西上饶人，中国政法大学法学硕士，中南财经政法大学法学学士，现系北京市大成律师事务所律师。 第一执业领域为刑事辩护，主要涉及经济犯罪、职务犯罪等案件。著有《公司企业管理人员刑事法律风险与防范》（法律出版社2008年）、《从政警示——国家公务人员不可忽视的66种刑事法律风险》和《商界警示——企业管理人员不可不知的88种刑事法律风险》（法律出版社2009年），曾多次给中央党校国资委分校、云南建工集团总公司等机构及大型企业进行国企人员刑事风险防范方面的讲座和授课。经办的典型案例有：国家发展和改革委员会国外资金利用司助理巡视员何某某受贿案；首都机场建设投资有限公司总经理崔某某受贿案：北京市某质量监督检验站单位受贿案；江苏赣榆县反贪局刑讯逼供致该县供电局副局长梁某某死亡案；北京首起涉嫌黑社会性质组织案；等等。

公务员考试法律常识民法

声明：本资料由大家论坛公务员考试专区收集整理，转载请注明出自 更多公务员考试信息，考试真题，模拟题：大家论坛，全免费公益性公务员论坛，等待您的光临！ 公务员考试法律常识-民法 一、单项选择题 1．合伙合同存续期间，合伙人以外的第三人要求入伙，关于法律是否允许的问题下列表述哪项是正确的？ A．依合伙合同的约定决定是否允许 B．不允许。因为合伙合同是基于合伙人间的信任关系而存在 C．合伙合同有约定的，依合同处理，无约定的，须全体合伙人一致同意 D．合同有约定的依约定处理，无约定的，须经全体合伙人过半数同意 答案：C 解析：见《执行民法通则意见》第51条规定；"在合伙经营过程中增加合伙人，书面协议有约定的，按照协议处理；书面协议未约定的，须经全体合伙人同意；未经全体合伙人同意的，应当认定入伙无效?quot;《合伙企业法》第44条第1款规定："新合伙人入伙时，应当经全体合伙人同意，并依法订立书面入伙协议。" 2．下列行为中，哪项属于默示的民事法律行为？ A．租期届满后，承租人继续交付租金，出租人继续收取租金 B．代理期限届满后，委托人没有继续委托，而代理人仍然进行代理行为 C．甲向乙提出书面要约，双方在此之前未有联系。甲在要约中明确提出，若局不在1个月内提出反对意见，视为同意，1个月后，乙沉默 D．甲向其妻子乙提出离婚，乙沉默，后甲以乙的此行为要求法院判决离婚 答案A 解析：不作为的默示只有在法律有规定或者当事人双方有约定的情况下，才可以视为意思表示。 3．下列情形中，哪一项的诉讼时效为1年？ A．某甲买了1台电热水器，使用中因电热水器漏电而受伤 B．某甲与某乙签订了一承包经营合同，后某乙违约 C．某甲借给革乙1万元，某乙到期不还欠款 D．某甲在某乙处定作一套西服，到期后某甲未及时领取西服，30天后某乙将西服卖掉答案：A 解析：特别诉讼时效期间为1年，适合A的情况。 二、多项选择题 1．对宣告死亡与宣告失踪的区别，表述正确的是哪些？ A．宣告死亡的效果在于终止下落不明人以其原住所地为中心的人身和财产关系；宣告失踪仅在于为完全行为能力失踪人设立财产代管人 B．宣告死亡的法定下落不明期间一般为2年，特殊情况下为1年；宣告失踪的法定失踪期间一律为2年 C．宣告死亡的公告期间为2年，而宣告失踪的公告期间为3个月 D．宣告死亡被撤销，发生返还财产，恢复婚姻关系等效果；宣告失踪撤销则没有这种效果 答案：AD 解析：宣告死亡须下落不明满4年，因意外事故下落不明满2年，宣告死亡的公告期间为1年，因意外事故下落不明的公告期为3个月。