固定资产接收移交纪录

列帐月份：

决定将下列固定资产由无偿移交接收使用。

列帐月份：

决定将下列固定资产由无偿移交接收使用。

固定资产移交管理办法

固定资产移交管理办法 为进一步完善（集团）有限公司及所属企业公建设工程项目固定资产移交管理工作，及时发挥公司固定资产投资效益，根据公司实际情况，特制定本管理办法。 一、移交程序 在负荷联动试车前由承包单位编制工程实物清册，由工程管理部门进行核实签认，设备管理部门对工程实物清册中设备的规格型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定签认。依据工程实物清册，由工程管理部门组织生产使用单位、设计管理部门、设备管理部门对工程项目所属资产进行划分，并由使用单位在工程实物清册上填写注明，作为将来固定资产建帐的依据之一。同时，工程管理部门将工程实物清册送交生产使用单位核实签认。 1、由工程管理部门现场工程师填写资产交验清单； 2、由工程管理部门组织设备管理部对设备交验清单中设备的规格、型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定，并在签字栏上签字。 3、由工程管理部门组织设计管理部门和设备管理部门对清单中的资产的准确性、完整性进行核定，并由部门代表在鉴定栏上签字； 4、交验清单由工工程管理部门现场工程师负责填写后提交财务部； 5、财务部根据工程结算终审报告，财务部的相关配套费用清单，结合交验清单的内容，进行综合费用分摊；

6、财务部在资产交验清单上签字后返还工程管理部门； 7、工程管理部门现场工程师按清单中资产内容及使用单位签认的工程实物清册，向公司资产管理部门进行固定资产的移交，依据是设计文件和工程实体； 8、公司资产管理部门会同财务部按资产交验清单列出资产明细清单，组织使用单位编写工艺流程号，完成建帐工作，纳入固定资产的管理。 二、移交工作各步骤的工作内容和程序 注：工程管理部门、设备部门、设计管理部门、综合部和财务部是完成固定资产建造的相关职能部门，他们共同向使用单位移交工程实体，并进行移交固定资产。

固定资产验收单(终审稿)

固定资产验收单 文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-

附件2：固定资产验收单 注：此表一式三份，使用部门、管理部门、财务部各一份。 固定资产报废申请单 编号：

固定资产管理制度 1．目的

为提高公司的固定资产使用效率，规范公司固定资产的日常管理，特制定本制度。 2．职责 2.1固定资产实物管理：由行政部总务处负责。 2.2固定资产帐务管理：由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑，以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上，使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件，单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。

1.2.4 IT类固定资产：包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备，其中部分设备单位价值不足2000元，也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产（低值易耗品和包装物，现财务制度上统称为周转材料），财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本（如管理费用，制造费用等）。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单，由部门主管审核，及总经理批复。 2.2固定资产的采购 2.2.1 请购单批准后，相关请购部门交给采购部，由采购部寻找至少两家以上的供应商进行询价、比价、议价，对方的报价单直接寄至采购部，由采购部确定出最优方案，报总经理批准《询价、比价、议价单》。 签订合同 三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、技术部门及品保部门验收合格后，填写《固定资产验收单》，并明确保管人及维护责任。 由行政部进行固定资产编号并粘贴固定资产标识以便识别，且把编号登记在固定资产验收单中，方可交给财务部入帐（起到核对作用，以固定资产编号来辨别固定资产），如未有固定资产编号财务部则退回此单，不以入帐。

固定资产管理移交办法

固定资产管理移交办法

固定资产管理办法 为加强供电设备的管理，确保电网安全运行，加强电力企业固定资产管理，明确各公司各部门对固定资产管理与使用权责关系，特制定本管理办法。 1 范围 1．1 本标准规定了固定资产管理的职能、内容与要求等主要管理内容。 1．2 本标准适用于洛阳供电公司电力营销部及各分公司。 2 引用标准 2．1 洛阳供电公司标准化委员会2000年7月31日发布的《固定资产管理》。 2．2 中国华中电力集团公司1994年1月1日执行的《华中电力集团固定资产管理办法》。 3 定义 3．1 单位价值在人民币2000元及以上。 3．2 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他与生产经营有关的设备、工具、器具等。 3．3 使用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。3．4 城网改造期间满足上述一条的均可列为固定资产。 4 管理职能 4．1 财务部是全公司固定资产价值管理的归口部门，负责固定资产的计价、拆旧、建卡及报废、调拨、转移、清理等价值管理工作。

4．2 电力营销部是公司固定资产实物管理的归口部门，负责全局配电线路设备的综合管理及督促检查各分公司的固定资产管理，并及时办理调出、调入和增加减少等固定资产变动手续。 4．3 各分公司负责本单位固定资产实物管理建明细台帐、卡，及时办理新增、报废、转移、移交手续，工作单见附表。 5 审批内容与要求 5．1 固定资产移交。 5．1．1 客户申请。 5．1．2 电力营销部会同设备管理单位对客户设备进行评估后认为可以接受。 5．1．3 设备管理单位和客户对要移交的设备制定明确的资产分界点，对要移交的资产进行验收。 5．1．4 客户提交移交固定资产的各种资料给接受单位。5．1．5接受单位与客户会签《设备移交协议书》及“固定资产审 批单”，双方认可后，送电力营销部及财务部进行审核。5．1．6报公司领导批准后，交财务入帐，资料协议归档。 （移交单位、接受单位、电力营销部、财务部各保存一份） 5．2 固定资产的新增及转移均按客户移交程序办理，只需把《设备移交协议书》及“固定资产审批单”上的对象进行变更。 5．3 固定资产报废。 5．3．1 固定资产报废具备条件如下四条。 5．3．1．1 达到设计使用年限。 5．3．1．2 达到规定折旧年限并已提足折旧。

固定资产验收报告单

附件2：固定资产验收单注：此表一式三份，使用部门、管理部门、财务部各一份。 固定资产管理制度 1．目的 为提高公司的固定资产使用效率，规范公司固定资产的日常管理，特制定本制度。2．职责 2.1固定资产实物管理：由行政部总务处负责。 2.1.1负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。 2.1.2建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》。 2.1.3资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5资产出售时进行招标及议价作业。 2.2固定资产帐务管理：由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑，以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上，使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件，单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。 1.2.4 it类固定资产：包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备，其中部分设备单位价值不足2000元，也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产（低值易耗品和包装物，现财务制度上统称为周转材料），财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本（如管理费用，制造费用等）。二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单，由部门主管审核，及总经理批复。 2.2 固定资产的采购 2.2.1 请购单批准后，相关请购部门交给采购部，由采购部寻找至少两家以上的供应商进行询价、比价、议价，对方的报价单直接寄至采购部，由采购部确定出最优方案，报总经理批准《询价、比价、议价单》。 2.2.2.签订合同三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、技术部门及品保部门验收合格后，填写《固定资产验收单》，并明确保管人及维护责任。由行政部进行固定资产编号并粘贴固定资产标识以便识别，且把编号登记在固定资产验收单中，方可交给财务部入帐（起到核对作用，以固定资产编号来辨别固定资产），如未有固定资产编号财务部则退回此单，不以入帐。

资料移交清单

项目建设资料 项目：交接人：日期： 序号资料名称原件/复印件数量/份备注 1 《国家建设征用土地通知书》复印件 2 红线图复印件 3 同意使用土地通知书复印件 4 建设用地批准书复印件 5 固定资产投资许可证复印件 6 建设工程规划许可证复印件 7 市规划局《建设工程报建审核书》复印件 8 规划报建图复印件 9 建筑设计防火审核意见书复印件 10 建设工程规划验收合格证复印件 11 建设工程竣工验收质量认定书复印件 12 建筑工程竣工消防审核意见书复印件 13 单位工程质量综合评定表复印件 14 公共安全技术防范工程设施使用证复印件 15 开发公司 相关资料 开发公司营业执照复印件 开发公司机构代码证复印件 其它相关资料复印件

16 工程建筑 意见书 工程建筑埋放线意见书复印件 工程建筑验线意见书复印件 工程建筑验收意见书复印件 17 各分项工 程竣工验 收书/验 收报告 复印件 18 供水协议书复印件 19 供用电合同复印件 20 同意供电通知复印件 21 申请门牌呈批表复印件 22 通邮申报表复印件 23 其它相关 资料 复印件 物业产权资料 项目：交接人：日期： 序号资料名称原件/复印 件 数量/份备注

1 销售资料业主信息复印件产权复印件位置复印件建筑面积复印件其它复印件 2 买卖合同住房复印件商铺复印件车库复印件 3 其它相关资料复印件 绿化系统项目：交接人：日期： 序号系统资料名称原件/复印 件 数量/份备注 2 绿化品目资料复印件 3 绿化养护技术资料原件 4 绿化养护合同原件 5 其它相关资料

建筑工程技术资料项目：交接人：日期： 序号资料名称原件/复印 件 数量/份备注 1 地质勘察报告地质勘察报告复印件 2 工程合同工程合同复印件开工报告复印件竣工报告复印件 3 建筑施工图结构图原件建施图原件水施图原件电施图原件防雷图原件弱电施工图原件其它原件

国有资产划转移交协议正式版

The cooperation clause formulated through joint consultation regulates the behavior of the parties to the contract, has legal effect and is protected by the state. 国有资产划转移交协议正 式版

国有资产划转移交协议正式版 下载提示：此协议资料适用于经过共同协商而制定的合作条款，对应条款规范合同当事人的行为，并具有法律效力，受到国家的保护。如果有一方违反合同，或者其他人非法干预合同的履行，则要承担法律责任。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 甲方：_________ 乙方：_________ 一、依据_________的通知精神，特制定本协议。 二、本协议所称资产，是指行政事业单位对其占有、使用的国有资产进行产权转移及产权注销所涉及的资产，包括固定资产转让、调拨、捐赠、报废，呆坏帐损失和非正常损失的报损及其他涉及国有资产处置所涉及的资产。本协议所称固定资产，是指根据《事业单位财务规则》列入固定资产科目且单位价值在_________以上

（含_________元）的固定资产。 三、乙方划转资产总额共计_________元，其中：固定资产_________元，股权_________元，债权_________元，其他 _________元。具体分类及数额见本协议附件的划转资产清单。 与乙方划转资产相关联的应由乙方承担的义务，不属划转移交之列，仍由乙方负责处理。 四、划转资产的方式和内容：根据 _________省财政厅对_________签署意见后下达的通知书内容进行划转。 五、划转资产的移交：应根据文件要求，及资产的不同类别分别明确移交的要求并制定划转资产清单作为本协议的附

企业固定资产验收制度

企业固定资产验收制度 第1章总则 第1条目的 1. 固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。 2. 固定资产及时转入所需部门。 第2条固定资产验收人员 固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同进行。 第3条固定资产验收范围 固定资产验收应包括以下两个方面的内容:企业外购设备、企业自建工程。 第2章外购设备验收 第4条采购设备运到后,工程部和设备使用部应对设备进行开箱检查,并填列“设备开箱验收单”。 第5条工程部人员在“设备开箱验收单”上填列所收到设备的名称、数量、规格型号、相关参数、出厂日期、制造单位等,以及附属设备和技术文件。 第6条“设备开箱验收单”一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由工程部人员、设备使用部门和供货商分别签字确认,并由三方分别归档保存。 第7条设备试运行 1. 无需试运行处理 (1)在对设备进行开箱验收后,工程部人员填制“固定资产移交单”,将验收合格后的固定资产移交给使用部门。 (2)由工程部人员和使用部门相关人员分别在“固定资产移交单”上签字确认。

(3) “固定资产移交单”一式三联,其中一联由使用部门保管,一联由资产管理部归档保存,并以此作为设备转入的依据,一联随固定资产转交申请表交给财务部。 2. 需要试运行处理 (1)在开箱验收确保型号、数量与合同规定一致后,应先由设备使用部门对设备进行试运行。 (2)试运行过程中,应详细填列相关的试运行记录。 (3)试运行合格后,应由设备试运行部门相关人员、安装技术人员、检验员以及供货商签字确认,同时,填列固定资产移交单,与设备使用部门办理移交手续。 第8条验收后续工作 1. 对购入设备办完移交手续后,资产管理部固定资产管理员应对固定资产及时进行编号。 2. 固定资产一经编号,不得改变,也不能重复编号,同一编号不能重复使用。 3. 验收后应及时生成该固定资产序号并及时贴于固定资产上。 4. 固定资产管理人员同时登记固定资产台账。 5. 固定资产台账至少应包括以下内容:设备编号、设备名称、规格型号、制造厂家、使用部门、存放地点、出厂日期、出厂编号、使用日期、设备价值、折旧年限和残值率等。 6. 设备价值应包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如场地整理费、运输费、装卸费、安装调试费用和专业人员服务费等。 7. 如果不能及时取得发票,可按合同金额或采购订单上的金额登记固定资产台账,待取得发票后,再对设备原值进行调整。 第9条账务处理 1. 在设备达到可使用状态后,固定资产管理员应填列“固定资产转固申请表”,连同“固定资产移交单”一起报给财务部进行审批和作相关账务处理。

固定资产验收制度

8．5．8 固定资产验收制度 以下是××企业的固定资产验收制度，供读者参考。 固定资产验收制度 第1章总则 第1条目的 1. 固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。 2. 固定资产及时转入所需部门。 第2条固定资产验收人员 固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同进行。 第3条固定资产验收范围 固定资产验收应包括以下两个方面的内容:企业外购设备、企业自建工程。 第2章外购设备验收 第4条采购设备运到后,工程部和设备使用部应对设备进行开箱检查,并填列“设备开箱验收单”。 第5条工程部人员在“设备开箱验收单”上填列所收到设备的名称、数量、规格型号、相关参数、出厂日期、制造单位等,以及附属设备和技术文件。 第6条“设备开箱验收单”一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由工程部人员、设备使用部门和供货商分别签字确认,并由三方分别归档保存。 第7条设备试运行 1. 无需试运行处理 (1)在对设备进行开箱验收后,工程部人员填制“固定资产移交单”,将验收合格后的固定资产移交给使用部门。 (2)由工程部人员和使用部门相关人员分别在“固定资产移交单”上签字确认。 (3) “固定资产移交单”一式三联,其中一联由使用部门保管,一联由资产管理部归档保存,并以此作为设备转入的依据,一联随固定资产转交申请表交给财务部。 2. 需要试运行处理 (1)在开箱验收确保型号、数量与合同规定一致后,应先由设备使用部门对设备进行试运行。 (2)试运行过程中,应详细填列相关的试运行记录。 (3)试运行合格后,应由设备试运行部门相关人员、安装技术人员、检验员以及供货商签字确

固定资产移交管理规定

固定资产移交管理规定 Prepared on 22 November 2020

固定资产移交管理办法 为进一步完善（集团）有限公司及所属企业公建设工程项目固定资产移交管理工作，及时发挥公司固定资产投资效益，根据公司实际情况，特制定本管理办法。 一、移交程序 在负荷联动试车前由承包单位编制工程实物清册，由工程管理部门进行核实签认，设备管理部门对工程实物清册中设备的规格型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定签认。依据工程实物清册，由工程管理部门组织生产使用单位、设计管理部门、设备管理部门对工程项目所属资产进行划分，并由使用单位在工程实物清册上填写注明，作为将来固定资产建帐的依据之一。同时，工程管理部门将工程实物清册送交生产使用单位核实签认。 1、由工程管理部门现场工程师填写资产交验清单； 2、由工程管理部门组织设备管理部对设备交验清单中设备的规格、型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定，并在签字栏上签字。 3、由工程管理部门组织设计管理部门和设备管理部门对清单中的资产的准确性、完整性进行核定，并由部门代表在鉴定栏上签字；

4、交验清单由工工程管理部门现场工程师负责填写后提交财务部； 5、财务部根据工程结算终审报告，财务部的相关配套费用清单，结合交验清单的内容，进行综合费用分摊； 6、财务部在资产交验清单上签字后返还工程管理部门； 7、工程管理部门现场工程师按清单中资产内容及使用单位签认的工程实物清册，向公司资产管理部门进行固定资产的移交，依据是设计文件和工程实体； 8、公司资产管理部门会同财务部按资产交验清单列出资产明细清单，组织使用单位编写工艺流程号，完成建帐工作，纳入固定资产的管理。 二、移交工作各步骤的工作内容和程序

固定资产验收单

附件2：固定资产验收单 注：此表一式三份，使用部门、管理部门、财务部各一份。

固定资产管理制度 1．目的 为提高公司的固定资产使用效率，规范公司固定资产的日常管理，特制定本制度。 2．职责 2.1固定资产实物管理：由行政部总务处负责。 2.1.1负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。 2.1.2建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》。 2.1.3资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5资产出售时进行招标及议价作业。 2.2固定资产帐务管理：由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容

一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑，以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上，使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件，单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。 1.2.4 IT类固定资产：包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备，其中部分设备单位价值不足2000元，也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产（低值易耗品和包装物，现财务制度上统称为周转材料），财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本（如管理费用，制造费用等）。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单，由部门主管审核，及总经理批复。 2.2固定资产的采购

固定资产验收单79440

固定资产验收单 注：此表一式三份，使用部门、管理部门、财务部各一份。

固定资产管理制度 1．目的 为提高公司的固定资产使用效率，规范公司固定资产的日常管理，特制定本制度。 2．职责 2.1固定资产实物管理：由行政部总务处负责。 2.1.1负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。 2.1.2建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》。 2.1.3资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5资产出售时进行招标及议价作业。

2.2固定资产帐务管理：由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑，以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上，使用期限超过两年的物品也作为固定资产。

1.2.3 单独购入的计算机软件，单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。 1.2.4 IT类固定资产：包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备，其中部分设备单位价值不足2000元，也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产（低值易耗品和包装物，现财务制度上统称为周转材料），财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本（如管理费用，制造费用等）。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单，由部门主管审核，及总经理批复。 2.2固定资产的采购 2.2.1 请购单批准后，相关请购部门交给采购部，由采购部寻找至少两家以上的供应商进行询价、比价、议价，对方的报价单直接寄至采购部，由采购部确定出最优方案，报总经理批准《询价、比价、议价单》。 2.2.2.签订合同 三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、技术部门及品保部门验收合格后，填写《固定资产验收单》，并明确保管人及维护责任。 由行政部进行固定资产编号并粘贴固定资产标识以便识别，且把编号

固定资产验收单

固定资产验收单

注：此表一式三份，使用部门、管理部门、财务部各一份。

固定资产管理制度 1．目的 为提高公司的固定资产使用效率，规范公司固定资产的日常管理，特制定本制度。 2．职责 2.1固定资产实物管理：由行政部总务处负责。 2.1.1负责资产编号并配合资产使用单位粘贴资产标识。

2.1.2建立各部门《基础设施一览表》并发放年终《固定资产盘点表》。 2.1.3资产申购时查明是否有闲置设备可供调拨使用。 2.1.4资产异动时更新《基础设施一览表》。 2.1.5资产出售时进行招标及议价作业。 2.2固定资产帐务管理：由财务部负责。 2.3由行政部与财务部每半年进行一次固定资产实存与帐存的核对。 3. 内容 一、固定资产的定义 1.1 固定资产的定义 固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。 1.2 本公司规定固定资产的标准 1.2.1 使用期限超过一年的房屋、建筑物、生产设备、运输车辆、电脑，以及其他与生产经营活动有关且单位价值在2000 元及以上的设备、器具、工具等均作为固定资产。 1.2.2 不属于生产经营活动的主要设备且单位价值在2000 元及以上，使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 1.2.3 单独购入的计算机软件，单位价值在2000 元及以上的作为固定资产。

1.2.4 IT类固定资产：包括电脑、打印机、传真机等办公自动化设备，其中部分设备单位价值不足2000元，也必须按此办法管理。 1.2.5不能列入固定资产（低值易耗品和包装物，现财务制度上统称为周转材料），财务在做帐时一次性摊销记入了当期的费用和成本（如管理费用，制造费用等）。 二、固定资产的购置 2.1 固定资产的申请 由各部门填写申购单，由部门主管审核，及总经理批复。 2.2固定资产的采购 2.2.1 请购单批准后，相关请购部门交给采购部，由采购部寻找至少两家以上的供应商进行询价、比价、议价，对方的报价单直接寄至采购部，由采购部确定出最优方案，报总经理批准《询价、比价、议价单》。 2.2.2.签订合同 三、固定资产的验收 3.1 固定资产的验收 申购的固定资产安装调试完毕经使用部门、技术部门及品保部门验收合格后，填写《固定资产验收单》，并明确保管人及维护责任。 由行政部进行固定资产编号并粘贴固定资产标识以便识别，且把编号登记在固定资产验收单中，方可交给财务部入帐（起到核对作用，以固定资产编号来辨别固定资产），如未有固定资产编号财务部则退回此单，不以入帐。

固定资产移交管理办法

固定资产移交管理办法

固定资产移交管理办法 为进一步完善（集团）有限公司及所属企业公建设工程项目固定资产移交管理工作，及时发挥公司固定资产投资效益，根据公司实际情况，特制定本管理办法。 一、移交程序 在负荷联动试车前由承包单位编制工程实物清册，由工程管理部门进行核实签认，设备管理部门对工程实物清册中设备的规格型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定签认。依据工程实物清册，由工程管理部门组织生产使用单位、设计管理部门、设备管理部门对工程项目所属资产进行划分，并由使用单位在工程实物清册上填写注明，作为将来固定资产建帐的依据之一。同时，工程管理部门将工程实物清册送交生产使用单位核实签认。 1、由工程管理部门现场工程师填写资产交验清单； 2、由工程管理部门组织设备管理部对设备交验清单中设备的规格、型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定，并在签字栏上签字。 3、由工程管理部门组织设计管理部门和设备管理部门对清单中的资产的准确性、完整性进行核定，并由部门代表在鉴定栏上签字； 4、交验清单由工工程管理部门现场工程师负责填写后提交财务部； 5、财务部根据工程结算终审报告，财务部的相关配套费用清单，结合交验清单的内容，进行综合费用分摊；

关职能部门，他们共同向使用单位移交工程实体，并进行移交固定资产。 三、固定资产移交流程图 固定资产移交流程图 工程实物清册 （承包单位填写） 实交验清单 （工管部填写） 物 移 设备部门（核对签认） 使用单位 （审核签认工程实物量） 交 线 设计管理部门 （核对签认） 工管部 （现场工程师核对） 造价人员（配合费用分摊） 财务部 （资产确认、初始计量） 费 用 构 财务部（决算审核） 工管部 （结算审查、报送审计） 成 线 工程管理部 （资产移交） 资产管理部门 （签收、建帐） 注：1．流程各步骤均由工程管理部门协调组织。 四、移交条件 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按企业会计制度关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工

固定资产移交管理办法

固定资产移交管理办法为进一步完善（集团）有限公司及所属企业公建设工程项目固定资产移交管理工作，及时发挥公司固定资产投资效益，根据公司实际情况，特制定本管理办法。 一、移交程序 在负荷联动试车前由承包单位编制工程实物清册，由工程管理部门进行核实签认，设备管理部门对工程实物清册中设备的规格型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定签认。依据工程实物清册，由工程管理部门组织生产使用单位、设计管理部门、设备管理部门对工程项目所属资产进行划分，并由使用单位在工程实物清册上填写注明，作为将来固定资产建帐的依据之一。同时，工程管理部门将工程实物清册送交生产使用单位核实签认。 1、由工程管理部门现场工程师填写资产交验清单； 2、由工程管理部门组织设备管理部对设备交验清单中设备的规格、型号、制造厂家、制造日期、出厂编号、重量、附机及型号进行核定，并在签字栏上签字。 3、由工程管理部门组织设计管理部门和设备管理部门对清单中的资产的准确性、完整性进行核定，并由部门代表在鉴定栏上签字； 4、交验清单由工工程管理部门现场工程师负责填写后提交财务部； 5、财务部根据工程结算终审报告，财务部的相关配套费用清单，结合交验清单的内容，进行综合费用分摊； 6、财务部在资产交验清单上签字后返还工程管理部门；

7、工程管理部门现场工程师按清单中资产内容及使用单位签认的工程实物清册，向公司资产管理部门进行固定资产的移交，依据是设计文件和工程实体； 8、公司资产管理部门会同财务部按资产交验清单列出资产明细清单，组织使用单位编写工艺流程号，完成建帐工作，纳入固定资产的管理。 二、移交工作各步骤的工作内容和程序 注：工程管理部门、设备部门、设计管理部门、综合部和财务部是完成固定资产建造的相关职能部门，他们共同向使用单位移交工程实体，并进行移交固定资产。 三、固定资产移交流程图