SAP财务管理解决方案
SAP财务管理解决方案
Chapter 1目录
第一章 SAP解决方案 (4)
1.1.SAP财务管理解决方案介绍 (4)
1.1.1.我们对集团财务管理总体需求的理解 (4)
1.1.2.SAP财务会计解决方案建议 (15)
1.1.3.SAP总帐管理 (17)
1.1.4.SAP应收帐款管理 (30)
1.1.5.SAP应付帐款管理 (35)
1.1.6.SAP固定资产管理 (37)
1.1.7.SAP存货管理 (40)
1.1.8.SAP项目管理 (41)
1.1.9.SAP费用的报销与核算 (41)
1.1.10.SAP财务会计系统的优势 (42)
1.1.11.SAP管理会计解决方案建议 (44)
1.1.12.SAP管理会计系统的优势 (49)
1.1.13.SAP资金管理 (51)
1.1.14.SAP薪资福利佣金核算管理 (59)
1.1.15.SAP全面预算管理解决方案 (60)
1.1.16.SAP财务报表与合并 (75)
1.1.17.支持未来业务发展与系统拓展 (78)
1.1.18.SAP财务管理系统的特点 (79)
1.2.SAP服务支持 (83)
1.2.1.SAP全球支持集团简介 (83)
1.2.2.SAP企业级支持 (86)
1.2.3.Run SAP 方法论 (91)
1.2.4.关键业务运营支持 (92)
1.2.5.SAP全球支持中枢 (98)
1.2.6.SAP MaxAttention (102)
1.2.7.SAP 能力提升 (121)
1.3.SAP培训服务 (123)
1.3.1.SAP培训部业务简介 (123)
1.3.2.培训课程架构介绍 (124)
1.3.3.SAP培训服务类型 (125)
1.3.4.全面的培训管理和支持体系 (128)
1.3.5.集团SAP项目培训需求初步分析 (132)
1.3.6.SAP培训服务实施步骤 (132)
1.3.7.集团SAP项目具体培训建议 (133)
附录 SAP公司简介 (134)
SAP公司简介 (134)
SAP的解决方案 (138)
SAP的客户 (140)
第一章SAP解决方案
1.1.SAP财务管理解决方案介绍
概述
SAP财务解决方案是一套全球化、全面集成的完整财务解决方案，它既适用企业日常会计核算，对外出具会计报告的需要。同时SAP的财务管理解决方案更加适合于企业内部财务管理的需要，可以为企业提供内部的成本费用、利润考核、预算的管控、财务内控流程的设置与监控、全面的资金管理、风险的防范与预警以及面向大型集团化企业共享财务平台、共享资金中心模式的支持。SAP的财务解决方案基于先进的网络技术，其开放式、灵活的特性可降低企业的运营成本，简化业务流程并提高效率。在该方案中众多全新、自动化的业务处理流程、分析工具以及最佳业务实践，能够帮助企业在提高财务人员工作效率的前提下，更多的是提升企业的管理水平，优化企业的管理模式。为企业在当前激烈的市场竞争以及走出国门，迈向全球化发展提供信息的平台、管理的基础。
SAP的财务管理解决方案从业务分析及财务管理两个层次给企业提供一套具有功能强大、高度集成、业务灵活、低拥有成本、高投资回报、支持本地化与全球化的管理系统。
业务分析功能可分析业务运作、人力资源、供应链，帮助你评估企业绩效。
财务管理功能可用于集团财务管理，实现财务会计、管理会计、财务供应链管理的自动化。同时，支持企业内部严格的公司治理，如Sarbanes-Oxley法案，这种管理机制要求企业内部运作全面透明。
1.1.1.我们对集团财务管理总体需求的理解
集团在近几年的一个快速发展、资本运作、重组与并购，已经成为一个大型集团化企业。随着集团快速的扩张与多元化进程，带来的是：
集团组织机构层次的不断增多；
?分子公司地域分布的不断扩大；
?多产业链造成管理的多样性，集团监管与资源分配的难度加大；
?集团对分子公司经营与动态信息的获取难度加大；
?集团风险控制难度大。
总体来看，在目前的状况下，集团规模的快速扩展以及多元化战略带来的是集团的整体治理结构与管理手段上的相对滞后，现有的集团管理架构、方式方法与手段已经无法满足集团快速扩充与发展的需要；所以目前集团一方面需要对集团的治理模式上进行调整与优化，另一方面需要更好的工具与平台来对集团的管理与未来可持续发展提供强有力的支撑。从加强集团财务管控为出发点，我们认为可以从以下几点，逐步建立与形成集团的未来管理信息平台，实现集团财务管理的科学化与现代化。
1.1.1.1.借助SAP软件平台，建立集团统一的财务核算与管理平台
借助SAP 商务套件，建立集团集成统一的财务管理平台：建立能够覆盖集团下属所有产业公司业务运营、财务管理、人力资源管理（人、财、物）的统一信息管理平台，这是集团治理结构科学、有效的最基本条件，这其中的要求不仅包括要适应集团下属所有板块与实际业务运营，亦包括能够适应整个集团的灵活组织架构设置、科学合理的会计账户体系、集中的供应商（应付）/客户（应收）管理、集中的资产管理、多维而灵活的横贯集团的财务管理体系、全面集成的资金管理体系、支持战略目标的全面预算管理体系、满足多维度、多样化、一体化的分析体系、实时的合并与汇总能力，以及在此基础上的战略决策模型和绩效评价体系。当然，在这一过程中，考虑到国内企业的管理现状及一些企业在投资关系方面可能存在的管理难度，集团统一信息平台的建设可以采取一个先期分布建设、逐渐融合与集中的过程。
“平台化”集团治理模式下的管理支撑层对分子公司、战略业务单元的管理支持、资源平衡、利益协调与控制监督是要靠数据来说话的，前提是及时、准确了解下属公司、战略业务单元的经营状况；同样，对应于集团战略决策层的投资决策、融资决策、集团战略决策的制定与推行一样离不
开详实的数据与信息。
SAP业务与财务的一体化设计与管理方案不仅可以做到物流、信息流、资金流的紧密集成。同时站在集团角度，基于SAP所支撑的集团IT管理平台可以做到对下属分子公司、战略业务单元的财务信息回溯到每一笔业务经营，可以充分保障了集团所获取数据详实、完整与及时，业务与财务的集成统一。
1.1.1.
2.建立集团多组织的财务管理体系
SAP为集团化企业提供了灵活的组织架构定义与调整功能，满足多种业态、多种组织架构、多组织级次、多地区的财务核算及管理组织机构设置需求。面对集团不同的管理层面、不同业务领域、不同经营范围提供了对应的组织定义功能，并可以建立各个组织间的对应与映射关系。从财务管理的不同角度可以将集团总部、分子公司、战略业务单元全部体现并映射到SAP系统中。
SAP基于企业管理的各个领域如会计核算、财务管理、工程项目、预算管理、利润分析、生产、采购、销售，企业管理的各个维度与层次，纵向一级、二级公司、三级公司等等，SAP均提供了丰富的管理维度，各个组织之间可以进行灵活组合与关联。
综上所述，SAP可以为集团在组织机构的变化时的信息系统配置调整、快速布署与应对、以及安全性方面提供全方位的保障；SAP的信息管理平台可以集团业务的快速发展与调整过程中提供持续的支持，降低由于组织机构调整而带来的经营风险与沉没成本。
1.1.1.3.建立集团集中的资金管理体系
资金是企业经营与持续发展的血液，集中的资金管理更是集团管理中非常重要的一个环节。如何有效管理好手中的资金、减少资金在途、提供高资金利用率、降低资金沉淀；如何准确预测企业的资金需求、做到合理运用与及时筹措经营资金，有效降低资金短缺风险；如何有效控制企业资金，使得企业的资金运用均是在合理的范围与有效授权的前提下等等。这些问题自始至终都困扰着企业资金管理者与经营决策者，资金管理水平的高低以及资金管理平台的先进性与否将直接影响一个企业的经营成败与核心竞争力的形成。
SAP在面向集团资金管理方面提供了如下五个层面的功能与解决方案：
第一个层面：支持企业日常资金业务处理，通过信息手段提高资金收付的效率与降低差错率；
主要包括应收/应付账款的结算处理、信用风险控制、催款管理、应收票据管理、授信管理、贷款管理、自动付款业务处理、信用证管理、外币业务的处理、现金银行工作平台、银行自动对账等，并可以设定利率，自动计算利息积数以及月末结息等功能。
第二个层面：支持企业资金的风险管理与预测，通过集成的信息平台有效防范集团资金风险与合理运用资金；
现金头寸与流动性预测管理是SAP企业资金管理的一部分，它为企业的资金管理者日常资金管理提供了一个管理与监控平台。
通过现金头寸与流动性预测管理模块所提供的现金头寸与流动性预测还能够监视与控制每一个公司或集团每天流入与流出的资金以及未来每一天将要流入和流出的资金预测，可以为企业资金管理者管理中短期运营资金、有效安排企业运营资金、降低资金成本与资金风险、提高资金的使用效率。
第三个层面：支持资金预算实时管控，使企业的资金运用能够在合理、合法的预算范围列支；
针对企业加强资金实时管控的需求，SAP提供了基金管理模块，专门针对资金预算提供实时的控制功能。
基金管理主要的任务是对预算单位所有的收入及费用支出进行预算并对未来的资金移动进行监控以防止超预算的支出。资金预算管理的好处在于总部在对各个部门的营运资金运作进行控制的时候，各个部门不仅不能随便超预算开支外，还可以对部门的资金用途进行控制，超出预算必须经过主管人员批准，追加预算方可使用，最大限度地做好“开源节流”。SAP的资金管理超越了一般性的预算管理，如进行收入预算、费用预算、各项收入费用比预算、资本性支出项目控制、其他预算指标控制，能制定预算、调整预算，跟踪公司预算的执行情况，并能给予适当的警示和控制。资金管理还可以对不同的分支机构，对差旅费、业务招待费等需单独控制的费用项目，进行审批程序控
制，并自动进行账务处理；并对除预算控制外，对资本性支出进行审批程序控制。
第四个层面：提供资金管理工具与金融交易平台，有效解决资金结算与降低资金沉淀；
SAP针对企业内部往来结算以及对外收付款业务处理，SAP提供了内部银行模块，通过建立内部银行中心，实现内部结算的自动抵消与对外收付款处理；
针对企业成员单位可以利用资金模块，在集团范围内通过资金集中功能，有效平衡利用集团及各区域公司沉淀资金，降低集团整体资金成本。
第五个层面：灵活的系统功能与开放的技术平台，可以轻松建立与其他资金结算系统、银行间的数据通道。
SAP系统能够支持实时和非实时的接口，SAP系统能够与非SAP系统进行集成，SAP系统能够支持各种开放标准协议，如：文件，XML, SMTP, SOAP。同时SAP还有一些自己的接口标准，有大量的第三方软件可以遵循这些标准与SAP系统进行集成。
1.1.1.4.建立集团的全面预算管理体系
随着现代企业管理水平的逐步提高，企业市场竞争的加剧，目前越来越多的企业对全面预算管理的实施越加重视。但由于缺乏有效的信息系统支持，造成了计算工作量大、执行效果差等诸多问题。对于预算编制环节，往往会出现到每年第一季度季报已经出来了，而全年的预算还没有编制完成的现象。由于全面预算编制周期过长、计算与编制工作量大而导致了很多企业全面预算管理方案应用的失败，到最终不得不放弃全面预算，只是针对重点控制环节进行预算编制与预算控制。
SAP为企业提供了一套完整的全面预算管理解决方案，覆盖了全面预算管理循环的全过程：经营目标制定→预算编制→预算控制→反馈/分析→预算调整→绩效评估。
SAP全面预算管理解决方案的优势：
一是大大减少了预算人员编制的工作量。通过系统提供的建模、预测分析模型，可以建立各种预算间的数据勾稽关系，预算数据的计算、汇总与核对的工作将由系统自动完，缩短了预算编制与
调整的周期；
二是可以基于SAP系统内累计的业务与财务数据并结合系统所提供的丰富多种的预测与模拟工具，帮助预算编制人员建立各种分析与预算模型，预算编制的过程更加科学与合理化；
三是引入工作流的控制，预算编制的上传下达过程通过系统自动控制，有效控制预算版本与数据的分解汇总；
四是预算的控制可以由系统自动完成，减少了人为控制环节与大量的基于预算人工审批环节，缩短了业务工作流程，提高了企业事务处理效率；
五是可以得到实时的预算与实际对比分析数据，加大了预算控制力度，便于企业管理者实时监控预算的执行情况。
1.1.1.5.建立集团切实可行的KPI绩效评价体系
SAP 企业绩效管理内设了标准的绩效指标库，同时还提供了功能丰富的绩效指标创建器。一方面可以通过标准绩效指标库，快速建立华能集团的绩效指标体系；另一方面，对于非标准的华能集团个性化的绩效管理指标，通过绩效指标创建器可以将其搭建出来，如上图所示平衡记分卡体系。所有绩效指标的呈现可以以报表形式展现，也可以以直接、界面鲜明的图形方式展现。结合EPM 与SAP 的数据集成性，可以将企业方方面面数据自动汇集上来，建立起完整的个人绩效→部门绩效→企业绩效→企业KPI体系。
杜邦财务分析体系
作为一种很实用的财务分析方法，它利用若干相互关联的指标对营运能力、偿债能力及盈利能力等进行综合性的分析和评价。由于这种分析法在美国杜邦公司首先使用，故称杜邦分析法。这种方法从评价企业绩效最具综合性和代表性的指标——权益净利率出发，层层分解至企业最基本生产要素的使用，成本与费用的构成和企业风险，从而满足经营者通过财务分析进行绩效评价需要，在经营目标发生异动时能及时查明原因并加以修正。杜邦财务分析体系为改善企业内部经营管理提供了有益的分析框架。
平衡记分卡
平衡记分卡凭借战略目标转换，以建立质量/数量评估为目标并通过战略操作程序进行资源分配来帮助完成战略实施。
1.1.1.6.建立完善的系统应用授权体系和风险控制体系
随着集团规模的不断扩大、业务多元化发展、分子公司层次与组织结构的日趋复杂，集团对下
属分子公司的监管与控制的要求也越来越高。公司治理结构已经成为目前大型集团化公司与上市公司经营管理中的一大重心，如何了解成员企业的经营是否规范、内部操作是否在有效的内控管理体系之下、一切资金流动是否均在有效授权范围之内、经营报表所体现的数据是否真实可靠、信息系统的安全与验证可否保证信息发布到正确的渠道等等。同时随着企业走向资本市场、迈向全球化运作，作为资本市场、股民、证券管理机构等等都对企业的经营与内控表现了极大的关注与信任要求。
在这样一个环境下，企业对于实施可靠风险管理的要求越来越强烈。企业必须要能够不断地跟上新商业、企业法规以及市场内在风险与经营风险的脚步。不仅是财政组织与监管组织，连国际资本市场参与组织都希望企业能够协调流程，能够提供关于计划、战略发展、融资、管理以及风险管理的统一意见。
而企业的财务管理部门的职能将不能仅局限在会计核算、报表出具、成本管理等方面的记账员，而应承担起企业的“管家”角色。作为“管家”，应承担起企业内控管理体系的建立与监控、资金运作体系、业务流程的控制等相关工作。
合理的集团公司治理结构主要应由以下五部分构成：
?合理有效的授权机制；
?监督与惩罚：经营信息的及时获取
?重大决策的控制权
?内部控制体系（包括内控流程与内部审计体系）
?外部审计
通过SAP 系统所建立集团财务管控平台，可以有效解决监督与惩罚的问题，即经营信息的获取；通过资金预算的控制，辅之以配套的管理流程与组织，可以做到重大决策的控制权；而面对内部控制体系以及对外部审计的支持，SAP 系统可以为企业提供以下几方面的支持：业务流程的固化与标准化，内控体系配合业务流程的优化可以通过SAP 固化到系统中，基于
系统的规范可以使内控体系得到真正的贯彻与执行，减少由于人为的原因而发生的内控体系的扭曲；集成风险管理、价值管理以及集成先前相互分隔的计划与报表流程变得日益重要。SAP企业战略绩效管理中的风险管理使得企业能够发现、定量、监控与管理风险，能够管理风险对于经营目标的潜在影响。SAP财务系统提供的SAP EPM能够为企业整体风险管理流程提供支持。SAP拥有早期警报系统与控制工具，能够满足当前的法规要求，还能够管理与访问企业风险信息；
基于SAP提供的资金监控与预算管理平台，一方面可以对企业的资金在未来流出做到有效的预测和监控，对每一个分支企业和集团的资金存量与运用做到实时的掌控；另一方面SAP提供动态的、强制的资金预算功能，可以使企业的每一笔资金的运用与支出均是在预算管理范围之内；
审计信息系统，是一种为外部、内部与税务审计员以及数据安全主管提供支持的审计工具。目标是为了优化与改善系统、企业、税务审计的质量。审计信息系统（AIS）包括一组角色以及预先设置的SAP标准程序与报表，能够披露来自于多种SAP应用程序，例如总账、资产会计、库存管理、成本核算或合并程序的相关审计信息。除了上述在线控件之外，AIS还能够提供文件输出接口与总输出接口，并且能够与主要的外部审计工具配合使用。基于该系统可以将内审管理人员、外部审计管理人员、税务师所关注的企业经营信息、业务数据、财务数据等等可以全部以一个整合报表系统展现出来；
内控管理，根据Sarbanes-Oxley法案以及中国的《企业内部控制基本规范》等法规的要求，SAP可以支持企业内控系统有效性评估与报表管理。检查（识别相关组织、流程等）、文档管理（流程、子流程、风险与内控）、评估与纠正以及中止与详细报表等深层功能。通过SAP所提供的内控管理功能，一方面可以将Sarbanes-Oxley法案相关工作及流程电子化、规范化、流程化；另一方面通过效率与文档的有效管理，可以有效提高工作效率与质量，降低企业因实施Sarbanes-Oxley法案所带来的巨大成本压力。GRC 是SAP的一个专门的产品。它是企业内部流程和内部控制本身的生命周期管理。
1.1.1.7.建立多维度、多样化的财务分析体系
集团做为一个多元化的大型企业集团，未来的信息化系统不仅仅是一套SAP系统就以满足全部需求，对于集团的不同板块，集团、二级公司及集团各个层面、不同层次的管理人员对于企业管理的信息要求也是千着万别的。也就是说，集团的信息化平台涉及企业经营管理的信息来源有其多样性、管理需求有其差异性，如何全面撑控、收集企业各个信息系统的数据，使其满足不层面管理人员的需求，是集团本次信息化建设中重点考虑的内容。而做为集团财务管理，更是各种信息反馈、处理、分析的中心。
在财务信息反馈与分析方面，SAP为企业所提供的报表、分析与决策体系考虑到了企业各个层面人员的应用：
面向普通核算与记账人员，SAP提供常规的凭证、账簿与报表查询功能；可以满足财务人员日常会计核算、查询与处理财务业务的需求；满足对外出具法定会计报表的要求；
面向中层管理人员，SAP提供的灵活而强大的数据分析和挖掘的功能，更重要的是可以根据企业的具体情况和行业特点帮助企业建立一套切实可行的关键绩效指标体系，以此为基础收集企业的经营数据并进行综合状况的评估。
面向企业高层管理与决策者，除SAP提供的标准报表与商业智能分析功能以外，SAP还专为企业高管使用的企业战略决策管理。通过获取与挖掘SAP系统、商业智能分析（BW）以及外部非SAP数据，可以实现风险管理、管理驾驶舱、绩效考核、战略计划、投资计划等管理。
对于数据的来源，SAP提供专业的数据仓库平台，同时提供了对数据加工处理的工具，可以使SAP快速、高效、高质量地获取SAP运营、财务系统的数据、以及非SAP系统或外部的非结构化数据，将企业经营管理、财务分析、战略决策的所需要的数据全部纳入以SAP BW为基础的数据仓库中。在数据的抽取过程中，通过SAP的数据抽取工具，可以保证数据的正确性、完整性、一致性、完备性、有效性、时效性和可获取性。
1.1.
2.SAP财务会计解决方案建议
1.1.
2.1.需求分析
结合SAP在商贸物流行业的最佳业务实践，我们认为集团对财务会计的基本要求主要表现在以下几个方面：
?总帐管理
?应收应付管理
?固定资产管理
?存货管理
?项目管理
?费用管理
?资金管理
?薪资管理
?全面预算管理
?财务报表与合并
集团在财务会计方面的需求，主要基于会计核算的业务处理功能，这些功能都是SAP财务会计的基本功能。针对这些需求，我们在下面将逐项介绍。
有关财务会计关键的需求还在于：
保证系统的可用性。这既包括系统功能成熟丰富、系统可以灵活满足会计核算处理的要求，还需要系统界面设计人性化，使用便捷。
与业务系统的接口。接口涉及到大量主要业务数据及财务数据关联，涉及到相关财务数据的处理、凭证的生成、会计统计数据处理等。
资金中心与财务共享中心建设方案0227
资金中心与财务共享中心建设方案 资金中心建设方案 一、运营原则 集中而不占用、监测而不控制、创收而不留用、资金有偿使用。 二、建设目标 整体目标：2016年系统建成并试点运行；2017年完成资金中心机构设置及人员配备，已经纳入集中管理的企业账户正式运行，其他企业在产业整合完成后，三个月内开始试运行；2018年实现全集团资金集中管理。 三、建设现状 资金中心系统平台于2016年9月建成，并进入试运行。目前，集团本部、郭家滩矿业公司、横山煤电公司已经进入资金中心，下一步将资源开发公司所属5家企业、进出口公司所属3家企业与新设立企业全部纳入资金中心管理。 四、推进思路 集团主动推进资金集中管理，不应等待集团产业整合。建议集团领导分三组（榆神公司、运销公司、进出口公司）包抓，大力推进资金集中管理进程，并将资金集中管理推进结果作为考核指标。 集团资金集中管理的推进分两个阶段进行：第一阶段设立集团资金中心、榆神资金分中心、运销资金分中心3个资金池集中资金管
理，各中心资金池平行运行，不相互划转资金。第二阶段将集团控制企业的资金全部集中到集团资金中心进行管理，此阶段的实施将根据集团的发展情况确定，集团暂无推进时间表。 目前，榆神煤电公司与煤炭运销公司下属企业数量众多，两家公司本部及分子公司合计数量分别为21家与12家。由于两家公司没有对资金进行集中管理，导致资金存量极大，资金效率低下，资金机会成本过高。2016年合并财务报表显示，榆神煤电公司与煤炭运销公司的存量资金分别为12.60亿元与14.53亿元，资金集中管理已经成为当务之急。为顺利推进资金中心的建设，建议由榆神煤电公司与煤炭运销公司设立本公司资金池，作为集团资金中心的分中心自行管理，与集团资金中心资金池平行运行，不相互划转资金。 每个资金中心需配2名以上专职人员，由各公司自行指派。榆神煤电公司和煤炭运销公司资金分中心人员可以在集团资金中心办公，但人事关系不变，以便集团财务资产部及项目实施单位对其提供业务指导。
财务共享中心解决方案
财务共享中心解决方案 篇一：财务共享中心IT系统解决方案研究 财务共享中心IT系统解决方案研究 ［摘要］财务共享服务中心作为一种新的财务管理模式正在许多跨国公司和国内大型集团公司中兴起与推广，是企业集中式管理模式在财务管理上的最新应用，其目的在于通过一种有效的运作模式来解决大型集团公司财务职能建设中的重复投入和效率低下的问题。它的运行离不开一套完整的信息系统作为支撑和保障。本文从财务共享中心IT 系统主要模块功能和系统业务流程两方面研究系统建设思路。 ［关键词］财务共享中心；解决方案；业务流程 共享服务中心（ＳｈａｒｅｄＳｅｒｖｉｃｅＣｅｎｔｅｒ，ＳＳＣ）的概念起源于２０世纪９０年代后期。为了降低成本、提高效率，跨国企业集团纷纷将各个子公司共同、重复、标准化的业务集中到一个组织，实施统一的共享服务，这个组织被称为共享服务中心。财务共享中心作为一种新的财务管理模式，其价值已为很多世界知名企业所证实，也越来越受到国内企业的推行和推崇。目前，许多世界级的跨国企业都已经运用财务共享管理模式，并获得了巨大
收益。据统计，目前已有半数以上的世界500强企业建立了共享服务的组织机构。财务共享管理模式作为实现公司内部财务流程标准化和简约化的一种创新手段，已经演变成为现代企业发展的独特竞争优势。 1 ＳＳＣ系统解决方案 财务共享中心作为独立的实体运行后，需要一套完整的信息平台为其支撑和保障。信息平台主要由财务基础核算系统、财务辅助系统、影像管理系统、银企直联系统等子系统构成（如图１所示）。下面对解决方案中各系统的功能分别进行描述。 １.1基础核算系统接口改造 一般大型企业都已建立财务系统，主要包括总账模块、应收模块、应付模块、资产管理模块、报表模块等，大部分财务软件原理都一样。实施ＳＳＣ以后，需要对原有系统进行接口改造，实现影像调阅、支付信息送银企直联、财辅报账自动生成凭证等接口。 1.２建设财务辅助系统 这个系统是建设财务共享中心以后最重要的一个系统，是辅助共享中心进行日常的业务管理不可或缺的系统，主要功能包括预算管理、网上报账、ＳＳＣ日
金蝶EAS财务共享中心解决方案2014(终稿)
共享推动财务管理变革与转型---金蝶EAS财务共享服务中心解决方案
什么是财务共享服务中心 ●大型集团企业面临的管理问题 ●什么是财务共享服务中心 ●财务共享服务中心的特点 ●哪些企业适合建立财务共享服务中心 建设财务共享服务中心需要具备什么条件 金蝶EAS财务共享服务中心解决方案与价值●财务共享服务平台 ●费用共享解决方案 ●应付共享解决方案 ●出纳共享解决方案 ●资产共享解决方案 ●核算共享解决方案 ●报表共享解决方案 ●财务共享服务中心应用价值 金蝶EAS财务共享服务中心客户典型应用●千亿房企的财务管控转型之路 ●大通证券，从物理集中到全面共享 ●共享，为金蝶向互联网转型保驾护航
什么是财务共享服务中心 大型集团企业面临的管理问题 由于大型企业的层级和规模都比较大，在运行过程中，很容易出现机构臃肿、部门重叠设置、人员多、成本高、沟通不畅且流程操作多样化等问题，我们称之为“大企业病”。内部沟通效率和资源利用效率不高，集团总部既希望子公司发挥积极能动性，又怕子公司失去控制…… ●企业成本不断增加。如果每个分子公司都需要设立财务部，公司的成本将居高不下； ●分子公司的增加导致管控难度增加。不同地区分子公司的财务管理各自为政，没有统一的标准和 规范进行协调，企业集团难以实现统一管控； ●企业全球化发展，股东知情权受到挑战。处在不同地域、不同国家的分子公司的财务绩效如果得 不到正确反应，股东无法预测投资结果； ●经营风险和财务风险不断增加。一个分子公司出现问题，可能牵涉到其他分子公司的连锁反应， 集团的发展扩张受到制约。 为获得长期竞争优势，大型企业不断探索新的财务管理模式。在此背景下，财务共享服务应运而生。 什么是财务共享服务中心 财务共享服务中心（Finance Shared Service Center）是近年来出现并流行起来的会计和报告业务管理方式。它将不同国家、地点的实体会计业务拿到一个共享服务中心来记帐和报告，这样做的好处是保证了会计记录和报告的规范、结构统一，而且由于不需要在每个公司和办事处都设置会计，节省了系统和人工成本。 图：共享服务是企业集中式管理模式在财务管理上的最新应用
财务共享中心建设
第一部分：构建“财务共享服务”的18项工具 第一：会计核算系统： ?大到ERP，小到核算软件有很多成熟产品，如Oracle、SAP、金蝶、用友、QUICKBOOK（速达）、PEACHTREE 等等。 第二：网络报销系统： ?员工自助报销，提供便利的电子审批流程，很多企业都在用，微软、IBM、中兴、华为、联想等等都有。提供网络报销产品的多是定制开发的，如中兴通讯ICT产品线的FOL产品、ORACLE的报销模块、ACSOFT 的网络报销产品等。 第三：票据影像系统： ?用于实现票据实物流管理以及票据影像处理，从而实现票据实物的跟踪以及无纸化业务处理。这些系统的采集端一些扫描仪厂商会有产品。（编辑附注，如：富士施乐） 第四：银企互联系统： ?通过和银行实现后台接口方式，实现支付的电子化，能够提升支付效率和安全性。此外通过和银行系统的对接能够实现自动对帐，大大简化对帐工作量。（编辑附注：当前许多银行都向企业提供这样的电子银行服务）第五：档案管理系统： ?实现对会计档案归档以及借阅等过程的管理，通常会采用条码，跟踪到每一个具体位置。 第六：预算编制系统： ?通过系统实现预算编制的过程，包括预算申报、预算平衡、报表试算、KPI测算等系列功能。预算编制系统海波龙（被ORACLE合并）和用友等厂家均有产品，但成功案例较少，部分企业有自行开发的成功案例。第七：资金管理系统： ?通过系统实现对资金的计划分配，并结合报销系统进行控制，此外，资金系统能够实现对银行帐号的管理，以及票证业务的处理。（编辑附注：Treasury Management System / TMS系统，专业系统供应商，如：九恒星、SunGard、拜特科技等） 第八：内部控制系统： ?通过系统辅助内部控制测试过程，实现控制任务的下发、反馈和评估等过程。 第九：采购合同管理系统： ?对采购及非采购类合同继续管理，辅助财务进行合同支付。 第十：项目（销售合同）管理系统： ?进行收入项目的管理，从而辅助支持收入确认。 第十一：营收稽核系统： ?通讯行业运营商通常会建设该系统，以支持其大量的营业收入的风险管理。中国移动、电信、联通等均有类似系统。 第十二：成本管理系统： ?生产成本通常会通过ERP来进行管理，这里的成本管理可理解为费用管理系统，该系统通过建立成本模型，来实现成本监控、成本预警、成本分析等功能。此外，针对特定费用还可以开发特定系统进行管理，如针对通讯费开发通讯费管理系统等。 第十三：绩效管理系统： ?用于辅助企业的绩效管理，通过系统建立绩效考核指标模型，并从多系统中提取数据进行考核指标测算以及考核报表的编制。 第十四：决策支持系统：
大型房地产企业财务共享服务中心建设初探
大型房地产企业友为财务共享服务中心建设初探 关键词：财务共享服务中心，地产行业,房地产企业 房地产作为我国经济的支柱产业成为大家关注的焦点，随着经济起伏，市场形势严峻。房地产企业经营管理急需调整，企业如何能渡过这场经济危机的寒冬，目前都摆在这些房地产老板们的面前，无论政府如何救市，外围环境只是表象，最终是否能够渡过这次考验，还要看企业本身：提高管理水平，练就一身御寒的本领才是硬道理。 各大房地产公司纷纷从外部策略和内部管理上做出调整、变革，可以说既有管理创新、组织创新、营销创新也有产品创新。“友为财务共享服务中心”（FSSC）成为地产企业管理模式的一个发展方向，财务共享服务是依托信息技术以财务业务流程处理为基础，以优化组织结构、规范流程、提升流程效率、降低运营成本或创造价值为目的，以市场视角为内外部客户提供专业化生产服务的分布式管理模式。本文主要针对大型房地产企业“友为财务共享服务中心”的建设思路、建设内容进行了探讨。友为财务共享服务中心服务于现代大型企业集团，具有如下优势。 1、支持企业集团的发展战略 随着经济全球化的推进，越来越多的企业集团实施了全球化扩张战略，并迅速在世界各地建立了分(子)公司。同时，伴随着企业集团的不断扩张，在全球建立分(子)公司的同时，也建立了相应的财务组织，使得企业集团财务管理形成了一种分散式的财务核算及管理模式。分散式财务管理模式不仅使得财务管理效率低下，而且使成本大幅增加，制约了企业集团发展战略的实施。而财务共享服务模式将分散在不同分(子)公司的共同业务提取出来，放在友为财务共享服务中心完成，使得几百人在不同的分(子)公司完成的工作(登记总账等)，只需由一个共享服务完成，从而提高了财务核算的效率。 2、强化财务管控 随着企业集团规模的扩大，分散在全球不同国家的分(子)公司财务组织是相对独立的。由于不同分(子)公司财务核算和财务处理的不一致性，各分(子)公司的财务状况和经营成果须通过报表层层汇总到集团总部，使得集团管理者很难监控基层业务单位及分(子)公司的财务状况和经营成果，从而导致整个集团运作效率低下，资源配置协同难度较高。在财务共享服务模式下，服务中心通过制定统一的财务核算标准和核算流程，实时生成各分(子)公司的财务信息，并通过网络为各分(子)公司和集团总部的管理者监控提供支持。 3、降低财务管理成本
现代集团企业财务共享中心建设方案及实例
集团企业财务共享中心建设方案及实例 第一部分：构建“财务共享服务”的18项工具 第一：会计核算系统： ?大到ERP，小到核算软件有很多成熟产品，如Oracle、SAP、金蝶、用友、QUICKBOOK（速达）、PEACHTREE等等。 第二：网络报销系统： ?员工自助报销，提供便利的电子审批流程，很多企业都在用，微软、IBM、中兴、华为、联想等等都有。提供网络报销产品的多是定制开发的，如中兴通讯ICT产品线的FOL产品、ORACLE的报销模块、ACSOFT的网络报销产品等。 第三：票据影像系统： ?用于实现票据实物流管理以及票据影像处理，从而实现票据实物的跟踪以及无纸化业务处理。这些系统的采集端一些扫描仪厂商会有产品。（编辑附注，如：富士施乐） 第四：银企互联系统：
?通过和银行实现后台接口方式，实现支付的电子化，能够提升支付效率和安全性。此外通过和银行系统的对接能够实现自动对帐，大大简化对帐工作量。（编辑附注：当前许多银行都向企业提供这样的电子银行服务） 第五：档案管理系统： ?实现对会计档案归档以及借阅等过程的管理，通常会采用条码，跟踪到每一个具体位置。 第六：预算编制系统： ?通过系统实现预算编制的过程，包括预算申报、预算平衡、报表试算、KPI测算等系列功能。预算编制系统海波龙（被ORACLE 合并）和用友等厂家均有产品，但成功案例较少，部分企业有自行开发的成功案例。 第七：资金管理系统： ?通过系统实现对资金的计划分配，并结合报销系统进行控制，此外，资金系统能够实现对银行帐号的管理，以及票证业务的处理。 （编辑附注：Treasury Management System / TMS系统，专业系统供应商，如：九恒星、SunGard、拜特科技等） 第八：内部控制系统： ?通过系统辅助内部控制测试过程，实现控制任务的下发、反馈和评估等过程。 第九：采购合同管理系统： ?对采购及非采购类合同继续管理，辅助财务进行合同支付。