公司财务报表分析系统案例分析

BI@Report 数据分析展示平台

案例分析

ESENSOFT

北京亿信华辰软件有限责任公司

2020年6月

第一章 项目概述

1. 项目背景

本项目的项目主体为某信息技术有限公司（以下简称 “ HP 公司”）。HP 公司是家计算机领域的合资企业。已在 60 多个城市设有业务分支机构或服务 分支机构，并且仍在扩展之中。

HP 公司的主要业务范围包括:

提供计算机及网络设备和平台解决方案 提供多种 IT 外包服务 提供从销售、培训及

维护维修等全方位的服务网业务 提供网络安全产品、桌面管理系统等软件产品

目前，HP 公司财务报表体系的构成可以从两个角度来分析:

按照报表功能可以分为财务报表和管理报表两部分。

按照组织架构可以分为总部报表和分公司报表两部分。

其中，财务报表需要面向总部及各分公司； 管理报表主要用于总部各项财 务分析需要。 HP 公司财务报表体系的具体组成如下图所示:

图 1 财务报表体系

2. 业务现状

HP 公司全网上线用友 NC 系统，用以支撑公司财务会计

随着公司的发展， 上已无法满足HP 公司日常业务需要，更无法满足管理人员在财务分析与决策

自 2003 年至今， 基础核算与管理工作。

现有的业务系统在财务报表生成汇总、 财务分析等功能

的需要。

目前，业务人员每月都需要通过 EXCEL 故大量的手工数据收集汇总以及数 据加工的工

作。 而且， 一旦不同来源的数据出现核对不一致的情况， 业务人员 就需要花费大量的精力寻找问题根源。

3. 项目目标

i@Report 及BI@Report 产品，实现HP 公司财务报表的快速 提高工

作效率，辅助管理与决策。

4. 项目范围

提供一套产品，即 i@Report 和 B I @ Report ，并以此作为整个项目实施 的基

础。

以现有业务系统（用友 NC 系统）的业务数据为基础，通过抽取、加工 与整合，构建

一套适用于 BI@Report 分析和展现的数据集合，并在此 基础上实现HP 公司财务

报表分析的要求。

第二章 需求分析

根据前期对HP 财务报表需求的调研以及与分析，项目需要实施的内容主

要包括以下几个部分：

数据采集与上报 数据整合 财务报表展现 即时分析

1. 数据采集与上报

1.1 业务基础信息

基础信息是指那些需要一次采集， 多次维护的数据。 本项目中， 此类数据 原则上主要从各业务系统中获取，特殊情况下需要通过 i@Report 填报。

本项目中， 现金流系统需要按日填报， 因此原业务系统的基础信息难以及 时满足系统

基础信息的需要，因此采用填报方式。

具体包括：

基于亿信华辰 生成以及多维分析， 围绕项目目标， 本项目的项目实施范围主要包括两部分内容：

银行账户基本信息货币汇率

1.2业务数据及报表

由于现有业务系统无法满足业务需求而需要各级单位手工填报和汇总的

数据。根据具体业务需求的不同，采用不同的报表期以及汇总级次。

1.2.1现金流系统

提供各级公司每日现金收支明细的采集和上报汇总。具体包括：

现金收入明细现金支出明细

账户余额。无需填报，系统自动计算。

1.2.2服务网财务基本报表

提供各级公司每月财务基本报表的采集和上报汇总。具体包括：

资产负债表损益表现金流量表费用表利润表

1.2.3特别说明

除现金流系统以及服务网财务基本报表以外，根据业务需要，需要将过去手工收集的报表通过i@Report 实现收集汇总。

目前了解到的业务需求主要包括预算、人数及一些特殊部门的报表。

此部分内容不属于本项目实施范围，根据需要可以单独进行分析。

2.数据整合

2.1数据源分析

HP 财务报表分析系统的关键任务是以数据整合为基础进行财务数据分析

与报表展现。目前，HP财务报表分析系统涉及的业务数据主要包括两个部分:

用友NC财务系统

i@Report 采集数据

其中，用友NC业务数据以及i@Report采集数据（现金流系统以及服务网报表）为本

项目数据整合的基础。

2.1.1用友NC财务系统

用友NC财务系统是HP全公司财务部门的主要业务系统，用以满足财务部门日常会计基本核算以及辅助管理功能。

用友NC 财务系统的业务数据是本项目的主要数据来源。

2.1.2 i@Report 采集数据

由于现有业务系统的数据无法满足用户全面财务分析的工作需求， 用户增 加了部分数

据的采集和汇总， 如现金流系统。 随着项目的实施， 仍需增加部分 数据的采集工作。

这些数据基于 i@Report 采集和汇总，成为本项目数据来源的重要补充。

2.2 数据整合内容

2.2.1 基础信息

基础信息的一致性是实现不同业务数据之间相互钻取、综合分析的基础。 在长期的 IT 系统建设过程中，很难保证不同业务系统采用统一的基础信息定 义，从而使得基础信息的整合一直是 BI 项目的主要难点。

本项目的基础信息整合可以划分为以下几种情况， 理方

式。

不同业务系统之间

通过对目前不同业务系统数据源的数据分析结果， 数据定义存在不一致，如银行账户信息、部门信息、项目信息等等。

考虑到目前HP 各部门业务处理方式以及报表口径等不一致的因素，以及 各业务系统相

对独立运行的实际情况， 整合，通过相应的核对表实现相关数据的比较，

原则上以NC 系统数据为准,

如果NC 系统数据不准确，需要在 NC 系统上做相应调整。

同一业务系统，不同主体

王要针对NC 系统。

NC 系统中，各公司在会计记帐过程中可以设立自己的相关基础代码，如 会计科目等。

对应这类信息，如果在业务系统中能够统一，希望能尽量统一， 如果确实无法统一， 需要根据分析的需要， 对于需要分析的基础信息设定一套 标准，并通过对照表来实现 BI 系统中的基础信息一致性。

同一业务系统，不同时间

不同情况需要不同的处

不同数据源之间的基础 本项目中不对各数据源的基础数据进行