期末复习练习题
一、选择题(1)
1.资金的时间价值是指( )
A.现在所拥有的资金在将来投资时所能获得的收益
B.资金随有时间的推移本身能够增值
C.资金在生产和流通过程中随时间推移而产生的增值
D.可用于储蓄或贷款的资金在储蓄或贷款时所产生的利息
2、例如年利率为6%,如在第四年年末得到的本利和为1262.5元,则第一年年初的投资为多少?
A.990 B.999 C.1000.02 D.1110.03
3、例如连续5年每年年末借款1000元,按年利率6%计算,第5 年年末积累的借款为多少?
A.5200 B.5637.09 C.5100.02 D.5600.03
4、例:当利率为10%时,从现在起连续5年的年初等额支付为600元,问与其等值的现值为多大?
A.2500.07 B.2501.92 C.2600.63 D.2700.45
5、某企业有期限为5年的金融债券5万元,年息10%,还有两年到期;此时企业急需一笔资金,于是用这5万元的债券到银行请求贴现,银行的贴现率为11%。问该企业可贴现到多少资金?
A.7.08
B.6.78
C.6.68
D.6.54
6、某企业于年初向银行借款50万元购买设备,第一年年末开始还款,
每年还一次,等额偿还,分5年还清,银行借款利率为12%。计算每年应还多少?
A.12.87 B.14.87 C.13.87 D.13.22
二、选择题(2)
1.学校准备设立科研基金,现在存入一笔现金,预计以后无期限地在每年年末支取利息40000元。在存款年利率为8%的条件下,现在应存款()元。
A.500000 B.40000 C.432000 D.450000
2、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为5%,甲某三年后需用的资金总额为34 500元,则在单利计息情况下,目前需存人的资金为()元。
A.30 000 B.29 803.04 C.32 857.14 D.31 500
3. 6年分期付款购物,每年年初付款500元,设银行利率为10%,该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是()。
A.2395.39元
B.1895.39元
C.1934.50元
D.2177.50元
4.有一项年金,前3年年初无流入,后5年每年年初流入500万元,假设年利率为10%,其现值为( )。
A.1994.59
B.1566.44
C.1813.48
D.1423.21
5.某项目计息周期为半年,名义年利率为8%,则项目的实际年利率为( )
A.4%
B.8%
C.8.16%
D.16.64%
6、现投资1000元,时间为10年,年利率为8%,每季度计息一次,求10年末的将来值?
A.2208.08 B.2208.04 C.2209.11 D.2208.96
7.企业采用融资租赁方式租入一台设备,价值100万元,租期5年,折现率为10%,则每年年初支付的等额租金是()万元。
A.20 B.26.98
C.23.98 D.16.38
8、某企业在第一年年初向银行借款100万元,银行规定第一年至第十年每年年末等额偿还13.8万元,计算这笔借款的利率。
A.6.29%
B.6.33%
C.6.45%
D.6.60%
9、某人年初存入银行1000元,假设银行按每年10%的复利计息,每年
年末提出200元,则最后一次能足额200元提款的时间是()
A 5年末
B 8年末
C 7 年末
D 9年末
10、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款10万元和8万元,年利
率为10%,并与银行约定,自第二年起连续五年于年末等额偿还本息。则每年应偿还()
A. 4.557万元
B. 4.748万元
C. 5.012万元
D. 5.513万元
11、某企业向银行借款1000万元,其年利率为4%,如按季度计息,则第三年
末应偿还本利和累积为( )万元
A 1127
B 3250
C 3123
D 1721
12、时代公司目前向银行存入140 000元,以便在若干年后获得300 000
元,假设银行存款8%,每年复利一次。计算需要多少年存款的本利和才能达到300 000元?()
A.9.5 B.9.6 C.9.9 D.10
13、A方案在3年中,每年年初付款100元,B方案在3年中每年年末付
100元,若利率10%,则二者在第三年年末的终值之差为()。
A. 33.1
B. 24.87
C.133.1
D.13.31
14、甲公司年初采用融资租赁方式租入设备一台,该设备公允价值30
万元,租期6年,租赁内含利率为14%,租金每年末支付,求每年应付租金多少?
A.6.77
B.7.71
C.6.98
D.7.86
15、承上例,设每期租金改在年初付,问每年初应付租金多少?
A.6.77
B.7.71
C.6.98
D.7.86
16、下列函数返回值为Y = aX + b方程中斜率a函数有()
A、index(linest(knowy’s,know’s),1,1)
B、index(linest(knowy’s,know’s,true,true),1,1)
C、slope(know-y’s,know-x’s)
D、intercept(know-y’s,know-x’s)
答案:ABC
17、下列描述正确的有()。
A、模拟运算中写入公式单元格位置是模拟运算表外任意单元格。
B、单变量求解可用于求解含有一个变量的方程。
C、规划求解可用于求解方程组问题。
D、模拟运算是用于财务模拟预测的工具。
答案:BC
三、填空题
1、在年利率为4.5%的情况下,6年期的复利现值系数为()。
2、在年利率为3.5%的情况下,6年期的复利终值系数为()。
3、如果年利率为6%,如在第四年年末得到的本利和为220万元,则第一年年初的投资为多少?()。
4、某企业有期限为11年的金融债券10万元,年息10%,还有2年到期;此时企业急需一笔资金,于是用这10万元的债券到银行请求贴现,银行的贴现率为11%。问该企业可贴现到多少资金?()。
5、企业采用融资租赁方式租入一台设备,价值100万元,租期5年,折现率为10%,则每年年末支付的等额租金是()万元。
6、投资5000元,时间为10年,年利率为6%,每季度计息一次,求10年末的将来值?
7、有一项年金,前4年年初无流入,后5年每年年初流入500万元,假设年利率为11%,其现值为()。
8、某项目计息周期为月,实际年利率为10%,则项目的名义年利率为()。
9、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款8万元和10万元,年利率为10%,并与银行约定,自第二年起连续五年于年初等额偿还本息。则每年应偿还()。
10、某企业拟向国外银行商业贷款1500万美元,5年后一次性还清。现有一家美国银行可按年利率17%贷出,按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%贷出,按半年计息:问该企业从哪家银行贷款较合算?
11、某企业在第一年年初向银行借款100万元,银行规定第一年至第十年每年年末等额偿还13万元,计算这笔借款的利率。
12、某人年初存入银行110万元,假设银行按每年10%的复利计息,每年年末
提出16万元,则最后一次能足额16万元提款的时间是()年末。
13、当利率为10%时,从现在起连续5年的年末等额支付为600元,问这笔资金的初值为多少()元?
14、老王现在存入一笔现金,预计以后无期限地在每年年末支取400元生活费。在存款年利率为5%的条件下,现在应存款()元。
15、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为4.5%,甲某三年后需用的资金总额为300万元,则在单利计息情况下,目前需存人的资金为()元。
16、某企业于年初向银行借款50万元购买设备,第一年年初开始还款,每年还一次,等额偿还,分5年还清,银行借款利率为9%。计算每年应还( )万元?
17(1)、某企业12个月某产品的生产量(X)与生产成本(Y)的有关资料
如下,利用线性回归模型建立预测方程为()。(此题可变形为利用指数回归)
17(2)、某企业12个月某产品的生产量(X)与生产成本(Y)的有关资料
18、根据以下资料利用回归分析工具拟合回归方程,提取x1系数的函数应为(),提取x2系数的函数应为(),提取固定成本函数(),提取R2的函数为()。(此题可变形为已知回归分析表求函数系数)
四、判断题(均可变形)
1、规划求解工具只能对线性模型进行回归预测分析()。
答案:错误
2、模拟运算可用于计算年金终值系数表()。
答案:正确
3、高级筛选条件表示或关系的话,需要将条件写入同行中()。
答案:错误
4、函数countif(B1:B5,>7000)语法有问题()。
答案:正确
5、vlookup函数可以进行精确查找也可以进行模糊查找()。
答案:正确
6、单元格“Sheet3!F3”是相对引用列,绝对引用行的混合引用()。
答案:错误
7、若令函数CUMIPMT(rate,nper,pv,start-period,end-period,type)的返回值为正
数,需要将其参数PV设置为负数()。
答案:错误
8、XIRR函数中,参数VALUES中必须有且仅有一个负数()。
答案:错误
五、计算分析题
1、老王还有10年退休,他准备从现在开始每年存入银行一笔钱,
期望在退休后的20年里每年年底可以领取5000元的生活费,那么在利率
为5%的情况下,他每年底需要存入银行多少钱? 4954.014
2、某公司拟购置一处房产,房产公司提出两种付款方案:
(一)从现在起,每年年末支付20万元,连续支付10次,共200万元(二)从第5年开始,每年年初支付25万元,连续支付10次,共250万元要求:假设该公司的资金成本率(即最低报酬率)为10%,你认为该公司应该选择哪个方案?方案1,PV=122。89 方案2,PV=115.41
3、某企业预购买一台设备,现有三种付款方式: 8%
(一)一次性在第一年初支付24万
(二)每年年初付5万,连续付5年 PV=21.56
(三)第1.2年每年年末各付4万,第3-5年年末各付6万 PV=20.39
4.某企业拟向国外银行商业贷款1500万美元,5年后一次性还清。现有
一家美国银行可按年利率17%贷出,按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%贷出,按月计息:问该企业从哪家银行贷款较合算?日本银行实际年利率 17.23
5、假定A公司贷款1000元必须在未来三年每年底偿还相等的金额,而
银行按贷款余额的6%收取利息,请编制如下的还本付息表(保留小数点后面两位)