报表操作流程

财务报表简介

财务报表是用友软件股份有限公司开发的电子表格软件。

财务报表独立运行时，适用于处理日常办公事物。可以完成制作表格、数据运算、做图形、打印等电子表的所有功能。

财务报表与账务系统同时运行时，作为通用财经报表系统使用，适用于各行业的财务、会计、人事、计划、统计、税务、物资等部门。

制作一个报表的流程:

第一步启动财务报表，建立报表

第二步设计报表的格式

第三步定义各类公式

第四步报表数据处理

第五步报表图形处理

第六步打印报表

第七步退出财务报表

在以上步骤中，第一、二、四、七步是必需的，因为要完成一般的报表处理，一定要有启动系统建立报表、设计格式、数据处理、退出系统这些基本过程。实际应用时，具体的操作步骤应视情况而定。

报表工作区

全选钮

全选钮在报表的左上角。点中全选钮之后，当前表页的所有单元全部被选中。

行标

行标为按钮。用鼠标点中行标，可选中整行。在行标按钮上拖动鼠标可选中一个多行区域。行标与行标之间为行高调节区，鼠标移动到行标之间时，会变为形状，拖动鼠标可调整行高。当行高调整为0时，这一行被隐藏。把鼠标移动到有隐藏行的行标之间时，会变为形状，拖动鼠标可拉出隐藏的行。

列标

列标为按钮。用鼠标点中列标，可选中整列。在列标按钮上拖动鼠标可选中一个多列区域。列标与列标之间为列宽调节区，鼠标移动到列标之间时，会变为形状，拖动鼠标可调整列宽。当列宽调整为0时，这一列被隐藏。把鼠标移动到有隐藏列的列标之间时，会变为形状，拖动鼠标可拉出隐藏的列。

当前单元

具有输入特性的单元称为当前单元，当前单元由加粗黑方框表示。

“格式/数据”钮

点取“格式/数据”钮可在格式状态和数据状态之间切换。

页标

点取“格式/数据”按钮进入数据状态，页标显示出来。页标是表页在报表中的序号，在表页的下方用“第1页”到“第99999页”表示。建一个新文件时默认只有一张表页，页标为“第1页”。页标为白色表示这张表页为当前表页，相应的页号显示在编辑栏中的名字框中。想要对某张表页进行操作，首先要点中它的页标，使它成为当前表页。

页标滚动钮

当表页数较大时，所有的页标不可能同时显示。使用页标滚动钮可使要找表页的页标显示在屏幕上。使用页标滚动钮时，页标随之移动，当前表页不变。

拆分钮

拆分钮分为“水平拆分钮”和“垂直拆分钮”，当鼠标放置在拆分钮上时会变为形状或形状，拖动鼠标可以将窗口拆分为多个子窗口。

水平滚动条

水平滚动条用于显示报表或图表的内容。

水平滚动条的两端有两个按钮，按左侧按钮可使屏幕显示报表或图表左面的内容，按右侧按钮可使屏幕显示报表或图表右面的内容。

水平滚动条中有一个滚动块，把鼠标放在滚动块上，按住主按钮拖动滚动块也可左右移动显示。

在数据状态下，把鼠标移动到水平滚动条左端的竖条上，鼠标变为形状，拖动鼠标可以改变水平滚动条的长短。

垂直滚动条

垂直滚动条用于显示报表、命令窗或图表的内容。

垂直滚动条的两端有两个按钮，按向上按钮可使屏幕显示上部的内容，按向下按钮可使屏幕显示下部的内容。

垂直滚动条中有一个滚动块，把鼠标放在滚动块上，按住主按钮拖动滚动块也可上下移动显示。

报表窗口

在[文件]菜单中点取[新建]命令，或者点取新建图标，将出现报表窗口，在窗口中显示一个系统自动创建的名为“report1”的报表文件。

格式状态和数据状态

财务报表将含有数据的报表分为两大部分来处理，即报表格式设计工作与报表数据处理工作。报表格式设计工作和报表数据处理工作是在不同的状态下进行的。实现状态切换的是一个特别重要的按钮──格式/数据按钮，点取这个按钮可以在格式状态和数据状态之间切换。

* 格式状态

在格式状态下设计报表的格式，如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字、可变区等。报表的三类公式：单元公式（计算公式）、审核公式、舍位平衡公式也在格式状态下定义。

在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。

在格式状态下时，您所看到的是报表的格式，报表的数据全部都隐藏了。

* 数据状态

在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。在数据状态下不能修改报表的格式。

在数据状态下时，您看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。

制作一个报表的流程

在以下步骤中，第一、二、四、七步是必需的，因为要完成一般的报表处理，一定要有启动

系统建立报表、设计格式、数据处理、退出系统这些基本过程。实际应用时，具体的操作步骤应视情况而定。

第一步启动财务报表，建立报表

第二步设计报表的格式

第三步定义各类公式

第四步报表数据处理

第五步报表图形处理

第六步打印报表

第七步退出财务报表

U8账务报表B-C版操作流程

用友政务U8（B版）操作教程 第一部分软件安装 1、把软件光盘放入光驱，打开光盘，找到setup.exe双击启动安装程序 2、在安装界面上，点【安装】按钮 3、在“软件许可协议”界面，点【同意】按钮 4、指定软件的安装路径，强烈建议不要安装在C盘，指定好安装路径后点【下一步】按钮

5、选择安装选项，选择完后点【安装】按钮 6、如果没有安装过数据库，系统出现如下提示，请指定安装Microsoft SQL Server 2000 Desktop Engine （简称MSDE ）的路径，以及设置数据库管理员密码，设置完成后点【确定】按钮。 特别注意：（1）安装路径一定不能指定在C 盘，建议设置为D:\ Microsoft SQL Server （2）此处设置的密码是数据库的密码，如果设置一定要记住，建议为空，不设置密码 （3）安装软件时建议暂时关闭相关安全软件（杀毒和防火墙软件） 7、继续安装过程，大约需要几分钟时间，直到出现如下提示，表示软件安装过程已经结束，点【是】重新启动计算机结束安装并生效。

第二部分 建立账套 1、单击〖开始——所有程序——用友GRP －U8××财务管理软件（××版）——后台数据管理工具〗菜单 2、在“登录数据库服务器”窗口上中录入服务器名（本机可用一点或127.0.0.1表示）、用户名（数据库用户名，系统默认为系统管理员sa ），口令（数据库用户对应的密码，一般未设密码），输入完成后点【确认】按钮 3、如果第一次进《后台数据管理工具》，则系统会出现如下提示，该出现提示时，请点【确定】按钮建立软件所需的系统数据库。 4、新建账套点“账套管理”页右边的【新建账套】按钮

内部控制手册第部分业务流程B——编制财务报表业务流程

9.1 编制财务报表业务流程 一、业务目标 1 财务目标 1.1 保证合并会计报表的真实、完整、准确与适当披露 1.2 保证及时满足股份公司会计信息使用者的需要。 2 合规目标 2.1 保证财务报表的编制符合国家规定及上市地监管部门 要求和股份公司内部会计制度。 二、业务风险 1 财务风险 1.1 未及时完成业务关账，导致报表合并基础不准确。1.2 未及时结账，导致财务报表数据不准确。 1.3 未按编报要求填列，导致报表项目数据不准确，披露 信息不完整。 1.4 操作失误，导致财务报表存在错误，以及信息失真1.5 纳入合并报表的单位和报表内容不完整，导致报表合 并基础不准确。 1.6 合并抵销基础事项及金额归集不完整，导致合并抵销 分录不正确。

1.7 抵销分录及合并报表工作底稿不完整，导致财务报表 错误。 1.8 财务报表编制不及时, 导致信息披露的延误和未能满 足各方信息需要。 2 合规风险 2.1 不符合规定编制财务报表，导致受相关部门处罚。 三、业务流程步骤与控制点 1 制定财务报表编制方案 1.1 编报单位财务部门制定财务报表编制方案,由编报单 位财务部门负责人审核。 财务报表编制方案应明确财务报告编制方法（包括 合 并方法/ 范围与原则、会计政策调整与原则、财务报 告编制流程、责任与分工（包括牵头部门与相关配合 部门的分工与责任）、编报时间安排等。 1.2 编报单位财务部门负责督促并考核本单位编报财务报 表的工作进度。 需要编制合并（汇总）报表的单位，编报单位财务部 门负责督促并考核纳入合并范围内各单位编报会计报 表的工作进度。 2 制定重大事项的会计核算方法

财务报表业务流程最新.doc

9.1编制财务报表业务流程[最新]1 9.1编制财务报表业务流程 一、业务目标 1 财务目标 1.1 保证合并会计报表的真实、完整、准确与适当披露。 1.2 保证及时满足股份公司会计信息使用者的需要。 2 合规目标 2.1 保证财务报表的编制符合国家规定及上市地监管部 门要求和股份公司内部会计制度。 二、业务风险 1 财务风险 1.1 未及时完成业务关账，导致报表合并基础不准确。1.2 未及时结账，导致财务报表数据不准确。 1.3 未按编报要求填列，导致报表项目数据不准确，披 露信息不完整。 1.4 操作失误，导致财务报表存在错误，以及信息失真。 1.5 纳入合并报表的单位和报表内容不完整，导致报表

合并基础不准确。 1.6 合并抵销基础事项及金额归集不完整，导致合并抵销分录不正确。 1.7 抵销分录及合并报表工作底稿不完整，导致财务报表错误。 1.8 财务报表编制不及时, 导致信息披露的延误和未能满足各方信息需要。 2 合规风险 2.1 不符合规定编制财务报表，导致受相关部门处罚。 三、业务流程步骤与控制点 1 制定财务报表编制方案 1.1 编报单位财务部门制定财务报表编制方案,由编报单位财务部门负责人审核。 财务报表编制方案应明确财务报告编制方法(包括合 并方法/范围与原则、会计政策调整与原则、财务报 告编制流程、责任与分工（包括牵头部门与相关配 合部门的分工与责任）、编报时间安排等。

1.1.1 东北油气分公司财务处报表岗位人员制定财务报表编制方案,由编报单位财务部门负责人审核。 1.2 编报单位财务部门负责督促并考核本单位编报财务报表的工作进度。 需要编制合并（汇总）报表的单位，编报单位财务 部门负责督促并考核纳入合并范围内各单位编报会 计报表的工作进度。 2 制定重大事项的会计核算方法 2.1 在会计期末的一个月之前，财务部及分（子）公司财务部门应当关注以下主要事项，并将对当期有影响 的会计事项报上级部门： ●以前年度审计调整以及相关事项对当期的影响 ●会计准则的变化及对会计报表的影响 ●新增业务及对会计报表的影响 ●对会计报表有重大影响的其他新发生的事项 ●年度内合并（汇总）报表范围的变化及对会计报表 的影响。

母子公司合并财务报表编制流程与风险控制图

母子公司合并财务报表编制流程与风险控制图
母子公司合并财务报表编制流程与风险控制 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 业务风险 母公司 总会计师 如果合并财务报表编 制与披露违反了国家 的法律、法规，可能 遭受外部处罚并导致 经济损失和信誉损失 母公司 财务部门 开始 1 制定 《合并财务 报表编制方案》 2 统一会计政策 及会计期间 3 审核 制定重大事项 会计核算办法 执行 如果财务报表编制未 经适当审核或超越授 权审批，可能会产生 重大差错或舞弊、欺 诈行为，从而使企业 遭受损失 归集、整理合 并抵销基础 事项和数据 5 审核子公司股 权投资等项目 的准确性 如果纳入合并报表范 编制合并 围不准确、调整事项 或合并调整事项不完 整，可能导致财务报 告信息不真实、不完 整 审核 完成合并 财务报表 结束 编制合并 工作底稿 7 D3 抵销分录 6 签章 复核 上报所有者 权益变动的 有关资料 签章 复核 上报与母公 司、其他子公 司之间发生的 所有内部交易 的相关资料 D2 4 收集相关资料 签章 复核 上报财务部 经理审核会 计报表 对会计政策存 在不一致的情 况进行说明， 或按照统一政 策、期间另行 编制 D1 子公司 总经理 子公司 总会计师 子公司 财务部门 阶 段
2．母子公司合并财务报表编制流程控制表

母子公司合并财务报表编制流程控制 控制事项 详细描述及说明 1．母公司财务部门制定《合并财务报表编制方案》 ，对内部整合、外部并购、股份划转等 交易事项进行判断，确定纳入合并财务报表的合并范围 2．母公司应当统一纳入合并范围的子公司所采用的会计政策和会计期间，使子公司采用 D1 的会计政策和会计期间与母公司保持一致 3．由母公司财务部门统一制定合理、合法的会计核算办法，经财会部门负责人审核，总 阶 会计师审批后下达到各相关子公司执行 段 4．子公司财务部收集、审核子公司会计报表，并汇总本公司会计报表 控 D2 制 章，确保其完整、准确并符合编报要求 6．母公司依据纳入合并范围子公司的会计报表及相关数据资料，对纳入合并范围的子公 司的股权投资项目和其他项目的准确性进行审核 D3 7．母公司财务部根据合并范围内子公司的会计报表、合并抵销分录以及有关调整事项等 资料，按照国家统一的会计准则制度的规定编制合并财务报表 ? 财务报告编制与披露岗位责任制度 相 关 规 参照 范 规范 ?《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 ?《母子公司合并财务报表编制方案》 ?“合并资产负债表” 文件资料 ?“合并利润表” ?“合并现金流量表” ?“合并所有者权益变动表” 责任部门 及责任人 ? 母公司财务部、子公司财务部 ? 母公司总会计师、子公司总经理、子公司总会计师 ?《企业内部控制应用指引》 应建 ?《母子公司合并财务报表编制规范》 规范 ?《子公司重大事项会计核算办法》 5．子公司报送母公司的会计报表由子公司财务部负责人审核，总会计师复核，总经理签

久其报表操作流程 V

外商投资企业管理软件操作手册 南宁市财政局企业科编 二○○五年八月 外商投资企业会计报表软件操作流程 以下是使用久其报表软件完成外商投资企业会计报表录入工作的流程： 1、安装软件、注册 2、装入2004年参数和数据库 3、装入2005年参数 4、在2005年任务下提取2004年任务代码 5、建立2005年度数据库 6、分离2005年度数据库得到本级数据库 7、录入、审核数据 8、传出数据 一、软件安装、注册 (一)、安装准备 1.计算机一台，586及以上机型，32M内存（建议64M以上）,2G硬盘空间，VGA彩色显 示器，至少需要一个软驱，Microsoft或PS/2兼容鼠标一个； 2.中文Windows95，中文Windows98、中文Windows NT、中文Windows Me、中文Windows2000 操作系统；或者英文Windows操作系统挂中文平台； 3.久其报表系统安装盘[光盘版]； 4.久其报表用户手册； (二)、安装、注册久其报表： 1.将久其报表安装光盘插入光驱中，系统自动启动安装向导程序，弹出如下窗口： 2.单击“安装系统”按钮，系统将自动启动安装向导，并弹出“欢迎”窗口，单击“下 一个”按钮继续； 3.接下来系统会弹出“软件许可证协议”，如果要使用久其报表必须同意此许可协议，并 单击“是”，否则可单击“否”退出安装程序； 4.在弹出的“用户信息”窗口中，如实填写用户的姓名和所在公司。 5.单击“下一个”后，可选择软件的安装路径，即该系统所设置的区域，建议采用系统 默认路径C:\Jpreport,也可以通过单击“浏览”按钮，选择其它路径，如下所示：6.单击“下一个”，系统弹出“选择程序文件夹”窗口，默认文件夹为“久其报表数据管 理系统”； 7.单击“下一个”，系统会自动将程序文件复制到用户的计算机中。安装完毕后可能会有 操作系统提示（通常出现于windows98操作系统）：“使用程序前必须重新启动计算机”，选择“是，我现在重新启动计算机”，单击“结束”；

SAPReportPainter报表编制用户操作手册

用户操作手册－FI分卷

目录 1.前言 (3) 2.操作说明 (3) 3.主数据维护部分 (5) 3.1.创建报表库 (5) 3.2.更改报表库 (9) 3.3.显示库 (12) 3.4.创建报表 (13) 3.5.修改报表格式 (30) 3.6.报表修改 (34) 3.7.报表显示 (37) 3.8.报表删除 (42) 3.9.报表组删除 (44) 3.10.创建变量 (45) 3.11.更改变量 (52) 3.12.显示变量 (52) 3.13.删除变量 (52) 3.14.创建集 (53) 3.15.更改集 (57) 3.16.显示集 (59) 3.17.删除集 (60) 3.18.创建获利能力分析报表 (62) 3.19.显示获利能力分析报表 (68) 3.20.执行获利能力分析报表 (70)

1.前言 本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。 此文档必须结合系统内操作和外部业务流程，以及用户岗位职责，详述每个业务操作环节。外部业务说明是为了帮助用户了解整个业务过程及加深对系统功能的了解和掌握。 此文档会进行补充校正，请参阅者注意文档版本更新信息。 2.操作说明

针对报表编制：FAGLFLEXT总帐：总计表。几乎大部分报表都可采用此表。但此表无计划值特性可选， 不适宜用于计划与实际对照的报表。目前用此表编制利润表及对外费用报 表。 GLFUNCT IDES功能范围的总计表。此表适合于做公司代码下单一利润中心利润表类， 不适宜用于编制费用类报表，无成本中心特性可选；无利润中心特性可选， 不适用编制同一公司代码下需要按利润中心出具的利润表。 CCSS 报表间接费用成本控制表。为CO成本类源表。适用于编制计划与实际对照报 表，但此表无功能范围特性可选；无利润中心可选，不适于编制需要按利润 中心出具的报表。

财务报表编制流程

财务报表编制流程 (1)核实资产。? 核实资产是企业编制财务报表前一项重要的基础工作，而且工作量大。主要包括：? ①清点现金和应收票据。? ②核对银行存款，编制银行存款余额调节表。? ③与购货人核对应收账款。? ④与供货人核对预付账款。? ⑤与其他债务人核对其他应收款。? ⑥清查各项存货。? ⑦检查各项投资的回收利润分配情况。? ⑧清查各项固定资产的在建工程。? 编制财务报表中，在核实以上各项资产的过程中，如发现与账面记录不符，应先转入"待处理财产损溢"账户，待查明原因，按规定报此处理?。? (2)清理债务。? 企业与外单位的各种经济往来中形成的债务也要认真清理及时处理。对已经到期的负债，要及时偿还，以保持企业的信誉，特别是不能拖欠税款；其他应付款中要?注意是否有不正常的款项。? (3)复核成本。? 编制财务报表前，要认真复核各项生产、销售项目?的成本结转情况。查对是否有少转、多转、漏转、错转成本，这些直接影响企业盈亏的真实?，并由此产生一系列的后果，如多交税金、多分利润，使企业资产流失等。? (4)内部调账。内部调账(转账)是编制财务报表前一项很细致的准备工作。主要有如下几点：? ①计提坏账准备。应按规定比例计算本期坏账准备，并及时调整入账。? ②摊销待摊费用。凡本期负担的待摊费用应在本期摊销。? ③计提固定资产折旧。? ④摊销各种无形资产和递延资产。? ⑤实行工效挂钩的企业，按规定计提"应付职工工资"。? ⑥转销经批准的"待处理财产损?溢"。财务部门对此要及时提出处理意见，报有关领导审批，不能长期挂账。? ⑦按权责发?生制原则及有关规定，预提利息和费用。? ⑧有外币业务的企业，还应计算汇总损益调整有关外币账户。? (5)试算平衡。在完成以上准备工作之后，还应进行一次试算平衡，以检查账务处理有无错误。? (6)结账。试算平衡后的结账工作主要有以下几项：? ①将损益类账户全部转入"本年利润"账户。? ②将"本年利润"账户形成的本年税后净利润或亏损转入"利润分配"账户。? ③进行利润分配后，编制财务报表的年终会计决算报表

报表简单操作流程

一、登陆并修改密码 1、登陆IUFO报表；地址与用友一致，登陆后如下图，选择IUFO进入集团合并 报表； 2、输入用户名和密码进行登陆，初始密码666666，登陆后需修改密码，密码必 须与用友总账系统密码一致； 3、成功登陆后按下图点击“我的配置”-“我的信息”； 4、弹出如下图对话框，点击“修改密码”； 5、输入旧密码及新密码后点击确定； 通过以上五步的操作进行密码的修改，密码必须修改，且必须与总账系统一致，否则报表无法从总账取数。 二、如何生成报表数据 1、如下图，选择当前任务，点击； 2、如下图，将1标注的选中，然后点击2标注的“设置”； 3、则：如下图，红色标记处，当前任务已经选定；可进行报表取数操作； 4、如下图：点击红色方框内所标注内容“当前数据源：无” 5、如下图：选中1所标注内容；然后点击2红色圈内“设置”； 6、如下图：点击红色方框所标注的“数据源信息配置”； 7、弹出如下图，将红色方框内信息填列完毕，点击确定； 8、如下图，点击关闭当前弹出页签； 9、如下图：点击红色方框标注的“报表数据”，选中需要处理数据的公司； 10、如下图，点击“录入”-“报表工具录入”； 11、如下图：将红色方框1中的三项内容“单位、时间、账簿”填列完毕，然后

点击红色方框2标注的“查询”按钮； 12、弹出资产负债表；如下图：点击红色方框所标注的“数据”-“计算”按钮； 13、如下图；点击确定完成计算；资产负债表生成完毕； 14、如下图：双击“利润表”，出现如红线所指向的报表，填列单位、时间及账簿； 15、如下图；点击“数据”-“计算”；进行利润表的自动计算； 16、如下图：双击“现金流量表”，出现如红线所指向的报表，填列单位、时间及账簿； 17、如下图；点击“数据”-“计算”；进行现金流量表的自动计算； 18、如下图；点击确定完成计算；现金流量表生成完毕； 19、如下图，点击保存按钮，将刚生成的几张报表进行保存； 20、可以通过如下图所示红色方框内标注的页签来查看刚才生成的几张报表的数据； 三、如何上报报表 1、如下图：选中需要上报报表的公司，然后将红色方框1中的时间及账簿按要求进行填列；之后将红色方框2中的录入状态选择为“已录入”；然后点击查询，则出现刚才已经生成数据的三张报表；全部进行选中； 2、如下图：点击“报送管理”-“上报确认”； 3、如下图：则上报标记变为“上报”；上报之后报表不可修改； 4、如确系误操作而上报，需修改数据，则需要如下图：先根据时间、账簿等条件查询出已经上报的报表，并如红色方框1中一样，选中需要修改的报表，然后如红色标记2所示，点击“报送管理”-“请求取消上报”； 5、如下图：在“请求标记”栏目中，出现“请求取消上报”字样，等待上级公司取消上报后即可修改；

编制财务报表业务流程 制度 格式

一、业务目标 1 财务目标 1.1 保证合并会计报表的真实、完整、准确与适当披露。 1.2 保证及时满足股份公司会计信息使用者的需要。 2 合规目标 2.1 保证财务报表的编制符合国家规定及上市地监管部门要求和股份公司内部 会计制度。 二、业务风险 1 财务风险 1.1 未及时完成业务关账，导致报表合并基础不准确。 1.2 未及时结账，导致财务报表数据不准确。 1.3 未按编报要求填列，导致报表项目数据不准确，披露信息不完整。 1.4 操作失误，导致财务报表存在错误，以及信息失真。 1.5 纳入合并报表的单位和报表内容不完整，导致报表合并基础不准确。 1.6 合并抵销基础事项及金额归集不完整，导致合并抵销分录不正确。 1.7 抵销分录及合并报表工作底稿不完整，导致财务报表错误。 1.8 财务报表编制不及时, 导致信息披露的延误和未能满足各方信息需要。 2 合规风险

2.1 不符合规定编制财务报表，导致受相关部门处罚。 三、业务流程步骤与控制点 1 制定财务报表编制方案 1.1 编报单位财务部门制定财务报表编制方案,由编报单位财务部门负责人审 核。 财务报表编制方案应明确财务报告编制方法(包括合并方法/范围与原则、 会计政策调整与原则、财务报告编制流程、责任与分工（包括牵头部门与 相关配合部门的分工与责任）、编报时间安排等。 1.2 编报单位财务部门负责督促并考核本单位编报财务报表的工作进度。 需要编制合并（汇总）报表的单位，编报单位财务部门负责督促并考核纳 入合并范围内各单位编报会计报表的工作进度。 2 制定重大事项的会计核算方法 2.1 在会计期末的一个月之前，财务部及分（子）公司财务部门应当关注以下主 要事项，并将对当期有影响的会计事项报上级部门： ●以前年度审计调整以及相关事项对当期的影响 ●会计准则的变化及对会计报表的影响 ●新增业务及对会计报表的影响 ●对会计报表有重大影响的其他新发生的事项 ●年度内合并（汇总）报表范围的变化及对会计报表的影响。 2.2 财务部对于需要专业判断的重大会计事项，制定合理合法的会计核算办法， 经财务部主任审核后，报总裁办公会审批后下达各相关单位执行。

财务报表业务流程

9.1编制财务报表业务流程 一、业务目标 1 财务目标 1.1 保证合并会计报表的真实、完整、准确与适当披露。 1.2 保证及时满足股份公司会计信息使用者的需要。 2 合规目标 2.1 保证财务报表的编制符合国家规定及上市地监管部 门要求和股份公司内部会计制度。 二、业务风险 1 财务风险 1.1 未及时完成业务关账，导致报表合并基础不准确。 1.2 未及时结账，导致财务报表数据不准确。 1.3 未按编报要求填列，导致报表项目数据不准确，披 露信息不完整。 1.4 操作失误，导致财务报表存在错误，以及信息失真。 1.5 纳入合并报表的单位和报表内容不完整，导致报表 合并基础不准确。 1.6 合并抵销基础事项及金额归集不完整，导致合并抵 销分录不正确。 1.7 抵销分录及合并报表工作底稿不完整，导致财务报

表错误。 1.8 财务报表编制不及时, 导致信息披露的延误和未能 满足各方信息需要。 2 合规风险 2.1 不符合规定编制财务报表，导致受相关部门处罚。 三、业务流程步骤与控制点 1 制定财务报表编制方案 1.1 编报单位财务部门制定财务报表编制方案,由编报 单位财务部门负责人审核。 财务报表编制方案应明确财务报告编制方法(包括 合并方法/范围与原则、会计政策调整与原则、财务 报告编制流程、责任与分工（包括牵头部门与相关 配合部门的分工与责任）、编报时间安排等。 1.2 编报单位财务部门负责督促并考核本单位编报财务 报表的工作进度。 需要编制合并（汇总）报表的单位，编报单位财务 部门负责督促并考核纳入合并范围内各单位编报会 计报表的工作进度。 2 制定重大事项的会计核算方法 2.1 在会计期末的一个月之前，财务部及分（子）公司 财务部门应当关注以下主要事项，并将对当期有影

第三章家庭财务报表编制及分析解析

第三章家庭财务报表编制及分析 第一节家庭财务报表的编制特点 一、家庭财务报表的重要性 理财规划标准流程主要包括以下六个步骤：建立客户关系；收集客户信息；分析客户财务状况；制订理财方案；执行理财方案；持续进行理财服务。 理财规划标准流程的第二步涉及家庭财务信息的收集、整理，是制订理财方案非常关键的一步。理财规划标准流程的第三步是对客户现行财务状况进行分析，主要包括客户家庭资产负债分析、客户家庭收支分析以及财务比率分析等方面。可见，客户家庭财务报表的编制及财务分析在理财规划中举足轻重，是进行理财目标规划不可逾越的重要步骤。 家庭财务报表是用以反映家庭财务状况和财富增减变动的会计报表。 通过编制财务报表，能全面反映家庭在一定时期内的经济收入、支出以及结余情况；能对家庭中各项经济收支进行分类反映，起到鼓励人们积极计划家庭收支的作用；同时也能使家庭人员本着先收后支、量入为出的原则，合理地安排开支，节省费用。因此，无论是对从事个人理财规划的专业人士来说，还是对家庭和个人而言，家庭财务报表对于理财和现金流管理都有着巨大的作用。

二、家庭财务报表编制的特点 最基本的家庭财务报表主要有资产负债表和收支表。资产负债表用 以记录家庭在某一特定日期（如月末、季末、年末）的全部资产、负债和净资产状况，收支表用以反映家庭在某一特定时段（如月、季、年）的收人、支出和储蓄情况。家庭财务报表的编制基本参照已经发展相当完善的企业会计和财务报表，是对家庭的经济活动进行记录、核算和管理，两者在原理和方法上基本相同。但是家庭财务报表又有其特点。 1.信息不必对外公开。企业财务工作的主要目的是向投资者、债权人、经营管理者及政府部门提供企业的财务信息，这些信息要定期向社会公开。而家庭财务工作的主要目的是便于家庭财务管理，其所反映的信息一般供主要家庭成员了解，不需要对外公开。当然，在需要外部人提供涉及财务问题的帮助时，要向理财师、保险顾问、税务顾问、律师、贷款人等提供。 2.不受准则、制度约束。正是由于家庭财务不需要定期对外报告信息，所以也 就不受严格的会计准则或国家会计、财务制度的约束，可以根据自己的需要来编制财务报表。 3.不要求计提资产减值准备。在企业财务管理中，为审慎计量企业资产，按 准则要求，必须对各项资产计提资产减值准备，作为对应资产项目的备抵科目列入资产负债表。家庭财务管理中没有严格要求对主要资产项目（如住宅、汽车、股票、债券等）是否计提资产减值准备，可视家庭需要和当时的经济环境而定，谨慎的家庭可在金融市场和房地产市场风险较高时计提。 4-不必计提折旧。企业要按照规定对固定资产计提折旧。对家庭而言，虽然住 宅、汽车等也有折旧问题，但一般情况下并不把折旧列入资产负债表。 5.两表不必严格对应。家庭的资产负债表和收支表不要求严格对应，例如自用 住宅的增值、自用汽车的减值不需要列人收支表。 6.不进行收入、支出的资本化。家庭的财务管理倾向于处理现金，而不是 处理将来会有的收入和支出，因此，几乎不进行收入或费用的资本化，比如将学业投资视为一项生活开支，而不计因此增加的人力资本，再比如购买住房的支出也不摊销到未来。 三、家庭财务报表编制的基本原则 (一）借货相等原则 家庭财务报表编制虽然不需要像企业那样通过编制规范的会计分录来进行详细的账务处理，但在编制财务报表时也必须遵从会计复式记账法的基本要求，即“有借必有贷，借贷必相等”。 【案例3_1】 李先生的经济活动记账

久其报表软件基本操作流程

久其报表软件基本操作指引 一、装入新参数 1、首先安装报表处理软件，安装完成后出现“2013年度企业财务决算报表”界面，在出现的关联任务设置对话框中，选择“关闭” 2、选择“是” 3、软件安装后再安装参数。鼠标左键双击报表软件图标进入报表处理软件界面→ 点击左上角的“装入” 4、出现数据装入向导界面，点击数据位置右侧的文件夹标识，查找数据位置，选中参 数

5、点击下一步”，选择“报表参数”和“装入到新建任务” 6、进入“装入新建任务”界面，点击“确定” 7、点击“下一步”

6、选择“开始” 7、点击“确定” 8、选择“是” 二、数据录入 1、选择“2013年度清华财务决算报表”界面左上角的“编辑”

2、出现报表封面界面，点击左上角“新增”，即可录入报表封面 3、录入完毕后点击“保存” 4、其他表格的填写与本表相同，操作步骤为：填写数据→运算→审核→保存。个别明细项目的数据取自其他附注表，因此在“审核”前应点击“运算”按钮或“工具-相关表运算”，数据将自动过入到该张附注表。 5、增加浮动行和删除浮动行 光标定位在要增加的行，单击工具栏的“插行”按钮，如需删除多余的行，单击“删行”按钮即可 6、全部表格填写完毕后，点击工具栏的“全审”按钮，软件会对当前的这套报表进行审核 审核完毕后会提示审核结果信息。具体见《用户手册》第20页。 7、查看和导出审核结果

（1）鼠标双击出错数据中的单元格标识，软件会快速定位到指定单元格，以便查看出错具体信息及数据修改。 （2）在提示信息区域，单击鼠标右键选择“导出全审结果”，可导出本次审核的结果。 8、查看数据汇总来源 如需查看某一个数据的具体来源，首先选中单元格，单击鼠标右键选择“显示汇总明细”，显示数据是从哪些单位汇总上来。然后点击左上角的“导出”按钮，可将汇总明细导出到excel或文本文件中。 三、数据汇总 （一）节点汇总 如需将数据进行汇总，可使用“节点汇总”功能。节点汇总用于对树形结构中的各个节点数据进行汇总。 1、选择要汇总的单位名称（前面带的单位名称），单击鼠标右键，出现“节点汇总 直接下级”和“节点汇总所有下级”（“节点汇总直接下级”只汇总该单位的直属户，“节点汇总所有下级”汇总所有下级节点数据） 2、选择要汇总的单位名称后，选择“本级节点”和“汇总至集团”，单击“汇总”按钮， 完成汇总操作后点击“关闭”

报表编制流程

K/3报表编制流程及常用函数使用说明 本期概述 z本文档适用于K/3V10.2之后的版本，学习本文档需要了解三大财务报表基本编制流程，学习本文档后您可以了解如何通过k3常用函数来编制各种报表。 板本信息 z2007年9月15日 V1.0 编写人：陈伟 板权信息 z本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的板权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对板权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2007 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。

目 录 1、业务背景 (3) 2报表编制流程 (3) 2.1利润及利润分配表编制 (3) 2.1.1定义取数公式 (3) 2.1.2添加表页，定义公式取数参数 (4) 2.2资产负债表编制 (6) 2.2.1 定义取数公式 (6) 2.3现金流量表编制 (8) 2.3.1 定义取数公式 (8) 2.4报表表头的编制 (10) 2.4.1 报表日期 (10) 2.4.2 公司名称 (10)

财务报表

一、财务报表模块 （一）概述 财务报表是以货币为计量单位，综合反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内财务状况和经营成果的书面文件，是会计核算的最终成果，也是会计核算工作的总结。 UFO报表 User Friend Office用友办公软件 1、财务报表的分类 （1）按使用对象划分，分为对内财务报表和对外财务报表 （2）按报表的编制时间划分，分为月报、季报、半年报和年报。 （3）按反映的内容划分，可分为个别报表和合并报表。 2、报表的基本结构 （1）标题；（2）表头；（3）表体；（4）表尾。 通用报表的结构 资产负债表标题主管部门：会股01表 编制部门：*** 公司2007年06月30号单位：元 表头资产行次期初数期末数 流动资产 货币资金 1 882200.00 存货10 554000.00 表体资产合计 会计主管制表人表尾 3、财务报表模块的特点。 （1）数据来源途径多。 （2）生成报表的算法复杂。 （3）对外报表格式大同小异。 （4）对内报表要求多变。 （5）与其它会计核算系统存在密切的联系。 （6）财务报表模块操作 Excel 化。 （二）财务报表数据处理流程图

（三）财务报表模块的基本操作 1、财务报表模块的功能结构 UFO 报表的主要功能 （1）文件管理功能 UFO 提供了各类文件管理功能，除能完成一般的文件管理外，UFO 的数据文件还能够被转换成不同的文件格式。 （2）格式设计功能 会计凭证会计账簿 审核 设计报表格式 会计报表格式文件 其他业务子系统、其他报表 数据采集计算 会计 报表 外部数据 合并 报表 汇 总 表 分析 结果 合并 汇总 计算 报表管理 子系统 报 表 管 理 数 据 处 理 报 表 分 析 报 表 输 出 格 式 管 理 文 件 管 理

合并报表操作流程演示教学

合并报表操作流程 财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。 合并报表系统的操作包括集团公司操作和子公司进行合并报表客户端操作两部分。 1集团公司合并报表操作 合并报表界面如下： 1.1 系统管理 在进行报表合并前，首先需要进行合并报表的系统设置。

1.1.1主要流程 合并报表系统主要设置流程如下： 1.1.2操作 在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗→〖合并报表〗→【系统管理】，进入合并报表【系统管理】界面,展开【系统管理】节点，如图:

1.1. 2.1 公司清单 选择【公司】节点，进入公司清单界面，

点击【新增】,增加公司清单，输入必要的公司信息，如图：

1.1. 2.2 股权关系 选择【股权关系】节点，进入【股权关系】界面，如图： 点击【新增】按钮，新增股权关系： 1.1. 2.3 合并方案 指根据集团企业或其下属子集团的上报需要或管理需要，定义的不同合并范围的方案。 有关合并方案的新增分三步走： ●新增合并方案类型 ●新增合并方案 ●新增所需合并的子公司 1．新增合并方案类型：首先定义合并方案类型，选中【合并方案】节点，在右边空白区单击鼠标右键弹出弹出式菜单，选择【新增】->【合并方案类型】,弹出【新增方案类型】窗口，如图：

输入方案类型代码和方案类型名称，合并方案类型新增完成。 2．新增合并方案：树型结构中选中新增好的合并方案类型，右边空白区鼠标右键单击弹出弹出式菜单:

K3合并报表操作流程

K3合并报表操作流程-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN

1.1合并报表1.1.1流程

2子公司合并报表客户端操作 2.1合并报表客户端登入与远程设置 (一)登入 选择菜单〖文件〗【程序】-【程序】-【金蝶 K3】-【金蝶K/3工具】-【合并报表客户端】,登入合并报表客户端操作。 主要流程 开始 编制上报报表 提交报表 完毕 2.2操作 2.2.1编制上报报表 1.单击菜单〖合并〗【编制上报数据】，弹出“模板”界面, 其中列示 了所有公司的所有报表模板，如图：

2.选中需要建立其对应报表的模板，单击【确定】，即弹出“制作报表参 数设置”界面,如图： 3.根据报表模板的周期及用户设置的参数，在左下方动态显示报表周期信 息，设置完所需的报表参数后，单击【确定】，即创建了此参数设置的报表。 数据项说明必录项（是/否）币别指定个别报表的币别，提供下拉框列示所有币别是 年度指定个别报表的年度是 月份指定个别报表的月份是 日期指定个别报表的日期是 4.设置默认取数帐套，选择〖工具〗【默认取数帐套】:

弹出窗口： 选择所编制报表所对应的公司帐套，按【确定】。 如果没有可供选择帐套，则还需选择〖工具〗"【多帐套管理】进行多帐套取数设置。 5.重算表页,单击菜单〖数据〗【重算表页】: 完成后，数据即显示于报表中。 2.2.2提交报表 选择〖合并〗【提交报表】，系统自动进行报前检查操作，对“项目差异勾稽关系”“表间勾稽关系”进行审核。

报前检查未全部通过，系统则提示：“勾稽关系检查不通过，不能提交个别报表，请先检查报表数据！”，用户应根据审核报告中的说明对报表进行修改，直至审核通过。 报前检查全部通过，系统将给出提示：“您是否确认提交当前公司：××、周期：××、币别：××的所有个别报表”，单击【是】，则进行提交操作，提示“提交成功”；单击【否】，则取消提交操作。 2.2.3合并报表管理器操作 在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗〖合并报表〗〖报表管理器〗，弹出〖设置报表期间〗界面，选择所需要进行合并的方案及月份，按【确定】,进入报表管理器界面，如图： 2.2. 3.1子公司提交报表 略，参见子公司合并报表客户端操作部分

财务报表编制流程

财务报表编制流程 (1)核实资产。 核实资产是企业编制财务报表前一项重要的基础工作，而且工作量大。主要包括： ①清点现金和应收票据。 ②核对银行存款，编制银行存款余额调节表。 ③与购货人核对应收账款。 ④与供货人核对预付账款。 ⑤与其他债务人核对其他应收款。 ⑥清查各项存货。 ⑦检查各项投资的回收利润分配情况。 ⑧清查各项固定资产的在建工程。 编制财务报表中，在核实以上各项资产的过程中，如发现与账面记录不符，应先转入"待处理财产损溢"账户，待查明原因，按规定报此处理。 (2)清理债务。 企业与外单位的各种经济往来中形成的债务也要认真清理及时处理。对已经到期的负债，要及时偿还，以保持企业的信誉，特别是不能拖欠税款；其他应付款中要注意是否有不正常的款项。 (3)复核成本。 编制财务报表前，要认真复核各项生产、销售项目的成本结转情况。查对是否有少转、多转、漏转、错转成本，这些直接影响企业盈亏的真实，并由此产生一系列的后果，如多交税金、多分利润，使企业资产流失等。 (4)内部调账。内部调账(转账)是编制财务报表前一项很细致的准备工作。主要有如下几点： ①计提坏账准备。应按规定比例计算本期坏账准备，并及时调整入账。 ②摊销待摊费用。凡本期负担的待摊费用应在本期摊销。 ③计提固定资产折旧。 ④摊销各种无形资产和递延资产。 ⑤实行工效挂钩的企业，按规定计提"应付职工工资"。 ⑥转销经批准的"待处理财产损溢"。财务部门对此要及时提出处理意见，报有关领导审批，不能长期挂账。 ⑦按权责发生制原则及有关规定，预提利息和费用。 ⑧有外币业务的企业，还应计算汇总损益调整有关外币账户。 (5)试算平衡。在完成以上准备工作之后，还应进行一次试算平衡，以检查账务处理有无错误。 (6)结账。试算平衡后的结账工作主要有以下几项： ①将损益类账户全部转入"本年利润"账户。 ②将"本年利润"账户形成的本年税后净利润或亏损转入"利润分配"账户。 ③进行利润分配后，编制财务报表的年终会计决算报表。物业安保培训方案 为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。

报表编制操作流程

报表编制系统操作流程 2016年行政事业单位资产报表编制工作按以下八个步骤进行：2016年新增固定资产卡片录入、2016年度处置资产下账、数据体检、固定资产盘点、提取运算填报资产报表、数据审核、附报材料上传、报表上报。 基层单位报表上报后，主管部门应对所属行政事业单位的报表及附报材料进行审核、确认、汇总，并添加相应的材料，报送到上级部门或财政部门。 昆明市各单位系统登录地址（需在电子政务网电脑登陆）：用户名和密码: 用户名和密码即为各单位资产管理信息系统登录名和密码。 一、2016年新增固定资产卡片录入 2016年新增固定资产卡片，注意卡片取得日期、财务入账日期和实际保持一致。对于新增资产较多单位，可通过excel模板导入。 二、2016年度处置资产下账 2016年度处置资产下账。 三、数据体检

操作说明界面。进入资产统计报表填报功能界面，按“数据体检”事项逐项进行数据检查调整。 四、固定资产盘点 参照资产盘点单账面数，进行实物资产盘点。注意：2015年 12月31 2016年资产清查成果，在此基础上填写2016年新增固定资产盘点数据。 （一）资产盘点在系统中通过四个步骤完成：筛选盘点范围→选择盘点方式→导入盘点结果→检查并确认结果。 （二）根据单位实际情况，选择合适的盘点方式，常用盘点方式为“导出到excel”和“录入盘点信息”。 (1) EXCEL文件中，盘点结果直接录入电子表格后导回系统。 (2)如果采用手工录入的盘点方式进行盘点结果录入， 进入手工录入盘点信息界面，在“手 点击错误信息直接定位需要修改的数据。 五、提取运算填报资产报表

（一）财资表（单户表）：进入报表界面， 系统自动提取和运算各报表中的部分数据，依次 进入各报表，填写完善报表数据后， 钮，根据错误提示信息修改相关数据，当提示“审核通过”后，完成当前表的数据填写工作。 （二）财资综表（汇总表）：2016资产报表（汇总表）由单户表汇总生成，各级主管部门、财政部门负责层层汇总及编报。 需谨慎操作。 六、资产报表审核 当所有行政事业单位报表填写完成后, 系统自动审核全部报表所填信息是否正确，根据错误提示信息修改相关数据，当提示“审核通过”后，即完成资产报表的填写工作： 注意：才可以进行下一步资产 报表上报。仅当单位的单位类型、单位基本性质、行业分类、单位执行会计制度等信息发生变更时，才需对报表数据进行清零。 七、附报材料上传

UFO报表基本操作流程

UFO报表基本操作流程 高顿网校友情提示，最新六安会计咨询网上公布相关会计实务UFO报表基本操作流程等内容总结如下： 第一步启动UFO，建立报表 点取安装UFO时自动生成的UFO程序组可启动UFO. 启动UFO后，首先要创建一个报表。点取“文件”菜单中的[新建]命令或点取新建图标后，建立一个空的报表，并进入格式状态。这时可以在这张报表上开始设计报表格式，在保存文件时用自己的文件名给这张报表命名。 第二步设计报表的格式 报表的格式在格式状态下设计，格式对整个报表都有效。可能包括以下操作： (1)设置表尺寸：即设定报表的行数和列数。 (2)定义行高和列宽。 (3)画表格线。 (4)设置单元属性：把固定内容的单元如“项目”、“行次”、“期初数”、“期末数”等定为表样单元;把需要输入数字的单元定为数值单元;把需要输入字符的单元定为字符单元。 (5)设置单元风格：设置单元的字型、字体、字号、颜色、图案、折行显示等。 (6)定义组合单元：即把几个单元作为一个使用。 (7)设置可变区：即确定可变区在表页上的位置和大小。 (8)确定关键字在表页上的位置，如单位名称、年、月等。 设计好报表的格式之后，可以输入表样单元的内容，如“项目”、“行次”、“期初数”、“期末数”等。如果您需要制作一个标准的财务报表如资产负债表等，则可以利用UFO提供的财务报表模板自动生成一个标准财务报表。UFO还提供了11种套用格式，可以选择与报表要求相近的套用格式，再进行一些必要的修改即可。 第三步定义各类公式 UFO有三类公式：计算公式(单元公式)、审核公式、舍位平衡公式、公式的定义在格式状态下进行。 计算公式定义了报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入“=”就可直接定义计算公式，所以称为单元公式。 审核公式用于审核报表内或报表之间的钩稽关系是否正确，需要用“审核公式”菜单项定义。 舍位平衡公式用于报表数据进行进位或小数取整时调整数据，避免破坏原数据平衡，需要用“舍位平衡公式”菜单项定义。 第四步报表数据处理 报表格式和报表中的各类公式定义好之后，就可以录入数据并进行处理了。报表数据处理在数据状态下进行。可能包括以下操作： (1)因为新建的报表只有一张表页，需要追加多个表页。 (2)如果报表中定义了关键字，则录入每张表页上关键字的值。 例如，录入关键字“单位名称”的值：给第一页录入“甲单位”，给第二页录入“己单位”给第三页录入“丙单位”等。 (3)在数值单元或字符单元中录入数据。 (4)如果报表中有可变区，则可变区初始只有一行或一列，需要追加可变行或可变列，并在可变行或可变列中录入数据。 随着数据的录入，当前表页的单元公式将自动运算并显示结果。如果报表有审核公式和舍位平衡公式，

K3合并报表操作流程图

1.1合并报表1.1.1流程

2子公司合并报表客户端操作 2.1合并报表客户端登入与远程设置 (一)登入 选择菜单〖文件〗【程序】-【程序】-【金蝶 K3】-【金蝶K/3工具】-【合并报表客户端】,登入合并报表客户端操作。 2.1主要流程 开始 编制上报报表 提交报表 完毕 2.2操作 2.2.1编制上报报表 1.单击菜单〖合并〗【编制上报数据】，弹出“模板”界面, 其中列示了所有公司 的所有报表模板，如图：

2.选中需要建立其对应报表的模板，单击【确定】，即弹出“制作报表参数设置”界 面,如图： 3.根据报表模板的周期及用户设置的参数，在左下方动态显示报表周期信息，设置完 所需的报表参数后，单击【确定】，即创建了此参数设置的报表。 数据项说明必录项（是/否）币别指定个别报表的币别，提供下拉框列示所有币别是 年度指定个别报表的年度是 月份指定个别报表的月份是 日期指定个别报表的日期是 4.设置默认取数帐套，选择〖工具〗【默认取数帐套】:

弹出窗口： 选择所编制报表所对应的公司帐套，按【确定】。 如果没有可供选择帐套，则还需选择〖工具〗"【多帐套管理】进行多帐套取数设置。 5.重算表页,单击菜单〖数据〗【重算表页】: 完成后，数据即显示于报表中。 2.2.2提交报表 选择〖合并〗【提交报表】，系统自动进行报前检查操作，对“项目差异勾稽关系”“表间勾稽关系”进行审核。 报前检查未全部通过，系统则提示：“勾稽关系检查不通过，不能提交个别报表，请先检查报表数据！”，用户应根据审核报告中的说明对报表进行修改，直至审核通过。

报前检查全部通过，系统将给出提示：“您是否确认提交当前公司：××、周期：××、币别：××的所有个别报表？”，单击【是】，则进行提交操作，提示“提交成功”；单击【否】，则取消提交操作。 2.2.3合并报表管理器操作 在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗〖合并报表〗〖报表管理器〗，弹出〖设置报表期间〗界面，选择所需要进行合并的方案及月份，按【确定】,进入报表管理器界面，如图： 2.2. 3.1子公司提交报表 略，参见子公司合并报表客户端操作部分