医院资产管理制度
XXXXX医院资产管理制度
为了规范和加强医院国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，合理配置国有资产，提高国有资产使用效益，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号））、《河南省行政事业单位国有资产处置管理办法》等有关规定，结合我院的实际，特制定本办法。
一、现金
当日收入现金应当日存入银行，日清月结，加强防盗意识，确保资金安全；经常进行现金盘点，不得白条顶库，坐支现金。小额开支由现金支付，对于单笔支出1000元以上的开支要通过银行转账支付。
二、银行存款
严格按照财务制度执行，财务印鉴、电子银行转帐经办与复核U盾必须分开保管，所有收入当日送存银行，不得公款私存；保证资金安全。
三、库存物资
1.药品。
药品购进必须严格执行《中华人民共和国药品管理法》、基本药物制度等有关政策，实行基本药物“零差率”销售；防止药品积压，坚持“计划采购、定额管理、加速周转、保证供应”的原则，按程序进行采购。经常对药品进行清查,防止过期失效、霉烂变质以及丢失破损；过期失效药品按有关规定执行；药品验收入库凭配送企业提供的药品清单及验收入库单以及院长和基药办省盖章后的发票记账核算，药品验收入库单上必须有药库负责人手工签名。
2.卫生材料、其他材料。
根据实际业务需要购入，防止积压；明确管理人员责任，妥善管理，防止毁损丢失，不允许有过期材料，根据药库、院长签字后的发票及时进行账务处理。
四、低值易耗品
1.管理范围
低值易耗品系指低于固定资产标准又不属于材料范围的仪器设备和工、器具。凡能独立使用，耐用期在一年以上，在使用过程中基本保持原有形态的物资，列入低值易耗品的管理。
（1）专用设备，单台价值在200元（含200元）以上，1500元（不含1500元）以下；
（2）一般设备，单台价值在200元（含200元）以上，1000元（不含1000元）以下；
2.购买、领用与账目管理
低值易耗品购入由科室提出采购申请，采购科会同财务科审核通过，由采购科购进。各科室应指定人员为领用和管理低值易耗品的负责人。对低值资产进行登记、建帐、妥善管理。应特别加强对其中的视听、摄影器材、计算器、照明灯具、通用仪表、通讯器材、工具等公私两用物品的管理。
3.调拨、报废及赔偿
（1）、因工作需要，科室之间互相调配低值易耗品应由资产管理处统一调拨。
（2）、凡调离医院的人员．所领用的低值易耗品必须交清后离院；
院内调动，所用物品归还原部门，如确因工作需要必须带走时，征得原部门的同意，到资产管理处办理相关手续，将低值耐用品帐目转入新科室。
（3）、因长期使用自然损坏或产品淘汰等原因需要报废的低值仪器设备和物品，由使用部门填写报废申请单，经科室审查批准，交资产管理处办理报废手续，己报废的物品交资产管理处统一处理。（4）、因个人责任造成损坏或丢失的，由当事人填写损坏丢失报告单，科室根据情节、物品使用年限等提出赔偿意见，资产管理处审核，当事人向财务处交纳赔偿款项。
五、固定资产
适用于一般设备价值在1000元以上、专业设备价值1500元以上，使用期限在1年以上并且在使用过程中基本保持原有物资形态的物品。
1.原则
预算管理原则、节约使用原则、按需采购原则。
2.职责
（1）财务科
负责资产的计价折旧等账务核算，及时掌握增减变动情况，确保账账相符；负责审核采购是否在预算内，采购过程中资金运用是否合理；会同采购科定期对资产进行盘点。
（2）采购科
对采购申请进行审核，组织固定资产的采购并对采购过程进行控
制和监督；建立资产使用台帐，对资产的保管和使用进行指导和监督；每年组织一次资产盘点，做到帐实相符；对需清理的固定资产提交处理意见，经院领导批准后进行治理；
（3）保管人或使用人
保证资产及附属配件、资料的完整，合理使用资产，并做好日常维护保养工作。
3.工作程序
（1）采购
部门提出采购申请，采购科应对库存情况进行核对，可内部调整的应以内部调配为主，确需购入的按正常审批程序购入，根据固定资产价值确定公开招标还是院内议标。
（2）入库
资产到达院内正常验收使用后，依据验收单清单、发票进行入库分配科室。使用人在出库单上签字领用。
（3）管理
使用人要爱护使用固定资产，发现资产破损或故障时及时通知相关部门报修，如因疏忽造成资产损失或重大事故，相关责任人及保管或使用人员应负相应的赔偿责任。管理或使用人员在使用过程中应注意对设备的检查，如发现实际情况与原配置不符时，应立即以书面形式上报相关科室，并协助调查。任何人私自拆换部件，造成与原设备档案不符的，由责任人承担赔偿责任，未查明责任人的，保管人应负
相应的赔偿责任。
（4）调拨
资产管理部门统一对各部门的资产进行调配，各各使用部门或使用人之间的资产转移，必须通过资产管理部门完成。
（5）盘点
资产管理部门、财务部每年组织一次盘点及清查工作，并共同对盘点结果进行处理。
（6）报废
由资产管理部门、财务科清理报废。
六、往来账务的管理
1.预收医疗款，其他应收款等债权的管理
预收医疗款每月进行核对，如有不符查找原因，严格控制其他应收款的发生，如有发生及时收回。对于历史原因造成的尽力追回。
2.应付账款、其他应付款、应付社会保障费、应付税费等债务的管理。
每年最少进行一次对账，平时根据需要不定期对账。及时清理结算，防止拖欠，减少呆帐的形成。
本办法由医院资产管理组负责解释，自公布之日起实施。
XXXX医院
2016年9月30日
最新无形资产管理制度
无形资产管理制度 第一节总则 第一条为规范无形资产的管理行为，避免因违反国家法律法规而遭受的财产损失风险；防范无形资产管理中的差错和舞弊；明确职责权限，降低经营决策、资产管理风险，特制定本制度。 第二条本制度所称无形资产，是指公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 第二节职责权限 第三条无形资产取得、确认、计量、处置等行为应符合法律法规的规定，公司各部门应明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人的职责范围和工作要求，严禁未经授权的机构或人员办理无形资产业务。 第四条各部门具体职责权限包括： 1.办公室：负责土地使用权、商标权、商誉的管理； 2.生产部：负责专利技术、非专利技术、技术秘密等技术类无形资产的管理，负责配合引进应用行业先进技术和合作伙伴。 3.销售部：负责特许权的管理； 4.企业管理部：负责本企业网络域名、著作权、制度汇编、计算机软件、文档资料及管理经验资料的管理。 5.法律顾问：审核涉及无形资产的相关法律文件。 6.经办部门：提出无形资产购置方案，组织实施无形资产业务取得过程，组织无形资产验收，办理无形资产处置，建立无形资产台账，定期对无形资产安全、适用性进行检查。 7.财务部：建立无形资产台账，对无形资产进行会计核算，参与无形资产的验收、检查、处置工作，定期进行无形资产清查盘点。 8.审计部：依据授权和职能，对公司无形资产购置、处置的执行合规性进行审计监督。 第三节取得与验收控制 第五条无形资产投资预算管理
1.公司无形资产投资预算的编制、调整、审批、执行等环节，按《全面预算管理制度》执行；对于超预算或预算外无形资产的投资项目，由无形资产相关责任部门提出申请，按照审批权限审批后再办理相关手续。 2.公司根据发展战略和生产经营实际需要，并综合考虑无形资产投资方向、规模、资金占用成本、预计盈利水平和风险程度等因素编制预算； 3.对无形资产投资项目进行可行性研究和分析论证的基础上合理安排投资进度和资金投放。 第六条无形资产外购流程 1.各经办部门根据年度预算提出请购申请，对采购项目已经可行性论证，明确请购的无形资产的性能、技术参数有的要求，编制采购计划，各级负责人在授权范围内进行审核； 2.法律顾问对合同条款的合规性进行审核；对于非专有技术等具有非公开性的无形资产，还应注意采购过程中的保密保全措施。 3. 外购无形资产由各经办部门组织，按采购管理制度、合同管理制度签订合同，明确双方的权利和义务。 4. 各经办部门按照合同、技术交底文件规定的验收标准进行验收，同时取得应无形资产所有权的有效证明文件、完整的产品说明书及其他相关说明资料； 5.相关部门持发票和相关资料到财务部办理无形资产入账手续。 6.投资者投入、接受捐赠、债务重组、政府补助、企业合并、非货币性资产交换、外企业无偿划拨转入以及其他方式取得的无形资产均应办理相应的手续，并参照外购程序执行。 第七条无形资产研究与开发 1.自制无形资产开发完成后，由项目负责人向技术管理部提出验收申请，生产部会同无形资产的使用部门，必要时可聘请外部专家对自制无形资产进行验收，并根据验收结果填写验收报告。 2.企业自行开发的无形资产，应由各相关部门共同填制无形资产移交使用验收单，移交使用部门使用。 3.财务部依据制作部门提供的验收报告、相关验收单据进行相应的账务处理。企业自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。对验收合格的无形资产应及时登录台账。 第四节日常管理
医院管理制度汇编(2016版)
民营医院管理制度汇编（2016版） 第一章行政管理部门工作职责 与各级人员岗位职责 第一节院级领导岗位职责 一、总经理岗位职责 1、在医院董事会和董事长领导下，全面负责医院管理工作。主管医院运营部（含：经营部、企划部、市场部）工作，与执行院长、业务院长共同管理医院院务部（含：院办公室、人力资源部、总务部）、业务部（含：医务部、护理部）工作。 2、主持制定医院营销战略，确定经营方针、策略；负责审核医院中长期发展规划、年度计划；主持年度考核、总结、表彰；并定期向董事会报告工作。 3、主持制定医院经费收支预算和年度决算，审查各类经费收入和支出，监督各部门合理使用经费。按时向董事会报告医院财务收支状况，分析经营形势，提出改进措施。 4、与执行院长共同组织领导医院员工的招聘、续聘、解聘工作，制定员工薪酬、福利、社保管理办法，切实保障员工合法权益，充分调动全院员工的积极性。 5、领导医院形象工程建设和公共关系工作，努力培育良好的医院文化，建立融洽的内外关系，提高医院的知名度和美誉度。 6、定期组织医院工作的监督、检查，参加行政查房和现场办公，不断完善各项管理工作，提高医疗管理和经营管理水平。 7、完成医院董事会交办的其它工作。 二、执行院长岗位职责 1、在医院董事会和总经理的领导下，全面负责医院的行政管理、人力资源管理和后勤保障工作，协助总经理做好医院的经营和经济管理工作。
2、组织医院建设发展规划和各项工作计划的制定、实施、检查和总结，定期向总经理及董事会报告工作。 3、领导医院实行科学管理，统筹安排各项工作，定期分析医疗工作数量、质量情况，及时发现问题并提出改进措施。 4、负责全院行政管理、后勤保障、质量认证和公共关系工作，确保工作规范有序，防止各类事故发生。 5、协助总经理组织医院的员工招聘、续聘、解聘工作。对员工的综合素质、能力及工作态度进行考核，并提出使用意见。 6、审查有关业务支出计划和支出项目，经总经理批准后执行。 7、组织指导全体员工参加继续医学教育和各种培训，刻苦学习、与时俱进、开拓进取，积极开展“学习型医院”活动。 8、教育全体员工牢固树立全心全意为病人服务的思想，不断改进服务态度、服务质量和医疗作风。加强职业道德建设，杜绝不正之风。 9、完成医院董事会和总经理交办的其它工作。 三、业务院长岗位职责 1、在医院董事会和总经理的领导下，分管医院的医疗、预防、教学、科研和医政管理工作。 2、根据董事会和总经理的要求，组织制定并落实医院医疗工作年度计划和阶段安排，组织年度、月度医疗质量检查和总结，及时提出改进措施。 3、负责医院重点专科的确定和全面建设，参与医务人员的选聘、引进，组织对医务人员的考察、考核，对人员任用调配提出意见。 4、定期深入科室检查医疗质量，领导每月医疗查房；组织科室间协作，指导科室主要业务活动；组织重大手术、急危重症、疑难病例的会诊、抢救和急救演练，以及院前医疗救护工作。 5、协助总经理审查药品、器械采购计划，检查药品器械的供应管理工作。定期监督、检查主要医疗设备的使用、保管和维修情况。 6、负责组织全院开展新业务、新技术、新项目和临床科研工作。 7、负责组织开展医、护、技人员的“三基”、“三严”训练、各专业人才梯队建设和技
医院捐赠资产管理制度
接受社会捐赠资产管理办法 第一章总则 第一条为了鼓励社会捐赠资助我院医疗卫生事业发展，提倡公开公平、透明规范的社会捐赠资助和受赠受助行为，保护捐赠资助人和受赠受助人的合法权益，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》、《中华人民共和国反不正当竞争法》、《医疗卫生机构接受社会捐赠资助管理暂行办法》等有关规定，结合我院实际，制定本办法。 第二条本办法所称社会捐赠资助行为，是指自然人、法人和其他组织（以下简称捐赠资助人）自愿无偿向我院提供资金、物资或服务等形式的支持和帮助的行为。 第三条医院接受社会捐赠资助必须遵守国家法律、法规，坚持自愿无偿、公开透明、规范管理、社会监督的原则。 第二章社会捐赠资助的接受 第四条医院接受社会捐赠资助，由单位纪检监察部门会同财务部门、审计部门、捐赠资产管理委员会对捐赠资助人的捐赠资助方案按规定予以审核，提出是否接受社会捐赠资助的意见报单位领导集体审核同意后办理。
第五条医院应当以单位法人名义接受社会捐赠资助。特殊情况下，捐赠资助人要求以个人名义接受社会捐赠资助的，应当按本办法规定履行审核程序，并予以公示。 第六条医院接受社会捐赠资助，不得将接受社会捐赠资助与采购商品或服务挂钩，不得以任何方式索要、摊派或者变相摊派。 第七条医院不得接受具有下列情形之一的社会捐赠资助： （一）损害国家或其他公共利益； （二）附有影响公平竞争的条件； （三）不符合国家有关质量、环保、卫生等标准或要求； （四）未按相关规定获得批准或许可的设备、器械或药品； （五）有关部门规定的其他不得接受的社会捐赠资助。 第七条医院接受社会捐赠资助应当与捐赠资助人签订书面协议，明确社会捐赠资助财产的种类、数量、价值、用途以及双方的权利、义务。 第八条有下列情形之一的，医院可根据情况适当简化审核程序或者不签订捐赠资助书面协议： （一）执行突发公共卫生事件处置等特殊任务期间接受社会捐赠资助的； （二）属于非实物性服务的社会捐赠资助；
无形资产管理制度
安徽省金屹电源科技有限公司无形资产管理制度 1定义 无形资产主要包括专利、专有（非专利）技术、商标、著作权四部分。目前我公司的无形资产管理主要以专利和著作权为主。 2范围 本制度规定了公司无形资产管理的机构与职责，无形资产的权属确定、专利的发明人（设计人）的确定、技术保密、专利的申报和申请、专利文献的检索和利用、专利权的维护、专利文档的管理、专利流程的管理、专利的保护、专利标示、专利激励等基础管理，以及研究与开发、采购、生产、销售、对外贸易和技术合作等活动中的专利过程管理。 本制度适用于公司各部门的专利管理。 2 参考文件 全国人大颁布的《中华人民共和国专利法》《中华人民共和国商标法》； 国务院颁布的《中华人民共和国专利法实施细则》； 国家知识产权局颁布的《审查指南》、《企业专利工作管理办法》； 国家知识产权局颁布的相关规定。 3 目的 为了保护发明创造，鼓励技术创新，提高公司核心竞争力；提高公司在研发、生产等经营活动中对专利制度的运用能力；规范公司内部的专利管理工作，以适应公司的发展战略。 4 机构与职责 4.1 专利管理委员会 4.1.1 组成 专利管理委员会由总经理担任主任，其它相关部门领导担任委员，其秘书处设在行政部。 4.1.2 职责 专利管理委员会负责审议并制定公司专利战略，审批公司专利规章制度的修订，统筹、组织、协调公司各部门全面参与公司的专利管理等。 4.2 行政部
行政部是公司的专利具体管理部门。 4.2.1 行政部职责 行政部受专利管理委员会委托，以行政部名义，负责公司具体的专利管理工作： ①进行公司专利战略研究，制定公司专利策略、专利制度及相关管理办法；专利信息情报分析，预测行业发展趋势，评估技术生命周期，为公司高层的产业规划提供参考。 ②负责公司内部的专利申报审批，向外办理专利申请手续；跟踪和监督专利外包服务，配合专利代理机构完成审查意见答复；对本公司拥有的专利进行数据统计、更新、维护。 ③为本公司员工提供专利咨询服务；针对本公司的产品、技术特点，编写出具有公司特色的专利培训教材；建立公司多层次的专利教育体系，开展各级员工的专利培训；指导各部门的专利联络员开展工作。 ④指导、协助各部门进行专利检索、分析；对各部门反馈的专利侵权信息进行收集和分析，做好我公司涉嫌侵犯他人专利权的风险预警，并及时协助相关部门打击侵犯我公司专利权的他人行为。 ⑤搜集和管理与本公司有关的专利文献，建立和维护本公司的专利文献数据库。 ⑥跟踪、审核各部门的专利技术实施情况，对各部门的专利文献的检索和利用情况、专利申请情况进行监督并考评，为专利奖惩提供依据。 ⑦配合各部门对竞争对手的专利进行监控、规避、无效、异议；协助处理专利纠纷、专利诉讼。 ⑧专利权转让、许可时协助相关部门做出专利价值评估，并审查本公司和其他单位技术合作中的专利权属。 ⑨参加知识产权相关研讨、学术交流活动；参与国家、省、市知识产权局组织的知识产权知识培训学习，开展与国内外知识产权管理先进单位的互访和合作。 ⑩制定公司专利申请、专利培训等计划；负责其它与专利相关的工作。 4.3 各部门职责 ①负责完成年度专利申报计划、积极实施本公司专利技术；
医院无形资产管理制度 (2)
医院无形资产管理制度 一、总则 （一）无形资产的内部控制 防止并及时发现和纠正无形资产业务中的各种差错和舞弊，保护无形资产的安全并维护其价值，提高无形资产的使用效率，根据国家有关法律法规，制定本制度。 （二）无形资产 是指医院拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币资产，即能够从医院中分离或者划分出来，并能够单独或者与相关合同协议、资产、负债一起用于出售、转移、授权许可或其他法律权利的非货币性资产。无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权特许权、土地使用权等。 （三）无形资产业务涉及的风险 1.无形资产业务违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。 2.无形资产业务未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。 3.无形资产购买决策失误，可能导致不必要的成本支出。 4.无形资产使用和管理不善，可能导致损失和浪费。 5.无形资产处置决策和执行不当，可能导致医院权益受
损。 6.无形资产的会计处理和相关信息不合法、不真实、不完整，可能导致医院资产账实不符或资产损失。 （四）在建立与实施无形资产内部控制中，重点对下列关键方面或者关键环节进行控制 1.职责分工、权限范围和审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。 2.无形资产取得依据应当充分适当，决策过程应当科学规范。 3.无形资产取得、自行开发并取得、使用及保护、处置报废等环节的控制流程应当清晰严密。 4.无形资产确认、计量和报告应当符合基层医疗机构会计制度的规定。 二、职责分工与授权批准 （一）建立无形资产业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理无形资产业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 同一部门或个人不得办理无形资产业务的全过程。无形资产业务不相容岗位至少包括： 1.无形资产投资预算的编制与审批。 2.无形资产投资预算的审批与执行。 3.无形资产取得、验收与款项支付。
公司固定资产管理制度 ( 附全套流程图及表格)
XXX有限公司 固定资产管理制度 （2019-9-20） 一、总则 第一条为了加强公司对固定资产的管理，明确资产管理和使用部门的职责，确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。 第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。 不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。 第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动有关的部门及个人。 二、固定资产分类与编码 第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等。 4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。 5、办公家具，是指用于办公及生活用的桌椅、沙发、家具、书橱等。 第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由人事行政部予以分类编号并粘贴标签。对于成套
精编【管理制度】医院管理制度
【管理制度】医院管理制度 xxxx年xx月xx日 xxxxxxxx集团企业有限公司 Please enter your company's name and contentv
第一部分：医院行政管理制度 院长办公会议制度 一、院长办公会由院长主持，竖月的第一个周一下午4：00开始召开。 二、医院所有部门领导及大科室主任、护士长等参加会议，可根据会议内容，由主持人确定其它有关人员参加会议。 三、院长办公会主要内容：传达董事会及总院领导指示精神，由部门主任简要总结上月工作，代表医院布置下月工作要点，院长加以点评确定。 四、院办公室主任负责会议记录，并整理成纪要，由院长审定后印发至部门领导。 五、院长办公会研究决定工作，由部门主任负责组织相关科室实施，院长办公室负责督查落实情况，及时向院长汇报。 医院周会制度 一、医院周会由院长或院长委托有关职能部门主任主持，每周一上午10：00—12：00召开。 二、医院周会由各部门正副主任参加，可根据会议内容，由主持人确定其它有关人员参加。 三、周会主要内容：传达董事会及总院指示精神；总结本周工作；布置下周任务。 四、院办主任做记录，负责整理，必要时打印，呈院长审定后下发。 五、周会研究决定的工作，由各主管部门负责与相关科室组织实施。院办公室负责督查落实情况，并及时向院长汇报。
院管会会议制度 一、院管会会议由院管会召集人主持，原则上每周一上午8：30—10：00召开。 二、院管会会议由院管会成员参加，可根据会议内容，由召集人指定其他相关人员参加。 三、院管会会议主要内容：传达董事会及总院指示精神，总结本周主要工作，确定下周全院工作要点。 四、院办主任做记录，负责整理，呈院长审定后下发院管会成员。 医院总值班制度 一、院总值班在非办公时间代替院长行使职权，负责处理医务、行政和临时事宜，及时传达、处理上级指示和紧急通知、签收文件等。 二、现场解决值班期间发生的问题，遇重大问题无法解决时，要立即向分管院长汇报。 三、坚守岗位，手机随身携带，保证接听及时，做好值班记录，于次日上午在早会上交班，简要通报值班情况，做好交接工作（包括值班记录，手机、值班钥匙等值班用品）。 四、院总值班在保安陪同下,每班至少对全院进行巡视二次，重点是病房、急诊、全院电源、供氧中心、药库、医技科室重要设备、消防等，保障医院安全。检查值班人员在岗情况，跟进危急重症的救治，遇有问题，及时抽调人员组织解决。 五、总值班每晚23：00前值班地点以急诊科为主，无特殊情况不能离开急诊科。 六、总值班有权组织人员集中力量解决临时发生的问题，有权调用医院机动车辆。 七、院总值班表由院办负责排班打印，参加值班人员注意值班时间，按时接班。总值班
无形资产管理规定
无形资产管理规定 篱—章总则 第—条为规范公司无形资产管理，对公司在经营无形资产过程中实施有效的监督和调控，提高无形资产的经济效益与社会效益，实现无形资产的保值和增值，防止无形资产流失，根据国家相关规定和公司《财务管理制度》，制定本规定。 第二条本规定所指无形资产为公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、商誉等。 第二章无形资产的确认与计量 第三条公司外购、自创形成的无形资产及通过接受捐赠、调拨形式取得的无形资产，以及依据国家法律法规界定为公司所有的无形资产，所有权均属公司。 第四条资产产生的经济利益可被证实流入企业，并能在评估中合理估计和确认。 第五条无形资产按形态和性质分为可辨认无形资产和不可辨认无形资产，具体包括以下内容： （一）知识型：专利技术、驰名商标、计算机软件； （二）权利型：土地使用权、矿产开采权、租赁权、特许经营权、房屋的开发经营权、房屋使用权、转让权； （三）行为权利型：烟草专卖权、进出口许可证、生产许可证、建筑与锅炉的设计、购销合同； （四）资源型：商誉权、人力资源权； （五）外购型：专利权、商标权、技术秘密和各种特许权； （六）投入型：专利权、商标权、厂商名称、技术秘密和各种特许权； （七）有期限：发明专利权的期限为二十年、实有新型专利权和外观设计专利权的期限为十年、著作权的期限为作者终生及死后五十年、合同规定的年限、租赁权； （八）无期限：商誉权、技术秘密、商标权虽然规定有效期为十年，只要企业不放弃其权益，可以多次续展，成为永久无形资产； （九）法定型：专利权、商标权、著作权； （十）公司内部无形资产的界定：冠名权、图形、徽标、形象标识、配方、企业名称、发明工艺、品牌。 第六条无形资产计价遵循历史成本原则，公司按购入方式采取两种计价方法： （一）单独购入的，按买价（含进口税和不能退还的购货税款）、法律服务费、中介机构的评估费计价； （二）无形资产随同其他资产—同购入的，按无形资产和其他资产的公允价值相对比例确定。第七条无形资产根据来源不同，按以下标准进行确认及初始核算： （一）购入无形资产，应以实际支出的总价款作为入账价值，包括价款、律师费、评估费等支出； （二）投资者投入的无形资产，应以投资各方协议的价值作为入账价值； （三）接受捐赠的无形资产，应按捐赠方提供的有关凭据金额或评估价值加上应支付的相关税费确定； （四）通过债务重组取得的无形资产，应按债务人的账面价值作为其入账价值； （五）通过非货币性交易取得的无形资产，其入账价值按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定； （六）自主开发并依法申请取得的无形资产，其入账价值按依法取得时发生的注册费、律师
公司固定资产管理制度最新版
公司固定资产管理制度最新版 导语：为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。下面是收集的公司固定资产管理制度最新版，欢迎参考。 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也应作为固定资产管理。 固定资产类别折旧计提年限净残值率 1、房屋及建筑物 20 10% 2、机器设备 10 10% 3、运输工具 10 10% 4、计算机设备 5 10% 5、办公家具及设备 5 10% 根据内部控制制度，固定资产由设备部对生产设备及相关设备进行管理;由IT部对计算机设备进行管理;由人事行政部门对办公家具及运输工具进行管理。 各具体管理部门应： 1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。 2、对固定资产进行统一分类编号 3、对固定资产的使用落实到使用人(机器设备落实到组) 1、财务部为公司固定资产的核算部门
2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐 3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理 4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。 1、各部门需购置固定资产，需填写“资本性支出申请单”(格 式后附1)，由部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。 2、经批准后，由采购部门安排专人负责采购，填写“固定资产采购申请表”(格式后附2)，报经部门经理、生产部门经理、财务部及总经理批准。在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、3 家供货厂商报价以备合理采购。 3、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，并填写“固定资产验收清单”(格式后附3)一式三份，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。 1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联(格式后附4)，送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交会计部门，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记。 2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。
医院医保管理制度
医院医保管理制度 为了做好广大参保人员的医疗服务，保证我院医疗保险诊疗工作的有序开展，根据省、市、区医保的有关文件精神，结合我院实际情况，特制定以下管理制度： 1、对医保患者要验证卡、证、人。 2、定期对在院患者进行查房，并有记录。 3、应严格掌握出入院标准，实行宿床制，凡符合住院标准患者住院期间每日24小时必须住院。 4、住院期间医疗卡必须交医院管理。医疗证患者随身携带，不准交未住院的医疗卡、证放医院管理。 5、建立会诊制度，控制收治患者的转院质量。 6、如有利用参保患者的名义为自己或他人开药、检查治疗的，经查清核实后将进行处罚，并取消医保处方权。 7、严禁串换药品、串换诊疗项目、串换病种、乱收费、分解收费等行为。 8、严禁误导消费、开大处方、重复检查。 9、严格控制参保病人的医疗费用，严格执行抗生素使用指导原则等有关规定，实行梯度用药，合理药物配伍，不得滥用药物，不得开人情处方、开“搭车”药。 10、参保病人出院带药应当执行处方规定，一般急性疾病出院带药不得超过3天用量,慢性疾病不得超过7天。 11、严格按照病历管理的有关规定，准确、完整地记录诊疗过程。
医保卫生材料审批管理制度 1、医用卫生材料的临床使用需经相关职能部门审核、分管领导审批同意(已经批准的除外)。 2、审批流程： （1）由临床医生填写“新增卫生材料采购申请表”，表中材料名称、规格、用途、材料生产单位、代理单位、需要数量、参考单价等项目需填写完整，科主任签署意见。 （2）财务科根据相关规定，审核并签署意见。 （3）分管领导审批同意购置并签署意见。 3、已经审批的卫生材料再次使用时无需审批。 4、未经医保审核、分管领导审批同意的卫生材料在临床使用后所产生的不能列入医保支付等情况由申请科室负责。科主任为第一责任人。
无形资产管理制度共7页文档
（一）总则 1.控制目标 （1）规范无形资产的管理行为，避免因违反国家法律法规而遭受的财产损失风险； （2）防范无形资产管理中的差错和舞弊； （3）明确职责权限，降低经营决策、资产管理风险。 2.适用范围 本制度适用于公司的无形资产管理。 （二）岗位分工与授权批准 1.不相容岗位分离 （1）无形资产投资预算的编制与审批分离； （2）无形资产的采购、验收与款项支付分离； （3）无形资产处置的申请与审批、审批与执行分离； （4）无形资产业务的审批、执行与相关会计记录分离。 2.经办和核算无形资产业务人员的素质要求 （1）具备良好的职业道德、业务素质； （2）熟悉无形资产的用途、性能等基本知识； （3）符合公司规定的岗位规范要求。 3.部门具体职责 （1）总经理办公室：审核无形资产购置方案；审核无形资产相关法律文件。 （2）经办部门：提出无形资产购置方案；组织实施无形资产业务取得过
程；组织无形资产验收；办理无形资产处置；建立无形资产台账；定期对无形资产安全、适用性进行检查。 （3）财务部：建立无形资产台账；对无形资产进行会计核算；参与无形资产的验收、检查、处置工作；定期进行无形资产清查盘点；监督、指导管理部门对无形资产的管理。 （三）无形资产取得与验收控制 1.无形资产投资预算管理 （1）公司无形资产投资预算的编制、调整、审批、执行等环节，按《预算控制制度》 执行； （2）公司根据发展战略和生产经营实际需要，并综合考虑无形资产投资方向、规模、 资金占用成本、预计盈利水平和风险程度等因素编制预算； （3）对无形资产投资项目进行可行性研究和分析论证的基础上合理安排投资进度和资 金投放。 2.无形资产外购流程 业务操作操作人内控要求 采购申请 各经办部门 （1）根据年度预算提出请购申请； （2）采购项目已经可行性论证并且可行；
医院管理制度
护理工作制度 一、病区护理制度 一、新住院病人前三天每天测体温、脉搏四次。体温在37.5度以上及危重病员每隔六小时测一次，一般病人每天上、下午测体温、脉搏各一次，每天问大小便一次。新入院病人测血压及体重一次其它按常规和医嘱执行。 二、病人入院后，应根据病情决定护理分级，并做出标记： （一）特别护理：病情危重，需随时进行抢救的病人。派专人昼夜守护，严密观察病情变化，备齐急救器材、药品，随时准备急救；制定护理计划，并预防并发症，及时准确地填写特护记录。 （二）一级护理：重症病人及大手术后极需严格卧床休息的病人。卧床休息生活上给予周密照顾，必要时制定护理计划和做护理记录；密切观察病情变化，每30分钟巡视一次，认真做好晨晚间护理，根据病情更换体位，擦澡、洗头、预防并发症。 （三）二级护理：病情较重，生活不能完全自理的病员。适当地做室内活动，生活上给予必要的协助，注意观察病情变化，每1-2小时巡视一次。 （四）三级护理：一般病人。在医护人员指导下生活自理，注意观察病情，根据病情参加一些室内活动。 二、护理会议制度 一、护理部每月召开2—3次护士长例会，如有特殊情况，不定期召开例会，总结、研究、布置护理工作，解决诊断护理问题和实施护理对策。如不能参加会议，要向护理部请假。 二、护理部每半年召开一次全院护理人员大会，总结部署工作。 三、护士长每周召开一次科室护理人员例会，总结、部署本周工作。 四、病区每月组织一次工休人员座谈会，征求病人和家属意见。 五、护理部各级会议精神，会后要及时传达落实，要有效果反馈。 三、护理文件管理制度 一、护理文件是医疗文件的重要组成部分，是衡量护理质量的重要指标。为了更好地管理，使之及时、准确、科学、真实地记录护理过程，特制定本制度。 二、各项护理文件书写要及时、准确、真实、整洁，用医学术语。各班护士均应按管理要求执行。 三、护理文件由护士长负责管理，护士长不在时由经管护士或责任护士管理。 四、病区护理文件摆放有序，病历中各种表格均应排列整齐，不得撕毁、涂改或丢失，用后归还原处。 五、病人不得自行携带病历出科室。 六、医嘱本、交班本、正式护理病历，按规定要求书写，并妥善保存一年。测温本保存三个月，以备查阅。 七、护士长要每日检查护士交班报告，每周检查各种护理记录单书写质量1—2次。
无形资产管理制度
宝丰集团无形资产管理制度 1 总则 1.1目的 为规范宝丰集团及各公司无形资产的管理，明确职责权限，提高经营决策质量，维护公司权益，防止无形资产流失，提高无形资产的经济效益和社会效益，特制定本制度。 1.2适用范围 本制度适用于宝丰集团及各公司无形资产的管理。 1.3 定义 本制度所称无形资产是指宝丰集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产,通常包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 1.4 职责 无形资产作为宝丰集团及各公司的重要组成部分，实行“统一领导、归口管理、分级负责、分任到人”的管理体制。 1.5.1宝丰集团资产管理部职责 1.5.1.1制定宝丰集团无形资产管理的规章制度，并组织和监督检查实施。 1.5.1.2负责组织对无形资产的清查、盘点、登记及日常监督核查工作。 1.5.1.3核查、指导使用部门的无形资产管理工作。 1.5.1.4会同归口管理部门编制无形资产投资可行性分析报告。 1.5.1.5受理无形资产使用部门提出的无形资产技术鉴定申请。 1.5.1.6审核无形资产的增加、调剂和处置办法。 1.5.1.7组织拟订无形资产购置、转让合同或协议书。 1.5.2宝丰集团财务部门职责 1.5. 2.1负责登记归口管理的无形资产明细账，对无形资产进行会计核算 1.5. 2.2参与无形资产的验收、检查、处置工作 1.5. 2.3参与无形资产清查盘点工作,设置无形资产编码规则和分类标准。
1.5.3宝丰集团法务部门 1.5.3.1负责无形资产购置合同或协议书，审定无形资产转让合同或协议书。 1.5.3.2审定无形资产业务中涉及的其他法律文件。 1.5.4宝丰集团无形资产使用部门职责 1.5.4.1依据无形资产管理制度和办法，负责制定并组织实施具体的实施细则。 1.5.4.2建立并及时登记无形资产使用台账 1.5.4.3提出无形资产处置申请 1.5.4.4检查并报告无形资产的日常使用情况。 2 管理内容 2.1无形资产取得与验收 2.1.1外购无形资产 2.1.1.1无形资产的外购要符合企业发展规划，并经充分论证和严格的审批程序，避免重复和盲目引进。 2.1.1.2无形资产使用部门详细填写“无形资产采购申请表”，经相关部门审核签字。 2.1.1.3资产管理部对使用部门提出的“无形资产采购申请表”进行审核，部门 负责人审核签字确认后，交财务管理中心、法务部进行审核。 2.1.1.4按照集团授权审批权限，相关管理部门或人员在授权范围内审批。采购 部门根据批准的“无形资产采购申请表”进行采购。 2.1.1.5无形资产的验收由信息部、研发部门、使用部门、采购部、监察部和资 产管理部等相关人员共同进行。 2.1.1.6信息部和使用部门对无形资产进行检查，并填写“无形资产验收单”。 一式三联，与采购合同或采购订单核对一致后，由信息部、使用部门和供货商分别签字确认，并由三方分别归档保存。 2.1.1.7验收合格后，由信息部填制“无形资产移交单”将无形资产移交给使用 部门，双方确认签字。 2.1.1.8“无形资产移交单”一式三联，其中一联由使用部门保管，一联由资产 管理部存档保存并依此作为无形资产转入的依据，一联交给财务管理中心做账务处理。
无形资产管理制度
无形资产管理制度 为加强医院无形资产管理，维护国有资产的完整，防范无形资产管理中的差错和舞弊；明确职责权限，降低经营决策、资产管理风险。根据《医院财务制度》对医院无形资产的相关规定，结合医院实际情况，制度无形资产管理制度如下： 一、无形资产 指医院为开展医疗服务等活动或为管理目的而持有的且没有实物形态的非货币性长期资产，包括：专利权、非专利技术，商标权，著作权，土地使用权等。 医院购入的不构成相关硬件不可缺少组成部分的应用软件，当作为无形资产核算如：财务软件、信息化管理系统等。均按无形资产进行管理。 二、医院应当在无形资产明细账中登记每项无形资产入账成本中财政补助资金，科教项目资金，其他资金的金额及其所占的比例。 三、与无形资产有关的后续支出处理： 1、为增加无形资产的使用效能而发生的后续支出，如对软件进行升级或扩展其功能所发生的支出，应当计入无形资产账面价值。 2、为了维护无形资产的正常使用而发生的后续支出，如对软件进行漏洞修补版本升级等发生的支出，应当计入当期费用。 四、医院无形资产应当自取得当月起，在预计使用年限内采用年限平均法分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限如下原则确
定： 1、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不应超过合同规定的受益年限。 2、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不应超过法律规定的有效年限。 3、合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销期不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 4、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定受益年限的，摊销期不应超过10年。 五、各科室责任 （一）经办部门 1. 提出无形资产购置方案。 2. 组织实施无形资产业务取得过程。 3. 组织无形资产验收。 4. 办理无形资产处置。 5. 建立无形资产台账。 6. 定期对无形资产安全、适用性进行检查。 （二）财务部门 1. 对无形资产进行会计核标。 2. 监督、指导管理部门对无形资产的管理。 六、无形资产的日常管理 1、无形资产管理部门负责根据无形资产的使用状况，及时维
医院安全管理制度
医院安全管理制度 为了加强医院安全管理，依据有关法律、法规，制定本制度建立以院长和各部门负责人组成的安全工作小组，设立安全联络员，监督和检查医院安全工作事关全院各项工作，人人有责。医院安全包括一般安全和医疗安全。 一般安全： 1、工作人员必须提高必须提高警惕；做好防火，防盗，防破坏工作； 2、下班前要检查：门窗是否关好，水笼头是否拧紧，电源是否切断。 3、加强对医院各种设施的管理，防止出现损坏现象。加强医院内的治安工作，为了能给病人提供比较好的环境。 医疗安全： 1、加强职业道德教育，认真学习《医务人员医德规范及实施办法》，认真履行《执业医师法》第二十二条规定的五项义务。 2、严格遵守《医疗事故处理条例》第二章规定的医疗事故预防与处置的各项规定，严格做到本章所规定的一个必须，一个严禁和二十三个应当履行的职责。 3、医院医疗服务质量监控专职人员，要在分管院长领导下，在医务科的指导下，认真履行《医疗事故处理条例》第七条规定的职责。 4、加强经常性的医疗安全教育，强化医务人员的岗位责任制，特别强调要履行以下职责： （1）、门（急）诊工作坚持首诊、首问负责制；任何医务人员不得在院内拒绝对患者的急救处置； （2）、临床科室认真执行三级医师查房制度，及时、准确无误地处理各项医嘱，严格遵守《病历书写基本规范（试行）》，提高病历书写质量； （3）、医院抢救设备完好率100%，抢救药品齐全，不断加强医务人员的急救技术培训； （4）、一、二线值班人员必须坚守工作岗位，尽职尽责地做好本职工作； （5）、各科室对就诊、会诊、检查、治疗的病人，要按轻重缓急区别对待，不得推诿病人而延误救治； （6）、施行手术、特殊检查、特殊治疗、输血、麻醉等操作之前，必须依据《医疗事故处理条例》第十一条履行告知义务；并依据《病历书写基本规范（试行）》第十条规定取得当事人签字同意；
无形资产管理制度
无形资产管理制度
无形资产管理制度 第一章总则 第1条目的 为加强本公司无形资产管理，维护公司权益，规范无形资产的使用，防止无形资产流失，现根据国家相关规定，特制定本制度。 第2条定义 无形资产是指没有实物形态，可辨认的非货币性资产。无形资产同时满足下列条件时，才能予以确认。 1．与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公 司。 2．该无形资产的成本能够可靠地计量。 第3条适用范围 本制度适用于本公司无形资产管理，各下属单位 参照执行。 第4条职责 本公司无形资产的管理工作主要由董事会、总经办、财务部和各经办部门负责。具体划分如下表所示。 无形资产管理工作职责划分表
职能 单位 具体职责备注 董事会审批无形资产购置计划 总经办1．审核无形资产购置方案 2．审核无形资产相关法律文件 经办部门1．提出无形资产购置 方案 2．组织实施无形资产 业务取得过程 3．组织无形资产验收 4．办理无形资产处置 5．建立无形资产台账 6．定期对无形资产安 全、适用性进行检查 土地使用权相关 业务由行政部负 责经办，非专利 技术相关业务由 研发本部负责经 办，软件类无形 资产业务由信息 中心（或技术部 门）负责经办 财务部1．建立无形资产台账2．对无形资产进行会计核算
3．参与无形资产的验收、检查、处置工作4．定期进行无形资产清查盘点 5．监督、指导管理部门对无形资产的管理 审计部对无形资产的验收、检查、处置工作实施审计 第二章无形资产的取得 第5条取得方式 1．外部取得无形资产，包括外购无形资产、通过非货币性交易换入无形资产、投资者投入无形资产、通过债务重组取得无形资产等。 2．内部自创无形资产，指公司自行研究与开发取得的无形资产。 第6条无形资产请购流程 1．各经办部门根据年度预算提出请购申请。 （1）对无形资产采购项目进行可行性论证并且论证结果为可行。 （2）对请购的无形资产的性能、技术参数做出明
固定资产无形资产管理制度
医院固定资产、无形资产制度 为进一步加强医院国有资产管理，保证医院资产的安全性与完整性，根据财政部、卫生部颁发的《医院财务制度》和天津市财政局、天津市卫生局制定的《天津市医院财务制度实施办法》，特制定《环湖医院固定资产、无形资产管理办法》。 1、固定资产的购置审批 1.1、购建万元以上固定资产 医院购建单价万元以上或单价在万元以下但一次批量购置在十万元以上的固定资产，必须按照规模适度、科学决策的原则，根据有关程序，组织专家进行可行性论证，涉及大型专业设备、一般设备配置问题的，要按照准入规定履行报批手续。最终由医院党政联席会议集体决定，以此加强医院购置固定资产在立项、预算、审批等环节的控制。 1.2、购建万元以下固定资产 购建万元以下的固定资产，一般由使用科室或归口管理部门提出申请，经主管院长、纪检书记签字批准后，方可购买。 2、购置 固定资产购建应由归口管理部门、使用部门、财务部门、审计监督部门及专业人员等共同参与，并根据有关规定履行必要的招标、签订经济合同以及必要的社会审计等程序，确保购建过程公开、透明，降低购建成本。 3、验收以及入账 取得固定资产时，归口管理部门以及使用部门人员应根据合同规定内容严格验收，验收合格后方可交付使用，同时，应按照财务制度规定及时
登记入账，登记固定资产帐卡，防止账外资产的存在。 4、使用 4.1、医院建全三账一卡制度，即：财务部门负责总帐和一级明细分类账，财产管理部门负责二级明细分类账及建立使用部门卡片（台账一式二份），财产管理部门和使用部门各执一联。 4.2、大型贵重设备实行责任制，指定专人管理，制定操作规程，建立设备技术档案和使用情况报告制度。 4.3、财产物资管理部门定期对固定资产进行清点、核实、按期报废，并与财会部门核对，做到账账相符、账卡相符、账实相符。 5、处置 根据〈天津市行政事业单位国有资产使用、处置管理办法〉规定，事业单位国有资产处置是指事业单位对其占有、使用的国有资产进行资产转让等行为，包括无偿调出、出售、报废、报损等。 5.1、无偿调出固定资产的处置程序及审批权限 无偿调出是指在不变更所有权的前提下，以无偿转让的方式变更国有资产占有、使用权的处置行为； 5.1.1、医院无偿调出占有使用的房屋建筑物、土地、机动车辆（不含轻骑、摩托车）及单位价值在10万元（含10万元）以上的各种设备，首先由设备归口管理部门向医院提交申请无偿调出固定资产的报告，报医院党政联席会议通过后，填报《行政事业单位国有资产处置申请表》以及《固定资产调拨单》，报卫生局主管部门审核批准后，再报市国有资产管理局会同市财政局审批。
机关单位固定资产管理制度
机关单位固定资产管理制度 以下是有关机关单位固定资产管理制度全文，敬请参考阅读。 一、为加强局机关国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，特制定本办法。 二、本办法所称固定资产包括: 1、固定资产的使用年限要在一年以上。 2、单位价值在500元以上一般设备以及房屋。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批量同类物资。 一般设备包括: (1)办公通用设备:办公自动化设备、办公家具及会议室家具等。 (2)汽车:轿车、面包车、越野车等。 (3)其他:以上未列入的一般设备。 房屋:办公用房等。 三、固定资产管理部门: 1、办公室为局机关固定资产实物管理部门; 2、办公室的工作职责:负责制订局机关各部门固定资产的配备及使用标准;负责固定资产采购、验收、保管、维修保养工作;负责固定资产实物登记统计工作;负责对固定资产进行定期盘点、清理核对工作;负责对固定资产调拨、报废、残值处理等有关管理工作。 四、固定资产核算部门: 1、综合计划财务处为局机关固定资产的核算部门;
2、综合计划财务处的工作职责:负责固定资产经费计划的安排;负责向市财政政府采购中心及核算中心部门办理固定资产采购结算工作;负责对固定资产增减变动及时进行账务处理; 负责对固定资产总帐及明细分类帐核算;协助办公室进行固定资产盘点工作，做到帐实相符。 五、固定资产的购置: 1、每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。 2、属政府采购范围内的固定资产，不得自行采购。先由办公室填报设备政府采购申请表，再由综合计划财务处根据经费，向财政政府采购中心及核算中心等部门办理购置、结算手续。 3、不属于政府采购范围的固定资产，应在进行广泛的市场询价基础上择优购置。 六、固定资产的验收、保管、使用(包括借用、调拨)、 报废: 1、新购入的固定资产，应先做好验收工作。由使用部门及使用人验收，验收人员要严格把关，对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查。经办公室签署意见登记备案后，连同发票交综合计划财务处。 2、各部门使用的固定资产，领用及保管要落实使用责任人。贵重财产除安排专人保管外，还要落实安全保管措施。各部门负责人是