第三章 银行主要业务-固定资产贷款

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

银行业法律法规与综合能力

第三章 银行主要业务

知识点：固定资产贷款

● 定义：

也称项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款

● 详细描述：

固定资产贷款一般是中长期贷款，按用途分为：

1、基本建设贷款：用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、

服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款；

2、技术改造贷款：用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项

目而发放的贷款；

3、科技开发贷款：用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产

领域转化或运用而发放的贷款；

4、商业网点贷款：是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服

务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。

例题：

1.中长期公司贷款业务中，以下哪类贷款居多（）。

A.流动资金贷款

B.房地产贷款

C.项目贷款

D.银团贷款

正确答案：C

解析：

固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定

资产贷款一般是中长期贷款。

2.下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是（）。

A.固定资产贷款通常是短期贷款

B.商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款

C.基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款

D.固定资产贷款是用于借款人拆建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款

正确答案：A

解析：固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用予企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。

3.下列关于固定资产贷款中借款人提前还款的表述，错误的是（）。

A.由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为

B.由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款

C.由借款人发出的提前还款申请可以撤销的

D.因提前还款而产生的费用由借款人负担

正确答案：C

解析：由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的，借款人有义务根据此提前还款。

4.在固定资产贷款中，（）是实贷实付的基本要求。

A.受托支付

B.按进度发放贷款

C.满足有效信贷需求

D.协议承诺

正确答案：B

解析：按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。

5.某餐饮公司为了改善服务设施，扩大经营面积，需投资1000万元，该公司可以申请的贷款是（）。

A.基本建设贷款

B.技术改造贷款

C.科技开发贷款

D.商业网点贷款

正确答案：D

解析：单位固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。商业网点贷款是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。

6.目前我国商业银行个人贷款业务不包括（）。

A.个人住房贷款

B.个人消费贷款

C.固定资产贷款

D.个人经营贷款

正确答案：C

解析：个人贷款主要包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。固定资产贷款属于公司贷款业务。

7.下列贷款属于固定资产贷款的有（）。

A.并购贷款

B.基本建设贷款

C.商业网点贷款

D.技术改造贷款

E.科技开发贷款

正确答案：B,C,D,E

解析：固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。

8.固定资产贷款，也称为项目贷款，通常用于基本建设贷款，技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款等项目，因此均为中长期贷款。

A.正确

B.错误

正确答案：B

解析：固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短

期贷款。

9.商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于其固定资产投资。

A.正确

B.错误

正确答案：A

解析：固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。

银行固定资产贷款管理办法 模版

银行固定资产贷款管理办法 第一章总则 第一条为规范银行股份有限公司（以下简称“本行”）固定资产贷款业务操作行为，加强审慎经营管理，促进业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、中国银行业监督管理委员会《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》以及本行相关制度，制定本办法。 第二条本办法所称固定资产贷款，是指本行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。 本办法所称固定资产贷款不包括房地产开发类贷 款。 第三条本行开展固定资产贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第四条固定资产贷款包括以下两种： （一）基本建设贷款：是指用于企（事）业法人单位、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的新建、扩建工程项目的贷款；

（二）更新改造贷款：是指用于企（事）业法人单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套项目的贷款。 第五条固定资产贷款应纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并应符合本行有关区域、行业及产品品种限额管理的相关规定。 第二章组织职责 第六条总行公司业务部负责制定和修改固定资产贷款管理办法；负责本行非小企业固定资产贷款业务的管理和推动；对非小企业固定资产贷款业务合规性进行定期或不定期检查。 第七条总行小企业金融部负责本行小企业固定资产贷款业务的管理和推动：负责授权范围内小企业固定资产贷款业务的审查审批；对小企业固定资产贷款业务合规性进行定期或不定期检查。 第八条总行风险管理部负责对信贷管理系统进行完善和优化；按照区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度；制定固定资产贷款标准合同文本，并负责合同文本的审核、修改。 第九条总行授信审批部负责完善固定资产贷款的审批流程及评审标准，完善相应的评审指引。 第十条总行会计结算部负责固定资产贷款的账户管理。

中国人民银行关于固定资产贷款利率的通知

中国人民银行关于固定资产贷款利率的通知 【法规类别】贷款利率 【发文字号】银传[1990]23号 【发布部门】中国人民银行 【发布日期】1990.06.07 【实施日期】1990.03.21 【时效性】现行有效 【效力级别】部门规范性文件 中国人民银行关于固定资产贷款利率的通知 （银传〔１９９０〕２３号１９９０年６月７日） 人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列城市分行，各专业银行，交通银行，中国人民保险公司： 根据银发〔１９９０〕６５号文《关于调整存贷款利率的通知》的规定，现就调整固定资产贷款利率的有关问题通知如下： 一、基本建设贷款利率调整为：一年以下年利率１０．０８％、一年以上至三年１０．８０％、三年以上至五年１１．５２％、五年以上１１．８８％（见附表一）。技术改造贷款，不论期限长短，其利率均为年利率１０．０８％。 二、基本建设贷款，一律按年计息，利随本清，不计复利。技术改造贷款，一律按季结

息，每季末月的二十日为季度结息日。 三、对国家计委计资〔１９８９〕３８３号文《关于调整部分行业基本建设银行贷款差别利率的有关规定》中确定的能源、交通、通信、原材料工业等十三个行业及农业、盐业的基本建设银行贷款项目，其利率均在此次调整的利率基础上向下浮动１０％、２０％、３０％。利率下浮的范围仍按上述文件规定执行。对实行差别利率的贷款实行按年计息，利随本清，不计复利。对已经挂帐的利息，不再计收复利。 四、人民银行专项贷款中的固定资产贷款（包括技术改造贷款和基本建设贷款），其利率为年利率１０．０８％；并按季计息，利随本清，不计复利。对已经挂帐的利息，不再计收复利。 五、原实行利率下浮的固定资产贷款，包括专业银行和人民银行发放的固定资产贷款，其利率在此次调整利率的基础上，按原定下浮幅度进行浮动；对实行优惠利率的贷款项目，按原定优惠利率执行（主要项目见附表二）。对上述贷款要按年计息，利随本清，不计复利。 六、楼、堂、馆、所贷款和国家限制发展的行业、项目的技术改造贷款、其利率不作调整，仍按原利率执行。基本建设贷款按年结息，技术改造贷款按季结息。楼、堂、馆、所贷款范围，由人民银行

商业银行主要业务

商业银行主要业务，风险控制点在哪？ 一、存款风险（Deposit Risk） 一般来说，存款业务风险主要有以下几种： 1、存款不稳定性风险。是指因各种原因而使银行应该具有的存款总额减少的风险。 2、存款规模过度扩张风险。是指因存款过多给银行带来损失的风险。 3、利率风险。是指因利率的变动或利率结构的不合理给银行带来的损失的风险。 4、流动性风险。是指由于存款的难以预料的提取而导致银行发生流动性危机的可能性。 5、调节失衡风险。是指由于存款风险的不确定性而使银行削弱甚至失去了在社会资源优化配置中的调节作用，从而干扰经济的协调发展和结构优化。 二、影响商业银行存款流动性风险的因素很多，其中主要的因素有以下几个： 1、认识上存在误区。片面理解负债管理思想，认为存款越多越好，忽视成本核算。 2、不良债权掩盖了存款风险。不良债权问题掩盖了银行管理者对存款风险的认识。银行管理者比较注意资产质量问题，相应削弱了对存款风险的认识和研究。 3、存款的结构。以定期存款为主的存款结构有利于减少存款挤兑风险，而以活期存款为主的存款结构则会使银行面I艋较大的流动性风险。 4、银行的实力和信誉。商业银行的资金实力和社会信誉直接影响着存款人对银行支付能力的信心。 5、同业竞争的状况。银行同业之间的竞争是否有序，直接影响着银行存款的流动性风险。 6、银行的资产质量。银行资产的质量也直接关系着银行存款风险的大小。

7、通货膨胀状况。这是影响商业银行存款流动性风险的一个外部的宏观经济因素。 8、国家的政治形势。国家政治形势对银行存款的流动性风险影响十分巨大。 三、存款风险的化解途径 1. 理性控制负债规模 2. 改善和优化负债结构 3. 加强存款成本管理 4. 利息支出管理 5. 各项费用管理 6. 努力建立稳定的客户群 7. 进行业务创新 8. 实施存款保险 1、信贷风险 主要种类 　信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业（借款人）的生产和销售风险（即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。 主要特点 　商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言：“我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失！”中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征： （一）客观性

固定资产贷款管理办法

《固定资产贷款管理暂行办法》2009年第2号令 中国银行业监督管理委员会令 2009年第2号 《固定资产贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布。本办法自发布之日起三个月后施行。 主席刘明康 二○○九年七月二十三日 固定资产贷款管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为，加强固定资产贷款审慎经营管理，促进固定资产贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定资产 贷款业务应遵守本办法。 第三条本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款 人固定资产投资的本外币贷款。 第四条贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。 第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有 效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和 岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。 第六条贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等 维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。 第七条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。 第八条银行业监督管理机构依照本办法对贷款人固定资产贷款业务实施监督管理。 第二章受理与调查 第九条贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：

银行信贷管理学模拟试卷和答案

北京语言大学网络教育学院 《银行信贷管理学》模拟试卷一 1. 试卷保密，考生不得将试卷带出考场或撕页，否则成绩作废。请监考老师负责监督。 2. 请各位考生注意考试纪律，考试作弊全部成绩以零分计算。 3. 本试卷满分100分，答题时间为90分钟。 4. 本试卷分为试题卷和答题卷，所有答案必须答在答题卷上，答在试题卷上不给分。 、【单项选择题】（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的四个选 项中只有一个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在 答题卷相应题号处 1. 商业银行的贷款原则是（ ）。 [A ] 安全性原则 政策性原则 盈利性原则 [B ] 安全性原则 流动性原则 盈利性原则 [C ] 安全性原则 偿还性原则 盈利性原则 [D ] 安全性原则 周转性原则 偿还性原则 2. 同业拆借对于商业银行业来讲（ ）。 [A] 是一项资产业务 [C]既是负债业务，又是资产业务 3. 外汇流动资金贷款期限一般不超过（ [A] 1 年 [B] 3 年 [C] 2 年 [D] 5 年 4. 关于短期贷款，以下各种表述中错误的是 （ ）。 [A] 期限短 [B]流动性强 [C]风险性小 [D]收益性高 5. 政策性贷款与商业性贷款的根 本区别点在于贷款的（ ）。 7 ?作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。 而抵押财产保险的第一受益人是 （ ）。 [A]保险人 [B]抵押人 [C]抵押权人 [D]被保险人 &企业被有偿转让时，对其已设立抵押权或其他担保权的财产（ ）。 [A] 不得转让 [B]是一项负债业务 [D]既非负债业务，又非资产业务 。 [A] 定向性 [B]保 本性 6. 企业的“负债净值比率”是指（ [A]负债总额与资本净值的比率 [C] 盈利性 [D]偿还性 ）。 [B] 负债净值与资本总额的比率 [D] 负债净值与资产净值的比率

中国人民银行五级分类标准

中国人民银行五级分类标准 正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类 具体标准如下： 企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准 农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。 1．下列情况划入正常类： （1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。 （2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。 正常类参考特征： a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。 b.贷款未到期。 c.本笔贷款能按期支付利息 2．有下列情况之一的一般划入关注类： （1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平； （2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升； （3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）； （4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款； （5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可

能产生不利影响； （6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化； （7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化； （8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款； （9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； （10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力； （11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。 （12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。 （13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人戴维偿还能力较强 （14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村合作金融机构对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还； （15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含）以内。 关注类参考特征： a.宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化，对借款人正常经营产生不利影响，但其偿还贷款的能力尚未出现明显问题。 b.借款人改制（如合并、分立、承包、租赁等）对银行债务可能产生的不利影响。 c.借款人还款意愿差，不与银行积极合作 d.借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但贷款担保合法、有效、足值，银行完全有能力通过追偿担保足额收回贷款本息。 e.担保有效性出现问题，可能影响贷款归还。 f.贷款逾期（含展期后）不超过90天（含）。 g.本笔贷款欠息不超过90天（含）。 资料之一：关注类贷款，其他银行还列举如下特征：

第三章银行基础业务课后练习

第三章银行基础业务 1. 根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，（）。× A 不受限制 B 应征得监督机构批准 C 属违规经营 D 应是对客户有附加条件的保证收益 正确答案： D 2. 下列不属于商业银行中间业务的是（）。× A 同业存放 B 结算业务 C 代理业务 D 保管箱业务 正确答案： A 3. 申请房地产开发贷款必须“四证”齐全，四证是指（）。√ A 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程施工许可证、建设工程规划许可证 B 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、商品房预售许可证 C 国有土地使用证、农村土地承包经营证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 D 国有土地使用证、环境影响评价报告书、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证 正确答案： A 4. 根据《项目融资业务指引》，贷款人可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保。√ A 为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权 B 符合条件的项目资产

C 项目发起人持有的项目公司股权 D 项目批准文书 正确答案： C 5. 商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。√ A 固定收益理财计划 B 非保本浮动收益理财计划 C 保本浮动收益理财计划 D 保证收益理财计划 正确答案： C 6. 下列金融市场中，（）是商业银行之间进行短期资金融通的市场。√ A 资本市场 B 股票市场 C 银行同业拆借市场 D 长期信贷市场 正确答案： C 7. （）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。√ A 定期存款 B 活期存款 C 单位协定存款 D 保证金存款 正确答案： D 8. 债券回购的最长期限为（）。√

银行固定资产贷款管理办法实施细则

CC银行固定资产贷款管理办法实施细则 一、关于执行《办法》的产品范围 《办法》将固定资产贷款定义为用于借款人固定资产投资的本外币贷款，并按用途将其分为基本建设贷款、技术改造贷款和房地产开发贷款（含土地储备贷款）等产品品种。对于日后需要专门管理的固定资产贷款，总行将在《办法》基础上制定专项产品管理制度。 二、关于贷款发放与支付审核岗位 银监会制度要求各行“设立独立的责任部门或岗位负责贷款发放与支付审核”，独立系指独立于信贷经营岗。目前我行的贷款发放审核岗已经做到与经营岗位分离，新制度实施后可继续由贷款发放审核岗按照《办法》要求进行贷款发放与支付审核。 新制度下，贷款发放与支付审核工作量加大，因此各分支机构可以对一定金额内的非首次发放与支付审核工作由目前的四步变CC两步，即客户经理初审后，由贷款发放与支付审核岗审核，不再经过各自主管。具体金额标准由各分支机构根据机构自身的风险管理水平自主确定并报总行备案。 在保证岗位独立的前提下，各分支机构可自行探索提高贷款 可修改编辑

发放与支付审核效率的途径，并及时向总行报告。 三、关于贷款人受托支付 在贷款人受托支付下，借款人应提交证明其支付事项真实存在的交易资料（一般为商品（劳务）合同或发票），贷款发放前需要对借款人的支付事项进行逐笔审核，确保其支付对象与提交的交易资料一致，与约定的贷款用途一致，并应根据情况主动分析其支付事项是否为贷款项目所需。 贷款发放与支付审核通过后，并按格式通知书填写贷款支付通知书，一同提交会计核算部门。 在贷款人受托支付方式下，由于贷款发放后需要及时支付，原则上不能在借款人账户上停留，因此应主要采用汇兑和主动付款支票的方式对外支付。 四、关于借款人自主支付 借款人自主支付方式下允许贷款发放后的贷款转存款资金在借款人账户上停留，但此模式下仍需要支付审核。具体的做法是：借款人在提款时以清单的形式说明该次提款的计划用途，经办行在放款前对清单进行审核，确认清单中没有超过借款人自主支付金额标准（小额支付标准）的事项。在每月末或每季末，要求借款人汇总报告实际支付情况，并予以审核。 由于提款时借款人提交的清单为事前计划，实际支付与计划 可修改编辑

银行信贷管理学复习重点

银行信贷管理 一、单选 二、多选 三、名词 *1、交易成本：在融资领域中，交易成本主要指借贷双方完成交易所需要的费用，主要包括搜寻费用或信息费用、谈判费用、实施费用。 2、信贷资金管理体制：即银行组织和管理信贷资金的基本模式。包括信贷资金管理权限的划分和信贷资金管理方式的选择两部分内容。 *3、保值储蓄：是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。 *4、储蓄存款实名制：是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。 *5、同业拆借：是指金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 6、贷款政策：是银行为指导贷款决策而制定的规则和程序。 7、存量控制法：贷款存量，亦即某一时点上的贷款余额。存量控制法就是控制贷款余额的方法。借款人的贷款余额不超过控制额度前提下可反复周转使用贷款，适用于临时性、周转性贷款的管理。 8、流量控制法：流量，亦即一定时期内贷款的累计发放额。流量控制法是控制贷款累计发放额的管理方法。贷款额度可以一次用完，也可分次用完，即用即减，直至全部用完。适用于那些需要严格控制规模的贷款和一些专项性贷款。 *9、贷款授权：是指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。 *10、授信：是指银行向客户直接提供资金支持（客户需按约定的利率和期限还本付息），或对客户在有关经济活动中的信用（客户履行债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。 11、统一授信：是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。 *12、贷款管理责任制：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。 13、贷款担保：是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行贷款的损失风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还提供的一种保障手段，它是保障银行债权实现的法律措施。 14、保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。 15、抵押：是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。 16、质押：是指出质人（借款人和担保人）将作为质押物的财产交给质权人（贷款人）并由其占有，以作为债务清偿的担保。 *17、浮动抵押：是指抵押人以其现有的和将来所有的财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权以抵押人尚存的财产优先受偿。*18、联营贷款：是银行对参加联营各方企业投资铺底资金和满足联营组织本身在生产经营过程中的资金需要量而发放的贷款。 *19、项目融资：是为某特定的工程项目（或投资项目）发放的以项目本身预期的现金流量和经济收益为主要放款依据并以项目资产和项目相关参与人的合同义务等为还款保证的一种中长期信贷。 四、判断 五、简答 1、如何建立与健全社会信用制度？ （1）加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用体系。 （2）加强信用立法，建立完善信用法制体系。（3）推进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系。 （4）加强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力，切实有效地防范金融机构及其从业人员的道德风险。 （5）强化信用机构的市场运作，逐步实现信用制度的市场化运作。 （6）强化信用意识和信用道德，并将其作为市场经济伦理建设的重要内容。 2、银行信贷管理的内容 （1）信贷关系管理。管理信贷关系指资金供求双

中国人民银行固定资产管理办法

第一章总则 为规范中国人民银行固定资产管理，提高固定资产使用效益，维护中国人民第一条银行财产的安全与完整，根据《中国人民银行会计基本制度》和《中国人民银行财务制度》 等规定，制定本办法。 本办法适用于中国人民银行、国家外汇管理局各级机构（以下简称“各级机第二条构”）。中国人民银行依据国家有关规定对直属企事业单位实行固定资产管理。 固定资产是指使用期限在1年以上、单位价值在2000第三条元以上，且在使用过 程中基本保持原有物质形态的资产。 不具备上述规定条件的物品为低值易耗品。 中国人民银行固定资产产权属于总行。各级机构在其所在地办理固定资产产第四条 权登记手续。 固定资产管理的主要任务是：根据业务发展需要，合理配置固定资产；建立第五条健全固定资产管理制度；真实完整反映固定资产状况；全面管理固定资产实物；防止固定 资产流失。 固定资产管理的原则是：明晰产权，核实家底；节约资源，充分利用；规范第六条操作，保全资产；账内核算，账实相符。 固定资产管理的内容包括：固定资产分类和计价；固定资产购建和调拨；固第七条 定资产折旧；固定资产处置；固定资产日常管理。 固定资产管理实行“统一领导、分级负责”的体制。第八条 总行统一制定固定资产管理制度,全面管理固定资产。 各级机构负责固定资产日常核算和管理。 上级机构对下级机构的固定资产管理实行监督，并汇总反映所辖固定资产情况。 固定资产管理职责分工：会计财务部门是固定资产的综合管理部门,负责编第九条 制全年固定资产购置计划，组织固定资产价值核算，办理固定资产调拨手续，审批固定资 产的处置，反映固定资产情况；财产管理部门负责固定资产的验收、登记、保管、维修、． 清查、报废等实物管理工作；财产使用部门应按照财产管理规定，负责管理本部门使用的 固定资产。 固定资产的购建、调拨、处置应履行规定的审批程序。第十条 固定资产分类和计价第二章

第三章 银行主要业务-中间业务

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 银行业法律法规与综合能力 第三章 银行主要业务 知识点：中间业务 ● 定义： 不构成银行表内资产、表内负债、形成银行非利息收入的业务。 ● 详细描述： 包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 其具有以下特征： （1）不运用或不直接运用银行的自有资金。 （2）不承担或不直接承担市场风险。 （3）以接受客户委托为前提，为客户办理业务。 （4）以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益。 （5）种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 例题： 1.以下银行业务中，不存在信用风险业务的是（）。 A.同业交易 B.贸易融资 C.外汇交易 D.代收代付 正确答案：D 解析：代收代付业务属于银行的中间业务，不需要承担信用风险。 2.下列选项中关于银行中间业务的说法，正确的有（）。 A.中间业务不构成银行表内资产、表内负债 B.中间业务包括咨询顾问、代理收费

D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益 E.中间业务会形成银行的非利息收入 正确答案：A,B,C,D,E 解析：中间业务不构成银行表内资产和表内负债。其具有以下特征：不运用或不直接运用银行的自有资金；不承担或不直接承担市场风险；以接受客户委托为前提，为客户办理业务；以收取服务费、赚取价差的方式获得收益；种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。 3.不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（）。 A.借款业务 B.负债业务 C.中间业务 D.贷款业务 正确答案：C 解析： 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 4.下列属于商业银行中间业务的是（）。 A.债券回购 B.银行保函 C.贸易融资 D.债券投资 正确答案：B 解析：A属于借款业务，B属于中间业务中的担保业务，C、D属于资产业务。 5.商业银行()的主要收入来源于是手续费的收入。 A.贷款业务 B.存款业务 C.同业拆借业务 D.支付结算业务

银行基本业务

银行基本业务（双语） 银行是每个人都会去的地方，在这个有卡时代，不管去哪里都会遇到与钱有关的事情，那你知道怎样用英语办理银行业务吗？ What kind of account did you have in your mind? 你想开哪种帐户? Do you like to open a current account? 你想开一个活期存款帐户吗? A deposit or current account? 定期还是活期?

Please tell me how you would like to deposit your money. 请告诉我你想存何种户头? There's a service charge for the checking account but no charge for the savings. 支票户头要收服务费，现金户头不收。 Our minimum deposit for a savings account is 100 dollars. 我们储蓄存款的最低存款额是100美圆。 Five yuan is the minimum original deposit. 最低起存款额是5元。 You can open a savings account at any time with an initial deposit of 50 dollars. 你可随时以50美圆的起存额开立储蓄帐户。 Even one yuan is all right. 甚至一元也可以起存。

Here is your pasbook. Please bring it back when you deposit or withdraw money any time you like. Keep it well and inform us whenever you lose it. 这是你的存折，存取款时请带来。保管好存折，遗失请告诉我们。 I should like to open a current account. 我想开一个活期存款帐户。 I need a checking account so that I can pay my bill. 我需开个支票帐户，这样就能付帐。 We'd like to know how we open a checking-savings account. 我们想知道如何开一个支票储蓄帐户。 I have a checking account here. 我在这里有一个支票存款帐户。 I think I'd like a deposit account.

银行固定资产贷款调查报告

CC银行固定资产贷款调查报告 客户名称： 项目名称: 申报单位： 申报日期： CC银行固定资产贷款调查报告

客户名称： 项目名称: 信用等级（原则要求,目前内外部评级均采信）：客户经办： 审批层次（总行/支行）： 一、信贷业务基本要素 信贷业务品种{基建/技改}： 信贷业务币种： 信贷业务期限： 信贷业务额度： 信贷业务担保条件： 信贷业务利率及方式： 利息收取方式： 二、信贷业务主体评价 （一）客户基本情况 CC立时间 注册及实际经营地址

主营业务；兼营业务 行业 规模{净资产和生产能力按近期情况填写，销售收入情况按上年度及本年度截止申请月情况填写} 所有制： 客户注册资本万元；实收资本万元；实收资本/注册资本=% 职工人数人，其中在职人；大专以上学历人；中高级以上职称人。 （二）客户发展沿革及重大机构变革 （三）客户隶属关系或控制关系情况

客户隶属关系或控制关系、关联交易等补充说明 （四）客户管理情况评价 客户主要高管人员表 管理层素质整体评价{内容包括主要领导人简介、班子结构、业务素质、领导能力、道德品质、经营风格、曾受到何种奖励和处罚。是否CC功开发过类似规模和复杂程度项目、是否熟悉对该项目所在行业及经营管理、管理层是否稳定}

_____年 _____年 增长 率 ____年 增长 率 （%）② （最近一期） 客户主要的领导岗位是否主要由有亲缘关系的人员担任： 三、客户财务情况 报 表 类 型：□合并报表/□汇总报表/□单一报表；□经审 计/□未经审计 审计单位名称： 审计意见类型：□无保留 □保留 □否定 □拒绝发 表意见 保留意见及否定意见的具体内容: 财务报表主要指标比较分析表 单位：万元、% 序 号 科目 （%）① ×年×月

《银行信贷管理学》自考复习资料

2009年《银行信贷管理学》自考复习资料 第一章绪论 1．信贷的基本特征P1 2．信贷活动的基础P2 3．银行信贷资金的来源与运用。P3-P9 4．信贷资金的特点。P11 5．制约信贷资金风险管理水平的主要因素。P13 6．我国为什么要建立完善的社会信用制度和社会信用体系；以及如何建立健全的社会信用制度。P14-P16 7．信贷管理的职能与作用。23-25 8．比例管理的含义及其与以往信贷资金直接管理办法最主要的区别。P31-P32 9．商业银行资产负债比例管理指标。P35 第二章银行存款管理 1．银行存款的构成要素P39 2．银行存款的分类：重点掌握财政存款和外币存款（三种外币存款的含义）。P40-P41 3．银行的经营目标：安全性、流动性和盈利性。P44 4．对银行存款规模进行适度控制的原因。P45-P48 5．从客观上评判银行存款规模的适宜度常用的三个指标。P46 6．我国存款结构的变化。P50-P52 7．商业银行存款管理的四个方面的内容。P56-P57 8．企业存款的基本特征。P58 9．基本存款账户的含义。P62 10．我国储蓄存款的基本类型及相应的起存额。P65- P66 11．银行存款成本的构成及营业成本的含义。P70- P71 第三章银行非存款资金管理 1．取得银行短期介入资金的途径。P77 2．同业拆借的期限。P78 3．同业拆借的两种基本形式和基本特点。P81-P82 4．根据不同的划分标准，几种同业拆借的方式。P84- P86 5．今日货币与明日货币的含义。P85-P86 6．我国同业拆借市场的形成与发展，重点掌握组建全国统一的同业拆借市场的时间。P88- P89 7．我国同业拆借市场的组织与交易状况。P91- P92 8．回购协议的含义与基本特点。P92-P93 9．银行向中央银行借款的主要形式。P96 10．近年来，我国对再贷款管理一直实行的原则。P98 11．各国商业银行通过欧洲货币市场筹集资金的原因。P102 12．银行筹集中长期非存款资金的主要方式。P104 13．资本性债券的含义。P106 14．金融债券的发行价格。P110 第四章银行贷款一般管理 1．贷款人的义务。P1242．贷款三原则。P125 3．贷款效益性原则的概念。P125 4．坚持安全性原则的意义。P128 5．流动性原则的含义。P130 6．我国商业银行采用的贷款方式。P140 7．贷款展期的含义。P142 8．不定期贷款的含义。P150 9．银行贷款“三查”制度：贷款调查、贷款审查、贷款检查。P153 第五章银行贷款管理制度 1．我国正式实行贷款证制度的时间。P159 2．贷款卡的概念。P159- P160 3．贷款卡编码的三种状态。P160 4．贷款部分授权的含义及其权限。（记忆+理解）P163 5．贷款授权的三个层次。P165 6．制定贷款授权方案应主要考虑的内容。P165-167 7．统一授信的含义。P168 8．贷款管理行长负责制。P174 9．审贷分离的含义。P175 10．建立贷款第一责任制的意义，及贷款第一责任人制与贷款管理行长负责制的关系。P178-P180 第六章银行贷款信用分析 1．银行贷款信用分析的内容与方法。P185-P186 2．“6C”原则的含义及内容。P186- P 188 3．比率分析法的含义。（理解）P190 4．反映企业短期偿债能力的主要比率。P199 5．反映借款人盈利能力的主要比率及其计算公示。P206- P207 6．企业信用评级的程序。P217- P218 7．企业信用等级的划分。P218- P219 8．信用评级指标的三个层次。P219 第七章银行贷款担保管理 1．贷款担保通常采用的三种方式及其含义。P229 2．保证方式。P231 3．保证人的资格。P230 4．保证人承担保证责任期间，以及保证人与债权人未约定时的保证期间。P233 5．抵押物的范围：可以抵押和不的抵押的财产。P234 6．银行选择抵押物一般应遵循的原则。P234- P235 7．抵押率的计算公式。P236 8．抵押物的转让。P238 9．抵押与质押的区别（理解+记忆）。P240 10．我国《担保法》规定，可以质押的权利。P241 第八章银行短期贷款管理 1．短期贷款的基本含义。P249 2．短期贷款的基本特点。P250

(整理)中国人民银行固定资产管理办法.

第一章总则 第一条为规范中国人民银行固定资产管理，提高固定资产使用效益，维护中国人民银行财产的安全与完整，根据《中国人民银行会计基本制度》和《中国人民银行财务制度》等规定，制定本办法。 第二条本办法适用于中国人民银行、国家外汇管理局各级机构（以下简称“各级机构”）。 中国人民银行依据国家有关规定对直属企事业单位实行固定资产管理。 第三条固定资产是指使用期限在1年以上、单位价值在2000元以上，且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。 不具备上述规定条件的物品为低值易耗品。 第四条中国人民银行固定资产产权属于总行。各级机构在其所在地办理固定资产产权登记手续。 第五条固定资产管理的主要任务是：根据业务发展需要，合理配置固定资产；建立健全固定资产管理制度；真实完整反映固定资产状况；全面管理固定资产实物；防止固定资产流失。 第六条固定资产管理的原则是：明晰产权，核实家底；节约资源，充分利用；规范操作，保全资产；账内核算，账实相符。 第七条固定资产管理的内容包括：固定资产分类和计价；固定资产购建和调拨；固定资产折旧；固定资产处置；固定资产日常管理。 第八条固定资产管理实行“统一领导、分级负责”的体制。 总行统一制定固定资产管理制度,全面管理固定资产。 各级机构负责固定资产日常核算和管理。 上级机构对下级机构的固定资产管理实行监督，并汇总反映所辖固定资产情况。 第九条固定资产管理职责分工：会计财务部门是固定资产的综合管理部门,负责编制全年固定资产购置计划，组织固定资产价值核算，办理固定资产调拨手续，审批固定资产

的处置，反映固定资产情况；财产管理部门负责固定资产的验收、登记、保管、维修、清查、报废等实物管理工作；财产使用部门应按照财产管理规定，负责管理本部门使用的固定资产。 第十条固定资产的购建、调拨、处置应履行规定的审批程序。 第二章固定资产分类和计价 第十一条固定资产按其实物形态分为：房屋及建筑物类、电子设备类、运输工具类、机械器具类和其他财产类。 （一）房屋及建筑物类包括：营业办公用房、发行库、附属用房、职工宿舍和其他建筑物。 （二）电子设备类包括：与信息化建设相关的电子化设备及配套设备、监控报警及配套设备、办公自动化设备、通讯设备等。 （三）运输工具类包括：运钞车、护卫车、公务用车及其他运输工具。 （四）机械器具类包括：机械动力设备、电器设备、发行机具设备、医疗设备、炊事设备等。 （五）其他财产类：不属于上述类别的其他固定资产。 第十二条固定资产按其来源分为： （一）购置、建造的固定资产； （二）无偿或有偿调入的固定资产； （三）接受捐赠的固定资产； （四）盘盈的固定资产； （五）置换取得的固定资产； （六）其他来源的固定资产。 第十三条对已征用的土地，按其土地征用费计价，并按以下情况核算： （一）对已征用尚未施工建设的土地，在“土地使用权”表外科目核算；

银行主要业务分类和简介

1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券

银行固定资产贷款管理办法

银行固定资产贷款管理办法

xx银行固定资产贷款管理办法 第一章总则 第一条为规范xx银行（以下简称：“本行”）固定资产贷款管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、中国银行业监督管理委员会《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》及本行信贷管理基本制度，制定本办法。 第二条本办法所称固定资产贷款，是指本行遵循依法合规、审慎经营原则，向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。 第三条固定资产贷款按区域、行业及贷款品种等实行限额管理，且应约定明确、合法的用途及按照约定检查、监督贷款使用，防止贷款被挤占挪用。 第四条小企业固定资产贷款贷款原则上参照本办法执行，对本行无须承担任何信用风险责任的包括委托贷款不执行本办法。 第二章贷款分类与额度 第五条固定资产贷款按照贷款用途分为基

本建设贷款、技术改造贷款和房地产开发贷款等。 第六条不以用途划分的贷款产品，贷款用于或部分用于借款人固定资产投资的，应按照本办法的规定办理贷款发放和支付。 第七条固定资产贷款纳入对借款人及其所在集团客户的综合授信额度管理。 第八条在满足固定资产贷款的前提下，可以串用固定资产额度办理银行承兑汇票、付款保函，短期授信业务用途与固定资产贷款额度相同的短期授信业务到期可以用固定资产贷款偿还。 第三章贷款条件、用途、金额与期限 第九条借款申请人应具备以下基本条件： （一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业法人、其他经济组织； （二）持有经年检合格的贷款卡； （三）借款申请人及项目发起人无重大不良记录； （四）在本行辖内经营机构开立存款账户； （五）具备贷款项目的投资主体资格和经营资质（发起人具备亦可）； （六）本行要求的其他的客户准入标准。 第十条固定资产贷款项目应满足以下条件：

银行信贷管理学名词解释(考试小抄)

特种存款：是指中央银行根据商业银行和其他金融机构信贷资金的营动状况以及根据松紧和宏观调控的需要，以存款的方式向这些金融机构集中一定数量的资金而形成的存款。 审贷分离制：是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的审批主体与发放主体相互分离，相互制约的制度。 消费贷款：又称消费信贷，是指银行向消费者个人发放的，用以购买耐用消费品或支付服务费用的一种贷款。 保证：是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。 抵押率：是指抵押贷款本息之和与抵押物作价之比，即抵押率=贷款本息总额/抵押物价值100%. 同业拆借：是指商业银行及其他金融机构之间的临时性借款，主要用于支持银行资金周转，弥补银行暂时的头寸短缺。回购协议：是交易双方以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。涉及的当事人有资金融入方和资金融出方。 房地产开发贷款：是指银行向借款人发放的同于房屋建造，土地开发过程中所需资金的本，外币贷款，包括房地产开发贷款和房地产开发流动资金贷款。 内部收益率：又叫预期收益率，它是项目寿命期内资金流入现值总额与资金流出现值总额相等时的折现率。 国家助学贷款：是指面向中华人民共和国高等院校中经济确实困难的全日制本，专科学生，研究生，第二学位学生发放的贷款。贷款只能用于学生的学费及生活费。 信贷资金管理体制：是指银行组织和管理信贷资金的基本模式，其核心内容主要包括信贷资金管理权限的划分和信贷资金管理方式的选择。 贸易融资：是指银行对客户提供的进出口贸易项目的信贷支持，它包括一系列为从事进出口贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程各阶段的融资需求。 循环贷款：是指一次申请，多次使用的贷款，在一定期限内借款人可以在贷款银行批准的信用额度内多次使用贷款，并在规定的期限内分次偿还贷款。 企业信用评级：是指运用规范，统一的评价方法，对企业一定经营期间内的偿债能力和意愿进行定量分析和定性分析，从而对客户的信用等级做出真实，客观，公正的综合评判。统一授信：是指银行作为一个整体，集中统一的识别，管理客户的整体信用风险，统一地 向客户提供具体授信支持，并 集中管理，控制具体授信业务 风险。 银行信贷登记咨询管理制度： 是以银行信贷登记咨询系统为 管理手段，通过对金融机构信 贷业务和借款人信息的登记， 全面反映借款人资信情况，为 金融机构提供借款人资信咨询 服务，并对金融机构和借款人 的信贷行为进行监控的金融 监管服务制度。 票据贴现：是指持票人将未到 期的票据转让给银行，银行按 票面金额扣除贴现利息后，讲 余额付给持票人的一种行为。 项目融资：是为某特定的工程 项目发放的以项目本身预期的 现金流量和经济效益为主要放 款依据并以项目资产和项目相 关参与人的合同义务等为还款 保证的一种中长期信贷。 个人信用征信：是指通过第三 方中介机构，将分散在商业银 行和社会各相关部门的个人信 用和信贷信息汇集起来，进行 加工和存储，形成个人信用档 案信息数据库，为商业银行和 社会各相关部门系统了解个人 信用和信誉状况提供服务。 保本点分析：又称盈亏平衡分 析，是对项目不确定性进行分 析的一种方法，主要用于研究 产品的销售数量，价格，成本 等不确定因素的变化对项目盈 利能力和影响及其程度，项目 在保本点上处于不盈不亏的状 况。 动产质押：是指债务人或者第 三人将其动产移交债权人占 有，将该动产作为债权的担保， 债务人不履行债务时，债权人 有权以该动产折价或者以拍 卖，变卖动产的价款优先受偿。 贷款卡：是中国人民银行统一 印制的，发给注册地借款人的 磁条卡，是借款人凭以向各金 融机构申请办理信贷业务的资 格证明，贷款卡编码唯一，贷 款卡在全国通用。 敏感性分析：是指通过分析项 目主要因素发生变化时对项目 经济评价指标的影响程度，从 中找出对项目效益影响最大的 最敏感因素，并进一步分析其 可能产生的影响。 信贷营销：是指银行以金融市 场为导向，综合运用各种营销 手段，向客户提供信贷产品和 服务，以满足客户需求并实现 银行盈利目标的一系列信贷管 理活动。 连锁反应成本：是指银行为新 吸收存款而增加的服务和利息 支出，而引起的对原有存款增 加的开支。 平行金融债券：是指发行银行 为了筹措一笔资金，在几个国 家同时发行金融债券。 贴现利率：是指商业银行办理 贴现时，预扣的利息与票面金 额的比例，该利率由中央银行 规定，一般是在再贴现利率基 础上按不超过同期贷款利率加 若干个百分点。 贷款管理责任制：是指在贷款 经营，管理，决策的过程中建 立的责任制度体系，形成相互 制约，权责分明的合理机制， 从而促进信贷管理的科学性， 有效地防范和化解信贷风险。 流动资金贷款：是指借款人用 于正常生产经营周转或临时性 资金需要而向银行申请的贷 款。 保付代理：又称保理。是指商 业银行以购买票据的方式购买 借款企业的应收账款，并在账 款收回前提供融通资金之外的 各项服务，如信用分析，催收 账款，代办会计处理手续，承 担例帐风险等。 信贷管理：是指为了提高信贷 资金的经济效用，运用各种方 法和手段对国民经济活动过程 中的资金借贷关系进行组织， 疏导，调节和控制的活动。 委托贷款：是指由政府部门， 企事业单位及个人等委托人提 供资金，由贷款根据委托人确 定的贷款对象，用途，金额， 期限，利率等代为发放，监督 使用并协助收回的贷款。 连带责任保证：是指当事人在 保证合同中约定保证人和债务 人对债务承担连带责任，在主 合同规定的债务履行期内没有 履行债务时，债权人可以要求 债务人履行债务，也可以要求 保证人在其保证范围内承担保 证责任。如果当事人对保证方 式没有约定或者约定不明确 的，按照连带责任保证承担保 证责任。 票据承兑：是指汇票的付款人 承诺在汇票到期日支付汇票金 额的票据行为。付款人在票据 上注明“承兑”字样，并签字 确认对汇票的付款责任，就成 为承兑人。付款人承兑汇票后， 应当承担到期付款的责任。 贷款风险度：是衡量贷款风险 大小的尺度，它反映贷款对象， 贷款方式，贷款形态这三个基 本因素对贷款风险的综合影响 程度。分为单笔贷款风险度和 综合贷款风险度。 贷款展期：是指借款人因故未 能按借款合同约定期限偿还贷 款，而向贷款人要求继续使用 贷款，贷款人同意延期偿还贷 款。 个人信用贷款：是指银行向职 业和收入比较稳定，有按期偿 还能力，资信状况良好的个人 发放的，用于其正常消费及劳 务支出，不需担保的一种小额 信用消费贷款。 贷款授权：是指贷款授权主体 就贷款业务经营和管理中的有 关权力事项，对贷款授权所做 出的一种限制性规定，主要表 现为对贷款授权对象资格的认 定，对贷款授权对象行使权利 范围的界定，对贷款授权对象 权力大小的限定以及授权主体 管理贷款授权事项的某些原则 等。 出口押汇：是指银行根据客户 的要求，并根据开证行的议付 授权指示，以其提交的符合信 用证条款的全套物权单据作质 押，将应收贷款净额先行解付 给客户，然后凭单据向开证行 索回贷款的融资行为。 再贴现：是指商业银行把已经 贴现但尚未到期的票据交给中 央银行，要求中央银行给予再 贴现。 储蓄存款实名制：是指个人在 银行开立存款帐户办理储蓄存 款时，应当出示本人法定身份 证件，使用身份证上的姓名， 银行按照规定进行核对，并登 记身份证上的姓名和号码，以 确定储户对开立帐户上的存款 享有所有权的一项制度。 授信：是指银行向客户直接提 供资金支持（客户需按约定的 利率和期限还本付息），或对客 户在有关经济活动中的信用 （客户履行债务，责任的能力 和诚信等）向第三方做出保证 的行为。授信又可分为实有授 信和或有授信。 净现值率：是项目的净现值与 总投资的现值之比。净现值率 主要用于投资额不等的项目的 比较，净现值率越大，表明项 目单位投资所能获得的净现值 就越大，项目的效益就越好。 出口信贷：是一个国家为了促 进和扩大本国产品的出口，运 用信贷手段支持和增加本国产 品出口而发放的一种贷款。 资本性债券：是指商业银行为 了补充资本金的不足而发行的 金融债券，是介于银行存款负 债和股票资本之间的债务，对 银行收益和资产分配的要求权 优于普通股和优先股，仅次于 银行存款人和其他客户。 呆账准备金：是指银行从经营 收入，利润以及资本金中提取 的用于弥补贷款损失的专项准 备基金。 转贴现：主要是指商业银行通 过在二级市场上卖出未到期的 贴现票据以融通所需资金的行 为，而二级市场的投资人在票 据到期前还可以做票据的转手 买卖，继续进行转贴现活动。 贷款方法：是指贷款管理的具 体办法，该办法规定企业如何 取得和使用贷款，银行如何在 数量上控制这种贷款。 贷款项目评估：是以项目可行 性研究报告为基础，根据国家 现行方针政策，财税制度以及 银行信贷政策的有关规定，结 合通过调研得来的有关项目生