厦门大学 商业银行管理 讲稿：导论

第一章导论

第一节商业银行的起源与发展

一、商业银行的产生

（一）古代的货币兑换商

国际贸易需要货币兑换，于是，就有从事货币兑换业务的专业商人出现。以后，各地商人为避免长途携带大量货币的不便和危险，便将货币委托兑换商保管、办理支付和汇兑，兑换商则开出代替金属条块的信用票据（如英国“金匠券”），并得到人们的广泛接受，具有流通价值，兑换商借此集中大量资金，并发放贷款。这样这些兑换商已具备现代银行的一些本质特征，但还是属于高利贷性质的银行。

（二）商业银行的形成

一种是由旧式的高利贷银行为顺应资本主义经济发展需要,降低利率转变来的.

另一种是根据资本主义经济发展的需要,以股份公司形式组建而成。1694年英国政府为维护新生资产阶级发展工商业需要，限制高利贷，决定成立股份制银行-英格兰银行，规定该行向企业发放低利贷款。英格兰银行的模式很快被推广到欧洲其他国家。

二、商业银行的发展

基本上循着两种传统：

（一）英国式的融通短期资金传统

英国资本市场较发达，因此长期资金主要依靠资本市场筹集，短期资金再向银行融通。这种模式的优点是能较好地保持银行清偿力，安全性较好，缺点是银行发展受限。

（二）德国式的综合银行传统

德国是一后起的资本主义国家，资本市场不发达，需要银行提供长期资本贷款，因此银行既提供短期也提供长期贷款，还从事证券等投资银行业务。实际上是集商业银行、投资银行和保险业务于一身的多功能的金融中介。这种模式的优点是能满足客户多样化的服务需求，竞争力较强，各项业务盈亏可以互相调剂。缺点是可能违反存款人利益将存款过多地配置于高风险业务。

目前德国式的综合银行已成为国际银行业发展的趋势。

第二节商业银行的性质和职能

一、性质

商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用提供活期存款业务进行信用创造，并为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

与一般企业不同在于，商行不是经营一般商品，而是经营货币资金，它的活动范围也不是一般生产流通领域，而是货币信用领域；不是创造使用价值，而是创造信用货币。这点决定了商行经营活动对宏观经济具有重要影响。

和中央银行不同在于，商行面向工商企业、居民和政府经营的金融机构，而央行只面向政府和金融机构，不办理盈利性业务；商行创造派生存款，央行创造基础货币，基础货币是派生存款扩张的基础。

和其它金融机构不同在于：商业银行是唯一能接受活期存款的金融机构中，因此，能以直接贷入客户活期存款的方式，购入生息资产（放款或投资），即具有创造派生存款能力，而其它金融机构从理论上说不能吸收活期存款，因此不具有类似能力。正因为商行信贷活动会影响货币供应量和社会总需求，因此应受到严格的管制。

商行体系账户A

商行体系账户B

假定开始时银行准备率20%（见账户A），现法定准备率减至10%。则全体商行出现超额准备10万元。如果银行体系并无漏损（客户不提现），则该超额准备10万元可支持100万元的额外存款，银行只须将100万元贷入客户的活期存款账户，便可相应增加贷款100万元。换言之，商行可用复式记账法，同时增加其资产（贷款）和负债（存款），而不会减少储备。

反观其它金融机构便没有这种创造存款通货的能力。现假定其他金融机构开始时（账户A）和商行一样，也维持20%的准备率。

其他金融机构综合账户A

其他金融机构综合账户B

现在法定准备率降到10%，其他金融机构因为不能接受活期存款，所以它们无法以贷入客户活期存期存款的形式来增加放款。但它们能否以贷入客户储蓄和定期存款的形式来增加放款呢？不能，因为是借款人申请借款，当然希望能随时动用，而储蓄和定期存款有种种限制，极不便利。设其他金融机构以签发本票的形式贷给客户10万元，它们在央行的储备也减少至10万元，经过这样调整，它们的储备率降为10%，但它们的存款则没有变动。

所以，传统的理论认为只有商行能创造存款通货，在这点上，商行和其它金融机构存在本质区别。但上个世纪70年代一些学者提出不同看法。他们不否认，在创造信用过程中，商行具有更强能力，但认为这只不过是开始时的冲击效果，不一定代表最终均衡状态。以上例来说，商行之所以能扩张信贷，是因为假定银行客户将其所得全部存于商行，但事实未必如此。如借款人可将借款用于进货，支付工资等，获得现金的工人和供货商，如果认为其他金融机构存款利率较高，可能将收入转存于后者，这样，商行将损失储备，被迫紧缩信贷，其他金融机构将增加储备并扩大信贷。总之，无论商行还是其他金融机构，都有创造信用的能力，其能力大小决定于存款人的偏好和意向，二者并无本质区别。

评价——后一种意见有一定道理，但商行损失储备的可能性通常较其他金融机构小，所以创造信用能力较后者强。正因此，监管部门对商行的监管比较严厉。但使二者这方面差异缩小的最重要原因是金融自由化。

金融自由化包括是指对金融管制的制度变革，是放松金融体系现行法令、规则和行政管制的过程，包括价格自由化、业务经营自由化、市场准入自由化和资本流动自由化四个方面。业务自由化指放松对金融机构业务创新管制，其中最重要是商行混业经营模式的推广，1999年美国会通过“金融服务现代化法案”，允许银行进入证券和保险业并允许非银行持股公司兼并和控制银行。在金融自由化浪潮中，各金融机构都致力于扩大业务范围，为顾客提供全面金融服务，业务多元化，其结果导致各种金融机构的业务界限日益模糊，出现同质化趋势。

现在不仅传统的投资银行、保险公司成为商行的竞争者，连产业资本也在提供一些金融服务，向商行发起挑战。比如，美林公司（08年美国金融危机后被美国银行收购）所组建的世界上最大的货币市场基金；美国运通公司、世界第三大银行汇丰控股集团通过子公司运通百年银行和汇丰融资公司提供存贷款业务；通用电气公司下属的通用商务金融公司和通用

消费金融公司为企业和消费者提供的贷款、租赁，住宅贷款、项目贷款、保险等业务；沃尔玛货币中心提供的支票兑现、邮政汇票和代替信用卡和投资业务的现金卡等。另一方面，商行也通过银行持股公司的风险资本子公司、购并证券与保险公司等渠道经营风险资本贷款和证券、保险、基金、年金等业务。

金融机构同质化所带来的问题：

1、如何界定商业银行变得越来越困难，这一问题关系到银行监管范围的确定。仅根据作用、提供的服务甚至已有的法律对金融机构业务范围的界定来区分商行和非商行，容易引起混淆，一些可以提供活期存款并进行贷款这两项业务之一的金融机构可以藉此逃避监管。为此，上个世纪80年代美国改变商行法律定义：必须由联邦存款保险公司（FDIC）管理并参与存款保险的机构。这促使更多资金流入参加联邦存款保险的商行和储贷协会，更多的融资活动受到（FDIC）的监管。

2、银行的金融市场份额急剧减少

一个世纪前，美国商行占市场份额和收入的2/3以上，而到2007年商行所持的金融资产占比已降到18.4%，不到1/5。据此，一些专家认为传统银行已不再是必需的，因为企业可以通过市场融资。现有银行的存在是因为政府通过廉价的存款保险和低成本贷款对其进行补贴。另一种意见认为银行之所以走向灭亡，是因为过多的政府监管，限制其竞争能力。相反的观点认为，银行并不是走向灭亡，而是正在变化（提供新的服务并改变其形式）以适应变化的需求。

三、职能

商行的性质决定了其具有如下职能：

（一）信用中介

最基本也是最能反映其经营特征的职能，这一职能的发挥，产生以下经济作用：

1、将闲散货币转化为资本

2、使闲置资本得到充分运用

3、续短为长，积少成多，扩大社会资本规模

（二）支付中介

为客户办理结算、货币收付、兑换等业务，使银行成为企业、政府和家庭的出纳。

这一职能的发挥，使银行持续持有廉价资本来源；并节约社会流通费用，增加生产资本。

从原始银行业历史可以看出，支付中介职能的出现要早于信用中介，但信用中介职能出现后，二者是相辅相成的关系。要委托银行办理支付，须预先在银行存有一定款项，这比存

款遂成为银行廉价资金来源；当存款不足时会要求银行贷款，而贷款又转化为客户存款，又需办理新的支付。

（三）信用创造功能（见前）

（四）金融服务职能

银行利用其支付中介地位所获得的信息，为客户提供诸如咨询、信托、租赁、现金管理、经纪人等业务

（五）调节经济职能

银行通过信用中介活动调节资本配置，达到调节经济结构和调节投资消费比例、调节国际收支等目的。

第三节商业银行的组织结构

一、外部组织形式

（一）单一银行制

银行不设或限设分支机构，以美国为代表，不许银行跨州扩张，其法律基础是1927年的“麦克法登法案”和1970年的“道格拉斯修正法案”。

美国的“双轨注册”制度，国民银行和州银行，前者必须加入联储体系，后者自愿参加。

优点：有利于限制垄断，鼓励竞争；与地方经济关系密切，更好地为本地区客户服务；经营较灵活；管理层次少，便于控制

缺陷：与现代经济横向发展和市场范围扩大存在矛盾；业务创新和发展受限；业务集中于一地，筹资不易，风险集中；难以达到规模效益

1994年8月“瑞格尔-尼尔跨州银行和分行效率法案”废止这一规定，但由于历史原因，美国仍有不少单元银行。

（二）总分行制

允许设立分支机构

优点：分支机构多，分布广，易于吸收存款，调节资金，分散风险；取得规模效益；银行总数少，便于宏观管理

缺陷：易形成垄断，妨碍竞争；银行规模过大，内部层次多，管理困难

（三）银行控股公司制（集团银行制）

是持有至少一家银行的股份而获得特许经营的公司。由一集团成立控股公司，再由该公

司收购或控制若干个独立银行，法律上这些银行是独立的，但业务和经营政策统属于控股公司，美国最流行，产生于银行对跨州经营限制的回避。美国现银行控股公司资产占行业资产90%以上。可分为单一银行持股公司和多银行持股公司。前者只持有一家银行的股份，后者持有多家银行股份。前者数量多，但后者规模大，把持全美银行资产额的70%。近年来，银行持股公司的业务已超出银行业，它们收购或开办保险公司、证券公司和其它企业。

优点：便于筹资；可用内部利润补偿其它公司损失获得税收好处；总分行制的其它好处缺陷：易形成集中垄断；不利于创新

二、内部组织结构

典型的股份制商业银行内部组织结构。

西方商行“矩阵型”的内部组织结构图

“矩阵型”结构的优点：适应性较强，能使银行适应不同的环境；双重领导（如企业金融部的风险经理既受到本产品部的经理管理，又受总行的风险管理部管理），不管业务部门（如企业金融部、个人金融部）还是职能部门（如财务、风险管理经理）都受到横向和纵向双重监督；同时，信息交流也是双向的，有利于保证银行有效率和低风险运作。

按照这一宗旨，西方商行的组织设计按横向功能分工成三大块，第一块是市场块，由市场营销客户经理组成，其职责是推销金融产品和服务，这是第一线。第二块是操作块，其职责是把营销人员揽来的业务分门别类地交到各操作部门，进行具体操作。第三块是管理块，其职责是进行业务管理和风险控制。操作块和管理块的功能是向市场块提供支持。从纵向看，每个分支机构都设有操作块、市场块和管理块。上下级功能块是业务领导和监督关系。

第四节商业银行的经营目标

一、安全性目标

指银行应努力避免各种不确定因素的影响，保证稳健经营和发展。

银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商行经营的特殊性。首先，银行自有资本较少，财务杠杆率高，经受不起较大的损失。其次，银行是以负债的形式把居民剩余货币集中起来，再运用出去生息。对居民的负债是硬性约束的，如不能按期偿还居民负债，则会损害银行声誉，难以筹措更多负债，甚至引发挤提风潮，导致银行倒闭。

银行经营过程中会面临各种风险，主要有：

信用风险：借款人到期不能偿还贷款本息，使银行承受损失

利率风险：利率变化给银行既定的资产负债结构带来的损失。当资金处于正缺口时，浮动利率计息的资产大于浮动利率计息的负债，如果利率下降，银行净收益将减少。反之，如果资金处于负缺口，则利率上升将减少银行净收益。又如利率变动给银行证券投资和净资产带来的损失。

汇率风险：由于汇率波动引起银行外汇资产价值减少或外汇负债价值上升造成损失的可能性。

国家风险（政府风险）：分为主权风险和转移风险。前者是债务国政府作为债务人/担保人，因政治社会动荡而不能/不愿履行借款人/担保人义务；后者是当一国陷入国际收支失衡时采取外汇管制，使私人借款人得不到足够外汇来偿还外债。

流动性风险：银行缺乏足够的现金来偿还到期债务，即银行到期收回的资产不足以偿还到期应当偿还的债务

操作风险：由于内控制度和公司治理机制失效，使银行无法及时发现问题采取对策，来避免各种失误和欺诈，如交易员或信贷员越权审批或从事风险过高的业务。

市场风险：衍生工具运用不当而遭受损失的可能性（如橘县财政破产事件）。也称为表外风险，由于表外业务量已远远超过传统资产业务量，而表外工具是高度复杂和波动的，这就形成了表外风险。

法律和合规性风险：法律风险指合同不能强制执行，诉讼和不利的判决降低银行的收益，增加其支出，如昂贵的律师费和罚金。合规性风险不仅指触犯法律，还包括违反法规和规定，如资本金不足，必须采用成本极高的补救措施以避免其被迫关闭，这些矫正措施是由资本重组条款所规定。

战略风险：不利的商业决策、决策的不当实施，以及对产业变化缺乏适当的反应。

一、流动性目标

包括资产流动性和负债流动性两个方面。前者指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，要保持资产流动性，必须分层次配置资产，形成多层次的流动性储备。其中，速动资产也称一级准备，包括现金资产、存放在央行的准备金存款和存放同业款项。二级准备包括短期证券资产和可以随时收回的通知放款。

负债的流动性主要通过主动负债来进行。

二、效益性目标

三、商行经营目标的矛盾和协调

矛盾：高收益的资产，风险性较高，流动性和安全性较低，某一目标的实现，经常以另

一目标的放弃为代价，由此决定了必须对三性目标进行协调。

三性目标之间存在潜在的统一协调关系。盈利与否不是单一地看预期收益率指标，还要综合考虑安全性和银行所面临的风险。因此，对各种因素进行综合计量后所得出的收益率指标才是实际盈利状况。又如，如果银行将本应作为流动资产的资金全部投入到营利性资产上，虽然短期内能提高效益性，但当出现流动性需求或由更高的盈利资产投放机会时，原本投放在盈利性资产上的资金不能及时抽回或抽回需蒙受重大损失，这样增加的效益最终损失殆尽。

第五节商业银行的经营环境

一、经营环境

（一）社会信息化

资源信息化，工具手段的高科技化，银行一直引以为傲的分支机构和支票清算所不再具有明显优势，通过因特网也可完成交易且大大节省成本

（二）银行客户转型化

客户掌握电脑技术，向高科技型转化

（三）机构同质化

（四）金融市场非中介化

融资证券化，金融市场越来越多地替代金融中介执行某些金融功能

二、银行如何应对？

（一）银行存在的原因和优势

银行拥有信息优势，获得信息的成本低，能解决信息不对称所带来的逆向选择和道德风险问题

（二）强化银行的优势以避免同质化

银行的优势来自于账户的信息，而账户信息的获得归根结底取决于银行对支付系统的经营，一旦失去支付业务，也就失去客户的信息乃至整个银行业务，所以，维护银行在支付体系中的传统地位是强化自身优势的重要步骤。要利用信息技术降低经营成本和加强对客户信息的收集。

（三）持续创新以避免非中介化

金融市场适合提供标准化、大批量的产品，而金融中介机构适合提供小批量、量体裁衣的产品。对银行来说，其创新策略有两点至关重要：

1、创新应以客户为导向，大量收集和分析客户信息，提供量体裁衣产品

2、创新首先应着眼于扩大市场

商业银行经营管理期末试题

《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。

7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?

商业银行管理答案

——培根阅读使人充实，会谈使人敏捷，写作使人精确。商业银行管理重点习题答案 P127 5-11 =800 净利息支出-总利息支出==2*总利息支出净利息收入=总利息收入∵总利息收入= $800 总利息支出∴总利息收入= 2*($800) = $1600 非利息支=-0.25*非利息收入-非利息支出非利息支出净非利息收入=∵非利息收入=0.75*=-500 出= $2000 ∴总非利息收入= 0.75*($2000) = $1500 总非利息支出 = .01*($1600) = $16 ∴贷款损失预提∵贷款损失预提=0.01*总利息收入 =0.3*372=111.6 未缴所得税前净收入所得税=0.3* =372-111.6=260.4 所得税未缴所得税前净收入-∵税后净收入= = -股利=260.4-200=60.4 -未分配利润增加额∴股利=税后净收入 P139 6-12 ROE = 0.80*12 = 9.60 % ROE=ROA*股本乘数∵=9.6/0.6=16 ∴股本乘数 6-13 =12/50=24% /股本ROE=净收入=12/15=80% 税前净收入/赋税管理效率=净收入=15/100=15% 运营收入=税前净收入/成本控制效率=100/600=16.67% 资产=运营收入/资产管理效率=600/50=12 股本资产/=资金管理效率 P150 6-4（题目“资产负债表”内数据有误，书中已改） 空格填写： 1.总利息收入=贷款利息与服务费收入+证券利息与股利=50+6=56 2.利息总支出=存款利息支出+非存款借款的利息支出=40+6=46 3.利息净收入=总利息收入-利息总支出=56-46=10 4.非利息总支出=工资和雇员福利+营业费用+其他非利息开支=10+5+2=17 5.税前经营收入=利息净收入-贷款损失准备金+非利息收入和服务费收入-非利息总支出 =10-5+20-17=8 6.税前净经营收入=税前经营收入+证券收益（损失）=8+2=10 7.净运营收入=税前净经营收入-税赋=10-2=8 法拉兹·日·阿卜——学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸收都不可耻。． 阅读使人充实，会谈使人敏捷，写作使人精确。——培根 8.净收入=净运营收入+特别项目净收入=8+（-1）=7

商业银行管理彼得S.罗斯英文原书第8版 英语试题库Chap005

Chapter 5 The Financial Statements of Banks and Their Principal Competitors Fill in the Blank Questions 1. Fed funds purchased is an example of _______________________ along with Eurodollar borrowings. Answer: nondeposit borrowings 2. The short term securities of the bank, including T-Bills and commercial paper, are often called __________________________ because they are the second line of defense to meet demands for cash. Answer: secondary reserves 3. __________________________ is a noncash expense on the bank's income statement which allows the bank to account for future bad loans. Answer: Provision for loan losses 4. __________________________ is the difference between interest income and interest expenses for a financial institution. Answer: Net interest income 5. __________________________ are the primary long term liabilities of the bank. These liabilities are paid only after deposits have been paid in the event of bankruptcy. Answer: Subordinated notes and debentures

商业银行经营管理期末重点归纳

第一章导论 是指商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。（作用）是商业银行最基本、也是最能反应其经营活动特征的功能，有以下作用：使闲散货币转化为资本；使闲置资本得到充分利用；续短为长，满足社会对长期资本的需要。P4 （定义）指商业银行为商品交易、债权债务的清偿提供一种结算机制。利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。（作用）是商业银行的传统功能。使商业银行拥有比较稳定的廉价资金来源；可节约社会流通费用，增加生产资本投入。 （定义）指商业银行通过吸收存款、发放贷款衍生出更多的存款货币，从而增加社会的货币供应量。（作用）是商业银行的特殊功能。建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。主要作用在于：通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用，节约流通费用，又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。 金融服务：商业银行利用其声誉、信息、技术、网络等方面优势为社会提供多样化的服务。（信息指信用中介、支付中介中所获得的信息） 货币政策传导者：商业银行是宏观调控的对象。在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。（调节经济的职能） （风险管理的职能）：商业银行通过介入高风险资金而向存款人发型低风险的间接证券，实际上承担了金融市场上的风险套利职能。 商业银行经营原则（3性）P24 商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利，简称为：“三性”，即安全性、流动性、盈利性。 （定义）是指商业银行在业务活动中应尽量避免各种不确定因素的影响，保证资金安全和稳健经营。（做法）合理安排资产规模和结构，注重资产质量（存贷比、不良贷款率、资本净值与资产的比率）；提高自有资本在全部负债中的比重；必须遵纪守法，合法经营。 （定义）是指资产的变现能力；在商业银行在经营过程中，则是指能够随时满足客户提存需要和客户合理的贷款要求。（做法）量化指标来衡量流动性状况。资产类：现金资产比例/头寸比例、流动性资产比率、贷款占总资产比率；负债类：股权占总资产比率、存款占总负债比率、核心存款占总存款比例；资产负债类：存贷比。 （定义）是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。（收入与支出）收入包括：贷款利息收入、投资收入（股息、红利、债息）、劳务收入（手续费、佣金）；支出：存款利息、借入资金利息、贷款与投资的损失、工资/办公/维修/税金

商业银行经营管理答案

商业银行经营管理答案 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。 3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。 1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构． 2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式 4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。 2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。 (银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅) 3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。 2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。 3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。

商业银行管理彼得S.罗斯英文原书第8版 英语试题库Chap010

Chapter 10 The Investment Function in Banking and Financial-Services Management Fill in the Blank Questions 1. A(n) _________________________ is a security issued by the federal government which has less than one year to maturity when it is issued. Answer: Treasury bill 2. Debt instruments issued by cities, states and other political entities and which are exempt from federal taxes are collectively known as _________________________ . Answer: municipal securities 3. The investment maturity strategy which calls for the bank to have one half of its investment portfolio in very short term assets and one half of its investment portfolio in long term assets is known as the _________________________ . Answer: barbell strategy 4. A(n) _________________________ is a security where the interest portion of the security is sold separately from the principal portion of the security. Answer: stripped security 5. _________________________ are the way the federal, state and local governments guarantee the safety of their deposits with banks. Answer: Pledging requirements 6. The most aggressive investment maturity strategy calls for the bank to continually shift the maturities of its securities in responses to changes in interest rates and is called the __________________. Answer: rate expectation strategy 7. _________________________ is the risk that the bank will have to sell part of its investment portfolio before their maturity for a capital loss. Answer: Liquidity risk 8. _________________________ is the risk that the economy of the market area they service may take a down turn in the future. Answer: Business risk

商业银行经营管理期末模拟试题(卷)一

《商业银行经营管理》综合测试一 一、 单选题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分，共10分) ()1、银行业务营运的起点和前提条件是： A. 自有资本B ?负债业务C ?资产业务D ?贷款业务 ()2、________的成立，标志着资本主义商业银行的诞生。 A.英格兰银行E.威尼斯银行C ?圣乔治银行D ?阿姆斯特丹银行 ()3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中，对普通股每股收益影响最小的是： A.发行普通股B ?发行优先股C ?发行资本性长期债券 D ?发行可转换债券 ()4、商业银行最主要的盈利性资金运用是： A.同业存款B ?短期国库券C ?贷款D?长期证券 ()5、借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是： A ?损失类贷款 B ?可疑类贷款 C ?次级类贷款 D ?关注类贷款 ()6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打 ______________ 折计息。 A. 4 B ? 5 C ? 6 D ? 7 ()7、决定商业银行资产规模的基础是： A.比例规模B .资产结构C .银行资本D .负债业务 ()8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于： A. 1996 年B . 1997 年C . 1998 年D . 1999 年 ()9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为： A.可用头寸B .基础头寸C .可贷头寸D .超额头寸 ()10、一家银行的资产是100万元，资产收益率是1%其杠杆比率是4，该银行的资本收益率为： A . 1% B . 4% C . 5% D . 10% 二、多选题(在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案，并将正确答案的号码填在题干的括号内。正 确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题2分，共16分) ()1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有： A.利息支付B .同业拆入资金 C .兑付大额可转让存单D .发行债券 ()2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有： A.拆出资金 B.再贷款 C.再贴现 D.发行债券 ()3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有： A.成本最低原则B .安全性原则C .适时流量调节原则 D .适时存量控制原则 ()4、下列___________ 项目属于商业银行的附属资本。 A.股本金B .税后留利C .呆帐准备金D .自有房产 ()5、下列属银行表外业务的有： A.担保B .证券承销C .备用信用证D .融资租赁 ()6、商业银行分行制的特点有： A. 银行业务多集中于某一行业或地区，风险集中； B. 分支机构多，分布广，业务分散； C. 银行规模较大，易于采用现代化设备； D. 银行内部层次、机构较多，管理困难。 ()7、商业银行不良贷款是指下列哪几类之和： A.损失类贷款B .可疑类贷款C .次级类贷款D .关注类贷款 ()8、通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以：

商业银行经营与管理答案

参考答案 一、名词解释（每题4分，共20分） 1. 易变性存款 对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。该类存款稳定性差，不能作为银行稳定资金的来源。 2. 内部评级法 新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，而高级中所有数据均有银行制订。适合于管理水平高的银行。 3. 国际保理 指银行买断出口商或债权人的债务并提供一系列综合金融服务的国际银行业务，该买断银行无追索权。这一系列综合服务包括信用调查管理、债款追收和坏账买断等。 4. 利率双限 指银行为管理利率风险而设立的利率上下限，使得利率只能在一定范围内波动，从而避免了利率过度波动带来的银行风险暴露。 5. 补偿余额 指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。 二、判断题（对则划√，错则划×，每题2分，共20分） 1. 资产负债表是总括银行在一定时期全部资产、负债与所有者权益的财务报表，是一个动态会计报表。（） 2. 抵押率低说明银行对贷款比较谨慎，相反则比较宽松。（） 3. 商业银行的流动性需求来自于存款客户的体现需求。（） 4. 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。（） 5. 电子化趋势下，无纸化操作降低了银行监管的难度。（） 6. Z评分模型无法计量客户财务报表外的信用风险。（） 7. 同步准备金计算法主要适用于对非交易性帐户存款准备金的计算。（）

8. 成本加成贷款定价法是以若干大银行同意的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿，而后制订贷款利率。（） 9. 《巴塞尔协议》要求商业银行最低核心资本充足限额为风险资产的8%。（） 10. 特殊呆账准备金是依据贷款分类结果按照不同的比例提取的准备金。（） 1. × 2. √ 3. × 4. × 5. × 6. √ 7. × 8. × 9. ×10. × 三简答题（每题12分，共36分） 1. 商业银行并购的动机有哪些？我国银行业并购有哪些特点？ 答：商业银行并购的动力来自于追求利润的要求和竞争压力，而推动银行并购的主体则是股东和银行管理者。银行持股人希望提高他们的财富或减少风险以提高其福利；银行的管理者希望获得更多的利益；股东和管理者都希望从兼并中获得利益。 对股东，若并购增值（即并购后总体价值-并购前两银行单独的价值之和），大于并购的成本，他们便会促成并购。同时并购往往还能带来规模经济和范围经济，这也是股东进行并购的动机。 对管理者，很多时候并非理性地以股东权益最大化为目标，而是追逐自身的利益。如：追求银行规模的扩大；分散风险，使得成本与损失尽可能的低；避免被收购等。 我国银行并购的特点表现为： （1）历史发展短，类型比较单一，并购经验比较缺乏； （2）并购中必要的中介者——投资银行，在我国还处于初级发展阶段，真正意义的投资银行寥寥无几。 （3）我国相当一部分的银行并购并非出于优势互补、提高经营效益的目的，而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接受管理性质的行为。 （4）并购的性质往往并非出于自愿而是政府强制的。 （5）并购的结果往往是低效率，对收购方影响不好。 2. 借款企业的信用支持主要方式有哪些？银行应该如何控制和管理这些信用支持？ 答：借款企业的信用支持是贷款偿还的第二层保障，主要方式有：

商业银行管理彼得S.罗斯英文原书第8版英语试题库Chap003.doc

Chapter 3 The Organization and Structure of Banking and the Financial-Services Industry Fill in the Blank Questions 1.A(n) ___________________ is a machine located at the merchant's place of business which allows depositors to use their debit card to pay for purchases directly. Answer: POS 2.A(n) _____________________ is a bank which offers its full range of services from several locations. Answer: branch bank 3.A(n) _____________________ is a bank which offers its full range of services from only one location. Answer: unit bank 4.A(n)________________________ is a corporation chartered for the express purpose of holding the stock of one or more banks. Answer: Bank Holding Company 5.Managers who value fringe benefits, plush offices and ample travel budgets over the pursuit of maximum returns for stockholders are exhibiting signs of __________________________. Answer: Expense Preference Behavior 6.A(n) __________________________ can invest in corporate stock as sell as loan money to help finance the start of new ventures or support the expansion of existing businesses. Answer: Merchant bank 7. A bank which operates exclusively over the internet is known as a ___________ bank. Answer: Virtual 8.One new 21st century bank organizational structures is _____________________ . This is a special type of holding company that may offer the broadest range of financial services. Answer: Financial Holding Company (FHC)

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商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政

治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政

商业银行业务管理期末复习

第一章概论 商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。 （2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。 （3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。 商行的职能： 1 信用中介职能这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2 支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。 3 信用创造功能 4 金融服务功能 商业银行经营的原则：1 安全性原则2流动性原则3效益性原则 商业银行成立的一般程序： 1 申请登记。必须以公司的形式组建。 2 招募股份。即发行股票。 3验资开业。我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。 第二章商行资本管理 商业银行资本的特点 1 商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。 2 商行资本占资产比重与一般企业相比很小。 商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 商行资本的功能： 1营业功能 2保护功能：1 资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。 2 资本为银行的经营活动提供信誉保证。 3 资本可以保护存款人及其他债权人的利益。

4 管理功能。 巴塞尔协议资本的组成 1 核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。 2 附属资本：1 非公开储备2 资产重估准备3普通准备金和普通呆账损失准备金4 混合资本工具5 长期次级债务 巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。 商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。 外援资本金的筹措： 1 发行股票2发行资本性票据和3通过国家资金的投入4通过出售银行资产增加资本。 内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。 第三章商行负债管理 负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。 传统存款业务：1 活期存款2 定期存款3 储蓄 非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。 存款的种类：1 个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款 2 单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。存款成本的构成：1 利息成本 2 营业成本 3 相关成本 4 资金成本 5 可用资金成本 商行短期借款的种类： 1 像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金2再贷款：像央行直接取得抵押贷款。 2 同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。 3 回购协议 4 国际金融市场借款 银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的2一本性的3国际性的金融债券 商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模2保持合理的负债结构3降低负债成本。 保持合理的负债结构的原因： 1经济发展，国民经济增长2金融机构同业竞争3新技术在商行领域的应

商业银行管理答案.docx

商业银行管理重点习题答案 P127 5-11 ∵总利息收入=2*总利息支出净利息收入=总利息收入-总利息支出=净利息支出=800 ∴总利息收入= 2*($800) = $1600 总利息支出= $800 ∵非利息收入=0.75*非利息支出净非利息收入=非利息收入-非利息支出=-0.25*非利息支 出=-500 ∴总非利息收入= 0.75*($2000) = $1500 总非利息支出= $2000 ∵贷款损失预提=0.01*总利息收入∴贷款损失预提= .01*($1600) = $16 所得税=0.3*未缴所得税前净收入=0.3*372=111.6 ∵税后净收入=未缴所得税前净收入-所得税=372-111.6=260.4 = -股利 ∴股利=税后净收入-未分配利润增加额=260.4-200=60.4 P139 6-12 ROE = 0.80*12 = 9.60 % ∵ROE=ROA*股本乘数 ∴股本乘数=9.6/0.6=16 6-13 ROE=净收入/股本=12/50=24% 赋税管理效率=净收入/税前净收入=12/15=80% 成本控制效率=税前净收入/运营收入=15/100=15% 资产管理效率=运营收入/资产=100/600=16.67% 资金管理效率=资产/股本=600/50=12 P150 6-4（题目“资产负债表”内数据有误，书中已改） 空格填写： 1.总利息收入=贷款利息与服务费收入+证券利息与股利=50+6=56 2.利息总支出=存款利息支出+非存款借款的利息支出=40+6=46 3.利息净收入=总利息收入-利息总支出=56-46=10 4.非利息总支出=工资和雇员福利+营业费用+其他非利息开支=10+5+2=17 5.税前经营收入=利息净收入-贷款损失准备金+非利息收入和服务费收入-非利息总支出=10-5+20-17=8 6.税前净经营收入=税前经营收入+证券收益（损失）=8+2=10 7.净运营收入=税前净经营收入-税赋=10-2=8

商业银行经营管理期末重点

1、商业银行演变：国际贸易——币制混乱——货币兑换商——货币保管商——货币支付商——货币信贷商 2、特征：商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业 ；商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性具体：①经营对象的特殊②影响的特殊③责任的特殊。 商业银行与专业银行相比有所不同。商业银行的业务综合，功能全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。 3、职能：信用中介；支付中介；信用创造；金融服务 4、经营原则：安全性原则；流动性原则；盈利性原则 5、“三性”的关系：“三性原则”的关系：①流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；②安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的效益性也就无从谈起；③效益性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 6、组织形式：单元制；分行制；持股公司制；连锁制 组织结构：①决策系统：股东大会；和董事会。②执行系统：总经理(行长)；部门经理。③监督系统：监事会；稽核部门 7、商业银行资本的概念：资本也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留存收益和银行借入的次级长期债务用来转增资本的资金，它代表投资者对商业银行的所有者权益。 8、商业银行资本的特点：商业银行资本金所包含的内容比一般企业宽泛；商业银行资本占资产的比重与一般企业相比很小。 9、资本构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。 10、资本的功能：营业功能；保护功能；管理功能。 11、88版《巴》背景：银行业经营的风险不断加大；银行业之间的不平等竞争日趋严重。 内容：①资本的组成（核心资本+附属资本） ②风险资产的计算：总风险资产=表内加权风险资产+表外加权风险资产+衍生工具风险资产。∑?=相应的风险权重） （表内资产账面价值表内加权风险资产 ∑??= 相应的风险权重）信用风险转换系数（表外资产账面价值表外加权风险资产∑?+?=相应的风险权重成本） 当前市场风险敞口替代信用风险转换系数值（衍生工具资产账面价衍生工具风险资产③标准化比率的目标④过渡期及实施的安排。 12、评价：积极的方面：①有助于银行的稳健经营；②有助于各国商业银行在平等的基础上进行竞争；③为国际间银行监管和协调提供了极大方便。 不足之处：①协议仅涉及商业银行的信用风险，而忽视了其他风险；②粗线条的风险权重档次不能充分体现各种资产之间的信用差别，难以准确反映银行面临的真实风险；③协议对非OECD 成员国有歧视待遇；④经济资本和监管资本不一致，导致银行通过资产证券化进行监管资本套利。 13、04版《巴》三大支柱：最低资本要求；监管当局的监管检查；市场纪律 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100％＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5 × 操作风险）×100％≥4％ 总风险资本比率＝总资本/风险加权资产×100％＝（核心资本＋附属资本）/ （信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％≥8％ 14、资本金筹措：商业银行外源资本金的筹集：发行普通股；发行优先股；发行资本票据和债券。 商业银行的内源资本金主要源于银行的留存盈余。 15、商业银行负债业务的概念种类：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，

商业银行经营管理试题及答案 (1)

《商业银行经营管理》综合练习 一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国 【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行 【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行 B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行 【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行 【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能 【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。 A .英国 B .美国 C .法国 D .中国 【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金

【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 【答案】D 9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金 【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为亿元，银行的适度资本为（）。 A . B .10 C . D . 【答案】A 12. 商业银行最主要的负债是（）。 A .借款 B .发行债券 C .各项存款 D .资本 【答案】C 13. 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A .资产 B .负债 C .所有者权益 D .资本 【答案】B 14. 某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。 A .5% B .6% C .% D .7% 【答案】C

商业银行管理彼得S.罗斯第八版课后答案chapter_01

CHAPTER 1 AN OVERVIEW OF BANKS AND THE FINANCIAL-SERVICES SECTOR Goal of This Chapter: In this chapter you will learn about the many roles financial service providers play in the economy today. You will examine how and why the banking industry and the financial services marketplace as a whole is rapidly changing, becoming new and different as we move forward into the future. You will also learn about new and old services offered to the public. Key Topics in This Chapter ?Powerful Forces Reshaping the Industry ?What is a Bank? ?The Financial System and Competing Financial-Service Institutions ?Old and New Services Offered to the Public ?Key Trends Affecting All Financial-Service Firms ?Appendix: Career Opportunities in Financial Services Chapter Outline I. I ntroduction: P owerful Forces Reshaping the Industry II. W hat Is a Bank? A. D efined by the Functions It Serves and the Roles It Play: B. B anks and their Principal Competitors C. Legal Basis of a Bank D. D efined by the Government Agency That Insures Its Deposits III.The Financial System and Competing Financial-Service Institutions A.Savings Associations B.Credit Unions C.Money Market Funds D.Mutual Funds E.Hedge Funds F.Security Brokers and Dealers G.Investment Bankers H.Finance Companies I.Financial Holding Companies