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方案预算

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一、投资预算

1、投资预算(开办费)

2、固定资产投资

3、流动资金

(1)筹备处日常支出

(2)销售运营中心日常支出

4、项目启动前费用支出

(1)项目可行性分析、环评、规划设计、施工设计等

(2)招商费用

二、筹集计划

模式一:民间借贷

模式二:项目融资

三、财务收支预算

财务收支预算基本假定

1、利用国家有关优惠政策,假定前x年均享受免税资金和扶持

2、本计划从x年x月x日开始实施

3、固定资产折旧年限5年,采用年限法计提折旧,不考虑净残值。

4、房地产融资、能源化工项目融资和高科技医药融资

(一)收入预算

1、用模式一融得不低于万人民币,预估在万—万之

2、用项目融得万

3、政府扶持资金万

4、政府地方债券万

预计:潜在市场估计、有效市场有多大、目标市场有多大、渗透

市场有多大,根据收费标准是什么预计收入

(二)支出预算

1、成本

2、费用

(1)销售费用:广告费、推广费、销售机构业务费用等

预计的销售费用计入利润表的“销售费用”

(2)管理费用:筹建期间的开办费(第一年)、管理人员薪酬、办公费、办公设备折旧费、场地租金、业务招待费等管理费用计入到利润表的“管理费用”

3、财务费用

筹资费用(借款利息支出等)

计入到利润表的“财务费用”

4、预计利润表

四、项目综合财务分析

1、投资回收期

2、盈亏平衡分析

3、净现值分析

4、现值指数分析

具体数据还没有填,没有根据,不知道该怎么写。附表:

一、现金流量表

2、主营业务成本=(表4)产品销售预算中产品销售成本=年初产成品+(表6)产品生产成本合计数-年末产成品

3、产品销售费用=(表)利润预算表补充资料中产品经营费用合计数=(表)产品销售预算中销售费用合计数

4、投资收益=(表)利润预算表补充资料中投资净收益数

5、营业外收入(支出)=(表)利润预算表补充资料中营业外收入(支出)合计数

6、其他业务利润=(表)主营业务生产、销售预算表中

7、管理费用(财务费用)=(表)管理费用及财务费用明细表中合计数

三、预计资产负债表

附表:(七星运营投资预算总表—1902.8万元)

各项目费用

交通设施及标识投资测算-809.7万元

表2:大道湖区投资测算--51万元

表3:天鹅湖区投资测算—315.5万元

表4:神树区投资测算—328.6万元

表5:爱情湖及影视等投资测算—86万元

表6:东四湖及汽车营地等投资测算—245万元

表7:无人区投资测算—57万元

四、存在的问题和建议

1.资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性。同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生。

2.经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作。

3.各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议企

业领导要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业。

学院部门预算经费分配原则及管理办法

为加强学院的财务管理,根据我院进一步推进院系二级核算,落实责、权、利统一及为学院创示范性高职院打好坚实基础的工作要求,借鉴兄弟院校的经验,特制定我院年部门预算经费分解原则及管理办法。 一、原则 全院各部门全面实行财务切块包干,严格执行“切块预算、集中核算、二级管理、结余留用、超支不补”的财务管理制度。财务处给每个部门设立限额支出明细账。下达指标中的专项经费不得与部门其他经费混用。人员工资、津贴暂未列入部门包干经费。 二、部门预算项目设定与测算方法 (一)行政部门 行政部门的包干经费主要由办公经费、业务费、专项经费、差旅费及业务接待费组成。包干定额标准根据上年部门实际支出情况和本年度学院的财力,本着压缩行政支出的要求等因素综合确定。 1.办公经费(含印刷费):按每个教职2400元的标准,另加调整系数下达。 2.业务费:按每个教职工2500元的标准,另加调整系数下达。 3.差旅费:按部门基数0.5—1.0万元,再加每个教职1000元的标准下达(个别部门根据需要略有调整)。 4.业务接待费:根据对外联络需要和接待从简的谅则,以部门为单位,基数l—2万元,再加个教职工150元的标准下达(个别部门根据需要略有调整)。专项经费:由部门年初立项,提出预算,经过审核后执行。 5.关系到全院的重要工作事项需要的经费,作为专项经费下达。 (二)系、部 系、部的包干经费主要由办公经费、教学综合业务费(含教学业务费、学生实习费、学生活动费、党团员活动费)、差旅费和业务接待费组成。 1.办公经费(含印刷费):与行政部门标准相同。 2.教学综合业务费:该项费用中包含4个子项,其中教学费用,生均120元;学生实习费用:文科生均60元,理科生均80元;学生活动费,生均20元;党团员活动费,按部门基数1.5万元,再加每教职100元。教学综合业务费按以上4个子项基数,另加调整系数下达。 3.差旅费:每系基数2万元,再加上每位老师300元的标准。 4.业务接待费:每系基数1.5万元,再加上每位老师150元的标准。 (三)院领导差旅费、办公业务费、招待费、机动经费按职务核定包干。 (四)车辆:对行政车辆实行单车核算。油料在苏州市内实行加油卡管理制度,出差在外实行发票报销制度,维修保险实行招标定点制度,具体配套管理制度由办公室负责拟订。后勤车辆和独立核算部门的车辆参照行政车辆管理办法。

公共卫生经费分配方案

公共卫生经费分配方案 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-

2012年X X X卫生院 XXXX公共卫生经费分配方案 根据卫生院2012年工作安排,为认真开展2012年度公共卫生九项服务包工作,构建和谐舒适的生活环境,认真开展重型精神疾病管理工作,对高危人群进行指导。经公卫科研究决定, 2012年高血压管理工作经费预算为2012年公共卫生经费的19%。总资金约为XXXX元。2012年糖尿病管理工作经费预算为2012年公共卫生经费的8%。总资金约为XXXX元。2012年中医治未病工作经费预算为2012年公共卫生经费的5%。总资金约为XXXX元。2012年健康教育工作经费预算为2012年公共卫生经费的8%。总资金约为XXXX元。2012年重型精神疾病管理工作经费预算为2012年公共卫生经费的1%。总资金约为XXXX元。 高血压分配方案: 新增高血压一人20元,管理一人5元,随访一次4元,我镇今年共新增XXXX人,管理1XXXX人,随访XXXX次,合计XXXX元。 糖尿病分配方案: 新增糖尿病一人20元,管理一人5元,随访一次8元,我镇今年共新增63,管理XXXX人,随访XXXX次,合计XXXX元。 健康教育分配方案: 宣传栏更换一次50元,健康教育活动一次10元,居民健康档案管理系统录入一次20元,发放一种资料XXXX元,我镇今年宣传

栏更换XXXX次,健康教育活动XXXX次,居民健康档案管理系统录入XXXX次,发放XXXX种资料。合计XXXX元。 中医治未病分配方案: 中医健康教育一次40元,中医药活动开展XXXX元,健康教育文化墙一块XXXX元,我镇中医健康教育共XXXX次,开展活动2个村,健教文化墙XXXX块,合计XXXX元。 重型精神疾病分配方案: 管理一人30元,随访一次10元,我镇共管理XXXX人,随访XXXX次,合计XXXX元。 疾病谱分配方案: 录入一人元,我镇共录入XXXX2人次,合计XXXX元。 死因登记分配方案: 死因登记1人15元,我镇共XXXX人,合计XXXX元。 肿瘤分配方案: 上报新发病例报告卡一张30元,今年共上报XXXX例,XXXX,合计XXXX元。 以上工作分配总金额为XXXX元。

确定设计方案制定具体装修预算

确定设计方案制定具体装修预算

确定设计方案,制定具体装修预算 和设计师沟通确定了设计方案后,然后下一步就进入到了设计师量房做预算的阶段啦,注意哦,这篇说的是装修的具体预算。 一:确定设计方案,制定具体装修预算 量房时,大家会带设计师到新房内进行实地测量,对房屋的各个房间的长、宽、高以及门、窗、暖气的位置进行逐一测量,同时,量房过程也是客户与设计师进行现场沟通的过程,但要注意房屋现况是对报价有影响的,设计师可根据实地情况提出一些合理化建议,与大家进行沟通,为设计方案的完整性做补充。

设计师做好设计方案后就开始制定您家预算并作出报价单,TMX 最好要了解一下概预算及报价的注意事项(之前咱们也做了装修预算的学习知识),这样才好和设计师讨论方案的可行性、各部位的施工工艺,详细了解每一处施工的价格,并能自己的知识判断报价是否合理,做到心中有数,为签订最终的装修合同提供保证。 补充说明下:房屋现况对报价的影响主要包括: 地面:无论是水泥抹灰还是地砖的地面,都须注意其平整度,包括单间房屋的以及各个房间地面的平整度。平整度的优劣对于铺地砖或铺地板等装 修施工单价有很大影响。 墙面:墙面平整度要从三方面来度量,两面墙与地面或顶面所形

成的立体角应顺直,二面墙之间的夹角要垂直,单面墙要平整、无起伏、无弯曲。这三方面与地面铺装以及墙面装修的施工单价有关。而且新房和二手房的改造都会涉及到墙面腻子的铲除费用。 顶面:其平整度可参照地面要求。可用灯光试验来查看是否有较大阴影,以明确其平整度。 门窗:主要查看门窗扇与柜之间横竖缝是否均匀及密实。 厨卫:注意地面是否向地漏方向倾斜;地面防水状况如何;地面管道(上下水及煤、暖水管)周围的防水;墙体或顶面是否有局部裂缝,水迹及霉变;洁具上下水有无滴漏,下水是否通畅;现有洗脸池、坐便器、浴池、洗菜地、灶台等位置是否合理。 二:装修概预算 来看些专业的说明:以便大家更能明了地看懂设计师的预算报价: 装饰工程概预算介绍:建筑装饰工程是建筑工程的重要组成部

会策划及预算方案

会策划及预算方案内部编号:(YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128)

2019年年会活动方案 一、活动的目的: 1、通过一年的努力与付出,我们既有斐然的成绩,工作上也有许多不足,通 过年会进行总结,展望新一年的宏图与计划; 2、通过对出色的个人与团体,进一步增强公司的集体荣誉感和凝聚力; 3、通过年会,集团领导和员工互相交流,相互促进,增加彼此间的沟通与信 任;晚宴盛会 二、活动主题: 三、活动口号: 四、活动时间: 2014年******* 五、活动地点: 六、主办单位: 协办单位: 承办单位: 七、筹备工作组 总 顾 问: 总 指 挥: 活动执行: 节目统筹: 后勤保障: 场 务 组: 八、活动内容: 第一部分:年会活动内容 2019年会策划及预算方案 【最新资料,WORD 文档,可编辑修改】

经费预算第一套方案:经济适用型 (一)场地费用: ①地点:大礼堂 ②费用:未知,约2000元 (二)背景布,待定 (三)条幅,约100元 (四)奖品 ①优秀员工、优秀团体,人数待定 ②幸运奖15,奖品待定 ③三等奖10,奖品待定 ④二等奖5,奖品待定 ⑤一等奖3,奖品待定 (五)摄影摄像,自有 (六)其他 预计总费用:4000元 第二套方案:休闲娱乐型 (一)场地费用: ①地点:马家桥北 ②费用: (二)背景布,待定

(三)条幅,约50元 (四)奖品 ①优秀员工、优秀团体,人数待定 ②幸运奖15,奖品待定 ③三等奖10,奖品待定 ④二等奖5,奖品待定 ⑤一等奖3,奖品待定 (五)摄影摄像,自有 (六)饮料、茶水: 预计总费用: 九、项目分工及时间进度

专项经费实施方案

专项经费实施方案 更多0 为认真贯彻落实文化部、财政部《关于推进全国美术馆、公共图书馆、文化馆(站)免费开放工作的意见》(文财务发〔201x〕5号)、文化部《乡镇综合文化站管理办法》(文化部令第48号)、湖南省文化厅《关于全面推进全省美术馆公共图书馆文化馆(站)免费开放工作的意见》( 湘文社〔201x〕129号)和《财政部关于下达201x年农村文化建设专项资金的通知》(财教[201x]208号)等文件精神,着力加强乡镇综合文化站免费开放经费及村级文化建设经费的使用管理,提高资金使用效率,进一步推进我县农村公共文化建设和服务,保障广大基层群众的基本文化权益,丰富广大农民群众文化生活,结合我县实际,制定本方案。 一、经费来源 (一)中央财政下拨的相关经费。 (二)省、县级财政配套资金。 二、经费管理 以上经费(省市集中采购下拨的物资除外)均由县文体广新局根据《xx县乡镇、村文化建设年度考核细则》及总体文化体系建设工作需要,提出具体分配划拨额度,经县财政局审核,报分管副县长审批,按程序拨付到乡镇。 三、经费使用范围 (一)乡镇综合文化站免费开放经费的使用范围包含站舍维护、设备采购、群文活动开展、图书服务、科普宣传、文化培训及日常运行与管理等方面。 (二)村级文化建设经费的使用范围主要应用于农家书屋和文化信息资源共享工程村级服务点的日常服务与管理、业务培训和其它群文活动的开展。 四、考核类别确定 对各乡镇综合文化站、村文化信息资源共享工程、农家书屋、农村文化活动进行“千分制”考核,按得分情况分成四类:一类(900—1000分)、二类(800—899分)、三类(700—799分)、四类(699分以下)。 五、经费拨付比例 根据考核结果,按比例对乡镇进行经费拨付:一类乡镇 100% ;二类乡镇85% ;三类乡镇70% ;四类乡镇55% 。剩余专项经费由文体广新局按奖优扶强的原则,根据全县文化建设需要,再提出分配意见,按程序审批后,拨付到有关乡镇。 六、奖励标准

设计方案及实施措施

设计方案及实施措 施

设计方案及实施措施 可行性研究、勘测、设计、预算编制内容工作方案及计划工作量(1)规划设计原则。一是十分珍惜、合理利用土地和切实保护耕地;二是社会效益、经济效益和生态效益相统一;三是土地资源的可持续利用;四是因地制宜;五是工程技术可行、经济合理;六是政府决策与公众参与相结合;七是与相关部门规划相协调。 (2)规划设计方案 ①土地平整工程规划 综合考虑农业种植习惯、耕作方式、地形地势、社会经济状况等因素,确定耕作田块的规模;耕作田块的规划形状采取尽量接近矩形或正方形,其次是直角梯形等规则的四边形,对于接近河流、沟渠、村界等导致形状变曲的田块,不选择机械分割,尽量将自然边界作短边,同时保持长边的平行;耕作田块的布局,要综合考虑改进光照、机械作业、作物灌溉、水土保持、排水、防风、与居民点和主干道之间的位置关系等因素;耕作田块的高程,本着节约成本、有利灌排的原则确定田块平整高程。 ②农田水利工程规划 纵观全局,科学规划;因地制宜、讲求实效;充分利用现有设施;节约用水。骨干沟渠的规划要求一是在既定条件下,应该获得最大的自流面积;二是布置尽量减少工程量,保证工程安全;三是

沟渠布置要结田块、道路、林带综合考虑,合理组合,尽量少占耕地,提高土地利用率与工程治理效果。交叉建筑物。为满足过水、交通需要,在排灌沟渠上需配套交叉建筑物,有涵洞、桥梁、跌水、倒虹吸、水闸等。桥梁按公路Ⅲ级标准设计,其它水工建筑物按设计规范经过水利计算确定各项尺寸,采用浆砌石、砖砌体或混凝土结构。 ③田间道路工程规划 因地制宜,讲求实效;有利生产,节约成本;综合兼顾;远近结合。 项目区道路工程规划,充分利用现有的干、支道,并以干、支道为骨架进行田间道路工程规划。项目区内原有的硬化路面尽量在设计中保留。规划新建田间道路尽量利用原有道路路基。 勘测方案 根据项目实施的时间安排,计划对该项目的测量工作分三步进行 (1)、资料收集与踏勘:收集该项目区已有资料(现有的坐标、高程以及图纸资料等),并对该项目区需整治的土地进行详细的现场踏勘。 (2)、控制测量:根据提供的平面及高程三维座标,用GPS、CORS系统进行大比例尺测图前的全面控制。 (3)、地形测量:地形测量是土地整治中计算土方,找出填、挖临界点的重要依据,只有找准了临界高程,才能不背工,

经费预算方案

苏村小学评估年度预算文件 为了保证农村义务教育经费保障,我校通过分析学校经济状况完善财务制度,缓解学校经费困难,为实施素质教育铺平了道路。 一、指导思想 以县教育局《2013年教育工作要点》和我校《学校工作计划》为指导,认真落实县教育工作会议精神,坚持科学发展观,以教育内涵发展为主题,规范管理,均衡发展,强化后勤保障,做好学校硬件建设,提升服务育人意识。突出创建节约型学校,资源节流,勤俭办学。严格收费及财务管理,科学理财,努力为推进我校科学和谐发展再上新台阶提供后勤保障。 二、具体工作 1、加大建设节约型学校力度,加强学校财产管理。 (1)增强办学绩效意识,牢固树立勤俭办学理念,创设节约光荣、浪费可耻的良好氛围。首先,加强全校用水、用电管理、在全校进行“节约一滴水、一度电、一张纸”的教育。学校办公室、会议室、教室等场所在自然光照足够的情况下,不使用照明灯具,杜绝“白昼灯”、“长明灯”。下班时要关闭各类电器设备的电源,防止电资源无效流失。其次,严格控制公务接待,完善公务接待制度,竭力控制降低接待费支出。公务接待坚持热情、周到、节俭的原则,实行对口接待 严限就餐陪同人数。严格控制接待标准,不搞超规格接待,不讲排场、摆阔气。再次,严格购物审批制度,本学期继续加强对学校物资购入、

使用、管理、存储、更新、报废等环节。建立固定资产帐目,做到配置合理、高效使用、确保安全完整。并对期初、期中、期末三检查。实行保管赔偿制度,健全手续,责任到人,做到物尽其用。对学校财产尽量发挥效用,确保学校财产的安全管理。推行精细化管理,严格按照“收支平衡、量入为出”的原则使用办学经费。继续采取有效措施引导师生增强节约意识,培养良好的节约习惯,推进节约型校园建设。切实降低学校运转成本,提高资源利用率。 (2)合理编制资金预算,规范安排经费使用。 按照“精打细算、量入支出、保证重点、兼顾一般”的原则,在确保重点维持性和教学业务性支出的前提下,尽量压缩学校日常开支 合理安排资金使用计划。 最后,在资金充足的情况下,做好校园环境及绿化美化等工作。整修学校空地,使校园绿化美化面积逐步扩大,校园处处有生机与活力,达到一年四季有绿色,提升绿色学校与绿化先进单位的水平,充分利用校园环境对学生进行教育。 二 加强学校财务制度管理,坚决制止乱收费。 我们要继续完善学校各种规章,加强财产管理,充分利用好现有的教学设备,发挥更大的效益。严格按照上级文件规定收费,严格杜绝中途收费,严禁有偿带生、办班、补课等现象,并继续与班主任签订《严禁乱收费责任书》,杜绝各种理由的收费项目。 在过去的一学年,我校经费基本满足了办公支出 我们将在各级领导的关怀和社会各界的支持下,把有限的资金用于最需要的地方

公司广告预算分配方案范例

公司广告预算分配方案范例 广告运作的成功与否,重要的前提在于广告预算的分配是否得当。对于营销人员来说,仅仅掌握广告预算的方法是不够的,还必须掌握广告预算的分配标准和策略,为此特制定本方案,以供营销人员参照执行。 一、广告预算的分配标准 在对广告预算进行分配时,要综合考虑各种因素,如产品特性、市场状况、销售范围、销售目标、销售时间、销售对象和媒体状况等,并在整体营销战略和广告战略指导下统筹兼顾、协调配合,以使广告预算的分配形成整体效益。 (一)按广告的商品进行分配 在公司商品种类较多的情况下,公司除了要考虑按广告的媒介来分配广告预算外,还要根据广告商品的不同情况采用不同的预算分配方案,如商品本身的性质、市场环境和竞争状况、产品的生命周期状况、各种产品在公司的地位等。区分骨干产品、次要产品和一般产品,把较多的广告费分配给骨干产品。 (二)按广告的媒介进行分配 广告费用的绝大部分都花在媒介上,广告要产生效果必须通过媒介传播。因此,按照广告媒介的不同来分配广告预算是公司经常采用的方法。它又可以 进一步分为在不同媒介间的广告预算分配和在同一类型媒介间的广告预算分配两种方法。在分配时,主要依据不同媒介的传播效果、产品特性、目标特定对象习惯等因素确定。 (三)按广告活动的内容进行分配 广告活动包括的主要内容有调查、策划、设计、制作、发布和效果测定。一般情况下,广告调查、策划和效果测定的费用占预算总额的5%,设计制作占10%,发布占80%,另有5%作为机动。当然,这种分配并不是一成不变的,公司可根据各种变化灵活调整各项费用的比例。 (四)按广告投放的地区进行分配 在商品销售地区较多的情况下,采用按不同地区分配不同广告预算的方法。根据各地区的重要性、市场需求状况和竞争状况等因素,确定重点地区和一般地区的分配比例。 (五)按广告投放的时间进行分配 对于一些季节性强的商品和一些新上市的商品,应该按照广告的时间分配广告预算。此种方法有长期性广告预算和短期性广告预算、突出性广告预算和均衡性广告预算以及阶段性广告预算等不同的时间分配形式。一般而言,在新产品上市期和销售旺季,广告费用相对比较集中。 (六)按广告的对象进行分配

基本公共卫生服务经费管理与使用规范

基本公共卫生服务经费管理与使用规范

基本公共卫生服务经费管理与使用 一、经费使用管理原则 1、经费使用采取“预算安排、预拨结算、专户管理、直接支付”的管理办法。 2、各级财政会同卫生部门,按照国家和省规定的标准,在年初统一安排基本公共卫生服务专项经费预算。并根据相关医疗卫生机构服务人口,服务任务和服务项目支出定额,按照“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则,确定各机构经费补助预算。基本公共卫生服务项目支出定额由省里负责制定和调整。 3、按照经费预算,市县财政采取“分季(月)预拨、年末统一结算”的方式管理和使用经费,保证各机构开展基本公共卫生服务的需要。 4、市县财政拨付经费时,通过“公共卫生服务资金专户”,将资金直接拨付承担基本公共卫生服务任务的医疗卫生机构,实现资金的直接和封闭运行。 5、医疗卫生机构将经费记入财政经常性补助收入,设立专账进行管理,要按规定将经费专项用于基本公共卫生服务项目业务及相关人力成本等支出。 二、资金管理的具体做法和财务处理 1、承担基本公共卫生服务的医疗卫生机构,单独设一套公共卫生服务专账(一个基本账户,分二个账套)。 2、收入、支出明细科目 (1)收入科目:财政专项补助收入—公共卫生服务经费(下设两

生机构本单位的业务收入,转入本单位的业务收入时依据《吉林省基本公共卫生服务项目经费测算比例表(试行)》。如: (1)儿童保健两个项目中 A、新生儿出生3-7天内进行第一次访视,按规范化要求提供相应的保健服务,科室开具新生儿访视处方一次10元纳入正常的业务收入,满30天建册时,可再次开具新生儿访视处方一次10元纳入业务收入中,同时建立居民健康档案,开建档费处方10元纳入业务收入中。 B、0—1岁儿童保健系统管理,一次血常规15元,体检、母乳喂养等健康指导每次20元,4次共80元。1—3岁儿童二次血常规30元,体检等健康指导4次,每次20元,共80元,合计205元。以上各项按次开具处方纳入业务收入。 (2)健康教育工作中,除了公共卫生服务规定的每个中心4项费用合计支出13000元外: A、门诊很多患者虽然不开处方,但向医务人员咨询很多有关治 疗方面的事,这属于个体健康咨询,按物价收费标准可开具健康咨询处方5元纳入业务收入。开展主题宣传活动时,医务人员提供健康咨询服务也应按被咨询人数开具处方5元纳入业务收入。对开展健康教育讲座,按参加人数开具处方2元纳入业务收入,如全年参加健康教育活动听课人数12次共1000人,可开具处方2000元纳入业务收入。 (3)传染病报告和处理

工程项目设计方案

项目工程设计方案 (一)计算工程量 通常可以利用工程预算中的工程量。工程量计算准确,才能保证劳动力和资源需要量计算的正确和分层分段流水作业的合理组织,故工程必须根据图纸和较为准确的定额资料进行计算。如工程的分层段按流水作业方法施工时,工程量也应相应的分层分段计算。 (二)确定施工方案 如果施工组织总设计已有原则规定,则该项工作的任务就是进一步具体化,否则应全面加以考虑。需要特别加以研究的是主要分部、分项工程的施工方法和施工机械的选择,因为它对整个单位工程的施工具有决定性的作用。具体施工顺序的安排和流水段的划分,也是需要考虑的重点。 (三)组织流水作业,排定施工进度 根据流水作业的基本原理,按照工期要求、工作面的情况、工程结构对分层分段的影响以及其他因素,组织流水作业,决定劳动力和机械的具体需要量以及各工序的作业时间,编制网络计划,并按工作日排出施工进度。 (四)计算各种资源的需要量和确定供应计划 依据采用的劳动定额和工程量及进度可以决定劳动量(以工日为单位)和每日的工人需要量。依据有关定额和工程量及进度,就可以计算确定材料和加工预制品的主要种类和数量及其供应计划。 (五)平衡劳动力、材料物资和施工机械的需要量并修正进度计划 根据对劳动力和材料物资的计算就可绘制出相应的曲线以检查其平衡状况。如果发现有过大的高峰或低谷,即应将进度计划作适当的调整与修改,使其尽可能趋于平衡,以便使劳动力的利用和物资的供应更为合理。 (六)设计施工平面图 施工平面图应使生产要素在空间上的位置合理、互不干扰,能加快施工进度。 二、施工组织设计编制的方法 (一)施工方案的制订原则和内容 1.施工方案制订的原则 (1)制订方案首先必须从实际出发,切实可行,符合现场的实际情况,有实现的可能性。制订方案在资源、技术上提出的要求应该与当时已有的条件或在一定时间能争取到的条件相吻合,否则是不能实现的,因此只有在切实可行的范围内尽量求其先进和快速。 (2)满足合同要求的工期,就是按工期要求投入生产,交付使用,发挥技资效益,这对国民经济的发展具有重大的意义。所以在制订施工方案时,必须保证在竣工时间上符合合同的要求,并能争取提前完成。为此,在施工组织上要统筹安排,均衡施工,在技术上尽可能地采用先进的施工技术、施工工艺、新材料,在管理上采用现代化的管理方法进行动态管理和控制。 (3)确保工程质量和施工安全。工程建设是百年大计,要求质量第一,保证施工安全是社会的要求。因此,在制订方案时应充分考虑工程质量和施工安全,并提出保证工程质量和施工安全的技术组织措施,使方案完全符合技术规范、操作规范和安全规程的要求。 (4)在合同价控制下,尽量降低施工成本,使方案更加经济合理,增加施工生产的盈利。从施工成本的直接费(人工、材料、机具、设备、周转性材料等)和间接费中找出节约的途径,采取措施控制直接消耗,减少非生产人员。

企业预算管理制度

企业财务预算管理制度 第一章总则 一、概念 预算管理就是利用预算对公司内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制,以便有效地组织和协调公司的生产经营活动,完成公司既定的经营目标。公司财务预算是在预测和决策的基础上,围绕公司战略目标,对预算内公司资金取得和投放、各项收入和支出、公司经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。 二、编制范围 公司及实际控制子公司所有的收入、支出都必须纳入预算控制。 三、编制原则 1、量入为出、综合平衡; 2、全面预算、过程控制; 3、机构明确,多级实施; 4、注重效益,防范风险。 四、预算编制依据 1、国家法律法规、财务政策和有关规定;

2、会计准则的规定和要求; 3、公司经营发展战略和整体目标; 4、公司生产经营计划,投融资制度。 五、编制内容 公司实行全面预算管理,将预算具体划分为经营预算、投资预算、财务预算三大类。经营预算、投资预算都必须以货币的形式反映在财务预算内。 1、经营预算,是对企业日常发生的各项基本经营活动做出的预算。具体包括销售预算、生产成本预算、采购预算、人工预算、制造费用预算、单位成本预算、销售费用预算、管理费用预算等。 2、投资预算,是在资本性支出可行性研究的基础上编制预算,具体反映投资时间、投资金额、资金来源、投资收益和收益期限等。 3、财务预算,是反映预算其内有关公司的现金收支、经营成果和财务状况的预算。具体包括现金表预算、利润表预算、资产负债表预算。 第二章组织机构及职责分工 一、组织机构 (一)公司成立预算管理委员会。预算管理委员会是公司预算管

理的最高决策机构,由公司总经理、副总经理和各部门负责人组成。 1、公司总经理是预算管理委员会主任,负责公司全面预算管理工作。 2、公司副总及分公司、子公司领导对所主管的业务预算负责,组织指导相关职能部室、分厂、实际控制分公司开展全面预算管理工作。 3、公司各职能部室、分厂、实际控制分公司在公司总经理、副总经理的领导下对其负责的具体业务开展全面预算工作 (二)预算管理委员会的办事机构设在财务部,负责处理公司预算管理工作的日常事务。公司各职能部室、分厂、实际控制分、子公司要制定专门的预算管理人员,具体负责本部门的预算工作。 二、职责分工 (一)预算管理委员职责。 1、决定公司预算管理制度; 2、审议并通过公司预算方案; 3、协调解决预算编制执行过程中出现的问题; 4、监督公司预算方案的实施,完成预算的目标。

公共卫生经费分配方案78967

2012年XXX卫生院 XXXX公共卫生经费分配方案 根据卫生院2012年工作安排,为认真开展2012年度公共卫生九项服务包工作,构建和谐舒适的生活环境,认真开展重型精神疾病管理工作,对高危人群进行指导。经公卫科研究决定,2012年高血压管理工作经费预算为2012年公共卫生经费的19%。总资金约为XXXX元。2012年糖尿病管理工作经费预算为2012年公共卫生经费的8%。总资金约为XXXX元。2012年中医治未病工作经费预算为2012年公共卫生经费的5%。总资金约为XXXX元。2012年健康教育工作经费预算为2012年公共卫生经费的8%。总资金约为XXXX元。2012年重型精神疾病管理工作经费预算为2012年公共卫生经费的1%。总资金约为XXXX元。 高血压分配方案: 新增高血压一人20元,管理一人5元,随访一次4元,我镇今年共新增XXXX人,管理1XXXX人,随访XXXX次,合计XXXX元。 糖尿病分配方案: 新增糖尿病一人20元,管理一人5元,随访一次8元,我镇今年共新增63,管理XXXX人,随访XXXX次,合计XXXX元。 健康教育分配方案: 宣传栏更换一次50元,健康教育活动一次10元,居民健康档案管理系统录入一次20元,发放一种资料XXXX元,我镇今年宣传栏更换XXXX次,健康教育活动XXXX次,居民健康档案管理系统录入XXXX 次,发放XXXX种资料。合计XXXX元。 页脚内容1

中医治未病分配方案: 中医健康教育一次40元,中医药活动开展XXXX元,健康教育文化墙一块XXXX元,我镇中医健康教育共XXXX次,开展活动2个村,健教文化墙XXXX块,合计XXXX元。 重型精神疾病分配方案: 管理一人30元,随访一次10元,我镇共管理XXXX人,随访XXXX次,合计XXXX元。 疾病谱分配方案: 录入一人0.5元,我镇共录入XXXX2人次,合计XXXX元。 死因登记分配方案: 死因登记1人15元,我镇共XXXX人,合计XXXX元。 肿瘤分配方案: 上报新发病例报告卡一张30元,今年共上报XXXX例,XXXX,合计XXXX元。 以上工作分配总金额为XXXX元。 页脚内容2

某企业预算管理方案设计报告

目录 序言——预算管理的产生与发展 (142) 第一部分预算管理的基本问题 (144) 第一章什么是预算管理 (144) 第二章预算管理的目的与原则 (145) 一、预算管理的目的 (145) 二、预算管理的特征 (146) 三、预算管理的原则 (146) 第三章预算管理与公司战略的关系 (146) 一、不同的发展时期的战略决定不同的预算管理重点 (146) 二、不同层级的战略重点决定不同层级的预算重点 (148) 第四章预算管理的实施基础 (149) 一、领导重视 (149) 二、全员参与 (149) 三、健全内部管理制度 (149) 四、完善管理信息系统 (149) 第三部分北兴特钢预算管理规划 (150) 第五章北兴特钢预算管理现状分析 (150) 一、公司管理的重点是尽快提高市场占有率 (150) 二、组织体系及控制制度需要磨合 (150) 三、业务预算的准确性难以达到很高的高度 (150) 四、结论:北兴特钢实施预算管理的必要性 (151) 第六章北兴特钢预算管理规划 (151) 一、预算内容的选择 (151) 二、预算编制方法的选择 (152)

三、北兴特钢预算管理规划 (152) 预算管理方案设计 序言——预算管理的产生与发展 预算管理是一种实践性科学,自20世纪20年代在美国通用电器公司、杜邦公司、通用汽车产生之后,这一方法很快成为大型现代工商企业的标准作业程序。从最初的计划、协调生产发展成为现在的兼具控制、激励、评价等功能的一种综合贯彻企业战略方针的经营机制,从而处于企业内部控制系统的核心位置。著名管理学教授戴维·奥利认为,全面预算是历史上为数不多的几个能把组织的所有关键问题综合在一个体系之中的管理控制方法之一。80年代的一项对美国400家大型公司的调查研究表明,当时几乎所有的大型美国公司都运用了预算这一方法,如表所示: 在我国,企业计划由来已久。但在计划经济体制下,企业计划首先关注的是安全生产,只要按时完成产品生产任务就行了,利润上缴国家,亏损由国家弥补,计划中的成本效益观念淡薄。随着改革的逐步深化,国有企业作为市场经济中自负盈亏的经济实体在不断转换经营机制,不少企业开始推行目标利润——目标成本管理,对未来的工作也从“计划”转变为“预算”。这并不是简单的“文字游

最新整理文献经费预算与分配方案编制指南.doc

普通高等学校图书馆 文献经费预算与分配方案编制指南 0 指南说明 文献经费预算与分配方案,是以图书馆文献资源发展政策为基本依据,采取一定的方法确定的一定时期内(通常以财政年度为单位)不同类型、不同载体、不同学科、不同语种等文献资源采购经费的预算与分配计划。其基本内容包括:文献经费预算与分配的指导性原则和工作程序、文献经费预算与分配的组成要素、文献经费分配的模型以及文献经费使用效益分析等。 制订本指南的目标是:(1)确定文献经费预算与分配的指导原则和工作程序;(2)确定文献经费预算与分配的要素;(3)建立文献经费预算及分配模型。 本指南可单独使用,制订单独的文献经费管理制度;也可作为《文献资源发展政策编制指南》的一个组成部分,在编制文献资源发展政策时,对文献经费预算与分配方案做详细的规定。 1文献经费预算与分配方案的编制目的 文献经费预算是指图书馆运行预算中用于购买图书、连续出版物、电子资源、多媒体等其用户所使用的文献信息资源所占的部分,不包括人员工资、购置设备、耗材、业务办公用品和维修的开支。文献经费分配是图书馆对于购置文献资源的各种经费按一定标准或规定进行划分和使用。文献经费预算与分配要求图书馆对未来一定时期内(通常情况下为一个财政年度)用于购置文献资源的收入与支出进行计划,避免文献经费使用的盲目性。 文献经费预算与分配是图书馆文献资源建设与发展的重要环节,科学、规范的文献经费预算与分配方案是建立合理的馆藏结构和馆藏规模的重要影响因素。随着文献载体多样化和网络环境的形成,纯经验式的文献经费预算与分配模式已经不能适应和指导现阶段文献资源建设工作,因此重新界定图书馆的文献经费预算与分配相关问题,编制书面的文献经费预算与分配方案也就成为必要之举。文献经费预算与分配方案指南的编制就是要为高等学校图书馆编制文献经费预算与分配方案提供一份指导性文件。其目的在于: (1)为管理人员(包括学校有关领导、院系所领导以及图书馆领导)、采访馆员等阐明文献经费预算与分配的指导性原则和工作程序,以及影响文献经费预算与分配的各种要素,为管理人员、采访馆员等制定文献经费预算与分配方案提供理论依据; (2)为高校图书馆文献资源建设最大限度地争取经费投入提供理论依据; (3)建立文献经费预算与分配过程的规范管理机制; (4)为科学、规范、合理地利用和最大效益地发挥高校图书馆有限的文献经费提供依据; (5)作为文献经费预算与分配馆员的参考与培训手册。 2 文献经费预算与分配方案编制的指导原则 (1)以所在高校图书馆的文献资源发展政策为指导,以所在高校图书馆文献经费、组成

基本公共卫生服务经费管理与使用规范

基本公共卫生服务经费管理与使用 一、经费使用管理原则 1、经费使用采取“预算安排、预拨结算、专户管理、直接支付”的管理办法。 2、各级财政会同卫生部门,按照国家和省规定的标准,在年初统一安排基本公共卫生服务专项经费预算。并根据相关医疗卫生机构服务人口,服务任务和服务项目支出定额,按照“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则,确定各机构经费补助预算。基本公共卫生服务项目支出定额由省里负责制定和调整。 3、按照经费预算,市县财政采取“分季(月)预拨、年末统一结算”的方式管理和使用经费,保证各机构开展基本公共卫生服务的需要。 4、市县财政拨付经费时,通过“公共卫生服务资金专户”,将资金直接拨付承担基本公共卫生服务任务的医疗卫生机构,实现资金的直接和封闭运行。 5、医疗卫生机构将经费记入财政经常性补助收入,设立专账进行管理,要按规定将经费专项用于基本公共卫生服务项目业务及相关人力成本等支出。 二、资金管理的具体做法和财务处理 1、承担基本公共卫生服务的医疗卫生机构,单独设一套公共卫生服务专账(一个基本账户,分二个账套)。 2、收入、支出明细科目 (1)收入科目:财政专项补助收入—公共卫生服务经费(下设两

个三级科目:一是地方配套补助经费;二是中央及省级补助经费)。 (2)支出科目:公共卫生服务任务的医疗卫生服务机构设立账簿时要在支出明细账中,按基本公共卫生服务九个项目,分设九个经费支出明细科目和账页,发生费用时,运用三级明细科目(劳务费、印刷费、宣传费等)合理使用经费。 支出科目:专项支出—1、健康档案 2、健康教育 3、预防接种 4、传染病防治 5、儿童保健 6、孕产妇保健 7、老年人保健 8、慢性病管理 9、重症精神病管理 (3)专项支出科目对应的会计科目: 3、现金、银行存款、其他应付款等 各项基本公共卫生服务项目直接产生的费用,如健康档案印刷费,健康专栏更新费,专家费用,劳务费,为居民免费提供健康教育宣传材料费等直接入账。 医疗收入—其他收入:按九项服务项目分设三级明细科目,如预防接种,传染病防治,新生儿访视,0-3岁儿童保健系统管理等。主要社区卫生专业技术人员和护理人员为居民服务的收入都转入社区医疗卫

建设实施方案和经费预算方案

2010年大学生创新实验项目 建设实施方案和经费预算方案 项目名称:基于ARM的汽车启动检测系统设计 系别:计算机系 负责人:庄艺洪 指导教师:朱小远 项目编号:bydxscx201008 一、项目建设实施方案 1、研究方法:以实验法为主,观察法、调查法、文献资料法等并用。 2、实验方案:利用实验室ARM实验设备,采用开源Linux系统辅助设计,实现启动检测和二次启动的检测和加锁功能。 3、拟解决的关键技术问题: (1)汽车启动检测系统将实现汽车启动前检测启动环境并控制最佳启动、检测二次发动并加锁等功能。 (2)汽车启动检测系统可初步满足汽车安全、可靠启动的需求。 (3)可扩展解决汽车行驶过程中出现的故障检测和记录功能。 4、项目创新之处 随着汽车电子化、智能化的高速发展, 嵌入式在汽车控制系统中将发挥着越来越重要的作用。基于ARM的汽车启动检测系统设计,提高了启动系统的灵活性、可靠性和集成性。启动检测系统的基本工作模式, 是通过采样各种内外部状态, 然后选择合适的控制参数并驱

动执行机构进行控制。由于汽车需要监控的状态非常复杂, 需要有各种传感器将外部的各种物理量转化为计算机能够采样的电量, 更需要有功能强大的处理内核。该嵌入式汽车启动检测系统的硬件核心是三星公司ARM9系列中的32位RISC处理器S3C2410A芯片,该芯片强大的实时处理能力和丰富的外围接口非常适合嵌入式系统的开发,该启动检测系统正是基于该芯片的这些特点而设计的。 该系统具有较高的实用价值和意义,在国内外同类课题研究水平中处于领先地位,具有较好的推广前景。 本项目系统设计在当前市场尚没有出现,而且各种相关技术产品质量良莠不齐,该检测系统的开发能够很大程度就占有了市场。 5、项目计划安排 (1)2010年6月-2010年7月:了解现有相关设备的功能、特点,确定系统结构方案及设备外观设计,完成系统的需求分析以及规格说明。 (2)2010年8月-2010年9月:进行系统设计实验,完成系统的软硬件划分,确定设计方案。 (3)2010年10月-2011年1月: 整个系统的功能完成,提供相关的算法,进行验证。 (4)2011年2月:进行集成调试,形成系统测试报告。 (5)2011年3月:根据测试结果,完善系统。 (6)2011年4月-2011年5月:撰写相关的研究论文和总结报告。

基本公共卫生服务资金使用分配方案

2018年度基本公共卫生服务资金使用分配方案为加强和规范基本公共卫生服务资金管理,创新资金安排、分配、使用、监管等管理方式,压实资金管理责任,提高财政资金经济效益和社会效益,推进公共卫生服务均等化水平。根据《2018年基本公共卫生服务实施方案》文件要求,特制定砀山县2018年度基本公共卫生服务资 金使用分配方案如下: 一、基本公共卫生服务项目 主要指以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群,政府通过购买服务方式,由基层医疗卫生机构承接,面向全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务,现阶段主要包括城乡居民健康档案管理等14类服务内容。 二、经费筹集和拨付 2018年,基本公共卫生服务项目资金按常住人口人均不低于55元标准筹集。所需资金原则上按当年最低补助标准由中央、省财政按8:2分担。 基本公共卫生服务项目资金实行预拨制和考核结算制。2018年,根据中央财政考核清算情况据实结算;县财政足额安排本级基本公共卫生服务项目资金。 县财政根据基层医疗卫生机构的服务人口和人均经费补助标准于2018年3月底前,按不低于年度项目资金的40%将资金预拨到基层医疗卫生机构;在年度绩效考核后一个月

内根据基层医疗卫生机构完成服务的数量、项目成本以及考核确认的补助系数进行资金结算。 三、项目经费预算和补偿标准比例 新增基本公共卫生经费根据上级文件要求继续支持家庭医生签约服务,2018年新增5元经费主要用于以下方面:一是巩固12类项目,扩大服务覆盖面,适当提高服务补助水平,细化和完善服务内容,提高服务质量。二是统筹安排免费提供避孕药和健康素养促进两个项目。按照村卫生室承担48%左右任务量的原则,基本公共卫生服务新增经费继续向基层卫生服务和村医倾斜。 参照2018年基本公共卫生服务十四大类任务量,按照村卫生室承担48%左右任务量的原则,基本公共卫生服务补助资金镇卫生院和村卫生室按52%和48%的比例分配。(2018年公共卫生项目资金按实施单位任务量分解明细见附表)。 四、经费使用和管理 1、严格管理,专款专用。补助资金用于基层医疗卫生机构为城乡居民提供政府统一规定的基本公共卫生服务项目范围内的各项服务。在核定任务和补助标准、绩效评价补助的基础上,基层医疗机构获得的基本公共卫生服务补助资金,可统筹用于经常性支出,按照《基层医疗卫生机构预算管理暂行办法》等规定执行。公共卫生服务补助资金原则上应在当年执行完毕,对结转资金符合存量资金管理规定的,

电影策划及预算方案

○1前中后期制作费用预算总计:1076-1096万 前期:20万(选演员+选景+开会+联系主创,吃住行公关) 中期:费用1036万 一、人员劳务:人员小计:824万 制片组:50万(制片人制片主任外联制片生活制片现场制片场务司机会计) 导演编剧组:140万(导演执行导演统筹场记演员副导演导演助理剧照师纪录片) 摄影组:50万(摄影指导灯光组长摄影大助二助灯光助理3) 美术组:50万(美术指导道具组长置景组长副美术美术助理4 现场道具道具助理2)造型组:50万(造型指导服装组长化妆组长服装助理2 化妆助理2 ) 录音组:20万(录音指导现场录音录音助理3 ) 演员:150万+300万 作曲:4万 二、器材等制作费用:制作费小计:99万 摄影器材:33万 摄影器材租赁费1套30天6千20万(艾丽莎摄影机+up镜头,基本组,跟机员1人素采员) 摄影特殊器材租赁费5万升降,小摇臂,轨道、 照明器材租赁费全部30天照明8万 拍摄期所需要照明器材,摄影/照明制作费3万 摄影耗材费耗材1万(气罐、大力胶、皮尺、水平仪,等) 照明耗材费耗材1万(色纸、大力胶、米菠萝,等) 照明相关制做购买费1万(耗材、管灯、插头,花线,灯笼,等) 美术预算:25万 服化预算:15万 录音制作费20万对白编辑、效果编辑、预混、国际声带、SRD终混、输出MOD、国际声带混录、配音棚ADR,录音后期配音费正片SRD杜比编码,动效、合成 三、制片组费用:制片费小计:68万 全员住宿费:15万 租车费:16万 场景费:5万 餐饮费:12万 1 办公室租车费1辆金杯180 5400 2 拍摄期主演拍摄期租车费2辆商务600 18000 主要演员,特约租用 3 拍摄期演员租车费1辆金杯180 5400 4 拍摄期导演租车费1辆商务300 9000 导演、执行导演、场记等用车 5 服/化租车费1辆依维柯240 7200 6 拍摄期道具租车费1辆金杯180 5400 7 拍摄期摄影租车费1辆依维柯240 7200 摄影组及机器设备 8 拍摄期场工器材租车费1辆箱车280 8400 9 拍摄期照明人员租车1辆金杯180 5400 10 拍摄期照明租车1辆箱车280 8400 灯光器材、摄影附件器材等

财务预算决算管理制度

财务预算决算管理 第一节财务预算管理 一、财务预算管理基本内容 第一条预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制,以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。 第二条企业财务预算是企业全面预算的重要组成部分,是企业全面预算的中心。企业财务预算是在预测和决策的基础上,围绕企业战略目标,对一定时期内企业资金取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。 第三条企业财务预算应当围绕企业的战略要求和发展规划,以业务预算、资本预算为基础,以经营利润为目标,以现金流为核心进行编制,并主要以财务预算报表形式予以充分反映。 第四条企业法定代表人对企业财务预算管理工作负总责,企业财务管理部门负责财务预算管理的具体事宜,并对企业法定代表人负责。 第五条企业内部生产、投资、物流、人力资源等职能部门具体负责本部门业务涉及的财务预算的编制、执行、分析、控制等工作,并配合企业财务管理部门会做好企业总预算的综合平衡、协调、分析、控制、考核等工作。其主要负责人参与企业总财务预算的工作,并对本部门财务预算执行结果承担责任。 二、财务预算的编制 第六条企业编制财务预算要按照内部经济活动的责任权限进行,并遵循以下基本原则和要求: (一) 坚持效益优先原则,实行总量平衡,进行全面预算管理; (二) 坚持积极稳健原则,确保以收定支,加强财务风险控制; (三) 坚持权责对等原则,确保切实可行,围绕经营战略实施。

第七条企业编制财务预算要按照先业务预算、资本预算、筹资预算,后财务预算的流程进行,并按照各预算执行单位所承担经济业务的类型及其责任权限,编制不同形式的财务预算。 第八条业务预算是反映预算期内企业可能形成现金收付的生产经营活动(或营业活动)的预算,一般包括销售或营业预算、生产预算、制造费用预算、产品成本预算、营业成本预算、采购预算、期间费用预算等,企业可根据实际情况并参照公司具体要求编制。 第九条资本预算是企业在预算期内进行资本性投资活动的预算,主要包括固定资产投资预算、权益性资本投资预算和债券投资预算。 第十条筹资预算是企业在预算期内需要新借入的长短期借款以及对原有借款还本付息的预算,主要依据企业有关资金需求决策资料、期初借款余额及利率等编制。 第十一条财务预算主要以现金预算、预计资产负债表和预计损益表等形式反映。企业应当按照公司制定的财务预算编制基础表格和财务预算指标计算口径进行编制。 第十二条企业财务预算可以根据不同的预算项目,分别采用固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、概率预算等方法进行编制。同时在编制时,为确保预算的可执行性,可设立一定的预备费作为预算外支出。 第十三条编制企业财务预算,应按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行。按照下达目标、编制上报、审查平衡、审议批准、下达执行等编制程序进行编制,并制定详细的财务预算编制政策。 三、财务预算的执行、控制与差异分析 第十四条企业财务预算一经批复下达,各预算执行单位必须认真组织实施,并将财务预算指标层层分解,从横向和纵向落实到内部各部门、各单位、各环节和各岗位,形成全方位的财务预算执行责任体系。控制方法原则上依金额进行管理,同时运用项目管理、数量管理等方法。 第十五条企业应当将财务预算作为预算期内组织协调各项经营活动的基本依据,将年度预算细分为月份预算和季度预算,以通过分期预算控制确保年度财务预算目标的实现。 第十六条企业应强化现金流量的财务预算管理,按时组织预算资金的收入,严格控制预算资金的支付,调节资金收付平衡,控制支付风险。对于预算内的资金拨付,按照授权审批程序执行。对于预算外的项目支出,应当按财务预算管理制度规范支付程序。对于无合同、无凭证、无手续的项目支出,不予支付。

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