1.《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按风险程度划分分为哪几类?
答:次级类贷款,可疑类贷款、损失类贷款。
2.《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按贷款管理期限划分分为哪几类?
答:逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。
3.不良贷款管理应遵循的原则是什么?答:依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。4.不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪一级机构?答:县级联社
5.不良贷款由哪个部门进行认定,由哪个部门进行管理与处置?答:信贷管理部门、风险管理部门。6.风险管理部门负责管理的不良贷款,经过转化需上调至正常或关注类的,该如何处理?
答:由风险管理部门移交信贷部门管理。
7.为加强对不良贷款的分类管理,对逾期贷款债权社应对借款人和保证人采取什么措施?
答:发送催收通知书,并指派专人加强催收,依法收贷。
8.为加强对不良贷款的分类管理,对呆滞贷款债权社注重做好什么工作?
答:应注重贷款合同、担保合同的诉讼时效,应积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全,积极运用各种手段开展清收处置。
9.为加强对不良贷款的分类管理,对次级类贷款要重点做好哪些工作?
答:要重点监控企业流动资产和现金流量,关注客户重大经营情况变化,防范关联企业风险,积极对借款人第二还款来源进行清偿和保全,加强贷款抵(质)押管理和对贷款保证人的监控,确保抵押物的足值和担保的有效。
10.实施以物抵债应优先选择什么样的资产,尽快实现处置回收入帐。答:应选择易保值、易变现的资产。11.不良贷款考核重点是什么?具体考核哪几个指标?
答:整体不良贷款水平的控制和不良贷款的回收情况。具体考核的指标是不良贷款率、不良贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖率。
12.抵债资产管理工作主要包括哪些内容?
答:预期实现抵债资产的现值评估与保全;抵债资产的风险测定与管理;已实现抵债资产的处置和变现。13.对债务人、担保人或第三人的股权类资产,应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。确需接收的,应在接受后多长时间内处理完毕。答:3个月
14.抵债资产变现后,不足偿还贷款本息的,本金和利息的偿还顺序必须坚持什么原则?
答:先收贷款本金,后收贷款利息的原则。
15.请给基层信用社处置抵债资产变现收入的分配排序。
A、偿还借款人所欠贷款利息
B、偿还借款人所欠贷款本金
C、支付处理抵债资产所需的税金及处置费用
D、变现收入偿还借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的,可按借贷双方事前签订的有关协议处理,作为基层信用社的当期收入或退还借款人。
答案:CBAD
16.请问取得抵债资产过程中发生的费用该如何处理?
答:应从抵债资产的价值中优先扣除,并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。
17.在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中所说的对责任人的处理方式包括哪两类?答案:经济处罚、纪律处分
18.在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中个人责任主体按其岗位不同、承担职责不同划分为哪四类?
答案:经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。
19.基层信用社风险管理人员由哪一级联社统一管理?
答案:县级联社
20.交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。属于基层信用社抵(质)押物的,应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。确需接收的,应在接收后多长时间内处置完毕。
答案:3个月
21.请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。
答案:不良贷款形成后,应通过调查和完善手续等手段,防止不良贷款价值贬损,并及时清收、转化和处置,实现不良贷款价值回收最大化。
22.请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。
答案:基层信用社应根据自身贷款风险的大小,有计划地逐步提高风险拨备水平,并及时处理与消化处置损失。
23.湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理,请具体说出是哪四级?
答案:省联社、市联社(办事处)、县级联社、基层信用社。
24.县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的?
答案:负责辖内不良贷款管理、指导和处置,负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评。
25.按贷款风险五级分类划分,哪三类属于不良贷款?
答案:次级类、可疑类、损失类。
26.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款?
答案:损失类
27.借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款?
答案:可疑类
28.借款人的还款能力出现问题,完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息,即使执行担保也可能造成一定损失,这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款?
答案:次级类
29.正常贷款被认定为不良贷款后,信贷部门应在多少个工作日内将其移交到风险管理部门?
答案:10个工作日
30.信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时,要同时提交哪些手续?
答案:不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。
31.信贷管理部门将不良贷款移交给风险管理部门之后,风险管理部的员工应做哪些工作?答案:对照清单对不良贷款的诉讼时效、保证合同诉讼时效、抵押(质押)时效等进行审查,对有瑕疵的,应立即采取
农村信用社的行业发展现状分析 我国农村信用社至今已有50多年的发展历史,经历了多个阶段的发展历程,目前已成长为资产、负债及其职工规模仅次于四大国有银行的合作金融组织。合易咨询自2008年初开始关注农村信用社,开展了一系列的调查工作,对其目前的发展现状、未来发展趋势,尤其是人力资源管理提出了自己独到的分析。 一、农村信用社发展现状SWOT分析 截至2007年末,全国农村信用社在原有基础上改制组建农村商业银行17家,农村合作银行113家,以县(市)为单位统一法人的联社1818家。农村信用社法人机构由改革前的35527家降至8348家,股金余额2224亿元,比1996年末增加2018亿元。2008年起,新一轮的省级联社管理体制改革、农村中小法人金融机构兼并重组、引进战略投资和上市深化改革工作正在进行。 (一)农村信用社的发展优势(strength) 1、客户资源优势 农村信用社长期在农村从事金融服务,与农村客户的感情联系非常密切,积累了庞大的客户群,95%的农户贷款来源于农村信用社(来自: : )。随着农村经济的快速发展,在广大农村出现了一批高端客户群体,已成为县域经济的主要力量,也成为农村信用社天然的优质客户。丰富近乎垄断的农村客户资源是农村信用社未来发展的支柱优势。 2、机构网点资源优势 农村信用社立足农村,辐射城乡,经过50多年的发展,村村有机构,乡乡成网络,像深入农村肌体的毛细血管,真正做到了贴近农村、深入农村、服务
农村,具有天然的信息对称和同步优势,这是其他金融机构所望尘莫及的。 3、品牌资源优势 农村信用社立足农村、服务农村,经过50多年的发展,已在广大农民心中形成良好形象和市场信誉,形成了很高的品牌认知度和忠诚度。同时,由于农村信用社长期是“国营”体制,在广大农村客户心中,农村信用社的信用就是国家信用,这进一步增强了农村信用社的品牌效应。 4、市场资源优势 农村信用社是农村金融名副其实的主力军,据资料表明,其农业贷款余额占全部金融机构农业贷款余额的%,占农村贷款户数的95%。农村信用社在农村市场占有绝对多数的市场份额,并且与客户保持着良好的合作关系。(二)农村信用社的发展劣势(weakness) 1、体制和机制不适应发展 目前农村信用社法人治理结构不完善,权力制衡机制比较薄弱,即使已完成商业化改革,其法人治理大多仍存在股东会对经营管理层的委任权缺位、董事会和股东对农村信用社的发展要求缺位、信用社经营业绩与经管层的收入及升迁等关联缺位、对经管层的监督评价缺位等现象,并导致经营权凌驾于所有权之上,代理和被代理角色扭曲,股东权利虚化,经管层的经营权异化为经营特权,对管理层经管能力、绩效缺乏客观评价,农村信用社业绩好坏责任不明,利润最大化的经营目标流于空谈。 2、人力资源管理基础薄弱 受到管理体制和制度的制约,农村信用社的人力资源管理基础比较薄弱,人力资源管理体系不够健全,制度不够完善。农村信用社地理位置相对偏僻,
农村信用社公开招聘考试专业知识-10 (总分:100.00,做题时间:90分钟) 一、判断题(总题数:62,分数:100.00) 1.在短期内如果发生亏损,厂商不一定会立即停止营业。 (分数:1.00) A.正确√ B.错误 解析:[解析] 在短期内如果发生亏损,则意味着AC>AR,但若AVC<AR,企业可以继续生产,厂商在用全部收益弥补全部可变成本以后还有剩余,以弥补在短期内总是存在的不变成本的一部分,所以在这种情况下,生产要比不生产强。 2.假定其他条件不变,某种商品价格发生变动,将导致该商品的需求量发生变化。 (分数:1.00) A.正确√ B.错误 解析:[解析] 此题考查需求定理,商品自身价格的变动导致需求量的变动。区别非价格因素影响需求的变动。 3.边际效用是指在一定时间内增加一单位某种商品的消费量所得到的效用量的增加。 (分数:1.00) A.正确√ B.错误 解析:[解析] 考查边际效用的定义。 4.从商品对消费者的重要程度来看,一般说来生活必需品需求价格弹性比非必需品小。 (分数:1.00) A.正确√ B.错误 解析:[解析] 生活必需品的需求价格弹性小。 5.假定其他条件不变,利率下降,货币的投机需求将减少。 (分数:1.00) A.正确 B.错误√ 解析:[解析] 根据凯恩斯的货币需求理论,人们持有货币出于三种动机:交易动机、谨慎动机、投机动机,出于投机动机人们愿意持有的货币需求量与利率成反比,因此,利率下降货币的投资需求增加。 6.目前我国对商业银行行使监管职责的机构主要是中国人民银行。 (分数:1.00) A.正确 B.错误√ 解析:[解析] 目前我国对商业银行行使监管职责的机构主要是银监会。 7.商业银行主要的资产业务是证券投资业务。 (分数:1.00) A.正确
149、会计人员的职责 会计人员职责:(1)认真组织、推动会计工作各项规章制度、办法的贯彻执行;(2)按照《中华人民共和国会计法》第三条的规定,认真进行会计核算与监督,努力完成各项工作任务;(3)遵守、宣传《中华人民共和国会计法》和维护国家财经纪律,同违法乱纪行为作斗争;(4)讲究职业道德,履行岗位职责,文明服务,优质高效,廉洁奉公。 150、会计人员的权限 为了保障会计人员履行职责,根据国家有关规定,赋予他们下列权限:(1)有权要求各开 户单位及银行执行财经纪律和有关的规章制度、办法;(2)有权越级反映;(3)有权对本 社各职能部门在资金使用、财务管理、财务收支等方面实行会计监督。 151、凭证整理的顺序要求 对每一会计的凭证应按照一定的顺序进行整理,即:现金凭证在前,转账凭证在后,先现金 收入凭证后现金付出凭证,先转账借方凭证后转账贷方凭证。 152、表外科目及使用
表外科目是用以反映未涉及的实际增减变化,而又承担一定经济责任的重要会计事项,不列入资产负债表的平衡关系的科目。 信用社的表外科目,采用单式记账法记账,增加是记入收方,减少时记入付方,余额在收方。 153、会计分录、会计科目 会计分录是根据借贷平衡原理,通过借、贷科目记录、反映经济业务来龙去脉的专门记账方法。 会计科目是对会计对象的具体内容,按其核算和管理要求,进行分类并规定适当的名称,据以总括反映和监督各项业务活动和财务收支的一种专门方法。 154、设置会计科目的作用
设置会计科目的作用:(1)是会计核算的基础;(2)是取得系统信息资料并据以考核经济指标的工具;(3)是统计报表编制的基础。 155、编制会计凭证的一般要求 编制会计凭证必须做到标准化、规范化,要素齐全,内容完整,反映真实,数字正确,字迹清楚,不错漏、不潦草,书写规范,防止涂改。 156、会计凭证中的各种代用符号规定 各种代用符号可简写为:第号为“#”每个为人民币符号为字”;年、月、日简写顺 序自左而右“年/月/日”;年利率为“%;月利率为“%。”日利率为万分号 157、会计凭证审查的要点 会计凭证审查的要点如下:(1)是否为本社受理的凭证;(2)使用凭证是否正确,凭证基本内容,联数 与附件是否完整齐全,金额是否符合规定起点,日期是否超过有效期限;(3)账号与户名是否相符;(4)大小写金额是否一致,字迹有无涂改;(5)密押、印鉴是否真 实齐全;(6)款项来源、用途是否政策和有关规定以及信用社结算的管理原则;(7)是否 超过存款余额或批准的贷款额度或拨款限额;(8)计息、收费、赔偿金等的计算方法与数 字是否正确;(9)内部科目和账户名称使用是否正确。
上海2016年农村信用社招聘公共基础知识:我国基本的经 济制度考试试卷 一、单项选择题(共 27 题,每题的备选项中,只有 1 个事最符合题意) 1、法律主要体现的是__的意志。 A.全体人民 B.统治阶级 C.党 D.整个社会 2、马克思研究社会资本再生产的核心问题是__。 A.社会总产品的生产问题 B.社会总产品的实现问题 C.社会总产品的实物构成问题 D.社会总产品的价值构成问题 3、有关犯罪预备,错误的说法是__。 A.犯罪预备包含着严重的社会危害性 B.刑法规定对犯罪预备予以必要的处罚 C.犯罪预备已经造成犯罪客体的实际损害 D.刑法规定对预备犯可以比照既遂犯从轻、减轻处罚者免除处罚 4、我国实行对外开放必须坚持以____为基础和前提。 A:利益均等
B:利益最大化 C:相互促进 D:自力更生 5、在科学发展观中,要真正做到“五个统筹”,还必须__。 A.在经济发展的基础上,实现社会的全面进步 B.依赖于制度的创新和科学技术的进步 C.做到观念的创新和体制的改革 D.依靠人的全面发展和生活水平的提高 6、要提高产品的性能,就会增加成本,使产品的价格上升;要考虑经济性原则,就制约了产品性能的提升。此时最好的办法是分析产品的性价比,找到一个较好的平衡点。企业要确定一个好的平衡点所运用的矛盾分析法是__。 A.两点论 B.重点论 C.普遍性 D.特殊性 7、从第一台计算机诞生到现在的60多年中,按计算机采用的电子器件来划分,计算机的发展经历了______。 A.4个阶段 B.6个阶段 C.7个阶段 D.3个阶段 8、在Word中,对段落进行“分散对齐”操作,可以单击“格式
农村信用社概述 第一节认识农村信用社 一、农村信用社的概念及其产生 农村信用社,全称为农村信用合作社,是指经国务院银行业监督管理机构及其派出机构批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构,是对我国银行体系的必要补充和完善。 二、农村信用社的性质 农村信用社作为一种合作性的金融机构,其自身的性质可以从以下三个方面加以理解:(1)农村信用社是独立的企业法人,以其全部资产对农村信用社的债务承担责任,依法享有民事权利。 (2)农村信用合作社是银行类金融机构。 (3)农村信用合作社是信用合作机构。 三、农村信用社的特点 农村信用合作社作为银行类金融机构有其自身的特点,主要表现在: 1.业务手续简便灵活。 2.业务职能的特殊性。 3.组织形式的特殊性。 四、农村信用社的发展简史 1923年,我国在河北香河组建了第一家农村信用社。 1955年,中国农业银行正式成立,负责指导和辅助农村信用社。 五、农村信用社的联合组织 农村信用社联合组织是众多基层农村信用社以加强组织管理、协调管理为首要目的而设立的一种特殊的金融机构,其职能主要体现在管理、服务和经营三大方面。其形式主要体现为农村信用社县联社及农村信用社省联社。 第二节农村信用社的组织管理 一、农村信用社的设立 (一)农村信用社的设立条件 设立农村信用合作社,应当具备下列条件:(1)有符合银监会规定的章程;(2)以发起方式设立且发起人不少于500人;(3)注册资本最低限额为100万元人民币,且为实缴资本;(4)有符合任职资格条件的理事和高级管理人员;(5)主任和副主任的人数不少于2名;(6)80%以上的从业人员有1年以上金融工作的经历或具有金融及相关专业中专以上的学历;(7)有健全的组织机构和管理制度;(8)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 另外,设立农村信用合作社,还应当符合以下审慎性条件:(1)有健全的风险管理体系,能有效控制关联交易风险;(2)有科学有效的人力资源管理制度,有较高素质的专业人才;(3)具备有效的资本约束和补充机制;(4)没有地方人民政府财政资金入股;(5)
内蒙古农村信用社专业知识考试题目(一)
农户小额信用贷款借款人基本条件有哪些? 答案:(一)具有本辖区户口、在本辖区内有固定住所的农户; (二)具有完全民事行为能力; (三)无不良信用纪录,在信用社无不良贷款,在其他金融机构无借款; (四)从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活动,并有合法、可靠的经济来源; (五)身体健康,具备劳动生产或经营管理能力,具备偿还贷款本息能力,原则上年龄不得超过60 周岁; (六)已在信用社建立农户档案,并取得《农户小额信用贷款证》; (七)需具备的其他条件。 信用社在发放农户小额信用贷款前的准备工作有哪些? 答案:(一)评定信用户。信用社根据农户信用观念和信用纪录评定信用户,经信用社农户小额信用贷款审批小 组审批确认。 (二)确定信用等级。信用户划分为优秀户、良好户、一般户三个等级,根据信用等级确定每个信用户的贷款限 额。 (三)发放贷款证。将信用等级和贷款限额在信用证中填写明确,然后将贷款证发给信用户。 农户小额信用贷款贷款发放流程是怎样的? 答案:农户持贷款证、身份证申请借款,填写制式《农户小额信用借款限额核定表》(申请书)→信 用社凭信用证办理贷款手续→ 填写贷款凭证→ 发放贷款。 签订《抵押担保借款合同》的要求有哪些? 答案:(一)合同的填写要字迹清晰、要素齐全、时间一致、前后相符。 (二)签订时,借款人与抵押物所有人(包括共有人)一同到信用社,提供有效身份证明,经审查核对无误后,由抵押物所有人(包括共有人)亲自在抵押担保借款合同上签字盖章,需办理公证的,共同到公证部门办理合同公证手续。 (三)在抵押物评估、登记、保险手续未办理完毕之前,全部的贷款手续应由信贷人员掌握、保管。 信用社发放抵押贷款签定《委托拍卖书》的要求有哪些? 答案:信用社发放所有抵押贷款时,可要求抵押人出具《委托拍卖书》,在借款到期未全部清偿时,信用社可凭委托书直接协同受委托的合法拍卖机构对抵押物公开拍卖,以拍卖所得价款偿还借款本息。 (一)贷款额度在20万元以内的(含20 万元),在设定抵押时,对价值较低并且有价格证明凭证(购置发票、买卖合同等)的抵押物,可按其凭证协商定价,不需评估,但应在相关部门办理抵押登记冻结手续。并在合同中约定:“借款人到期未偿还借款本息时,抵押人同意由贷款人委托合法拍卖机构,对抵押物进行公开拍卖,以拍卖所得价款偿还借款本息”,抵押人在合同约定事项后亲自签字盖章; (二)对贷款额度超过20 万元,抵押物价值较大的,应由合法评估机构进行评估。但对评估价格明显高于信用社调查的市场价格时,信用社暂不予发放贷款,应根据市场价格重新核价; (三)信用社对贷款抵押物的价值评估,可固定选择两家以上的合法评估机构作为指定评估部门,由 借款人任选一家进行评估,信用社不得设定唯一评估机构。 (四)抵押贷款限额最高不得超过抵押物评估价值的50% 。 各种抵押物的登记部门有哪些? 答案:1、以无地上定着物的土地使用权抵押的,为核发土地使用权证书的土地管理部门; 2、以城市房地产或乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的,为县级以上地方人民政府规定的部门;
一、单选题 1、对外担保履约应当事先报( A )批准。 A、外汇管理局 B、计 委C、开户银行 D、主管部门 2、买方信贷是指发放出口信贷的金融机构向( A )企业或者进口方金融机构提 供的、用于购买出口国设备的信贷。 A、进口 B、出 口 C、进口和 出口 D、进口或出口 3、自2004年6月26日开始,中外资金融机构发放的国内外汇贷款,除出口押汇外,( B )结汇。 A、可以 B、不可 以 C、可以部分 D、经批准可以 4、2005年4月1日后,境内金融机构向外商投资企业发放的外汇贷款,( A )接受境外机构和境外自然人提供的担保,但债务人需事前到所在地外汇局办理或有债 务登记手续。 A、可以 B、不可 以 C、可以部分 D、经批准可以
5、信用证结算方式下,开证行的是( C )。 A、进口商 B、出口 商 C、进口国银行 D、出口国银行 6、信用证按其性质属于( B )。 A、商业信用 B、银行信用 C、企业信用 D、个人信用 7、信用证结算方式下,开证申请人是( A )。 A、进口商 B、出口 商C、进口国银行 D、出口国银行 8、国际结算托收方式下的托收行是( D )。 A、进口商 B、出口 商 C、进口国银行 D、出口国银行 9、信用证结算方式下,通知行是( D )。 A、进口商 B、出口 商 C、进口国银行 D、出口国银行 10、国际结算托收方式下的代收行是( C )。
A、进口商 B、出口 商 C、进口国银行 D、出口国银行 11、在国际货币市场上,最著名的银行同业拆放利率是( A )。 A、伦敦银行同业拆借利率(LIBOR) B、香港银行同业拆借利率(HIBOR) C、新加坡银行同业拆借利率(SIBOR) D、美国联邦基金利率(FFR) 12、被称为包买票据或票据买断的贸易融资方式是( D )。 A、进口押汇 B、出口押 汇 C、保理 D、福费廷 13、下列不属于短期进出口贸易融资的是( D )。 A、出口押汇 B、进口押 汇 C、打包放款 D、出口买方信贷 14、出口国银行对本国出口商提供贷款,进口商购买商品后延期支付给出口商,这 种融资方式是( D )。 A、进口押 汇 B、出口押汇
银行考试公共基础知识整理 农村信用社概念与特点是各省市农村信用社考试的公共基础知识,本文介绍了农村信用社概念与特点,并通过真题进行了解读。 一、农村信用社概念 农村信用合作社是指经中国人民银行批准设立,由社员入股组成,实行民主管理,主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。简称“农村信用社”。 农村信用社是独立的企业法人,以其全部资产对农村信用社的债务承担责任,依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。农村信用合作社是由农民入股组成,实行入股社员民主管理,主要为入股社员服务的合作金融组织,是经中国人民银行依法批准设立的合法金融机构。农村信用社是中国金融体系的重要组成部分,其主要任务是筹集农村闲散资金,为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。同时,依照国家法律和金融政策的规定,组织和调节农村基金,支持农业生产和农村综合发展,支持各种形式的合作经济和社员家庭经济,限制和打击高利贷。 【真题实例】农村信用合作社是指由()批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。 【答案】中国人民银行 二、农村信用社特点 农村信用合作社属于银行类金融机构,与金融机构的共同特征是以吸收存款为主要负债,以发放贷款为主要资产,以办理转账结算为主要中间业务,直接参与存款货币的创造过程。农村信用合作社又是信用合作机构,即由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构,简称“信用社”。作为合作性信用机构,农村信用社有其自身的特点: 1.农村信用社由农民和农村的其他个人集资联合组成,以互助为主要宗旨的合作金融组织,其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理经营,并对社员负责。其最高权利机构是社员代表大会,负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。
农村信用社金融产品介绍 主讲人信贷管理部主任郭星 农村信用社金融产品分类 农村信用社金融产品可分为以下几大类: 一、信贷产品 二、存款业务 三、电子银行产品 四、结算产品 一、信贷产品 农村信用社的信贷产品按贷款方式分类可分为以下几类: 1、信用贷款(农户小额贷款、个人授信贷款等); 2、保证贷款(保证担保贷款、联保贷款、信用共同体 贷款等); 3、抵押贷款(房地产抵押贷款、果园贷款贷款、林权 抵押贷款、机器设备抵押贷款等); 4、质押贷款(存单质押贷款、矿产品质押贷款等); 农村信用社的信贷产品按贷款主体分类可分为以下两大类: (一)个人贷款业务 1、农户贷款(农户小额信用贷款、文明信用农户 贷款、农户联保贷款、果园抵押贷款、林权抵押贷款等); 2、个体工商户贷款(房地产抵押贷款、联保贷款、
信用共同体贷款等); 3、个人消费贷款(个人住房按揭贷款、汽车消费 贷款、其他消费贷款等); (二)公司贷款业务 1、中小企业贷款(中小企业房地产抵押贷款、仓单 质押贷款、林权抵押贷款、信用共同体贷款等); 2、社团贷款; 3、企业综合授信贷款; 4、银行承兑汇票; 5、票据贴现; 1、农户小额信用贷款 农户小额信用贷款是指农村信用社基于农户的信誉和资产等情况,在核定的授信额度内向农户发放的不需要担保的贷款。 产品特征: “一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用。”; 贷款额度:单户最高授信额度不超过10万元; 结息方式:可实行按年、季或月结息。 2、文明信用农户贷款 文明信用农户贷款是以农户为主体,以农户道德评定为依据,以个人信誉为保证,在核定的授信额度内发放的不需要担保的小额生产和生活费用贷款。
农村信贷产品创新的难点与对策 ——XXX农村信用社关于推进农村信贷产品创新的调研报告 农村信用社作为农村金融的主力军,在支持农民、农业和农村经济发展,促进农民增收、建设社会主义新农村和支持区域经济发展中发挥着不可替代的作用。然而,农村信用社在资产质量、技术手段上面的不足也制约着支农效果的发挥。笔者以XXX农村信用社为例,从信贷产品的创新角度,剖析影响农村信用社发展的制约因素,就如何加强服务、更好的支持“三农”提几点建议。 一、概况 (一)XXX区域基本情况 XXX位于湘中偏北,是益阳市委、市政府所在地,是全市的政治、经济、文化中心。辖12个乡镇,4个街道办事处,总人口82.42万人,其中农业人口58.6万人,总面积1279.4平方公里,耕地面积4.27万公顷。 (二)XXX整体经济状况 XXX属于典型的农业生产大县,粮食产品一直占据主导地位,农业生产稳步发展。2009年,全区耕地面积59.19万亩,全年农作物播种面积134.03万亩。全区粮食播种面积108.24万亩,其中稻谷播种面积104.48万亩,油料种植面积9.39万亩,棉花种植面积900亩,蔬菜种植面积12.50万亩。粮食总产量44.73万吨,其中稻谷产量44.01万吨。全年出
栏牲猪91.05万头,出笼家禽312万羽,水产品产量1.91万吨,茶叶2379吨,蔬菜30.61万吨。高效益的经济作物和其他农作物面积有所增长。种植业增加值占第一产业增加值的比重为46.1%。养殖业增加值占第一产业增加值的比重为42.6%。 全区有农民专业合作组织21家,农业产业化经营企业640家,其中国家级龙头企业2家,省级龙头企业6家。华林实业、粒粒晶米业、佳佳米业、金浩油中王、湘茗茶业、中晶畜牧科技公司等骨干企业进一步做大做强,农业产业化稳步推进,2009年,XXX全区生产总值118.0亿元,增长13.2%, 目前,XXX经济社会发展中存在的主要问题是:经济总量仍然偏小,经济结构不够合理;工业化水平低、经济增长方式粗放;农村和农业基础依然薄弱,农民持续增收后劲不足;企业融资困难、生产成本增加。 (三)XXX农村信用社机构、人员、业务基本情况 截止到2010年8月末,XXX农村信用合作联社共有在职员工622人,退休员工161人。有营业网点73个,其中信用社25个,分社47个,营业部1个。在职员工中管理岗位**人,内勤***人,信贷员***人。 截至2010年8月末,我区联社各项储蓄存款余额28.69亿元,比年初净增6.02亿元,增长20.98%;各项贷款余额
农村信用社面试常见问题 1.简单做一下自我介绍 (说说自己的基本情况,介绍一下学习、工作经历)例如: 首先感谢**农村信用社给我这样一个展示自我的舞台和施展才华的机会,我将珍惜这次提高自己、锻炼自己的机会。我叫***,是**学校2006级即将毕业的一名大学生,获知贵单位广纳贤才,我慕名而至,真诚的渴望加入,为贵单位的明天添砖加瓦,更愿为此奉献自己的青春与智慧。 另外,近三年大学生村官基层服务丰富的社会实践不仅开拓了我的视野,更培养了我沉稳果断、热情高效的工作作风。作为一名班级干部,我积极的参与学校各项工作的策划与组织,我的工作热情得到了同学们的信任和肯定,成为学校历次活动中必不可少的成员,大家的肯定也使我对团队精神有了更深层次的理解。 请各位领导相信我的真诚,我会将我的全身心都投入到工作中;相信我的热情,我会感染我身边的每一个人;相信我的活力,我会积极的做好每一件事情;相信我的能力,我的加入会给你们带来一份成功的力量。 最后,请允许我祝愿贵单位事业蒸蒸日上,更上一层楼,同时也祝愿您工作顺利、一帆风顺! 2.说说你对信用社的了解 参考以下资料: (1)农村信用社在我国金融体系中的地位如何? 答:农村信用社是由辖区内农户、个体工商户和中小企业入股组成的社区性地方金融机构,是我国金融体系的重要组成部分。截至2004年6月末,全国农村信用社各项存款余额26724亿元,占全部金融机构存款的11.6%;各项贷款余额19585亿元,占全部金融机构贷款的11.5%。其中,农业贷款余额8615亿元,占全部金融机构农业贷款余额的86%。农村信用社正在成为农村金融的主力军和联系农民的
金融纽带。 (2)农村信用社在支持农业、农民和农村经济(“三农”)发展中发挥什么样的作用? 答:长期以来,农村信用社以服务“三农”为己任,在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是1999年以来,为适应我国农业和农村经济发展新阶段的需要,农村信用社积极开办农户小额信用贷款和联保贷款,大力推广信用农户、信用村镇等评定活动,大大简化了农民贷款的手续,方便了农民贷款,也使农民的贷款面有了很大提高,困扰多年的农民贷款难问题有了一定程度的缓解。至2003年年末,全国有32 225家农村信用社开办了农户小额信用贷款,占机构总数的94.8%,有18553家农村信用社开办了农户联保贷款,占机构总数的54.6%。2003年当年,全国有6217万农户获得了农户小额信用贷款和联保贷款,占有贷款需求且符合贷款条件农户数的64%,占全部农户数的28%。 近年来,随着我国金融体制改革的深入,商业银行大量撤出在农村的金融机构,农村信用社为“三农”服务的任务更加艰巨,作用更加凸显。 3.你为什么要选择信用社,选择信用社的动机? 我从农村长大的,最先接触的金融机构就是农村信用社,从小我对他就有一种特殊的感情,因为,它始终立足农村,为农民办实事。从农村长大的我,深知农民挣钱的艰难,所以我一直有个愿望,毕业后能踏踏实实的为农村、农民做些实事,农村信用社招聘人员为我提供了这样一个机会,所以我积极报名参加农村信用社的招聘考试。 4.**区(县)的经济条件尤其是基层社条件很差,你能不能吃苦? 从小在农村长大,练就了我能吃苦的性格,我觉得越是基层,就越能学到新知识,增长新才干,开拓新视野,挖掘新潜力,挑战与机遇同在,压力与动力并存,提高自己,充实自我。如果能竞聘成功.我将加倍努力工作,为信用社美好的明天贡献自己的青春与智慧。 5.假如你应聘成功了,你会如何做好自己的工作?假如你不被录
(业务管理)农村信用社业务知识考试试题
农村信用社业务知识考试试题 壹简答题(每题5分共60分) 1、农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定? 答:会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管;凭证合法,传递及时;科目帐户,使用正确;当时记帐帐折见面;现金收入,先收款后记帐;现金付出,先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据,收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核;当日结帐,总分核对;内外帐务,定期核对;印、押、证,分管分用;重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,交接清楚等十六项基本规定。 2、农村信用社帐务定期核对的内容有哪些? 答:⑴使用丁种帐页记载的帐户,应按旬加记未销帐的各笔金额总数,和各科目总帐的余额核对相符。 ⑵科目必须按月通打壹次全部分户帐(卡)余额,和各科目总帐的余额核对相符。 ⑶款借据必须按月和该科目分户帐核对相符。 ⑷额表上的计息积数,应按旬、按月、按结息期和科目总帐累计积数相对相符。 ⑸种卡片帐每月和各科帐目总帐或有关登记簿核对相符 ⑹种有价单证、重要空白凭证等每月要帐实核对相符。 3、贷款通则》中规定借款人的义务有哪些?
答:⑴应当如实提供贷款人要求的材料(法律规定不能提供者除外),应当向贷款人如实提供所有开户行、帐号及存贷款余额情况,配合贷款人的调查、审查和检查 ⑵应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产运营、财务活动的监督; ⑶应当按借款合同约定用途使用贷款; ⑷应该按借款合同约定及时清偿贷款本息; ⑸将债务全部或部分转让给第三人的,应当取得贷款人的同意; ⑹有危及贷款人债权安全情况时,应当及时通知贷款人,同时采取保全措施。 4、存款人开立基本帐户应向信用社提供哪些资料? 答:⑴企业法人,应出具企业法人营业执照正本; ⑵非企业法人,应出具企业营业执照正本; ⑶机关和实行预算管理的事业单位,应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的部门;非预算管理事业单位,应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。 ⑷军队、武警团级(含)之上单位以及分散值勤的支(分)队,应出具军队军级之上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。
1.公文写作有明确的公文对象,因此公文的内容应当具有()。 A.政治性 B.规范性 C.针对性 D.政策性 答案:C 解析:公文写作具有鲜明的针对性,其受文对象即写给谁看的问题是十分具体明确的。2.下列“请示”的结束语中得体的是()。 A.以上事项,请尽快批准 B.以上所请,如有不同意,请来函商量 C.所请事关重大,不可延误,务必于本月10日前答复 D.以上所请,妥否?请批复 答案:D 解析:请示的正文多半按请示理由、请示事项、结束语的顺序写。结束语根据请示内容的不同而有不同的习惯写法、常用的有“可否,请批示”,“当否,请指示”,“请审批”等。 3.我国编制工作采取的领导体制是()。 A.分级领导、统一管理 B.统一领导、分级管理 C.垂直领导 D.双重领导 答案:B 4.圣经记载道,上帝用尘土(即指大地泥土)造人,将生气(即指灵)吹在他的鼻孔里,“他就成了有灵的活人。对这一观点,从哲学角度看下列说法正确的是()。 A.准确地说明了世界的本源 B.把上帝当做了绝对的不依赖人存在的精神实体 C.圣经中的“上帝造人”是主观唯心主义的观点 D.“上帝造人”是宗教的观点,是正确的 答案:B 解析:本题是客观唯心主义的观点。上帝造人,把上帝作为绝对的不依赖人存在的精神实体,把上帝作为万物的主宰,是上帝创造了世界,否定了物质第一性、意识第二性的观点。5.2003年中国成功地实现了载人航天飞行,从人类实践的构成要素这个角度来看,承担此次任务的“神州五号”飞船属于()。 A.实践的主体 B.实践的客体 C.实践的对象 D.实践的中介 答案:D 解析:本题考查对于实践的构成要素的理解,实践由实践主体(从事实践活动和认识活动的人)、客体(主体活动所指向的对象)和中介构成。中国载人航天实践活动中,主体是全体航天科研人员,客体是对于宇宙的探索和研究,手段是载人航天 判断下列各题正误
农村信用社金融创新的现状和存在问题 1、农村信用社金融创新的现状 20**年以来,按照党中央、国务院的统一部署,在人民银行监督管理和有关部门的大力支持下,各地农村信用社改革体制、改善管理、改进服务,积极进行金融创新,各项工作取得明显成效,在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用,已逐步成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。特别是从20**年以来的新一轮农村金融体制改革,使农村信用社金融创新更为活跃,主要表现在:(1)农村信用社产品与服务创新取得了很大进展。近年来,农村信用社业务创新发生了很大的变化,在传统负债业务和资产业务基础上积极创新,同时在中间业务领域相继推出了银行卡、信息咨询、理财业务等金融产品。这些新兴的金融产品不仅在一定程度上满足了人们多样化的金融需求,而且拓展了农村信用社的经营空间,拓宽了农村信用社的盈利渠道。在服务方面,农村信用社不断改进服务方式,改善了信用社与客户之间的关系,传统的“银行至上”的服务形象发生了重大转变,服务质量有了很大的提升。 (2)农村信用社管理素质与管理水平取得很大进展。20**年6月,国务院决定在浙江等8个省(市)实施农村信用社改革试点,在管理体制、产权模式和组织形式等方面对农村信用社进行一次全面改革。20**年8月,农村信用社改革在除海南和西藏以外的21个省(区、市)全面推开。在传统的“三性”原则基础上,引入全面风险管理、
资本充足率管理等方法的基础上,20**年,中国银监会整体推进农村金融体制改革,在改造现有金融机构,鼓励培育新的金融机构,完善金融服务体系等方面取得突破性进展。从20**年初开始,全国农信社系统参照国际通行做法,对贷款实行“五级”分类。农村信用社系统展开了从高管人员的大规模培训,大量的农村信用社的基层高管人员被轮流培训,到大型银行与股份制银行进行工作实践,大银行抽调上百人分赴各省指导五级分类,农信社六十万员工的业务水平得到迅速的提升。通过实行五级分类,使农村合作金融机构的监管标准与商业银行的标准达到了统一。 (3)农村信用社电子化和管理信息技术创新不断加强。农村信用社在计算机方面的应用与工、农、中、建等商业银行相比起步较晚,起初主要应用在对外营业上。现在,农村信用社加大了科技投入力度,金融电子化建设进程进一步加快,以网络为依托,先后开展了电子联行及各类代收、代付等业务。除联行外,对外营业的电子化水平基本能够与四大国有商业银行持平。同时,管理信息化在业务工作中的应用进一步加强。通过管理信息的及时反馈,农村信用社增加了经营收益,降低了经营风险,优化了人力资源的配置,提高了工作效率。 2、农村信用社金融创新存在的问题 但是,由于诸多因素的制约,农村信用社依然面临着资产质量较差、经营效益不好、资本充足率低、抗风险能力弱等诸多问题。相对于国内商业银行金融创新“起了步,上了路,水准低,不平衡”(银监会副主席唐双宁语)的现实状况,农村信用社金融创新的能力更为落后,
农村信用社信贷专业知识复习题
农村信用社信贷专业知识复习题 一、填空 1、信用社发放贷款应坚持谁贷款、谁立据、谁使用、谁归还。 2、贷款“三查”制度是指贷前调查、贷时审查、贷后检查。 3、担保方式有保证、抵押、质押、留置和定金。 4、保证方式有一般保证和连带责任保证两种。 5、抵押贷款本息限额最多不得超过抵押物评估价值的70%。 6、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 7、质押担保中债务人或者第三人为出质人,债权人为质权人、移交的动产为质物。 8、民事活动应当遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。 9、财产所有权是指所有人依法对自己的财产享有占有、使用、收益和处分的权利。 10、借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、金额、利率、期限、还款方式和违约责任等条款。 11、商业银行办理个人储蓄存款业务,应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。 13、借款人的还款能力是一个综合概念,包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。 14、对贷款按风险分类法分类时,要以评估借款人的还款能力为核心,把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源,贷款的担保作为次要还款来源。 15、抵债资产变现后,不足偿还贷款本息的,必须坚持“先收贷款本金、后收贷款利息的原则”。 16、农户小额信用贷款是信用社以农户的信誉为保证,在核定的额度和期限内发放的贷款。 17、农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。 18、商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则。 19、农户贷款管理暂行办法中所称农户是指在农村信用社(含合行,下同)服务区域内居住,并获得土地承包经营权的自然人。按信用程度农户分为信用户和非信用户。 20、农户贷款是指农户从当地农村信用社申请获得的用于农户生产、个体经营和消费等用途的贷款。 21、农户贷款坚持“核定限额、随用随贷、余额控制、周转使用”原则。 22、农户贷款按贷款方式主要分为农户小额信用贷款、农户联保贷款、农户保证贷款、质押贷款和抵押贷款等。 23、农户贷款分为2户联保、3户联保、3户以上联保。 24、2户联保,联保小组成员必须同为信用户。 25、农户保证贷款,保证人是自然人的,最多允许2个保证人。 26、农户贷款余额及对外担保的债务总额不能超过农户资产及近3年平均固定收入总额的80%。 27、2户联保每户最高贷款限额2万元,2户以上联保每户最高贷款限额5万元。 28、农户贷款期限分为6个月、一年、一年半、三年、5年。 29、一个农户只能参加一个联保小组。非信用户除抵(质)押贷款外,只能够申请
2013年安徽农村信用社考试专题:/nxs/ 2013年安徽农村信用社交流群: 农村信用社业务知识考试笔试试题 简答题 1、农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定? 答:会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管;凭证合法,传递及时;科目帐户,使用正确;当时记帐帐折见面;现金收入,先收款后记帐;现金付出,先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据,收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核;当日结帐,总分核对;内外帐务,定期核对;印、押、证,分管分用;重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,交接清楚等十六项基本规定。 2、农村信用社帐务定期核对的内容有哪些? 答:⑴使用丁种帐页记载的帐户,应按旬加记未销帐的各笔金额总数,与各科目总帐的余额核对相符。 ⑵科目必须按月通打一次全部分户帐(卡)余额,与各科目总帐的余额核对相符。 ⑶款借据必须按月与该科目分户帐核对相符。 ⑷额表上的计息积数,应按旬、按月、按结息期与科目总帐累计积数相对相符。 ⑸种卡片帐每月与各科帐目总帐或有关登记簿核对相符 ⑹种有价单证、重要空白凭证等每月要帐实核对相符。 3、贷款通则》中规定借款人的义务有哪些? 答:⑴应当如实提供贷款人要求的材料(法律规定不能提供者除外),应当向贷款人如实提供所有开户行、帐号及存贷款余额情况,配合贷款人的调查、审查和检查; ⑵应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督; ⑶应当按借款合同约定用途使用贷款; ⑷应该按借款合同约定及时清偿贷款本息; ⑸将债务全部或部分转让给第三人的,应当取得贷款人的同意; ⑹有危及贷款人债权安全情况时,应当及时通知贷款人,同时采取保全措施。 4、存款人开立基本帐户应向信用社提供哪些资料? 答:⑴企业法人,应出具企业法人营业执照正本; ⑵非企业法人,应出具企业营业执照正本; ⑶机关和实行预算管理的事业单位,应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的部门;非预算管理事业单位,应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。 ⑷军队、武警团级(含)以上单位以及分散值勤的支(分)队,应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。 ⑸社会团体,应出具社会团体登记证书,宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。 ⑹民办非企业组织,应出具民办非企业登记证书 ⑺外地常设机构,应出具其驻在地政府主管部门的批文。 ⑻外国驻华机构,应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。 ⑼个体工商户应出具个体工商户营业执照正本。 ⑽居民委员会、村民委员会、社区委员会,应出具其主管部门的批文或证明。 ⑾独立核算的附属机构,应出具其主管部门的基本存款帐户规定的证明文件、基本存款
河南省2015年上半年农村信用社招聘公共基础知识:计算 机技术考点预测考试题 一、单项选择题(共25题,每题2分,每题的备选项中,只有1个事最符合题意) 1、下列关于操作系统的叙述中,正确的是______。 A.操作系统是一种图形图像处理软件 B.操作系统主要用于对源程序进行编译和解释 C.操作系统属于系统软件,并且是系统软件核心 D.操作系统可以用于文字处理,是一种应用软件 2、“接受请示的机关应对请示事项表明是否批准的态度或予以明确的指示”,这句话反映了请示具有何种特性:__。 A.被动性 B.针对性 C.强制回复的性质 D.强制约束作用,要求下级机关必须遵守与执行 3、精神文明建设要贯彻__的方针。 A.重在建设 B.重在普及 C.重在提高 D.重在批判 4、转移性支出,是经过政府财政之手,将某部门、集团和个人的部分收入转移到另一部门、集团和个人手中。这是一种__。 A.政府内部的资金流动 B.中央政府的经济行为 C.政府的投资行为 D.收入再分配的方式 5、企业出租包装物,收到租金时,应记入的会计科目是__。 A.主营业务收入 B.其他应付款 C.营业外收入 D.其他业务收入 6、网络168.54.0.0的地址分成下面四个子网168.54.0.0骨干168.54.64.0管理168.54.128.0销售168.54.192.0市场第三个字节中的哪几个比特用于划分子网____ A:头1个比特 B:头2个比特 C:头3个比特 D:后5个比特 7、“共产主义是没有剥削的制度,产品极大丰富,各尽所能,按需分配。按需分配,没有极大丰富的物质条件是不可能的。要实现共产主义,一定要完成社会
农村信用社的制度安排与创新 摘要探讨了农村信用社制度安排上的困境,提出了新的制度安排模式。 关键词农村信用社制度安排股份合作制 1 农村信用社制度安排的困境 高效率的制度安排是农村信用社稳定、健康发展的保证。当前,农村信用社面临的问题是深层次的,必须在制度上进行创新。农村信用社是我国经济的产物,主要按合作制原则运行,在这个原则下继续进行农村信用社改革主要存在以下问题。 风险责任无人承担 产权不清,所有者缺位,出了风险无人承担,无人负责,是信用制度上的缺陷所带来的。按所有制划分,在传统体制下信用社为集体金融组织。改革开放以来,从恢复“三性”到按合作制原则进行规范,合作制作为一种制度安排,对规范信用社的服务方向,增加农业信贷投入,改进金融服务具有较强的约束力。但是,对管理者、经营者的监督约束不力的问题,职工不关心信贷资产质量,不关心经营成果,没有人对风险承担责任的问题始终存在,其要害在于产权关系不清。名誉上信用社为入股社员所有,由于社员股金数量很少,占资产总
额的比重很低,且分散在几百个、几千个农户之中,难以体现出社员对信用社的所有权关系。从目前个别地方出现的支付风险问题来看,由地方政府出面承诺,向人民银行总行申请再贷款等办法解决到期债务的兑付,是不得已而为之,也带来一系列经济和社会问题。这种处置方式,实际上是由地方政府承担风险责任。 社员大会形同虚设,民主管理难以落实 按照合作制原则,内部治理结构实行“三会”制度,但从各方面的情况看,距合作制要求还有很大差距。信用社自1996年与农业银行脱钩以来,按照信用社和联社章程规定,逐步进行了规范,通过召开社员代表大会,选举产生了理事会、监事会,内部治理结构有了一定改进,但就大多数信用社来说,还没有真正按照管理规定的要求进行选举,信用社主任基本上是由县联社任命。“三会”制度也就有名无实,内部治理结构也就难以发挥作用,民主管理、民主监督以及参与经营管理也就没有实际意义。 股金的作用没有体现出来,加之经营亏损,带来了增资扩股的难度 从社员入股的动机上看,社员只有从信用社获得收益和服务,才能真正体会到合作制的优越性,才会真正关心信用社的发展。由于信用社亏损面大,包袱重,特别是亏损信用社不能向社员分红或返还利润,入股除失去在银行储蓄所得利息的机会收益外,还要承