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第4章 商业银行(模拟训练题)

第4章 商业银行(模拟训练题)
第4章 商业银行(模拟训练题)

第4章商业银行

模拟训练题(一)

一、单项选择题(各题的备选答案中,只有一个正确答案,请将你认为正确的答

案序号填在题干的括号内)

1.现代银行与早期银行最根本的区别在于现代银行的()功能。

A信用中介

B支付中介

C信用创造

D变人们的收入和积蓄为资本

2.商业银行最基本的职能是()

A充当信用中介

B充当支付中介

C创造信用流通工具

D变人们的收入和积蓄为资本

3.下列业务中属于传统的中间业务的是()

A互换

B期权

C期货

D汇兑

4.中间业务与狭义的表外业务的最大区别在于()

A业务范围不同

B业务性质不同

C承担的风险不同

D获取的利润不同

5.商业银行生存和发展的基础或前提是()

A自有资本

B存款

C资产

D中间业务

6.下列存款类型中具有很强的衍生能力的是()

A定期存款

B活期存款

C储蓄存款

D企业存款

7.银行资产中最富流动性的部分是()

A现金

B贷款

C票据贴现

D投资

8.商业银行创造衍生存款的基础是()

A活期存款

B定期存款

C超额准备金

D原始存款

9.《巴塞尔协议》中规定,核心资本至少占全部资本的()

A25%

B50%

C40%

D30%

10.最早出现的商业银行经营管理理论是()

A资产管理理论

B负债管理理论

C资产负债管理理论

D资产负债比例管理理论

二、多项选择题(下列各题的备选答案中,有2个或2个以上的正确答案,请将

你认为正确的答案的序号填在题干的括号内)

1.1997年6月以前,美国实行的商业银行组织制度有()

A单元银行制

B总分行制

C代理行制

D连锁银行制

E银行控股公司制

2.采用职能分工型模式的商业银行类型的国家有()

A日本

B美国

C英国

D德国

E瑞士

3.商业银行的现金资产包括()

A库存现金

B存放中央银行的资金

C存放同业存款

D托收中的现金

E证券投资

4.下列属于商业银行负债业务的有()

A筹集自有资本

B吸收存款

C发行金融债券

D信用证业务

E临时资金占用

5.下列业务中属于狭义的表外业务的有()

A期货

B期权

C远期

D咨询

E担保

6.下列业务中属于中间业务的有()

A结算业务

B代理业务

C贷款承诺

D电算业务

E保管业务

7.股份制商业银行筹集自有资金的渠道主要有()

A发行普通股

B发行优行股

C盈余

D未分配利润

E资本准备

8.下列业务中属于担保贷款的有()

A质押贷款

B抵押贷款

C信用贷款

D保证贷款

E代理融通业务

9.下列属于商业银行资产业务的有()

A贷款

B投资

C贴现

D转贴现

E再贴现

10.下列说法正确的有()

A中间业务与狭义的表外业务均不列入当期的资产负债表

B商业银行投资业务的目的之一是充当商业银行的二级准备金

C商业银行创造衍生存款的前提是实行部分准备金制度和转账结算制度

D金融创新的目的之一是规避风险,但可能产生新的风险

E商业银行经营管中的安全性、流动性、盈利性之间的矛盾是不可调和的。

三、名词解释题

1.商业银行

2.贴现

3.金融创新

4.中间业务

5.表外业务

6.负债业务

7.资产业务

8.信用证券

四、简答题

1.简述商业银行的组织类型与组织制度

2.简述商业银行的性质与职能

3.商业银行业务有哪些?

4.简述金融创新的原因

5.简述“6c”原则的主要内容

五、计算题

票据面额为100万元的商业承兑汇票,40天后到期,现持有人申请贴现,贴现率为9%,试计算贴现利息及贴现行付款额

六、论述题

1.如何正确理解商业银行金融创新的效应?

2.如何全面理解商业银行经营三原则之间的关系?

3.我国商业银行实行资产负债比例管理有何现实意义?

参考答案

一、单项选择题

1.C

2.A

3.D

4.C

5.A

6.B

7.A

8.D

9.B 10.A

二、多项选择题

1.ACDE

2.ABC

3.ABCD

4.ABCE

5.ABCE

6.ABDE

7.ABCDE

8.ABD

9.ABC 10.ABCD

三、名词解释题

1.所谓商业银行,其原意本为专门融通短期性商业资金的银行。现代商业银行是指以经营存、放款为主要业务,并以盈利为主要经营目标的信用机构,是一种特殊的企业。

2.贴现是指票据持有人以未到期票据向商业银行兑取现款,商业银行从票据面额中扣除自贴现日起到票据到期日止的利息,将余额支付给持票人的资金融通行为。

3.金融创新是指突破金融业多年来传统的经营局面,在金融工具及业务、金融技术、金融机构以及金融市场、金融制度等方面进行的明显的创新、变革,是近年西方金融业中迅速发展的一种趋向。

4.中间业务是指商业银行不动用自己资金,为社会提供各类服务而从中收取手续费的业务。

5.表外业务有广义与狭义之分。广义的表外业务泛指所有不在资产负债表中反映的业务,包括中间业务和狭义的表外业务;狭义的表外业务是指商业银行从事的,按照通行的会

计准则,不列入银行资产负债表内,不影响当期银行资产负债总额,但构成银行的或有资产和或有负债的交易活动。

6.负债业务是商业银行筹措资金,借以形成资金来源的业务。 7.资产业务是商业银行运用资金的业务。 8.信用证业务是由银行保证付款的业务。

四、简答题

1.答:商业银行的组织类型:A 职能分工型;B 全能型;C 向全能型方向发展的趋势 商业银行的组织制度:A 单元银行制;B 总分行制;C 代理行制;D 银行控股公司制;E 连锁银行制

2.答:商业银行的性质:A 商业银行是企业;B 商业银行是特殊的企业

商业银行的职能:A 充当信用中介;B 充当支付中介;C 变货币收入和积蓄为资本(或资金)D 创造信用流通工具

3.商业银行业务有:A 负债业务。包括自有资本(或资金)、各项存款及非存款负债。B 资产业务。包括现金资产、各项贷款、票据贴现和证券投资。C 中间业务与表外业务。中间业务主要包括结算业务、代理业务、信用证业务、信托业务、咨询业务、电算业务、保管及其他业务;狭义的表外业务包括贷款承诺和担保筹传统业务及互换、期货、期权等新兴业务,广义的表外业务,包括狭义的表外业务与中间业务。

4.答:A 金融形势的动荡不安,金融风险的加剧;B 银行的收益率下降,促使银行寻求新的盈利途径;C 宏观管理政策的变化,刺激银行推出新的金融工具;D 客户对资产流动性的需要日益普遍;E 新的通讯和电子技术的广泛应用。

5.答:A 品德;B 才能;C 资本;D 担保品;E 经营环境;⑥事业的连续性

五、计算题

解:

()

136040 =1001-9%360 =99?

?=-? ???

?

?? ?

??

未到期天数贴现行付款额票据面额年贴现率万元 客户间银行贴付的利息=票据面额—贴现行付款额 =100-9=1(万元)

六、论述题

1.答:商业银行的金融创新使一国的金融业在运行机制上发生重大变革,对社会经济生活的各个方面都产生深刻的影响,尤其对金融制度和金融宏观调控发生深远的影响。

金融创新具有正反两方面的效应。 (1)商业银行金融创新的正面效应

A 金融创新极大丰富了金融市场交易,使金融工具更加多样化和灵活化。金融工具的不断创新,极大丰富了国际金融市场的交易,壮大了金融市场规模,金融市场的活跃和发展又推动着金融业务的进一步创新,使金融工具的品种达到了前所未有的程度。

B 金融创新促进了金融业的蓬勃发展。从金融业务看,多样化的金融工具刺激了人们对

金融活动的参加,扩大了金融业务规模,激发了金融机构创新金融工具的内在冲动的积极性;从金融机构看,金融工具的创新打破了银行制度的专业化分工,金融机构业务走向综合化,使银行的组织体系发生着重大变化,推动着整个金融业向纵深方向发展壮大。

C金融创新使金融业的竞争更加激烈,金融中介经营活动的自由度大大加强。金融创新与竞争相互促进,在此过程中,会形成一种优胜劣汰的状况,从而促进银行健全运行机制,改善经营管理,也推动了西方国家金融自由化进程。

D金融创新促进了银行表外业务的拓展。表外业务是西方国家银行进行金融创新的产物。表外业务的发展可促使商业银行的经营手段更加灵活多样,服务对象更加广泛,获取的收益大幅度提高。

(2)金融创新的负面效应

A金融创新增加了各国中央银行制订与执行货币政策以及实施监管的复杂性。众多的创新金融工具,不少已突破了银行传统业务品种的划分,难以分辨其业务类别。新的金融工具的涌现,使中央银行分层次控制货币供给量的目标经常与实际情况脱节,增加了中央银行的货币信用客观调节的难度;同时,也增加了政府监管当局实施监管的难度。

B金融创新加大了金融风险。一是金融创新使各金融机构间竞争过于激烈,使金融机构破产数量急剧上升,影响金融运行效率,冲击金融体系的安全与稳定;二是金融创新中产生的大量表外业务,由于自由度较大、透明度较差而可能增大商业银行的经营风险;三是金融创造中,旧的金融管制取消后,新的有效管制尚未形成时,会出现管理上的某些“真空”,有可能造成金融秩序混乱,加大商业银行营运风险。

综上,金融创新是一把“双刃剑”,我们不能因为它有负面效应就“敬而远之”,也不能只看它的正面效应而忽视其潜在的风险。金融创新必须要与防范金融风险紧密结合,以使创新的效益最大化。

2.答:西方商业银行经营管理的三原则是安全性原则、流动性原则、盈利性原则。

安全性是指银行的资产、收入、信誉及所有经营、生存、发展条件免遭损失的可靠性程度。作为银行的经营原则,安全性的要求就是尽可能地减少风险。资金经营安全是商业银行生存发展的基础,也是实现资金流动和盈利、保持银行良好信誉的前提,视为三大原则的首要原则。

流动性原则是指商业银行筹集和运用资金,必须始终保持较大的流动性。银行的流动性体现在资产和负债两方面:资产的流动性,即银行的资产在不受损失的条件下能迅速变现的能力;负债的流动性即银行在需要时能够及时以较低成本获得所需资金的能力。流动性不仅是商业银行经营管理的重要原则,而且是商业银行日常经营管理的重要方法,它直接关系到商业银行的资金经营安全,并在一定程度上决定着商业银行的盈利水平。

盈利性是指商业银行获得利润的能力。盈利性越高,获得利润的能力越强。商业银行作为企业,追求盈利是其经营的核心目标,也是其不断改进服务、扩大业务经营的内在动力。

商业银行经营管理的三原则既有联系又有矛盾。一般产来,流动性与安全性成正比,流动性越强,风险越小,安全就越有保障。然而,流动性、安全性均与盈利性存在矛盾,流动性越高,安全性越好,但银行盈利水平就会越低;反之,盈利性越高,往往流动性较差,风险较大。但是,总的来讲,商业银行要在保证安全性和流动性前提下,追求最大限度的利润。其中:安全性是经营的前提,只有保证资金安全无损,才能获得正常的盈利;流动性是实现安全的必要手段,有了相当的流动性,银行的信用中介地位才能得以维护,各项业务才能得以顺利进行,盈利才能得到保证;盈利性是商业银行的经营目标,保证安全性和流动性的目的是为了盈利。因此,在经营管理实践中,商业银行对安全性、流动性和盈利性要不断地进行均衡协调,寻求三者的最佳组合。

3.答:从1998年1月1日起,我国商业银行开始全面推行资产负债比例管理,这有着

重要的现实意义。

(1)有利于商业银行的自我约束和自我发展

长期以来,我国银行的发展倾向于扩大信贷规模,而对信贷资金的管理和自身资金劳动状况则重视不够,致使银行资金占压多、周转慢、效益差、风险大等问题日益明显。实行资产负债比例管理就是要转换银行的经营机制,增强银行的自我约束力,促进其健康发展。

(2)有利于整个金融体系的稳定

实行资产负债比例管理,对每个金融机构的资本比例、资产负债结构等流动性、安全性指标进行规范,对每个银行的经营行为进行约束,从而保证整个金融系的稳定与安全。

(3)有利于我国商业银行在经营上与国际惯例接轨,实行公平竞争。

我国成功加入WTO后,外资金融机构大增,其经营范围逐步扩大。只有按国际上通行的资产负债比例和风险管理方法进行经营管理,并逐步达到《巴塞尔协议》的要求,才能在国际金融市场上占有一席之地,实现公平竞争。

(4)有利于加强中央银行的宏观调控

实行资产负债比例管理,一方面,有利于商业银行自我约束,进而也有利于对货币信贷总量的调控;另一方面,中央银行要实施其货币政策操作,需要商业银行灵敏的传导机制。这种传导机制是建立在商业银行根据宏观调控措施及时调整自己的资产负债基础上的,实行资产负债比例管理有利于形成这种机制。

金融学期末复习题及答案

西华大学课程考试(考查)试题卷( B 卷) 试卷编号: 一单项选择题(每小题只有一个正确答案。每小题1.5分,共12分。) 1.商业银行最早萌芽于17世纪末叶设立的() A. 瑞典国家银行 B. 英格兰银行 C.法兰西银行 D.德国国家银行2.按我国货币供应量的统计口径,准货币指() A. 流通中的现金 B. 活期性质存款 C. M2-M1 D.储蓄存款 3.商业汇票签发后,必须经过债务人的认可和承认,即债务人签字、划押、盖章的过程,这一行为称为() A.背书 B.承兑 C.贴现 D.转让 4.在商品的赊买赊卖过程中,货币发挥的职能是() A.价值尺度 B.交易媒介 C.支付手段 D.贮藏手段 E.世界货币 5.2月10 日,美元兑日元的报价为 103.00美元=100.00日元 2月15 日,美元兑日元的报价为 101.00美元=100.00日元。则贬值的货币是()B. 日元 C.美元和日元 A.美元 D.不能确定。6.商业银行开展的代理保险业务属于()A. 中间业务 B.表外业务 C. 资产业务 D. 负债业务 )7.商业银行开展的贷款承诺业务属于( A. 中间业务 C. B.D. 负债业务表外业务资产业务8.中央银行从商业银行收购外汇或黄金,意味着() A.基础货币从中央银行流出,基础货币与商业银行的存款准备金等额增加,货币供应量多倍扩张 B.基础货币从中央银行流出,基础货币与商业银行的存款准备金等额增加,货币供应量等额扩张 C.基础货币流入中央银行,基础货币与商业银行的存款准备金等额减少,货币供应量多倍收缩 D.基础货币从中央银行流出,商业银行的存款准备金多倍增加,货币供应量多倍扩张 )分,共16分。二、多项选择题(每小题有两个以上的正确答案。每小题21.人民币符合以下特点() A. 是信用货币 B.起一般等价物作用 C.是我国唯一合法流通的货币 D.是典型的国家货币 E.由中国人民银行统一发行 2.商业银行的资产业务有() A. 准备金 B. 应收现金 C.存款 D.同业存款 E.贷款 F.证券 3.银行保持超额准备金的目的是() A. 保持银行资产的流动性 B. 降低银行的经营风险 C.用于银行间票据交换差额的清算 D.应付不可预料的现金提取 E.等待有利的贷款或投资机会 4.在下列各项中,属于中央银行“政府的银行”职能的内容是()。 A. 充当最后贷款人 B. 代理国库 C.监督和管理全国的商业银行 D.制定和执行货币政策 E.作为全国票据清算中心,实现商业银行之间的票据清算 5.商业银行经营的原则包括()。

(√)《银行会计》综合练习题

三一文库(https://www.sodocs.net/doc/7f1730605.html,)/实用范文/试卷考卷 〔《银行会计》综合练习题〕 《银行会计》综合练习题 一、填空题 1、我国《企业会计推则》将会计要素分为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润六类。其中前三项反映企业在某一时点上的财务状况,后三项反映企业在某一期间内的经营成果。 2、存款账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户四种账户。 3、支付结算的三条基本原则为:、和银行不垫款。 4、电子汇划业务是指系统内各行际间,通过,进行资金电子汇划。

5、汇兑退汇分为和两种情况。 6、存款按资金性质可以分为单位存款、个人储蓄存款和财政性存款三类。 7、贷款按其本息是否逾期超过一定天数可划分为非应计贷款和应计贷款。 8、会计科目按与资产负债表的关系,划分为和 9.商业银行会计,是对商业银行的业务经营活动,进行全面、连续、系统的核算和监督,并进行分行预测,参与经营决策的一种经济管理活动。 10、对个人贷款按其发放方式可分为:和贷款。 11、账号一般是由、、和计算机校验位组成的。 12、电子汇划信息的传输,采用进行。 13、票据的基本关系人分为:出票人、付款人和收款人。 14、银行为单位开立贷款帐户的两个条件是和。

15、商业汇票分为:商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。 二、问答题 1、同城票据交换P100 2、系统内电子汇划与清算P77 3、“先直后横”划款方式P112 4、“先横后直”划款方式P112 5、什么是基本存款帐户?P34 6.什么是一般存款户?P34 7、非应计贷款P53 8.帐号是由哪些因素组成的?P16 9.中长期贷款核算应坚持哪些原则?P54

商业银行答案

第二章商业银行资本管理 二、单项选择题 1.商业银行的核心资本由( C )构成 A.股本和债务性资本 B. 普通股和优先股 C.普通股和公开储备 D. 股本和公开储备 2.巴塞尔协议中要求银行的最低资本限额为加权风险资产的( C ) A. 4% B. 7% C. 8% D. 9% 3.发行股票时,股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的( B ) A. 留存盈余 B. 资本盈余 C. 营业盈余 D. 未分配利润4.银行资本的关键作用是( A )以消除不稳定因素 A. 吸收意外损失 B. 防范经营风险 C. 展示银行实力 D. 保障资本充足率 5.下列关于银行资本需要量的表述正确的是( C ) A.银行资本需要量与资本成本正相关 B.银行资本需要量与资本成本负相关 C.银行资本成本曲线呈“U”字形,其最低点对应的资本量为最佳资本需要量 D.银行规模越大,资本需要量相对地也越多。 三、多项选择题 1.下列属于资本范畴的有(ABCDE ) A. 公开储备 B. 未公开储备 C. 重估储备 D. 债务性资本工具 E. 一般准备金 2. 商业银行的核心资本包括(ABCE ) A. 普通股 B. 优先股 C. 公开储备 D. 未公开储备 E. 未分配利润 3.商业银行资本的作用有(ABCDE ) A.赖以生存和发展的基本条件 B. 监管银行的主要手段 C.扩大资产规模的基础 D. 树立银行形象的基础 E.对存款人利益的保障 4.通过(ABCDE )策略可达到提高资本充足率的目的 A.发行普通股 B. 发行优先股 C. 发行长期次级债券 D.压缩资产规模E. 降低资产风险程度 5.商业银行附属资本包括(CDE ) A.股本 B. 公开储备 C. 非公开储备 D. 债务资本 E. 混合资本工具6.1988年的《巴塞尔协议》由(ABCDE )几部分内容构成 A. 资本定义与构成 B. 资产风险权重 C. 资本充足性的衡量 D. 目标标准比率 E. 过渡期的安排 7.《巴塞尔新协议》的突出特点是提出了“三大支柱”的概念,是指(BDE )A.资本充足率 B. 关于最低资本要求 C. 资产风险权重D.对资本充足率的监督检查 E. 市场纪律 8.商业银行提高提高资本充足率的措施有(ABCDE ) A.留存盈余 B. 发行股票 C. 发行资本性票据和债券 D. 压缩资产规

金融学第五章第六章金融机构体系商业银行练习题

第五章金融机构体系 一、填空题 1、凡专门从事各种金融活动的组织,均称()。 2、()是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。 3、我国四家国有独资商业银行是()、()、()、()。 4、我国第一家民营性质的商业银行是()。 5、一国金融机构体系的中心环节是()。 6、专业银行的存在是()在金融领域中的表现。 7、()是西方各国金融机构体系中的骨干力量。 8、()是专门对工商企业办理投资和长期信贷业务的银行。 9、不动产抵押银行的资金主要是靠发行()来筹集的。 10、()是通过金融渠道支持本国对外贸易的专业银行。 二、单选题 1、下列不属于中国人民银行具体职责的是() A、发行人民币 B、给企业发放贷款 C、经理国库 D、审批金融机构 2、投资银行是专门对()办理投资和长期信贷业务的银行。 A、政府部门 B、工商企业 C、证券公司 D、信托租赁公司 3、中国人民银行专门行使中央银行职能是在()年。 A、1983 B、1984 C、1985 D、1986 4、下列不属于我国商业银行业务范围的是()。 A、发行金融债券 B、监管其他金融机构 C、买卖政府债券 D、买卖外汇 三、多选题。 四、简答题。 1、直接融资中的中间人与间接融资的金融中介的根本区别是什么? 2、简述一国金融机构体系的构成。 第六章商业银行 一、填空题 1、1845 年,中国出现的第一家新式银行是()。 2、中国自办的第一家银行是()。 3、当西方资本主义国家先后建立起新的银行体系时,中国信用领域占统治地位的金融机构是( ) 。 4、银行相互之间的资金融通被称作()。 5、商业银行接受客户的现金存款以及从中央银行获得的再贴现和再贷款叫做()。 6、存款货币的创造是在商业银行组织的()的基础上进行的。 7、商业银行经营的三原则是()、()和()。 8、商业银行为了保持资金的高度流动性,贷款应是短期和商业性的,这种经营管理理论叫做()。 9、在改革开放之前我国是()的银行体制。 10、银行根据客户的要求,买进客户未到付款期的票据的业务,叫做()。 二、单选题

商业银行经营管理期末计算题

1、某商业银行的总资本规模为100万元人民币,总资产为1470万元人民币,其中现金70万元,短期政府债券280万元,国内银行存款80万元(风险权数为20%),家庭住宅抵押贷款75万元(风险权数为50%),企业贷款965万元(风险权数为100%),用来支持政府发行债券的备用信用证150万元(风险权数为20%),试计算该银行的资本充足率。 2、现有一家银行需要增加2000万元的资本,假定该银行有上市普通股800万股,每股面值1元。银行约有总20亿元,股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入,费用开支大约占85%。 方案有(1)出售普通股80万股,每股25元,可得资金2000万元; (2)以每股10元价格出售收益为10%的优先股,可获得资金2000万元; (3)发行2000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案对股东最有利? 3、某客户申请500万元的信用额度,实际使用400万元,利率20%(合同)。顾客对其未使用部分支付1%承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20%

和未使用额的5%的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为10%。试估算贷款的税前收益率? 4、一家商业银行对某一企业以8%的年利率发放一笔20万的贷款,借款人使用的贷款资金成本为6%,银行全部产权资产占贷款比重为7%,贷款管理费总共为400元,假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额(20万),银行的所得税率为33%,则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为? 5、假设银行持有一种债券,其久期是4年,当前市场价值是1000美元,类似债券的当前市场利率约为10%,不过最近预测显示利率可能会上升到11%。如果该预测最终表明是正确的,试问这种债券市场价值变动的百分比是多少? 6、假设银行的资产持续期为3年,负债持续期为2年,总负债为1亿美元,总资产为1.2亿美元,利率起初是10%,后来上涨到12%。问银行净值变化情况? 7、某商业银行最新公布的2010年资产负债表和损益表如下所示(单位:亿元)。总盈利资产为61913亿元,总生息负债为56869亿元,员工总数249278人。根据上述资料,请回答下列问题: (1)如果该银行的总营业支出、总营业收入和税收都上升10%,表中的其他项目都保持不变,ROA、ROE如何变动? (2)ROE受哪些因素影响?它和ROA存在怎样的关系? 资产负债表 损益表

商业银行答案第5章

第5 章 一、单项选择题。(以下各题给出的四个选项中,只有一项符合题目要求,不选、错选均不得分。) 1.为保持银行的清偿力和流动性,商业银行贷款的期限结构必须匹配于()的期限结构。 A.存款和中间业务 B.资产 C.经营 D.存款与其他负债 2.某企业向银行申请短期季节性融资,银行经过借款需求分析,发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多,原因是该企业新近购买了一台长期设备,此时银行应向企业提供()。 A.短期贷款B.长期贷款C.固定资产贷款D.长、短期贷款相结合的贷款 3.借款需求是公司对()的需求超过自身储备,从而需要借款。 A.流动资金B.资产C.资金D.现金 4.利用财务报表分析借款需求时,()解释了公司缺少足够现金而产生融资需求的原因。 A.现金使用B.现金需求C.季节性销售增长D.长期销售增长 5.应付账款、应计费用属于()融资渠道。 A.季节性资产B.季节性负债C.间接融资D.永久性负债 6.营运资本投资是指公司对()的投资。 A.季节性负债超过季节性资产 B.季节性资产

C.季节性负债 D.季节性资产超过季节性负债部分 7.资产负债表上始终存在的那一部分流动资产称为()。 A.营运资产B.权益资产C.核心资产D.核心流动资产 8.对于长期销售增长企业,()对于销售收入增长显得非常重要。 A.科学技术B.资产效率C.资产增加D.季节因素 9.对于长期销售增长的企业,下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是()。 A.年销售增长率B.成本增长率C.资产周转率D.可持续增长率 10.某公司2009 年拥有总资产8500 万元,总负债4500 万元,公司2008 全年共实现销售净利润600 万元,计划将其中270 万元发放红利,则公司的可持续增长率为()。 A.3.25% B.4% C.7.24% D.8.99% 11.关于可持续增长率与其四个影响因素的关系,下列说法错误的是()。A.利润率越高,销售增长越快 B.留存利率越多,销售增长越快 C.资产效率越高,销售增长越快 D.财务杠杆越低,销售增长越快 12.可持续增长率是公司()条件下预期可实现的增长率。 A.增加财务杠杆 B.主要依靠内部融资 C.主要依靠外部融资 D.依靠股权融资 13.资本回报率为净利润与()的比率。 A.总资产B.净资产C.流动资产D.固定资产 根据下面资料,回答第14-17 题: Z 公司2009 年末总资产为12000 万元,总负债5000 万元。2009 年实现销售收

商业银行习题答案

一、单选题 1 《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险?( A ) A.基于内部评级体系的内部模型B.基于外部评级的模型C.VaR方法 D.以上都不是 2以下属于信用风险,又属于操作风险的是:(B )。 A.内部欺诈 B.外部欺诈 C.经营中断和系统瘫痪 D.股市暴跌 3 Credit Metrics模型从本质上讲是:(B ) A.是一个简单信用评分模型 B.是一个VaR模型 C.是一个期权定价模型 D.以上都不是 4 利用死亡率模型计算违约概率,其数据来源是基于:( A ) A.历史违约数据B.预测数据C.蒙特卡罗模拟D.情景分析 5 在Credit Monitor中,股东初始股权投资被视作期权的:(A ) A.期权费 B.执行价格 C.期权价值 D.以上都不是 6 一家商业银行拥有100家贷款客户,如果每家客户的违

约概率都等于10%, 那么违约客户数量的期望和方差分别为:(A ) A .10,10 B .10,9 C .8,10 D .8,9 【解析】根据题意,100个贷款客户的贷款可看作一个组合,那么该组合违约的概率服从泊松分布,由概率学可知,泊松分布的均值和方差都等于参数λ(m )=贷款组合平均违约率*100=10。 7 已知某商业银行最大一家借款人的借款总额为3亿,该商业银行的总资产为200亿,总负债为150亿,风险资产总额为120亿,其中贷款资产总额为100亿,那么该商业银行单一客户授信集中度为:(A ) A .6% B .3% C .2.5% D .8% 【解析】见教材P98。 8 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者,应是多方面开展,这里基于(B )的风险管理策略。 A .风险对冲 B .风险分散 C .风险转移 D .风险补偿 9 Credit Monitor 模型将企业的股东权益视为(A )。 A .企业资产价值的看涨期权 B .企业资产价值的看跌期权 C .企业股权价值的看涨期权 D .企业股权价值的看跌期Pr ()=! n m m ob n e n -?笔贷款违约

商业银行 第5章贷款业务练习题复习过程

商业银行第5章贷款业务练习题

第五章贷款业务 本章的重要概念: 贷款政策信用贷款担保贷款保证贷款抵押贷款票据贴现消费者贷款住房按揭贷款信用分析现金流量审贷分离 第一节贷款种类和政策 一、判断题 1.短期贷款是指期限在一年以内(含一年)的各项贷款,长期贷款是指期限 在十年以上的各项贷款。 2.担保贷款由于财产有第三者承诺作为还款的保证,所以贷款风险相对较 小,贷款的成本也小。 3.损失贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息,不 得不通过重新融资或“拆东墙补西墙”的办法来归还贷款,表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 4.大多数银行都将贷款业务视为其核心业务,因此,贷款质量和贷款的盈利 水平,对实现银行的经营目标具有举足轻重的影响。 5.一般来说,分级授权的主要依据是贷款的金额。金额越大,风险越大,贷 款专业知识和经验的要求也就越高。 6.我国《商业银行法》规定银行的贷款/存款比率不得超过50%。如果超过这 一比率,表明贷款规模过大,因而风险也较大。 7.我国银行业监督管理委员会根据《巴塞尔协议lll》规定的国际标准,确定 商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为4%、8%和 10%。 8.授权一般由银行董事会或最高决策层统一批准,自董事会到基层行管理 层,权限逐级下降。 9.各种贷款的比例分布形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信用 资产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。 10.对于贷款业务量较大的银行来说,通常是有贷款委员会或信贷管理部门根 据贷款的类别、期限,并结合其他各种需要考虑的因素,确定每类贷款的价格。 二、单选题 1.银行贷款是商业银行作为贷款人,按照一定的贷款原则和政策,以还本付 息为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种()行为。 A.信用 B.借贷 C.经济 D.投资

商业银行经营管理期末模拟试题一

《商业银行经营管理》综合测试一 一、单选题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案,并将正确答案的号码填在题干的括号内。每小题1分,共10分) ()1、银行业务营运的起点和前提条件是: A ?自有资本 B ?负债业务C.资产业务D ?贷款业务 ()2、___________ 的成立,标志着资本主义商业银行的诞生。____________ A. 英格兰银行E.威尼斯银行C.圣乔治银行D.阿姆斯特丹银行 ()3、在下列几种通过外部融资扩充银行资本的方法中,对普通股每股收益影响最小的是: A ?发行普通股 B ?发行优先股C.发行资本性长期债券 D ?发行可转换债券 ()4、商业银行最主要的盈利性资金运用是: A ?同业存款 B ?短期国库券C.贷款D ?长期证券 ()5、借款人的还款能力岀现了明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是: A ?损失类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.关注类贷款 ()6、定活两便存款利率一般参照整存整取存款利率打________________ 折计息。_____________ A? 4 B. 5 C. 6 D. 7 ()7、决定商业银行资产规模的基础是: A ?比例规模B.资产结构C.银行资本D.负债业务 ()8、中国人民银行全面推行资产负债比例管理和风险管理始于: A ? 1996 年 B ? 1997 年C. 1998 年D. 1999 年 ()9、通常把商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为: A ?可用头寸 B ?基础头寸C.可贷头寸D.超额头寸 ()10、一家银行的资产是100万元,资产收益率是1%,其杠杆比率是4,该银行的资本收益率为: A. 1% B. 4% C. 5% D. 10% 二、多选题(在每小题的备选答案中选出二个或二个以上正确的答案,并将正确答案的号码填在 题干的括号内。正确答案未选全或有选错的,该小题无分。每小题2分,共16分) ()1、下列业务活动中引起银行现金流入增加的有: A ?利息支付 B ?同业拆入资金C.兑付大额可转让存单 D ?发行债券 ()2、下列属商业银行非存款性的资金来源主要有: A?拆岀资金B?再贷款C?再贴现D?发行债券 ()3、商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有: A ?成本最低原则B.安全性原则C.适时流量调节原则 D ?适时存量控制原则 ()4、下列__________ 项目属于商业银行的附属资本。---------------- , A ?股本金B.税后留利C ?呆帐准备金D ?自有房产 ()5、下列属银行表外业务的有: A ?担保B.证券承销C.备用信用证D ?融资租赁 ()6、商业银行分行制的特点有:

银行会计练习题

商业银行会计练习题 一、单项选择题 1、“存放中央银行款项”属于(A)科目。 A、资产类 B、负债类 C、所有者权益类 D、损益类 2、“清算资金往来”账户属于(C )科目。 A、资产类 B、负债类C资产负债共同类D、所有者权益类 3、表外业务的记帐方法是(C )。 A、借贷记帐法 B、资金收付记帐法 C、单式收付记帐法 D、单式增减记帐法 4、下列不属于商业银行经营业务范围的有(D )。 A、吸收公众存款 B、发放短期、中期和长期贷款 C、办理国内外结算 D、印制和发行货币 5、承兑是(D )的特有行为。 A、支票 B、本票 C、银行汇票 D、商业汇票 6、总账的登记依据是(A )。 A、科目日结单 B、各科目传票 C、各科目分户帐 D、各登记簿 7、活期储蓄存款的结息日为(B )。 A、每月30日 B、每季度末月的20日 C、6月30日 D、12月20日 8、活期存款采用在明细账页上计息形式时,应采用(B )。 A、甲种账 B、乙种账 C、丙种账 D、丁种账 9、下列关于支票相关规定说法不正确的是(D )。 A、单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算,均可以使用支票。 B、签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写 C、支票签发金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额

D、用于支取现金的支票在同一票据交换区域内可以背书转让 10、银行承兑汇票到期,承兑申请人如无款支付,承兑银行应(B )。 A、待承兑申请人账户有款后再行支付 B、代付票款,对承兑申请人应收取的款项按逾期贷款处理 C、退回单证,由收付款双方自行解决 D、进行经济诉讼 11、客户从银行商业银行提取现金,表明商业银行( B )。 A、资产和负债同时增加 B、资产和负债同时减少 C、资产增加,负债减少 D、负债增加,资产减少 12、下列关于银行本票基本规定说法不正确的是(D )。 A、银行本票出票人为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。 B、申请人和收款人均为个人才能签发现金银行本票 C、填明“现金”字样的银行本票不得背书转让 D、持票人开户行在任何情况下不得向出票银行收取利息 13、支票的提示付款期为(A )。 A、10天 B、15天 C、1个月 D、2个月 14、出票银行签发银行汇票时,使用(B )科目核算。 A、应解汇款 B、汇出汇款 C、定期存款 D、短期贷款 15、采用银行汇票结算方式,收款人未在代理付款行开有存款账户,经审核无误后,代理付款行应通过(B )科目核算。 A、汇出汇款 B、应解汇款 C、其他应付款 D、其他应收款 16、本金一次存入,约定存期,分期支取利息,到期支取本金的储蓄存款是(C )。 A、整存整取 B、零存整取 C、存本取息 D、整存零取 17、商业银行向其开户单位发放一笔贷款并转入该客户的存款帐户内,表明商业银行(A )。

金融学复习 商业银行习题及答案

第一章货币习题 一,单项选择 1.劣币驱逐良币是在实行()条件下的现象。 A.金单本位制 B.银单本位制 C.金币本位制 D.金银复本位制 2.我们经常说某商品的价格是XX元,这里发挥的是货币的哪项职能() A 流通手段 B 价值尺度 C 贮藏职能 D 支付手段 3.劣币是指实际价值()的货币 A 等于零 B 等于名义价值 C 高于名义价值 D 低于名义价值 4.布雷顿森林体系的运行是以()为核心展开的 A.国际货币基金组织 B.世界银行 C.美元 D.美元-黄金本位 5.在我国货币层次中,M0通常指() A.其它存款B、个人储蓄存款C、居民储蓄存款D、流通中的现金 6.十六世纪至十八世纪较为典型的货币制度是() A银本位制 B.金银复本位制 C.金币本位制 D.金块本位制 7.下列不享有无限资格的是() A贵金属铸币 B.纸币 C.银行券 D. 存款支票 8.便于交换说提出的代表人物是() A司马迁 B.马鲍鲁斯 C.斯密 D.西斯蒙第 9.关于货币起源正确的观点是() A.货币是先王创造的 B.货币是由国家创造出来的 C货币是为保存财富产生的 D.货币是商品生产和商品交换发展的必然产物10.关于货币本质正确的观点是() A金银天然是货币 B.货币是商品价值的符号 C货币是唯一的财富 D.货币是固定充当一般等价物的商品 11.货币购买力是() A价值的倒数 B.利率的倒数 C.利息的倒数 D.价格的倒数 12.英国在16世纪就产生了代用货币,最初的代用货币是由()发行的 A化币经营业 B.金匠业 C.宗教机构 D.早期银行 13.在信用货币制度下金准备的作用是() A作为国内金属货币的准备金 B.作为支付存款的准备金 C作为兑付银行券的准备金 D.作为国际支付的准备金 14.目前各国货币层次划分一般以()为标准。 A偿还期B、流动性C、安全性D、收益性 15.金本位制下,( )是决定两国货币汇率的基础 A.货币含金量B.铸币平价 C中心汇率D.货币实际购买力 16.货币在衡量并表示商品价值大小时,执行() A价值尺度职能B流通手段职能C贮藏手段职能D支付手段职能 17.当商品卖后没有随之以购买,则货币会退出流通而处于静止状态,即发挥() A价值尺度职能B流通手段职能C贮藏手段职能D支付手段职能 18.流通中的货币一部分以现金形式存在,大部分的存在形式是() A存款货币B储蓄存款C活期存款D流通货币 19.货币购买力与物价水平的关系是(_)

商业银行经营与管理 第十四章练习

第十四章商业银行业绩评价 一、选择题 单选题 1.银行资产负债表中的负债按什么顺序排列。() A.负债流动性程度的高低顺序 B.负债偿还期的长短 C.负债的永久性递减顺序 D.负债变现能力的强弱 2.反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润等情况的报告是() A.资产负债表 B.财务状况表 C.损益表 D.现金流量表 3.证券发行差价收入属于商业银行的()收入。 A.利息收入 B.手续费收入 C.其他营业收入 D.营业外收入 4.银行向股票持有者发放现金股利所支付的现金属于() A.经营活动中的现金流出 B.投资活动中的现金流出 C.筹资活动中的现金流入 D.筹资活动中的现金流出 5.存款-资产比率用于分析银行的()。 A.资金实力 B.清偿能力 C.风险 D.经营效率 6.衡量银行盈利性的指标主要是资本收益率和()。 A.资产使用率 B.财务杠杆比率 C.资产收益率 D.利率风险比率 7.银行的盈利分解中,资本收益率可分解为资产收益率和()的乘积。 A.所得税率 B.资本乘数 C.净利息收益率 D.净非经营收益率 8.净利润与总资产的比率是() A.资产收益率 B.资本收益率 C.银行利润率 D.银行利差率 9.银行利润率越大,说明() A.银行能支配的利润越小 B.银行能支配的利润越大 C.银行能支配的资产越大 D.银行能支配的资产越小 10.银行的税后净利润是利润总额与()的差额。 A.营业税金及附加 B.所得税 C.增值税 D.车船使用税 多选题 1.下列哪些项目属于银行的流动负债() A.向中央银行借款 B.应解汇款 C.同业拆入 D.卖出回购证券款 2.国有商业银行的所有者权益包括() A.实收资本 B.资本公积 C.盈余公积 D.未分配利润 3.下列哪些属于商业银行现金流量中的现金() A.同业存款 B.在中央银行的准备金 C.3个月的短期国库券 D.无形资产 4.商业银行经营活动中的现金流入项目有:() A.从发放贷款中获得的利息收入 B.从证券投资活动中获得的收入 C.从中介服务中获得的手续费收入 D.出售交易证券而产生的现金流入 5.下列哪些财务指标是用于分析银行的经营效率。() A.资产使用率 B.资产收益率 C.资本收益率 D.财务杠杆比率 二、判断改错题 1.银行资产负债表中资产项目的排列顺序是先非流动资产,后流动资产。() 2.贷款呆帐准备是商业银行的资产项目。() 3.预计中的现金流入-流出比率反映了银行的资金实力。()

商业银行期末复习重点

期末复习重点:(有的题目答案在课本,有的题目答案在世格银行系统里面) 温馨提示:请大家去公共机房,登陆世格银行网站,参考“常见问题”。期末考试的业务分析题在里面。一定要在世格银行系统找答案并复习。占卷面的大约40%的。 一、单选多选判断 课本: P19 (四)日期的书写 P18 (三) P39 2.柜员权限的控制 P51.3.一般存款账户的开立 P41 交接基本内容 P49 (一)基本规定 P58(五)冻结和扣划 P47.(四) P167 二、结算的原则 P45(三)签发 P71.(5)现金请点 P87(二)储蓄的原则 P885.定活两便 P187汇兑2. P92(二)计息方法 P157基本规定 P171(一)支票的基本规定 二、业务分析题:(基本上95%都在世格银行的“常见问题”中) 世格银行http://172.21.9.175/simbankv4/Student/home.aspx (常见问题) 具体考点任务:(世格银行) 1.委托收款业务 常见问题 2.整存整取业务 常见问题 3.储蓄特殊业务 常见问题 4.通知存款业务 常见问题 (1)通知存款遇哪些情况,按活期存款利率计息? (2)通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的,通知期限内是否计息?

(3)单位通知存款部分支取如何处理? 5.贷记卡业务 常见问题 资信证明材料等 6.本票业务 常见问题 7.汇票业务 常见问题 8.单位存款业务 单位银行结算账户按用途分为哪几种,各类型存款账户使用范围。 9.补充:银行承兑汇票相关知识。 除了要表明“银行承兑汇票”的字样外,签发银行承兑汇票必须记载哪些事项? ①无条件支付的委托; ②确定的金额; ③付款人名称; ④收款人名称; ⑤出票日期; ⑥出票人签章。 三、业务计算题 课本P94----P97(见期中考试,掌握计算方法),然后还有书上的规定(有可能填空。) P95:4.整存整取定期储蓄存款计息(1)-(5)P95.零存整取定期储蓄存款的计息。(固定基数法)P96.6.定活两便储蓄存款的计息方法。

商业银行会计总论练习题及答案剖析

第一章商业银行会计总论 一. 填空题 1.商业银行会计既是____的组成部分,又是____的重要方面。 2.会计是银行的一项基础性工作,处在业务工作的第一线,因此,___ _与____与____是会计工作的基本职能,____与____是在核算与监督的基础上而派生的必然结果。 3.组织会计核算就必须以____与____和____为依据,真实、 准确、完整、及时地记录,计算和反映____、负债、____、收入、费用、____以及各项金融业务,财务活动情况。 4.明确了会计主体,才能划定_____的范围;才能将____区别开 来;才能与____分开。 5.会计期间分为____、____、____、____。 6.资产是____的交易事项形成的并由企业____的经济资源,该资 源能够给企业带来____。 7.商业银行会计是以货币为主要计量形式,采用____,对商业银行的 经营活动____、____和____进行____的专业会计是商业银行内部管理工作的重要组成部分。 8.会计核算具有明显的货币性特点,也就是说,不论会计核算的内容有何 差异,在转换为货币计量后,就都具有____、____、与____。 9.谨慎性原则是指在存在不确定因素的情况下做出判断时,应保持必要的 谨慎,不高估____、不低估____。 10.负债是过去经济业务事项形成的____,履行该义务会使____。 11.收入是企业在日常____、____及____等日常活动中形成的 经济利益总流入。 12.商业银行各级会计部门,应当在____开展工作。同时应当接受__ __的领导,上级行对下级行的会计工作除了要进行有计划有重点地布置工作外,还应进行____。 二. 单项选择题 1. 货币计量是在会计核算中以货币作为计量单位,以计算反映经济活动情况,其假 定 ( ). A.币值变动会计帐务随之调整 B.币值不变 C.币种不变 D.按现值记帐 2. 融资租赁资产的所有权不属于承租人,但承租人确作为资产核算,其依据的会计原则是( ). A.谨慎性原则 B.重要性原则 C.真实性原则 D.实质重于形式原则 3.以取得资产时实际发生的成本作为入账价值,在处置前保持其入账价值不变.这遵循的是( )会计原则. A.可比性 B .历史成本 C.一贯性 D.配比 4.会计期末,应当按照成本与可回收金额孰低法对于各项资产进行计价,这是依据于

第05章商业银行练习题

第五章商业银行 一、单项选择题(在每小题列出的四个备选项中只有一个是最符合题目要求的,请将其代码写在题后的括弧内。) 1.标志着西方现代商业银行制度建立的的银行是【】 A. 英格兰银行 B. 汉堡银行 C. 威尼斯银行 D. 阿姆斯特丹银行 2.中国自主创办的第一家银行是【】 A. 中国通商银行 B. 中国交通银行 C. 户部银行 D. 中国实业银行 3. 目前,世界各国大多数实行的银行制度是。【】 A. 持股公司制 B. 单元制 C. 连锁制 D. 分行制 4. 股份制商业银行内部组织结构的设置分为所有权机构和经营权机构。所有权机构包括股东大会、董事会和监事会。其常设经营决策机关是【】 A. 股东大会 B. 董事会 C. 监事会 D. 执行机构 5.开发银行多属于一个国家的政策性银行,其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展,这种银行在业务经营上的特点是【】 A. 不以盈利为经营目标 B. 以盈利为经营目标 C. 为投资者获取利润 D. 为国家创造财政收入 6.最基本也是最能反映商业银行经营活动特征的职能是【】 A. 信用创造 B. 支付中介 C. 信用中介 D. 金融服务 7.目前,在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是【】 A. 负债 B. 存款 C. 自有资本 D. 8、不属于商业银行的交易存款的是【】 A. 支票存款 B. 储蓄存款 C. NOWs D. 9. 商业银行的资产业务是指【】 A. 资金来源业务 B. C. 中间业务 D. 资金运用业务 10.不属于商业银行的现金资产的是【】 A. 库存现金 B. C. 存放同业款项 D. 应付款项 11.不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动,是商业银行的【】 A. 资产业务 B. 负债业务 C. 表外业务 D. 中间业务 12. 银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约,约定按照双方商定的金额、利率,银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利的业务被称做【】 A. 回购协议 B. 信贷承诺 C. 票据发行便利 D. 单一银行贷款 13.以下业务中属于商业银行的表外业务是【】 A. 结算业务 B. 信托业务 C. 承诺业务 D. 代理业务 14.信托与租赁属于商业银行的【】 A. 资产业务 B. 负债业务 C. 中间业务 D. 表外业务 15.从目前经营制度和业务范围看,实行分业银行制度的典型国家是【】 A. 英国 B. 德国 C. 美国 D. 中国

商业银行练习试题和答案解析..

商业银行练习题及答案(1) 第一章 一、名词解释 1.商业银行:是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业。 2.银行控股公司制:由一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行,在法律上,这些银行是独立的,但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3.存款保险制度:要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构,当投保银行经营破产或发生支付困难时,存款保险机构在一定限度内代为支付,为其提供支持。 二填空题 1.1694年历史上最早的股份制银行——(英格兰银行)诞生了。 2.(信用中介职能)是商业银行最基本,也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.(单一银行制)在美国非常普通,是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是(谨慎监管)原则。 5.我国现行的银行业监管机构是( 中国银监会 )。 三、不定项选择题 1.商业银行的职能作用是( ABCD )。 A. 信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务 2.商业银行的外部组织形式有( ABD )。 A.单一银行制 B.分行制 C.集团制 D.银行控股公司制 3.现代股份制银行的内部组织形式可分为( ABC )。 专业.资料.整理

A.决策机构 B.执行机构 C.监督机构 D.监管机构 4.银行的管理系统由( ABCDE )方面组成。 A.全面管理 B.财务管理 C.人事管理 D.经营管理 E.市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则,即“CAMEL(骆驼)原则”,包括( ABCDE )。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.总分行制的优缺点是什么? 3.简述商业银行的内部组织结构。 4.政府对银行监管的理由是什么? 5.政府对银行监管的内容是什么? 第二章 一、名词解释 1.信用风险 2.利率风险 3.流动性风险 4.市场风险 5.操作风险 二、填空题 1.银行的核心资本由( 股本 )和( 公开储备 )组成。 专业.资料.整理

商业银行-第5章贷款业务练习题

商业银行-第5章贷款业务练习题

第五章贷款业务 本章的重要概念: 贷款政策信用贷款担保贷款保证贷款抵押贷款票据贴现 消费者贷款住房按揭贷款信用分析现金流量审贷分离 第一节贷款种类和政策 一、判断题 1.短期贷款是指期限在一年以内(含一年)的各项贷款,长期贷款是指期限在 十年以上的各项贷款。 2.担保贷款由于财产有第三者承诺作为还款的保证,所以贷款风险相对较小, 贷款的成本也小。 3.损失贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息,不得 不通过重新融资或“拆东墙补西墙”的办法来归还贷款,表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 4.大多数银行都将贷款业务视为其核心业务,因此,贷款质量和贷款的盈利水 平,对实现银行的经营目标具有举足轻重的影响。 5.一般来说,分级授权的主要依据是贷款的金额。金额越大,风险越大,贷款 专业知识和经验的要求也就越高。 6.我国《商业银行法》规定银行的贷款/存款比率不得超过50%。如果超过这 一比率,表明贷款规模过大,因而风险也较大。 7.我国银行业监督管理委员会根据《巴塞尔协议lll》规定的国际标准,确定 商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为4%、8%和 10%。 8.授权一般由银行董事会或最高决策层统一批准,自董事会到基层行管理层, 权限逐级下降。 9.各种贷款的比例分布形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信用资 产的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。 10.对于贷款业务量较大的银行来说,通常是有贷款委员会或信贷管理部门根据 贷款的类别、期限,并结合其他各种需要考虑的因素,确定每类贷款的价格。 二、单选题 1.银行贷款是商业银行作为贷款人,按照一定的贷款原则和政策,以还本付息 为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种()行为。 A.信用 B.借贷 C.经济 D.投资 2.商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和()三类。 ()在贷款时不确定偿还期限,可以随时由银行发放通知收回贷款。 A.透支;活期贷款 B.透支;透支 2

商业银行经营管理答案

1 一、名词解释1、商业银行:商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票,向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁(Financial Leasing)又称设备租赁(Equipment Leasing)或现代租赁(Modern Leasing),是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 二、填空题1、以商业银行的组织形式为标准,商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源,包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表,也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 三、计算并分析下面为我国某商业银行的有关数据资料企业贷款22 亿元风险权数为100%,住房抵押贷款 4 亿元风险权数为 50% 企业债券2. 5亿元风险权数为100%,对合作银行贷款 2 亿元风险权数为20% 现金资产 6. 7 亿元风险权数为0%,资本金总额为1. 9 亿元试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。解:风险资产=∑资产额* 风险权数=22* 1 00% + 4* 50% + 2. 5* 1 00% + 2* 20% + 6. 7* 0% =26. 9 亿元资本金总额=1 . 9 亿元资本充足率=资本金总额/风险资产=1 .9/26.9=7.06%中华人民共和国商业银行法》要求的资本充足率为 8%,因此没有达到要求。 四、论述题1、简述西方商业银行存款创新的原则,并列出至少四个以上的存款创新品种。一、西方商业银行存款创新的原则:规范性原则,效益型原则,连续性原则,社会性原则创新品种:新型活期存款品种有 NOW 账户、货币市场存款账户、协定账户和特种或使用时方需付费的支票存款账户等。2、简述商业银行加强风险管理的策略。答一、对客户实行统一授信,防范信用风险二、加强授权管理,控制决策风险三、严格落实贷后管理,注意规避、控制风险四、加强资产保全,化解风险资产五、培养一批高素质的风险管理人员,进一步健全、深化资产风险管理职能 3、商业银行应建立怎样的贷款管理制度?答:(1 )审贷岗位设置(2)贷款责任制度(3)贷款质量的监测和考核 五、论述题简述商业银行的资产负债联合管理思想,并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理?答:资产负债联合管理:也称相机抉择资金管理,其管理的基本思想是:在融资计划和决策中,银行主动性地利用对利率变化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。当浮动利率资产大于浮动利率负债,被称之为利率敏感性资金正缺口;反之,称之为负缺口。资金缺口越大,利率敞口越大,从而使银行潜在的损失或收益增大。在资金正缺口状态下,如果利率下降,则较多负债的利率固定在较高水平上,较多资产的利率必须随着不断下降的市场利率下调,从而使银行净利差减少。资金负缺口状态下,如果利率上升,也会使银行利差减少。在利率波动环境中,利率敏感性资产和负债的配置状况会极大的影响银行净利息差额。因此,银行要准确预测利率走势,主动调整敏感性资产和负债的配置状况,达到保值避险,甚至增加利润的目的。 商业银行经营管理模拟题 2 一、名词解释1、商业银行制度:是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议:指在金融市场上,证券持有人在

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