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工程竣工结算审计必备资料清单

工程竣工结算审计必备资料清单

注意:

1.标注“■”为必备资料,如无法提供,应在自查报告中说明原因。

2.所有施工过程阶段的资料,须签章齐全。

建设工程竣工结算审计实施方案

建设工程竣工结算审计实施方案 (1)编制工程竣工结算阶段审核计划 根据工程合同约定、施工进度情况、委托方得要求,及时编制工程竣工结算阶段审核计划 (2)工程结算审核得资料及要求 A、招标文件:含招标书、设计图纸(须经造标代理机构与建设单位签章确认得招标时发出得设计施工图纸)、合同条款、工程要求得技术规范、投标须知、招标答疑会议纪要、工程量清单、工程预算等文件及附件,并整理成册; B、投标文件、中标通知书:含技术标、经济标、投标承诺等文件及招标中心签发得中标通知书; C、施工合同:含建设单位与施工单位得工程承发包合同、经建设单位确认得施工单位与第三方签订得分包合同、合同附件等; D、图纸会审记录:按图纸会审得时间先后顺序整理成册,会审记录须有参加会审单位人员签字; E、工程开工报告:按现行规定要求办理开工手续,提交得开工报告具有相关部门与单位得签章; F、竣工验收报告:按现行规定要求办理竣工验收手续,提交得竣工报告书具有相关部门与单位得签章,并做出明确意见; G、竣工图:提交规范整理得竣工图纸,并有建设单位、施工单位、监理单位签章及项目经理、项目总监签字; H、设计变更:按时间先后顺序与专业整理成册,有设计人员签名及设计单位签章,并有建设单位认可与监理单位确认得签章; I、现场签证:按时间先后顺序整理成册,统一编号,应由工程数量、计算过程、施工简图,并有监理单位、建设单位相关人员签字与单位签章,重大项目现场签证,须有设计单位认可签章; J、经批准得施工组织设计:经监理单位确认得施工组织设计方案; K、隐藏工程验收记录:提供有效及签章完善得隐藏工程验收记录;

L、工程结算书(含计算汇总表)由具有编制资质得单位按施工合同规定编制工程结算书,同时把合同金额与增加工程部分填列结算汇总表,以上均应由建设单位、施工单位及编制单位签章确认,并附拷贝盘; M、工程量计算书(含钢筋抽料表)应有工程量汇总表与详细工程计算式组成,并附拷贝盘; N、材料设备单价审批:应含主要材料设备名称、规格、型号、生产厂家、单价、发票购买合同等有效凭证。应有设计单位、监理单位、施工单位相关人员签字及单位签章认可; O、其她与结算有关得资料;凡上述未提及到,有关工程结算得其她资料; (3)审核工程结算,编制工程结算报告,履行工程结算得报审 咨询人在监理单位确定工程完满竣工,工程交付委托方后,对工程承建商得工程结算进行审核。在造价师可控制得情况下,最终结算审核工作应于承建商之责任保修期内完成。编制工程结算报告,协助委托方履行工程结算得报审。 主要工作内容如下; A、收集结算资料 工程预算评审报告;招标文件;投标文件、中标通知书;施工合同;图纸会审记录;工程开工报告;竣工验收报告;竣工图;设计变更;现场签证;经批准得施工组织设计;隐蔽工程验收记录;工程结算书(含结算汇总表);工程量计算书材料设备单价呈批审核单;其她与结算有关得资料; B、进行竣工结算审核,完成结算审核报告 主要审核竣工工程项目造价得真实性、准确性、完整性,重点审核以下事项:竣工结算资料就是否齐全,编制依据就是否符合国家得规定;竣工工程内容就是否符合施工合同条件要求,工程量得计算就是否正确;分项工程结算单价就是否符合合同规定或招标文件得规定,量价分离得工程项目得取费就是否合理合规;设备与主要材料得价格就是否符合核定得价格。费用、利润、税金得计算就是否符合规定,注意各项费用得计取与计算误差;合同变更价款得计算就是否真实、准确;材料价差与按实结算得计算就是否正确;核定工程实际造价等; C、初步审查后出具竣工结算审核初审意见稿及明细表,征求委托方意见后,出具结算审核征求意见稿

竣工结算审核资料清单

竣工结算审核资料清单 年月日 被审核单位名称:被审核项目名称: 被审核单位经办人:教科体局经办人:

财政投资项目送审资料清单 建设单位:项目名称: 建设单位经办人:评审机构经办人:

财政投资项目竣工结算 报审函 邻水县财政资金投资管理中心: 现将我单位项目的竣工结算资料报送你中心予以审查,本单位对所报资料真实性、完整性、合法性承担法律责任。所报资料都已做好备份,我单位城南不再索还相关资料。 附件:1、审计(核)承诺书; 2、《工程竣工结算评审资料清单》; 3、《项目基本情况调查表》; 4、工程竣工结算书及附件。 建设单位(盖章) 年月日

邻水县扶贫和移民工作局: 邻水县黎家乡崔家岩村道路硬化工程,该项目为政府改善居民出行要求,提升生活品质项目。该项目按国家相关法律法规程序,经严格审批审查招标,于2015年6月18日由华蓥市华兴建筑有限责任公司中标负责施工。施工队伍按时进入施工现场进行施工。现将有关情况予以说明。 1.合同计划开竣工时间应为:2015年6月25日-2015年8月23日,工期为60天。 2.因现场实际情况及当地村民的需求,要求施工单位赶工期及尽快完成本项目,导致施工单位合同补签。 情况属实,特此说明。望贵局给予谅解! 邻水县黎家乡人民政府 2017年8月1日

邻水县扶贫和移民工作局: 邻水县黎家乡渔场村道路硬化工程,该项目为政府改善居民出行要求,提升生活品质项目。该项目按国家相关法律法规程序,经严格审批审查招标,于2015年6月18日由四川建臣建筑工程有限公司中标负责施工。施工队伍按时进入施工现场进行施工。现将有关情况予以说明。 1.合同计划开竣工时间应为:2015年6月25日-2015年8月23日,工期为60天。 2.因现场实际情况及当地村民的需求,要求施工单位赶工期及尽快完成本项目,导致施工单位合同补签。 情况属实,特此说明。望贵局给予谅解! 邻水县黎家乡人民政府 2017年8月1日

工程竣工决算审计重点

工程竣工决算审计重点 在工程竣工决算审计中,应明确以下几个方面为重点: 第一,核定施工工程量。核定施工工程量是工程竣工决算审计的关键。由于工程量的计算多且烦琐,图纸显示抽象,容易造成高估冒算,因此,一是要重点审核投资比例较大的分项工程,如混凝土结构梁、板、柱、楼板、钢结构以及高级装饰项目等。二是要重点审核容易混淆或出漏洞的项目。如:建筑工程中的内外墙体、面积应以实砌体积计算,要扣除梁、柱、门、窗体积,在实际施工计算中施工单位往往不扣或少扣梁、柱的体积。三是要防止仪表、卫生器具、管道的阀门已计入定额,施工单位又计入安装工程量。四是防止钢筋混凝土基础T型交接重复计算,以及梁、板、柱交接处受力筋重复计算等。 第二,审核材料用量及价差。材料用量审核,主要是审核土建工程三大主材及装饰工程、水、电、暖材料用量。材料量审核也是工程竣工决算审计的重要一环。由于市场材料价格不一且波动较大,因此材料价差的审核,特别是主材价差的审核更为重要。要认真审核材料的品种、规格、产地、质量是否符合设计标准和国家规范。材料价差应依照定额用量、实际消耗量和预算定额单价、实际单价分析计算,既不能遗漏,也不能重复计算。 第三,审核工程类别。对施工单位的资质和工程类别进行审核,是保证工程取费合理的前提。确定工程类别,应按国家规定的规范认真核对。 第四,审计工程定额的套用。定额套用审核要注意由于定额缺项

或定额使用条件不符而发生的高估冒算、弄虚作假的问题。首先要审核决算中所列工程项目、规格、计算单位是否与所套用的定额相符,是否有错套现象。应重点审核价高、工程量较大或定额子目容易混淆的项目,保证工程造价准确。其次,在套用定额时注意相互之间的换算,如砌筑、混凝土标号的换算等,保证换算数据准确。 第五,审计主体工程以外的外网工程。在审核竣工决算时,对列入建安主体的水、电、暖与室外配套的水、电、暖外网工程,应分别审核,防止施工费用混淆、重复计算。 一、工程造价概论 (一)熟悉价格的基本原理:价值、价格的概念和价格的职能及运动规律等; (二)掌握工程造价的有关概念:工程造价、工程造价管理、静态投资、动态投资、建设项目投资估算、设计概算、施工图预算等;熟悉工程造价的特点和计价特征; (三)了解我国工程造价管理体制的发展以及改革目标; (四)熟悉造价工程师执业资格制度; (五)熟悉工程造价咨询服务业管理制度。

工程结算审计送审资料

关于工程结算审计送审资料 为了合理确定和有效控制工程造价,现对基建工程结算资料送审要求如下:(一)工程结算资料应由基建处报送,委托施工单位送的结算资料不予签收,送审资料的要求详见附件。 (二)、基建处应加强对送审资料的管理,保证提供资料的完整、真实和合法,除特殊情况,所送资料应一式二份,并保证一份是原件[附件(6)只需送原件一份,附件(2)、(3)只需一份复印件,审计完退还],审计处保留一份存档(存档不需原件),原件在审计完毕后退还。 (三)对于送审资料为复印件部分,基建处均应盖章,作为加强资料有效性的依据。 (四)加强竣工图的审查,用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字,有监理单位、设计单位和基建处的审核人签字和单位盖章确认;若同一工程项目发包给不同的专业施工单位,基建处应组织各方施工单位,明确其完成的工作范围,并形成会议纪要。 (五)凡是拆除工程中发生的材料或设备需要回收的(不回收的需注明,)应签明回收单位,并有回收单位出具回收证明,如甲方不回收,则施工单位会同基建处造价预算人员、主管领导鉴定、摊销、折价后交给施工单位,并在预算中扣除其价款。 (六)为了避免由于信息沟通不足,造成不必要的损失,要求对该工程甲供料情况给予说明。

附件 工程审计结算资料送审要求 1、资料组成: (1)工程结算书及电子盘(并加盖编制单位公章); (2)工程量计算书及电子稿(即计算底稿); (3)钢筋抽料表及电子稿(即计算底稿); (4)施工合同,补充合同或施工协议书; (5)工程竣工图及设计图纸的电子版本(固定价款合同还应提供招标时施工图纸;已开工的基建项目尽可能提供设计图纸的电子版本,新开工的基建项目应提供设计图纸的电子版本) (6)工程竣工资料; (7)图纸会审纪录; (8)设计变更单; (9)工程洽商记录; (10)监理工程师通知或发包人施工指令; (11)会议纪要; (12)现场签证单; (13)材料设备单价呈批审核单; (14)甲供材料、设备收货验收签收单;

工程项目竣工结算审计送审资料说明及表格.doc

工程项目竣工结算审计 送审资料说明 一、审计送审表中“工程项目名称”应与合同中“工程项目名称”一致,填写完整的项目名称。“工程管理部门签章”一栏,工程管理部门应对送审资料的真实性、完整性、合法性予以承诺,由工程管理部门负责人签字确认并加盖公章。 二、工程结算书需提供两份原件。工程结算书上的“工程项目名称”与合同中工程名称一致,建设单位、施工单位名称要填写单位全称,与单位公 章名称一致。封面上由施工单位、监理单位和建设单位负责人签字加盖公章 以及造价编制人员资格章。 三、工程量计算书需提供电子版工程量计算书,应有工程量汇总表和 详细的工程量计算式组成,施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商 记录、现场签证单等内容在工程量计算式中一次计算。 四、审计承诺书由施工单位负责人签字,并加盖公章。 五、施工单位法人代表授权书是授权给结算审计事项的代理人。 六、施工合同的签订严格执行学校有关规定,补充协议应为主合同的 补充或延伸。合同和补充协议均应有签约双方负责人签字并加盖合法公章, 负责人应为法人代表或经法人代表授权的委托人。 七、经审定的施工组织设计。 八、竣工图应严格按照泰安市有关竣工图要求进行编制。用于结算的 竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字确认。 九、图纸会审记录要求按图纸会审的时间先后整理装订成册,并由各 单位参加会审人员签字盖章确认。

十、隐蔽工程验收资料要求提供隐蔽工程验收记录文本资料和影像等。 十一、设计变更单按设计变更的时间先后整理装订成册,要求有设计 人员的签名及设计单位的盖章,工程管理部门同意按相关的设计变更进行施工的签字意见和单位盖章确认。 十二、现场签证单要按签证的时间先后顺序整理成册,签证单上须有签证的项目名称、时间、地点、内容、工程量计算式等,经施工单位、监理单位和工程管理部门三方签字盖章,其中工程管理部门需要两个人签字。 十三、有关涉及造价变化的技术核定单、工作联系单和会议纪要,不得直接作为计价依据,只能作为变更或签证等计价依据的附件。 十四、开工竣工报告应符合国家法律法规、建筑规范要求。开工竣工报告需要施工单位(项目负责人或技术负责人,可用项目章)和监理单位(总监)签字盖章。 十五、涉及工程造价的会议纪要,要求有参加会议的出席人签字。 十六、甲供材清单要有财务部门签字盖章。

竣工结算资料组成清单及具体要求讲解学习

竣工结算资料组成清单及具体要求 一、工程竣工结算资料组成清单(因应项目结算实际情况调整) 1、竣工图 2、施工合同(含补充合同、协议书) 3、图纸会审(开工到竣工 全部)4、设计变更单(开工到竣工全部)5、现场签证6、工程联系单(开工到竣工全部)7、工程洽商记录(开工到竣工全部)8、工程专题会议纪要(开工到竣工全部)9、工程材料/设备看样、选型、定板确认表(开工到竣工全部)10、材料设备单价审核单(从开工到竣工全部)11、建设单位施工指令 (从开工到竣工全部)12、综合单价申报/审批表(从开工到竣工全部)13、 甲供材料收货验收签收单(从开工到竣工全部)14、开工报告15、竣工验 收报告16、承包方送审结算书(含电子文档)17、工程量计算稿(含电子文档)18、钢筋抽料表(如有,含电子文档)19、结算其他补充资料20、工程 结算申请表 二、结算送审资料的具体要求: 结算送审资料必须在监理单位审核完毕的竣工资料基础上进行编制整理 列出总目录按顺序整理装订成册。结算资料一式3套,其中原件1套(无 法提供原件的资料可以复印加盖施工单位红章作为原件),承包单位自留 1原件,2套结算送审。监理公司 1、竣工图:用于结算的竣工图必须有承包人竣工图专用章及其相关人员签字,有监理单位和发包人的审核人签字和单位盖章确认。经发包人、设计、监理等单位确认的图纸会

审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或发包人施工指令等内容均应如实反映在相应的竣工图上。 对未在竣工图上反映的图纸会审记录、设计变更和工程洽商记录等,其费用的增减,在结算评审中不予考虑。 招标图纸:采用总价包干合同的招标工程,应提供业主盖章确认的原始招 标图纸。施工合同(含补充合同、协议书):包括发包人与承包人签订的主合同书、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同以及各类补充合同或协议书、合同附件等 ,要求将上述合同文件列出总目录按顺序整理 装订成册,尽量提供原件,没有的可以提供复印件,但复印件必须经业主盖 章确认与原件相符。 图纸会审(开工到竣工全部):要求编制汇总目录,以及按时间先后顺序整理装订成册。图纸会审记录须有各单位参加会审人员签字及会审单位盖章确认。设计变更单(开工到竣工全部):要求编制汇总目录,以及按时间先后顺序及编号整理(安装工程要分专业)装订成册,然后在每一页的下方统一编号便于查找。设计变更单要求有设计人员的签名及设计单位的盖章要求有发包人同意按相关的设计变更进行施工的签认意见和盖章确认。 现场签证:现场签证必须明确签证出现的原因、详细描述签证实施的过程、明确签证的内容、数量、单位、部位、日期并提供详尽的计算过程和签证的支持依据,并有监理单位和发包人相关人员签字和单位盖章确认。要求编制汇总目录,以及按时间先后顺序及编号整理装订成册,然后在每一页的下方统一编号便于查找。

浅谈工程竣工结算的审计内容工程竣工结算审计报告

浅谈工程竣工结算的审计内容工程竣工结算审计报告浅谈工程竣工结算的审计内容 (摘要)所谓工程造价,是指某项建设项目工程产品的建造价格。 从广义上来说,站在投资者角度,工程造价是指建设项目从开始筹建到竣工验收的全 过程中,实际发生的所有的建设费用,通过投资估算、设计概算和竣工决算等主要文件来 确定。 (关键字)工程审计竣工结算工程造价 从狭义上来说,站在市场角度,建设项目工程造价是指具体的建筑安装工程的建造价格,即一个单项工程或一个单位工程从正式开工建设到竣工验收全过程中发生的建筑安装 工程费用。它存在于合同买卖关系中,是通过施工图预算、工程结算和决算等文件形式得 以确定。 随着我国工程建设规模的迅速扩大和市场经济的飞速发展,工程造价的管理工作越发 显得重要。 合理确定和有效控制工程造价,不仅仅在于控制工程项目投资不超过造价限额,更有 利于合理使用人力、财力、物理,以取得最大的投资效益。 如今我国的建设市场,无论是投资概算与估算、施工图预算,还是竣工决算都已形成 了一个完整的计价体系,并不断完善在建设项目中的建设与管理。但是,“四超”现象却 十分普遍,即概算超估算,预算超概算,结算超合同价,决算超预算。因此,单项工程或 单位工程的工程造价的审计工作仍然是整个建设项目造价审计工作的重点。本文着重介绍 一下竣工结算的审核与控制。 竣工结算的审计,首先,要建立在资料完备、齐全的前提下,设计图纸,施工组织设 计文件,施工图预算书及工程量计算底稿,施工单位的资质证明资料,施工合同及招投标 文件,设计变更签证及隐蔽工程验收单等等,都是审计过程中必不可少的资料文件。 下面简单谈一下单位工程竣工结算审计工作的具体内容。 对施工合同的审查 工程施工合同,是明确建设、施工双方责任、权利与义务的文件之一。 合同的签订方式对工程决算的编制与审计工作有直接的影响,在审计工程竣工决算时,首先必须了解合同中有关工程造价确定的具体内容和要求。

工程结算所需资料全

工程结算所需资料 送审结算资料分基础资料和结算书两部分,两部分内容分别装订 成册,若一册资料过多可分本装订。资料清单及要求如下 1、工程项目结算资料目录(签收表):一式四份(附件1)。 2、工程项目投资立项批文、施工许可证:复印件四份。 3、工程造价结算书:原件,一式四份,按工程项目合同要求编制,由承包人代表签字并加盖公章。至少应包 括: (1)封面(2)目录3)工程结算编制说明 包括编制范围、结算依据、材料价格和费 率计取原则等 (4)工程项目结算汇总表、单项工程费汇总表、单位工程费汇总表。 (5)分项工程项目结算明细表 {分部分项工程量清单计价表(适用清单 计价)或分部分项工程结算计价表(适用定额计价)}; (6)设计变更项目结算明细表。 (7)现场签证项目结算明细表。 (8)类似项目综合单价换算分析表。 (9)新增项目(未列项目)综合单价分析表。 (10)材料价格表 (11)必要的相关计价表格

4、施工合同:包括工程项目总承包合同及其附件、经确认的分包合同及其附件、补充合同、补充协议(优良奖、提前工期奖等)等,提供原件并按签订时间顺序排列。竣工图纸:按《编制基本建设工程竣工图的几项暂行规定》、《建设工程文件归档整理规范》及现行有关标准等档案规范整理,应如实反映竣工情况,并将施工过程中确以实施的图纸会审记录、工程洽商记录、监理工程师通知或发包方施工指令、签证、变更资料进行编号,把涉及图纸更改内容在图上标出(必须注明标注的内容引自的具体位置), 加盖标准竣工图专用章,经承包人、监理单位、基地公司项目部有关人员签名并加盖公章。基地公司项目部有关人员签名、盖章在竣工图专用章旁空白处。对未在竣工图上反映的图纸会审记录、工程洽商记录、监理工程师通知或发包方施工指令、签证、变更等,其费用的增加,结算审核时不予调整。竣工图纸一共两套,可不装订,而用线绳捆扎,以方便查阅。 6、设计变更:按时间先后整理装订成册,安装工程分专业整理装订,并在每页的右下角按顺序编号,以便于竣工图设计变更标注内容的查找,对同一部位在不同时间的设计变更必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容;变更设计审批表上要有设计人员签字并由设计单位加盖公章,经监理单位有关人员加具认可意见、签名并加盖公章,经基地公司项目部加具同意意见并加盖公章。工程变更设计预算、类似项目综合单价分析表、新增综合单价分析表、变更设计简图等应

工程结算审计常见问题和审核方法

工程结算审计常见问题及审计方法 工程结算审计是强化经济监督的一种具体体现,也是重点搞好效益审计的一种具体方法。所谓工程结算审计,是以国家规定的计算规则,在以设计文件、变更文件及签证为依据准确计算工程数量的基础上,参考国家及地方定额站颁发的预算定额、费用定额,对发包单位所做的工程结算费用进行审计。通过几年来对工程结算审计的实践,发现工程结算普遍存在的问题有高估冒算、虚假结算、重复结算、结算工程量大于实际工程量等。下面谈谈在工程结算审计时常见的主要问题、审计的难点、以及审计的有效方法。 1 工程结算审计常见的问题。 1.1工程招标工作不严谨,趋于形式化。 工程招标的主要作用除了择优选取合适的施工单位外,还通过市场竞争形成合理的工程价格,从而起到控制投资的作用。但是,有些工程在实施过程中,招标文件编制不严密、矛盾或歧义现象较多,限制性用语不准确、开口价或暂定内容过多,对合同的签订没有约束力,招标工作实际上流于形式。招标工作不严谨,标书内容不规范,使得签订合同时要重谈条件,重新定价、重新解释招标文件的某些约定,甚至改变结算方法、或者产生大量的未纳入招标范围内的增加工程等,导致结算价大大超过中标价。 1.2合同签定管理不到位,合同内容不规范。 审计发现,分包工程合同常见的问题主要有:合同签订滞后,有些工程管理跟不上;合同工程内容涵盖面不够,合同工程内容与结算工程内容不一

致,结算工程内容超出分包合同工程内容;工程合同内容不规范、漏洞较多,工程结算的依据难以确定。 1.3结算时没有按照合同中约定条款进行结算 。 结算时对合同内容及相关条款不熟悉,没有按照合同中约定的工作量、工作内容、计价依据及结算条件进行结算,审计经常发现,如某项目部安装工程分包合同规定使用2001年***省安装估价表,而结算采用2000年石油建设安装预算定额。又如合同约定按合同附件综合费率表取费,结算时却另计合同综合费率表之外的费用,造成结算价超高的不合理现象。 1.4签证单、变更单虚假,内容含糊不清楚。 主要问题有签证内容虚假、恶意篡改、只增不减、内容含糊不清楚等情况。审计时常发现签证工作量超出施工现场实际工作量或常规,对签字的人进行调查落实,签字确认的人对现场的情况竟不清楚。如有某管线安装分包工程,签证单中草袋护坡6523m3,约26万元,审计时发现没有图纸或相关的收入依据,联系现场验收人和技术员竟发现都不是该工程实际负责人,也不清楚情况,经现场查证后属虚假签证。变更或签证内容含糊,如某***厂增加φ159×7管线安装500m ,没有其他相关施工的说明,是埋地还是架空,其运输方式、安装方式、防腐方式、检测方式等都没有说明,给结算留下活口。 1.5违反工程量计算规则,重算、多算工程量。 违反工程量计算规则,重算、多算工程量。违反规定,混淆各分项工程的尺寸界限,重算工程量;应扣除的工程量不扣除,不同规格的分项工程混

工程竣工结算清单

工程竣工结算审计资料清单 一、竣工结算资料要求:竣工资料应为已备案完毕的完整资料,结算资料提交后无特殊情况不得补充资料;上报单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应作出书面承诺并对此负责。 二、竣工结算资料报送套数:提供完整的竣工结算资料一式二套(其中竣工结算书一式三套)。 三、竣工结算资料内容: 1、施工合同及附件、协议书 2、补充协议(若有) 3、中标(中选)通知书 4、图纸会审纪要(签字盖章手续齐全且清楚) 5、开、竣工报告及工期延期联系单(签字盖章手续齐全且清楚) 6、竣工验收记录(签字盖章手续齐全且清楚) 7、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗 8、投标文件商务标及电子盘 9、投标文件技术标 10、承包人编制的结算书及电子盘(盖承包人公章和造价编制人员资格章,并由建设单位签字同意送审,共叁套) 11、地勘报告 12、施工图及电子盘(按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm)

13、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸(按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm) 14、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案(签字盖章齐全且清楚) 15、原始地貌标高抄测记录 16、材料、设备认质核价单(需有连续编号,签字盖章齐全且清楚) 17、设计变更单、技术核定单(需有连续编号,签字盖章手续齐全且清楚、附件完备) 18、现场签证单(需有连续编号,签字盖章手续齐全且清楚,附件完备) 19、甲供材料(设备)收货验收签收单 20、隐蔽工程验收记录(签字盖章手续齐全且清楚) 21、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告(签字盖章手续齐全且清楚) 22、与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等” 23、建设单位付款情况表(附进度支付审核报表封面) 24、各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认文件 25、结算资料报送承诺书 26、其他有关影响工程造价、工期等资料 27、移交资料签收表(一式三份)

工程竣工结算资料要求及建设工程竣工结算审计流程图)

工程竣工结算造价组成 1、工程中标造价或合同价 2、补充协议造价 3、清单工程量增减调整造价(含设计变更、图纸会审、联系单、会议纪要、施组和方案、隐蔽验收记录等文件涉及工程量变化) 4、工程签证造价 5、材料差价和甲供材(材料价差、甲供材采保费) 6、政策性调整造价(人工费、税金等) 7、其他造价(工程奖励、总包服务费或配合费、延期付款利息、工程专项检测试验费、电子档案费等) 工程结算资料应包括的内容 1. 施工合同及附件、与结算相关证明(如优良奖、提前 工期奖、文明施工奖励标准、管理配合服务费等) 2. 补充协议(若有) 3. 中标(中选)通知书 4. 图纸会审纪要(签字盖章手续齐全且清楚) 5. 开、竣工报告及工期延期联系单(签字盖章手续齐全且 清楚) 6. 竣工验收记录(签字盖章手续齐全且清楚) 7. 招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、 招标补遗

8. 投标文件商务标及电子盘 9. 投标文件技术标 10. 承包人编制的结算书及电子盘(盖承包人公章和造价编 制人员资格章,并由建设单位签字同意送审) 11. 岩土工程勘察报告、地基验槽记录(可作为地基换填 深度、确定地下水位、基础加深深度、土方工程量的依据) 12. 施工图及电子盘(按《技术制图复制图的折叠方法》 GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm) 13. 承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸 (按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统 一折叠成A4幅面297mm×210mm),将变更更改于图面 (变更较多时,重新绘制竣工图),更改处标注变更依据,盖竣工图章及施工、监理公章,签字齐全 14. 经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案 (签字盖章齐全且清楚) 15. 原始地貌标高抄测记录 16. 材料、设备认质核价单(需有连续编号,签字盖章齐 全且清楚。或购货凭证、定购合同等有效市场价证明。 注意:预算价=材料采购价+运杂费+包装费+供货手续费+采购保管费) 17. 设计变更单、技术核定单(需有连续编号,签字盖章手 续齐全且清楚、附件完备) 18. 现场签证单(需有连续编号,签字盖章手续齐全且清 楚,附件完备)

结算资料要求范本

工程结算资料送审要求 一、工程结算资料收集、编审原则及要求 1、所有工程竣工结算,必须在承包人完成合同约定的全部工程承包内容,发包人依法组织竣工验收,并验收合格后办理,对于未完工程或质量不合格工程不予办理竣工结算,发包人(基地公司)不予接收承包方移交的竣工结算报告及结算资料。 2、承包人责任 2.1承包人在工程实施的过程中应及时办理各种资料签认手续,收集整理有关结算资料,制作已完工程竣工图。 2.2工程竣工结算由承包人编制并移交发包人; 2.3工程通过验收合格后,承包人首先应按本要求整理结算所需的必备资料,其次再根据资料组织结算编制工作,并做好送审前的自审。 2.4承包人自审完毕后,编制移交清单,将真实、完整、规范的竣工结算资料报送基地公司项目部,双方签字、盖章后方可交接。 2.5承包人报送的结算报告及结算资料一式四份(竣工图二份),其中基础资料应至少保证两份原件。 2.6承包人应实事求是编制竣工结算,保证竣工结算资料的真实性、完整性、规范性。 2.7承包人应在竣工验收合格后(同时提交的竣工资料审核合格后方能验收合格),在合同要求的期限内完成项目竣工结算编制、自审、送审工作,未在期限内完成并且提不出正当理由延期的,责任应由承包人承担。

3、发包人(基地公司)责任 3.1、基地公司项目部负责及时收集、整理工程实施过程中所发生的有关与工程结算相关的各种资料原件一份,与工程监理、质量监督人员核实校对资料,特别是工程增、减变更资料,同时保留进度计量及工程付款支付凭证原件一份(附依据资料),以此复核承包人移交的结算资料。 3.2基地公司项目部收到结算报告及结算资料后负责审核竣工结算资料的真实性、完整性、规范性,合格后移交运营部或造价咨询单位审核,同时办理移交手续。 3.3承包人送审的结算资料具体由基地公司预算室负责验收和移交或送审。 3.4承包人延期不提交结算报告及结算资料的,发包人可根据搜集到的现有结算资料编制结算。 4、运营部或造价咨询单位对接收的结算资料的真实性、完整性、规范性进行复核,合格后进行结算审核,发包人及承包人给予配合。 二、送审结算资料清单及要求: 送审结算资料分基础资料和结算书两部分,两部分内容分别装订成册,若一册资料过多可分本装订。资料清单及要求如下 1、工程项目结算资料目录(签收表):一式四份(附件1)。 2、工程项目投资立项批文、施工许可证:复印件四份。 3、工程造价结算书:原件,一式四份,按工程项目合同要求编制,由承包人代表签字并加盖公章。至少应包括:

竣工财务决算审计资料清单

工程竣工决算审计资料清单 公司: 现我所拟对贵公司**工程进行竣工财务决算审计,审计过程针对本项目工程竣工验收项目的审计工作内容,需查阅相关资料,特请提供以下审计相关资料: 1、基本建设项目简介; 2、公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证书副本复印件,公司章程、 协议; 3、本工程项目的相关申请、核准、批复文件,包括但不限于以下内容: (1)项目申请报告,可研报告的审查文件、初步设计概算批复、项目的执行概 算和收口概算资料,请提供最终执行概算电子版;; (2)工程项目节能评估报告,工程勘测定界报告; (3)工程水土保持方案、验收报告,水资源认证资料; (4)工程竣工环境保护验收调查表、工程环评验收报告; (5)发改委关于项目核准的批复文件资料; (6)矿压、地质灾害、文物保护、社会稳定风险评估、安全预评价、工程项目征用草原可行性研究、工程质量监督监测、职业病危害控制效果评价等相关报告; (7)风力发电规划选址研究、建设用地预审、批复文件,招拍挂中标文件,征地合同、协议,土地使用权证等; (8)电力公司并网批复文件等;

4、与基建相关的内部控制文件、手册、业务流程图、组织架构图等内控资料; 5、工程开工报告、分项验收报告、工程整套启动试运验收报告等; 6、合同台账,各类材料设备采购、工程施工和技术服务类合同等,以及相关招 投标文件; 7、工程专项借款协议资料; 8、一期工程管理人员名单(即列入建管费—人员工资中的人员名单); 9、导出相关财务账套电子版资料,审计按需查阅建设期间的会计账册、凭证 等相关财务资料; 10、公司2014、2015年度财务报表审计报告,建设期间其他内部审计报告等; 11、建安工程的工程结算报告完整版; 12、建设项目竣工移交资产交接文件; 13、工程剩余物资的盘点、移交资料; 会计师事务所 2016年

建设工程结算所需资料明细表

工程结算资料清单工程名称: 备注:根据工程实际情况,在此资料清单的基础上进行增减。

附件: 1、结算承诺书 致(建设单位): 由于我单位与 按照XXXX年X月XX日成本结算会议的要求及时上报结算,造成结算时间拖后,导致XXXX年X月X日不能结算完成,放弃年前申请剩余结算款,并承担结算上报时间后每拖后一天上报结算承担违约金1000元/天,从结算中扣除,如有农民工上访及闹事事件,我方负全部责任! 施工单位(公章): 项目负责人(签字): 结算上报时间: (本表一式5份)

2、竣工结算上报承诺书 致(建设单位): 我公司承接的***工程已完工,现提交结算资料一次性提供完整,没有遗漏工作联系单、签证单、设计变更通知单及材料询价等结算所需资料,与本合同结算有关的资料已全部包含在内,未报的资料视为我公司自动放弃,最终结算不在计算。 特此承诺! 施工单位:(盖公章) 法定(或委托)代表人: 日期: 3、工程竣工报验单

4、结算授权书 我公司正在进行的(项目名称)结算核对工作,现委托预算员***负责核对建筑工程结算工作;委托预算员***负责核对安装工程结算工作;作为我公司结算委托代理人,代理该项目的结算核对工作,对结算文件签字确认我公司予以认可,若后期有人员调整,之前人员的签字依然有效。 授权期限至(项目名称)结算工作完成。 预算人员签字: 项目经理签字: 施工单位(公章):

5、水电费结清证明 致(建设单位): 公司,已根据施工合同有关规定按时交纳了工程施工所需的水电费用。截止竣工,所涉及的水电费用已经结清。 特此证明! 总包单位(签章) 施工单位(签章) 年月日

建筑工程竣工审计的步骤

工程竣工审计的步骤 工程竣工结算审计是工程竣工后,审计人员所实施的一种工程决算报告前的审计,是基本建设工程项目审计的重要组成部分, 是工程决算的重要前提。作为审计人员,特别是工程审计人员要为工程决算提供真实、准确的工程项目竣工结算资料。 工程竣工结算审计主要有以下几个步骤。 1 资料必须齐全 工程竣工结算资料主要包括:(1)合同;(2)施工单位投标书及其 附件;(3)招标文件及工程量清单;(4)竣工图纸;(5)施工期间形成的 设计变更、签证及会议纪要等补充文件;(6)开、竣工报告;如果工程含有建设单位分包项目或甲供材的,建设单位应提供具有甲乙双方签字认可的明细表。对于招标时材料有暂定价的,需提供建设单位签字认可的确认单。 2 工程量审计 工程竣工结算审计过程中,工程量计算耗用的工作量,约占全 部工程竣工结算审计过程的70%以上,为了及时准确地做好这项繁重的工作应注意以下几点。 工程现场的堪察。在拿到工程竣工图后,对图纸全面浏览,先 了解工程的基本概貌,如建筑物层数、结构形式、建筑面积等,再了解工程的材料和做法,与工程现场进行一一对比,找出竣工图已含而现场没有发生的项目。 工程量计算。首先要按图纸会审纪要的内容,对图纸做全面的

修正,这样可避免因图纸变化,而进行大量重复的劳动。招标人提 供的工程量清单中的工程量是否要进行计算需看清合同是如何规定的,一般有:1)合同中明确规定,如无设计变更及甲方监理签证 的,不得调整工程量,则无须计算清单中的工程量。2)合同中明确 规定,实际发生的工程量与招标人提供的工程量清单中的工程量 变化幅度超过一定范围的,可以由受益方在合同约定时间内向合 同的另一方提出工程增加部分工程量或减少部分工程量的,则需 重新计算清单中的工程量。在计算工程量时应仔细研究招标人提供的工程量清单,防止重复计算或漏算。如:带挑耳的梁,由于每个预算员计算时考虑不同,有人会将挑耳部分按混凝土线条计算,其 它按矩形梁考虑;也有人会将挑耳和矩形梁合并到一起按异型梁 计算。在计算工程量时重点弄清以下几个问题:房屋内外高差,以 便在计算基础、挖填方、外墙抹灰工程量时利用该数据;建筑物层高墙体、楼地面面层、顶棚等相应的工程内容是否因楼层不同而有所变化,以便在计算工程量时分别对待;建筑物构配件,如阳台、雨棚、台阶等的设置情况,以防止二次翻阅和重漏计算。 口径必须一致。审核施工图列出的工程明细是否与预算定额 中相应的工程细目的口径相一致。如某教学楼工程,招标时工程量清单中考虑的挖土方是按室外自然地坪标高-0.45计算的,另外还 计算了平整场地的工程量。而实际施工时,由于建设单位提供的场地已平整,只是室外自然地坪标高+0.45,审核人员依据“平整场地工程量按建筑物底面积计算,若已按竖项布置进行挖填找平土方,

工程审计需提供的资料清单

工程审计需提供的资料清单 工程审计需提供的资料清单 一、资料组成 (一)工程管理前期资料文件 1、招标文件(含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书); 2、招标答疑纪要、招标标底; 3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等; 4、承包方的投标文件;(商务标、技术标及相关承诺等) (二)工程管理过程资料 1、施工图设计技术交底; 2、图纸会审答疑记录; 3、经批准的施工组织设计(或施工方案) 4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录; 5、设计变更单、现场签证单、工作联系函;

6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令; 7、移交设备、材料明细签名册收单(制表表明型号、楼层、部位等) 8、其他有关影响工程造价、工期等资料; (三)工程档案资料 1、工程竣工图及设计图纸的电子版本; 2、工程竣工资料; (四)工程结算资料 1、工程结算书及电子版(并加盖编制单位公章); 2、工程量计算书及电子稿(即计算底稿); 二、结算资料的具体要求: 1、结算书:每项工程的结算书要求分量部分编制:第一部分是以竣工图为依据编制部分,包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等;第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。上述两部分不应有重复列项的内容,用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘(磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘)注明使用软件。使用

清单计价的项目必须提供单价分析表,同一单价只需提供一份,每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。 2、工程量计算书(即计算底稿):工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成,工程量应由详细的技术表达式,施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。 3、施工合同,补充合同或施工协议书:包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等,要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。 4、竣工图:用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及相关人员签字。经发包人、设计、监理等单位确认的图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或发包人施工指令等内容均应反映在相应的竣工图上。对未在竣工图上反映的图纸会审记录、设计变更和工程洽商记录等,其费用在结算时发包人有权不予考虑;对未在竣工图纸上反映的事实变更,结算时发包人有权做出调整。招标时使用的施工图纸应有发包人认可。

工程竣工结算资料清单

工程竣工结算资料清单文稿归稿存档编号:[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-

工程竣工结算审计资料清单 一、竣工结算资料要求:竣工资料应为已备案完毕的完整资料,结算资料提交后无特殊情况不得补充资料;上报单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应作出书面承诺并对此负责。 二、竣工结算资料报送套数:提供完整的竣工结算资料一式二套(其中竣工结算书一式三套)。 三、竣工结算资料内容: 1、施工合同及附件、协议书 2、补充协议(若有) 3、中标(中选)通知书 4、图纸会审纪要(签字盖章手续齐全且清楚) 5、开、竣工报告及工期延期联系单(签字盖章手续齐全且清楚) 6、竣工验收记录(签字盖章手续齐全且清楚) 7、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗 8、投标文件商务标及电子盘 9、投标文件技术标 10、承包人编制的结算书及电子盘(盖承包人公章和造价编制人员资格章,并由建设单位签字同意送审,共叁套) 11、地勘报告

12、施工图及电子盘(按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm) 13、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸(按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm× 210mm) 14、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案(签字盖章齐全且清楚) 15、原始地貌标高抄测记录 16、材料、设备认质核价单(需有连续编号,签字盖章齐全且清楚) 17、设计变更单、技术核定单(需有连续编号,签字盖章手续齐全且清楚、附件完备) 18、现场签证单(需有连续编号,签字盖章手续齐全且清楚,附件完备) 19、甲供材料(设备)收货验收签收单 20、隐蔽工程验收记录(签字盖章手续齐全且清楚) 21、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告(签字盖章手续齐全且清楚) 22、与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等” 23、建设单位付款情况表(附进度支付审核报表封面) 24、各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认文件 25、结算资料报送承诺书

工程审计需提供的资料清单

工程审计需提供的资料清单 一、资料组成 (一)工程管理前期资料文件 1、招标文件(含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书); 2、招标答疑纪要、招标标底; 3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等; 4、承包方的投标文件;(商务标、技术标及相关承诺等) (二)工程管理过程资料 1、施工图设计技术交底; 2、图纸会审答疑记录; 3、经批准的施工组织设计(或施工方案) 4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录; 5、设计变更单、现场签证单、工作联系函; 6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令; 7、移交设备、材料明细签名册收单(制表表明型号、楼层、部位等) 8、其他有关影响工程造价、工期等资料; (三)工程档案资料 1、工程竣工图及设计图纸的电子版本; 2、工程竣工资料; (四)工程结算资料 1、工程结算书及电子版(并加盖编制单位公章); 2、工程量计算书及电子稿(即计算底稿); 二、结算资料的具体要求: 1、结算书:每项工程的结算书要求分量部分编制:第一部分是以竣工图为依据编制部分,包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等;第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。上述两部分不应有重复列项的内容,用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘(磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘)注明使用软件。使用清单计价的项目必须提供单价分析表,同一单价只需提供一份,每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。 2、工程量计算书(即计算底稿):工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成,工程量应由详细的技术表达式,施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。 3、施工合同,补充合同或施工协议书:包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等,要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。 4、竣工图:用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及相关人员签字。经发包人、设计、监理等单位确认的图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或发包人施工指令等内容均应反映在相应的竣工图上。对未在竣工图上反映的图纸会审记录、设计变更和工程洽商记录等,其费用在结算时发包人有权不予考虑;对未在竣工图纸上反映的事实变更,结算时发包人有权做出调整。招标时使用的施工图纸应有发包人认可。

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