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财务制度及报销流程

财务制度及报销流程

财务制度是企业最重要的管理理念,是企业进行财务管理的基本准则。为了保证企业财务持续有序地运行,公司应该制定一套完整的财务制度及报销流程。财务制度及报销流程是企业管理活动的重要组成部分。它不仅可以为企业管理有序提供帮助,也能确保企业的财务活动及报销流程正常进行。

一、财务制度及报销流程

1、财务制度

财务制度是指企业内部财务管理的一系列规定,它是企业制定财务管理政策、细则、标准及规章的依据。财务制度的主要内容包括:企业发票收票管理、付款管理、资金调拨管理、保证金的收取管理、内部结算管理、现金流量预算管理、财务报表制作及报表管理等。

2、报销流程

报销流程是指企业依据财务制度的要求,通过记录、审核、签字等操作完成报销的流程。报销流程是财务管理中必须遵守的规则,主要包括申请报销、审核报销、批准报销、登记报销等步骤。

二、财务制度及报销流程的重要性

1、财务制度的重要性

财务制度是管理活动中不可缺少的重要组成部分,它可以有效帮助企业实现财务管理有序化、规范化,确保企业财务管理有效落实。此外,财务制度可以防止企业财务欺诈和财产流失的发生,减少企业风险。

2、报销流程的重要性

报销流程是财务管理的重要组成部分,有助于企业统一审核、管理及报销。因此,企业在进行报销活动时,应当根据财务制度及报销流程进行规范化管理,以确保企业财务更加有效及安全。

三、财务制度及报销流程的实施

1、企业财务制度的实施

在制定完财务制度及报销流程后,企业应当建立一套完整的实施机制:企业可以采取规范的行政管理审批流程,把财务制度的每一项条款明确写入工作程序,明确各个职能部门的财务活动的执行权,并制定完善的内部控制流程,对所有财务活动进行有效管理。

2、报销流程的实施

在实施报销流程时,企业首先要建立一套完整的报销流程,其次,要设立统一的审批程序,并确保每一步审批都正确完成,最后,要按照企业财务制度和报销流程的规定,进行报销登记及管理。

综上所述,财务制度及报销流程是企业财务管理最重要的组成部分,恰当的财务制度及报销流程可以有效确保企业财务的有序运行,减少企业财务风险,提高企业的经济效益。只有在正确实施财务制度及报销流程的基础上,企业的财务管理才能实现有效和安全。

关于企业财务报销制度及报销流程

关于企业财务报销制度及报销流程 企业财务报销制度及报销流程(精选篇1) 为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销 制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支 出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验 程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的 报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训, 由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上 注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,

财务部制度及费用报销流程

财务部制度及费用报销流程 一、前言 财务部是公司最核心的部门之一,其制度及费用报销流程对公司的财务管理至关重要。本文将对财务部制度及费用报销流程进行详细说明。 二、财务部制度 1. 财务制度的目的 财务制度是为了帮助公司达到以下目的: •规范公司的财务管理; •提高公司的效率; •保障公司的财务安全。 2. 财务制度的内容 财务制度主要包括: •会计制度:包括会计核算、财务报表、会计凭证等; •预算管理制度:包括年度预算和月度预算; •成本管理制度:包括成本核算和成本控制; •资金管理制度:包括资金调度和资金利用等。 3. 财务制度的执行 财务部的制度执行应该按照以下方式进行: •制定标准化的流程; •确定业务责任担当人; •资料及时归档。 三、费用报销流程 1. 费用报销流程的目的 费用报销流程是为了帮助公司达到以下目的: •规范员工在工作中的费用支出; •提高公司的效率; •保障公司的财务安全。

2. 费用报销流程的内容 费用报销流程主要包括: •报销单的填写; •报销单的审核; •报销单的审批; •报销单的付款。 3. 费用报销流程的执行 费用报销流程的执行应该按照以下方式进行: •报销单的填写:员工在支出费用后,应及时填写报销单,并按要求附上相关材料,如发票、票据等; •报销单的审核:财务部门审核报销单的真实性、准确性; •报销单的审批:总经理对报销单进行审批; •报销单的付款:财务部门对报销单的审批通过后,即可进行付款。 四、总结 通过本文对财务部制度及费用报销流程的介绍,可以看出财务部的作用非常重要,其制度及费用报销流程的规范执行,对于公司的财务管理至关重要。

财务报销制度及报销流程完整版

财务报销制度及报销流程完整版 一、财务报销制度概述 二、财务报销制度的组成 1.费用报销范围:明确规定哪些费用可以进行报销,包括但不限于差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等。 2.报销申请流程:规定报销人员提交报销申请的方式、相关资料的准备和填写,以及提交的时间要求等。 3.报销审批流程:明确报销申请的审批流程和审批的层级关系。一般情况下,报销申请需要经过部门主管或财务总监的审批后方可报销。 4.报销支付流程:规定财务部门对已批准报销申请进行付款的流程,包括支付方式和时间等。 5.报销核对与审计:明确财务部门对报销申请的核对和审计要求,确保报销的真实性和合规性。 三、财务报销流程 1.报销申请:报销人员准备相关报销资料并填写报销申请表,包括费用明细、费用发生的原因、相关票据的附图等。报销人员需要在规定的时间内将报销申请提交给部门主管或财务总监。 2.报销审批:部门主管或财务总监对报销申请进行审批,审批的内容包括费用的合理性、真实性和合规性等。如果需要,审批人员可以要求报销人员提供进一步的解释或证明材料。

3.报销支付:经过审批的报销申请交由财务部门进行支付,财务部门 会核对相关报销资料和申请表,确保金额和事由的准确性。支付可以通过 银行转账、支票或现金等方式进行。 4.报销登记与归档:财务部门会对已支付的报销申请进行登记,并将 相关资料整理归档。归档的目的是方便日后的审计和查询。 四、财务报销注意事项 1.报销申请必须按照事先规定的时间和方式进行,逾期的申请可能无 法获得审批。 2.报销人员需要准备完整的报销资料,并确保所填写的内容真实准确。 3.报销人员在填写费用明细时需要注意分类,并提供相应的票据作为 证明。 4.报销申请需要经过相应的审批流程,并获得批准后方可进行支付。 5.报销支付时需要核对相关的报销资料和申请表,确保金额和事由的 准确性。 6.财务部门会对报销申请进行核对和审计,如发现问题可能需要向报 销人员进行进一步的核实和解释。 以上为财务报销制度及报销流程的完整版,希望能对您有所帮助。如 果还有其他疑问,请随时提出。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程The document was prepared on January 2, 2021

财务报销制度及报销流程 目录 第一章总则 第二章费用报销凭证的规范 第三章内部控制及一般流程 第四章借款管理规定及借款流程 第五章日常费用报销及流程 第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程 第七章专项支出财务报销制度及流程 第八章报销时间的具体规定 第九章附则 第一章总则 第一条、为了加强公司财务管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况特制定本制度. 第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.

第三条、本制度适用公司全体员工. 第二章费用报销凭证的规范 第四条、报销单填写 1.费用报销单需填写完整:包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字;注:金额处不能留有空格,金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明. 2.金额大写要准确:零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿. 报销原始凭证的要求 1.当事人应充分取得费用的相关单据,如:合同或协议、合法的票据等,合法被税务机关认可的票据,原则上必须是发票才能报销. 2.可使用的收据:购农产品及废旧品收入时可用收据入帐. 3.车费:所有的车票上都必须注明出发地和目的地,以及乘坐日期. 4.打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额. 5.报销车票时,有同行者,必须注明同行者是谁. 6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间,如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数. 7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途. 8.外出公差的需附有外出公差申请单,公差申请单上需有公司及部门领导审批. 9.当月费用当月报销. 第五条、贴票方法和要求

财务报销管理制度及流程

财务报销管理制度及流程 财务报销管理制度及流程(通用6篇) 随着时代的发展,财务报销的趋势是必然的,在面临一系列问题之时,我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。下面店铺整理的财务报销管理制度及流程,供你参考。 财务报销管理制度及流程篇1 第一章总则 第一条为加强发票管理和财务监督,促进发票直接、快速、合理的批报,规范发票报销标准和程序,特制定本规定。 第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销,必须遵守本规定。 第二章细则 第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核,保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。 (一) 发票必须内容真实,项目齐全,字迹清楚,不得有涂改现象。购买商品较多时,可开商品统称发票,但必须附上盖有销售方印章的发票清单。 (二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开,全份一次复写,各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全,大小写金额相符。 (三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章,以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。 (四) 收款收据视为白条,经办人员有权拒绝,并不得做为发票报销。国家行政事业性收费收据除外,但必须是套印财政监制章的收据,且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款收据的,视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。 (五) 经办人员要取得相应行业的发票,拒绝接受客户用 第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定,取得的费用发票应当真实有效。 (一) 车票。计程车票原则上不予报销,特殊情况确需搭乘的要注

明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销,多人同行的连号票必须由当事人签字确认,公交车票要注明起止地点,不注明者不予报销。 (二) 住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称,缺一不可。入住宾馆若有多项消费的,必须附上盖有宾馆印章的消费明细单,不得统开住宿费。 (三) 报销。出差发票,该次出差的所有费用一次性报销,不得零散分次报销。 第五条因工作需要招待客人,应严格遵守有关招待费的管理规定。招待费发票报销 时,必须注明招待的事由、时间及人数。同时,应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。 第六条因公用车,应严格遵守有关车辆使用及费用报销的规定。加油费必须开具正规发票,报销时须附有车辆加油记录表。驾驶员应遵守交通规则,因人为原因被罚款不予报销。车辆保养及修理必须在指定维修点,途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。 第七条发票报销时,应填制封面。 (一) (二) 使用封面粘贴发票时,票面朝上,与封面一致,发票应贴左上角。票据多时,可补一张不超过封面大小的白纸,在其表面依次贴好,票据由大到小排列,力求美观。 (三) 发票报销时每个经办人单独做封面,发票为多人共同发生的,可集中做封面。 (四) 发票应按同类别做封面,比如办公费和招待费不要做在同一报销封面下。 (五) 单张发票金额在500元以下的粘贴使用明细封面,集中金额达500元以上时,填写汇总封面,每张明细封面用胶水贴牢后,再附上汇总封面一同报销。 第八条发票报销时,各部门主管及财务部必须认真审核。 (一) 购买的物品、书籍、光盘等报销时必须附缴库单。签定合同

财务报销制度和流程

财务报销制度和流程 企业财务报销制度及报销流程 一、财务管理制度 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。 第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭总经理审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到出纳处办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。(二)其他临时借款,如业务费、XXX等,借款人员凭总经理审批后的《借支单》到出纳处办理借款手续,借款人应于领款日5个工作日内到财务处报销销账,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应据实报销,不足借支单金额的,借款人应退还差额,超出借支单的部分,须经主管领导签字,总经理核准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。(五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理核准。(三)财务付款:借款凭总经理核准后的借支单到财务部办理领款手续。第六条用度报销的一般划定 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。(一)报销人必须取得相应的合法票据。 (二)填写报销单应注意:根据费用性质填写单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序:主管

公司财务报销制度及流程

公司财务报销制度及流程 一、背景介绍 随着公司规模的不断扩大和业务的增加,财务报销管理成为了一项重要的工作。为了保证公司财务报销的规范性和透明度,制定公司财务报销制度及流程是必要的。本文将详细介绍公司财务报销制度及流程的相关内容。 二、财务报销制度 1. 报销范围 公司财务报销制度的报销范围包括但不限于员工因工作需要发生的差旅费、交 通费、通讯费、办公费用、业务招待费等相关费用。 2. 报销申请 员工需要填写公司指定的报销申请表格,并附上相关的发票、收据等凭证。申 请表格需要详细填写报销项目、金额、时间等信息。 3. 报销审批 报销申请提交后,需要经过上级主管的审批。主管需核对申请表格的完整性和 准确性,并根据公司的报销政策进行审批。审批结果需在规定时间内给予反馈。 4. 财务审核 报销申请获得主管审批后,财务部门将对申请进行审核。财务审核主要包括核 对申请的凭证、金额的真实性、符合公司报销政策等。审核通过后,将进入下一步流程。 5. 报销支付

报销支付是指财务部门将报销款项支付给员工的过程。财务部门会根据报销申请的金额和凭证,将报销款项转账或发放支票给员工。支付方式可以根据公司政策和员工需求进行选择。 三、财务报销流程 1. 提交报销申请 员工需要将填写完整的报销申请表格和相关凭证提交给上级主管。 2. 主管审批 上级主管对报销申请进行审批,核对申请的完整性和准确性,并根据公司报销政策进行审批。 3. 财务审核 财务部门对通过主管审批的报销申请进行审核,核对凭证的真实性和金额的准确性。 4. 报销支付 财务部门根据审核通过的报销申请,将报销款项支付给员工,可以选择转账或发放支票的方式进行支付。 5. 报销记录 财务部门将报销记录归档保存,以备日后查阅和审计使用。 四、注意事项 1. 报销申请需真实、准确地填写相关信息,附上完整的凭证和发票。 2. 报销申请需按照规定的时间节点提交,逾期申请将不予受理。 3. 主管审批和财务审核需按照公司的报销政策进行,确保公平、公正。

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程(详细版) 一)费用报销必须符合公司的业务需要和财务管理制度,必须有有效的票据和凭证。 二)报销申请必须填写《费用报销单》,注明报销事由、金额《大小写须完全一致,不得涂改》、费用类别、报销人等信息,并由相关部门经理签字确认。 三)费用报销单必须附有有效的票据和凭证,如、收据、行程单等,票据必须真实、准确、完整,不得有涂改、虚假、重复等情况。 四)报销单据必须在报销后7个工作日内提交财务部门审核,超过时限的,财务部门有权拒绝审核。 五)财务部门审核通过后,公司将在5个工作日内将费用报销款项转账到员工指定的银行账户上。 第七条、差旅费报销的规定 一)差旅费报销必须填写《差旅费报销单》,注明差旅事由、金额、出差时间、出差地点、出差人员等信息,并附上有效的票据和凭证。 二)差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等,其中住宿费标准为不超过每晚500元。

三)出差人员必须按照公司的差旅政策和要求进行出差,如私自变更行程或超出规定标准,公司将不予报销。 第八条、电话费报销的规定 一)电话费报销必须填写《电话费报销单》,注明电话费用明细、报销人员等信息,并附上有效的票据和凭证。 二)电话费报销范围包括座机费和手机费,但公司将不报销超出套餐限额的费用。 第九条、交通费报销的规定 一)交通费报销必须填写《交通费报销单》,注明交通费用明细、报销人员等信息,并附上有效的票据和凭证。 二)交通费报销范围包括公共交通费和租车费,但公司将不报销私家车费用。 第十条、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销的规定 一)办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等报销必须填写《费用报销单》,注明费用明细、报销人员等信息,并附上有效的票据和凭证。 二)各项费用必须符合公司的业务需要和财务管理制度,超出预算的费用必须经过相关部门的批准。

财务管理制度及报销制度和流程

财务管理制度及报销制度和流程 财务管理制度是指企业或机构为规范财务活动、强化内部控制而制定的一系列规章制度,主要是为了确保企业的财务事项合法、准确、完整和透明。报销制度和流程 是其中的一个重要组成部分,它是指企业或机构规定的员工在执行业务活动中,发生 费用开支后,按照规定进行申请和报销流程的一系列制度和操作流程。 财务管理制度包括会计制度、会计核算制度、财务内部控制制度、财务预算管理制度、资金管理制度、税务管理制度等,这些制度共同构成企业财务管理体系的基本 内容。下面,本文将重点介绍财务管理制度中的报销制度和流程。 一、报销制度的意义 企业的报销制度主要是为了确保员工在执行业务活动过程中产生的各项费用得到合理、规范地报销,所有报销人都应按照规定合理使用企业的资金,保证企业的正常 运营和发展。报销制度的实施可以帮助企业遵守财务法规和税法,规范企业内部管理,降低企业经营风险,提高财务管理水平。 二、报销流程的内容 1.费用发生:费用的发生是指员工在执行业务活动时,因相关费用需花费而发生实际费用支出的过程。员工在此过程中必须注意费用的合理性和合法性,不得超支或 不当支出。 2.报销申请:当产生相关费用后,员工需要提出相关费用的报销申请。申请过程必须严格按照规定,填写申请表格,注明费用明细、费用发生时间、确认单位等必要 内容,并附上相关的发票和费用明细单据。 3.费用审核:所提交的报销申请必须由专人审核,审核的内容包括费用的真实性、准确性和合法性,审核后的费用必须符合企业的相关政策和管理规定。审核过程应有 审核记录,并在审核记录中注明审核结果。

4.支付审批:通过了审核的费用,需要经过支付审批后方可支付。支付审批需要在预算控制的范围内,审核付款事项是否满足支付条件和项目约束。审批人员应该是企业的法定代表人或者负责人,其审批意见应当注明具体的审批日期、金额、用途等必要内容。 5.费用支付:最后一步是财务人员将支付款项按照申请人需求方式支付给其指定的账户。 三、报销制度的管理要注意的问题 1.完善相关政策和管理规定:企业应建立和完善有关费用的管理和控制政策、制度和规定,明确费用申请、审核、支付流程,防止因费用申请流程不严格、管理不科学出现费用支出风险。 2.强化内部控制:在报销流程中应该严格控制要点,实行专人管理,以确保批准的费用符合企业管理要求和法律法规要求。 3.加强培训和教育:企业需要加强培训和教育,使员工对报销制度和流程具有深刻的理解和认识,以避免员工在报销过程中出现纠纷和疑惑。 4.建立报销记录:报销制度中要求建立记录,如申请单、审核意见、审批意见、支付记录等,以便做到相关复查和责任追究等代码的执行。 综上所述,好的财务管理制度可以规范企业的财务活动,提高企业的财务管理水平。企业应当了解报销制度以及相关流程,建立良好的报销制度体系,加强制度的执行力度,从而在经营活动中降低风险,提高效率。

财务制度及报销流程

财务制度及报销流程 财务制度是企业最重要的管理理念,是企业进行财务管理的基本准则。为了保证企业财务持续有序地运行,公司应该制定一套完整的财务制度及报销流程。财务制度及报销流程是企业管理活动的重要组成部分。它不仅可以为企业管理有序提供帮助,也能确保企业的财务活动及报销流程正常进行。 一、财务制度及报销流程 1、财务制度 财务制度是指企业内部财务管理的一系列规定,它是企业制定财务管理政策、细则、标准及规章的依据。财务制度的主要内容包括:企业发票收票管理、付款管理、资金调拨管理、保证金的收取管理、内部结算管理、现金流量预算管理、财务报表制作及报表管理等。 2、报销流程 报销流程是指企业依据财务制度的要求,通过记录、审核、签字等操作完成报销的流程。报销流程是财务管理中必须遵守的规则,主要包括申请报销、审核报销、批准报销、登记报销等步骤。 二、财务制度及报销流程的重要性 1、财务制度的重要性 财务制度是管理活动中不可缺少的重要组成部分,它可以有效帮助企业实现财务管理有序化、规范化,确保企业财务管理有效落实。此外,财务制度可以防止企业财务欺诈和财产流失的发生,减少企业风险。

2、报销流程的重要性 报销流程是财务管理的重要组成部分,有助于企业统一审核、管理及报销。因此,企业在进行报销活动时,应当根据财务制度及报销流程进行规范化管理,以确保企业财务更加有效及安全。 三、财务制度及报销流程的实施 1、企业财务制度的实施 在制定完财务制度及报销流程后,企业应当建立一套完整的实施机制:企业可以采取规范的行政管理审批流程,把财务制度的每一项条款明确写入工作程序,明确各个职能部门的财务活动的执行权,并制定完善的内部控制流程,对所有财务活动进行有效管理。 2、报销流程的实施 在实施报销流程时,企业首先要建立一套完整的报销流程,其次,要设立统一的审批程序,并确保每一步审批都正确完成,最后,要按照企业财务制度和报销流程的规定,进行报销登记及管理。 综上所述,财务制度及报销流程是企业财务管理最重要的组成部分,恰当的财务制度及报销流程可以有效确保企业财务的有序运行,减少企业财务风险,提高企业的经济效益。只有在正确实施财务制度及报销流程的基础上,企业的财务管理才能实现有效和安全。

公司财务报销制度及流程

公司财务报销制度及流程公司财务报销制度及流程「篇一」 为严格执行公司规章制度,加强财务支出管理,规范费用报销程序,结合我公司具体情况,制定本制度。 第一条根据公司实际工作情况,暂定报销时间为每周二、周五,请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。 第二条发生借款或申请款项时,填制“申请报告单”或“借款单”,其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明,经相关领导确认后可借支款项。 第三条各种借款要在7日内及时报销,否则财务部门不予报销,财务部严格执行“前帐不清,后帐不立”的原则。 第四条对于交通费的报销有以下几点规定: 1、为了节省大家的宝贵时间,暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。 2、对于以前月份的出租车票将不予报销。 3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由,特别是事由一定要写清楚。 4、员工交通报销制度从20xx年元月5日前交通费予以报销,自20xx年元月5日后每天晚班员工(四人)予以报销一张交通报销单。 5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。 第五条发生业务招待费时,支出凭证后要附有招待费用报销明细单,并要求严格按照以下细则执行: 1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分:一是办公招待,二是业务招待。 办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员,在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费,这种招待以工作餐的方式发生,每个人以15元标准计算,此项招待费用不包括本公司人员。 业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待,这项费用比较灵活支出,支出标准参看以下条款。

2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的`是业务招待,根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准,招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算,高级业务招待每人60元标准。 3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准,则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。 第六条差旅费支出严格执行以下细则,对于无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。 1、出差地区划分为一般地区和特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等),出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。 2、出差人员事先填写“借款单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金(宴请资金需另注明并需要总裁确认),经所属部门负责人签署意见,主管领导审批后办理借款手续。 3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同,采取实报实销与定额补助相结合的办法。 公司财务报销制度及流程「篇二」 第一部分借款管理制度 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款,如业务费、生活周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第二部分借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。 (三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第二部分日常费用报销制度 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

财务报销制度及流程完整版

财务报销制度及流程完整版 1. 财务报销制度 1.1 财务报销范围 财务报销范围包括员工因公发生的费用,包括但不限于出差费用、培训费用、 业务招待费用、办公用品费用、邮寄费用、会议费用等。 1.2 报销标准 公司规定了各项费用的报销标准,具体规定如下: - 出差费用:交通费用按照 实际发生的交通费用报销,住宿费用按照不超过标准房费标准报销,餐费按照不超过每餐人均标准报销。 - 培训费用:培训费用按照实际发生的培训费用报销,不得 超过公司规定标准。 - 业务招待费用:业务招待费用包括招待客户和供应商的费用,以及与客户、供应商商务活动相关的其他费用,不得超过公司规定标准。 - 办公用 品费用:办公用品费用包括办公设备、耗材、日常用品等费用,不得超过公司规定标准。 - 邮寄费用:邮寄费用按照实际邮寄费用报销。 - 会议费用:会议费用包括 会议场地租赁费、餐饮费用、礼品费用等,不得超过公司规定标准。 1.3 报销流程 员工需要在规定时间内将费用报销单填写好,并提交给对应的部门负责人审核 和签字。审核人需要对申请人提交的费用报销单进行审核,并保留票据。之后,财务部门将根据审核后的费用报销单进行打款,并对打款记录进行备案。整个报销流程如下图所示: 员工提交费用报销单 -> 部门负责人审核并签字 -> 财务部门打款并备案 2. 违规处理 如果员工违反了公司的财务报销制度,将按照以下程序进行处理: - 如果员工 违反了规定的报销标准,将会要求员工承担超支部分的费用,并进行批评教育。 - 如果员工故意虚构费用报销,将会视情况进行辞退或要求员工承担全部费用并进行批评教育。 - 如果员工报销单填写不实,影响公司财务账目,将按照公司规定进行 纪律处分。 3. 结语 公司的财务报销制度和流程是为了保障公司财务的稳健,并保护员工的利益。 希望所有员工都能够严格按照规定的标准和流程进行费用报销,共同维护公司财务和员工的权益。

财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程(通用7篇) 财务报销制度及流程(精选篇1) 一、目的 为完善公司财务管理,规范费用报销流程,合理控制费用开支,特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。 三、出差费用报销标准 一) 交通费 以最合理的方式选择交通方式,以实际发生金额为准报销。 二) 伙食费 出差的伙食费按照每天早饭10元,午、晚饭20元,共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。 三) 住宿费 出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准,以实际出差天数为准报销。 四) 招待费 以实际发生金额报销,并且需项目经理提前向总经理进行招待申请,并签字确认方可进行招待行为。 四、出差报销票据要求 一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票,并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章,否则视为无效票据不予报销。 二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。 三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票,确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额,进行报销。 四) 招待费的发票同上述情况一样,需由项目经理签字后凭票报销。

五) 费用报销必须严格按照标准流程进行,否则将不予报销。 五、其他 一) 本制度自发布之日起生效。 二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。 __有限公司 二〇__年五月五日 财务报销制度及流程(精选篇2) 一、差旅费报销规定 1. 住宿费:住宿标准为经济适用型酒店,费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的,按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的,一律不予报销住宿费。员工趁出差之便,事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的,多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。 2. 城际交通费:高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制,出差任务紧急、路途较远的,经部门主管同意,分管领导批准后方可乘坐飞机。 3. 市内交通费:市内交通费实报实销,以经济兼顾效率为原则,优先选择地铁、公交结合短程的出租车,报销票据日期应与出差日期吻合。 4. 出差补贴:出差补贴原则为伙食补贴,填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销,标准为50元/天,其中分为早餐10元,午餐20元,晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费,则扣除相应的餐费补贴。 5. 手机话费:手机话费补助每月150元,凭发票报销。为了工作的方便和便于联系,每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日:早8:00-晚21:00 节假日:早10:00-晚18:00。 6. 业务招待费:因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算,经部门主管核准同意后再报分管领导批准,财务部方可给予报销。 7. 礼品赠送:除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外,赠送给客户的礼

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 财务报销制度及报销流程 报销是指把领用款项或收支账目开列清单,报请上级核销。下面给大家分享财务报销制度及报销流程,一起来看看吧! 财务报销制度及报销流程篇1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员按总经理签字批条办理借款,出差返回一周内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定: (1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单

范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; (2)借款者原则上应在一周内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款用途、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)。 (二)审批流程:经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。 (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 第三条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意:根据票据分类填写;并注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改)。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第四条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责。 (二)报销流程 1、购置申请:公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

财务费用报销制度及报销流程

财务费用报销制度及报销流程 随着企业发展,财务管理越来越重要,财务费用报销是财务管理中不可避免的 一环。良好的财务费用报销制度可以保障企业财务资产安全,提高企业经济效益,下面我们来了解一下财务费用报销制度及报销流程。 一、财务费用报销制度 企业财务费用报销制度是规范企业内部报销流程和管理的一项制度,其目的是 保障企业财务资产安全,提高企业经济效益。 1.报销标准 财务费用报销的标准需要符合国家相关规定,同时与企业管理制度相匹配,由 企业内部财务部门按照相关规定制定。 2.报销种类 企业内部财务费用报销种类繁多,但一般都包含以下几种:差旅费、交通费、 材料费、办公用品费等。具体报销种类可根据企业实际情况进行调整。 3.报销流程 一般包含报销申请、报销审批、支付处理几个流程,具体流程如下: (1)报销申请流程 1.填写报销单:报销人需要在报销单上填写报销所涉及的内容,包括费 用明细、时间、地点、金额等。 2.附上票据:报销人需要将报销所涉及到的票据按照要求归档附上,票 据应当真实有效。 3.提交报销申请:报销人需要将填写好的报销单和附上的票据提交给公 司财务部门。 (2)审批流程 1.财务部门初审:财务部门会对报销申请进行初步审查,检查表格是否 齐全、票据是否真实等。 2.部门经理审批:报销申请获得初审通过后,需要部门经理审批。 3.财务部门复核:部门经理审批后,财务部门对报销单和票据进行复核, 确保报销内容准确无误。

(3)支付处理流程 1.支付审核:财务部门将报销申请提交进行支付审核,审核通过后,将 支付金额转账到报销人指定账户。 2.报销单归档:报销支付处理完成后,财务部门将报销单进行归档,并 存档备查。 二、报销流程中需要注意的问题 1.票据真实有效 在填写报销单时,需要将与报销内容相关的票据一并提交。这里需要注意的是,票据必须是真实有效的,以免出现不必要的麻烦。如出差费用需要提交的机票、车票,需要保证其与报销单所涉及的时间、地点等内容一致。 2.报销标准应符合规定 在制定报销标准时,应当符合国家相关规定,同时企业内部管理制度的要求。 如果没有明确的报销标准,建议及时制定并公示,从而避免因标准不统一导致的纠纷。 3.报销流程应规范有序 规范有序的报销流程对保障企业财务资产安全至关重要。在流程中,报销人、 报销审批人、财务部门应当各司其职,相互配合,严格按照流程进行操作,保证流程规范有序。 三、总结 财务费用报销制度是企业财务管理中至关重要的一环,其规范与否将直接影响 企业财务资产的安全,同时也会关系到企业经济效益的提高。因此,制定良好的财务费用报销制度及流程,不仅是企业的需要,也是企业负责任的表现。

财务报销制度及报销流程详细版7篇

财务报销制度及报销流程详细版7篇 财务报销制度及报销流程详细版篇1 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 ⑴、报销发票单位名称需写全称; ⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票; ⑶、原则上跨年度发票不允许报销; ⑷、发票内容与报销单内容一致; ⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; ⑹、报销单上需写明所附单据数量; ⑺、报销时需将发票分类,按报销类型分行填列报销单据,报销类型主要分为以下几种:差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。 会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。 2、单笔报销总额超过2022元,需要提前一天通知财务备款。 3、费用报销基本流程及审批管理: ⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。 ⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性,合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。 ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 ⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任,在费用发生后必须取得合法有效的凭证。

4、报销时间的具体规定 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。 5、费用报销单填写及票据粘贴要求: ⑴、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改; ⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好); ⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; ⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴; ⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列; ⑹、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; ⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; ⑻、报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门领导有效批准; ⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单; 财务报销制度及报销流程详细版篇2 (一)费用标准 1、移动通讯费:依照通讯费补贴办法执行。 2、固定电话费:由行政从事部指定专人每月、20——23日前查清费用,按日常费用申请程序审批后交财务部处理,处理完后程序办理相关手续。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。 (二)报销流程 1、人事部制定执行标准交财务部,财务、部每月中旬(23日前)统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。 2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理

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