搜档网
当前位置:搜档网 › 财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程(精选篇1)

一、目的

为完善公司财务管理,规范费用报销流程,合理控制费用开支,特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

三、出差费用报销标准

一) 交通费

以最合理的方式选择交通方式,以实际发生金额为准报销。

二) 伙食费

出差的伙食费按照每天早饭10元,午、晚饭20元,共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。

三) 住宿费

出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准,以实际出差天数为准报销。

四) 招待费

以实际发生金额报销,并且需项目经理提前向总经理进行招待申请,并签字确认方可进行招待行为。

四、出差报销票据要求

一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票,并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章,否则视为无效票据不予报销。

二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票,确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额,进行报销。

四) 招待费的发票同上述情况一样,需由项目经理签字后凭票报销。

五) 费用报销必须严格按照标准流程进行,否则将不予报销。

五、其他

一) 本制度自发布之日起生效。

二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。

__有限公司

二〇__年五月五日

财务报销制度及流程(精选篇2)

一、差旅费报销规定

1. 住宿费:住宿标准为经济适用型酒店,费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的,按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的,一律不予报销住宿费。员工趁出差之便,事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的,多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2. 城际交通费:高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制,出差任务紧急、路途较远的,经部门主管同意,分管领导批准后方可乘坐飞机。

3. 市内交通费:市内交通费实报实销,以经济兼顾效率为原则,优先选择地铁、公交结合短程的出租车,报销票据日期应与出差日期吻合。

4. 出差补贴:出差补贴原则为伙食补贴,填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销,标准为50元/天,其中分为早餐10元,午餐20元,晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费,则扣除相应的餐费补贴。

5. 手机话费:手机话费补助每月150元,凭发票报销。为了工作的方便和便于联系,每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日:早8:00-晚21:00 节假日:早10:00-晚18:00。

6. 业务招待费:因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算,经部门主管核准同意后再报分管领导批准,财务部方可给予报销。

7. 礼品赠送:除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外,赠送给客户的礼

品原则上由上海本部统一准备和寄送,以保证礼品的质量,加强管理。必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。

二、出差计划和出差报告

1. 出差计划:出差前须提前三天提交出差计划给部门主管,详细列明拟出差的城市、拜

访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容,经部门主管批准同意后再出差。

2. 出差报告:出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管,出差计划和出差报告可使用同一张表格。

上海鸿晔电子科技有限公司

三、拜访计划和拜访报告

拜访市内客户需填写拜访计划,于每周三下班前将下周客户拜访计划发邮件给部门主管,同时总结上周客户拜访报告,格式可参考出差计划和出差报告,详细列明拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容

四、费用报销流程

1. 报销流程:需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程,再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程一般需耗时10天左右。

2. 报销程序:由报销人填写报销单,将出差计划和出差报告、拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员,经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、费用明细表、报销单据无误后,将报销单据送至部门主管及总经理签署审批,整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。

3. 发票注意事项:发票按日期顺序依次粘贴,并与报销单一一对应,同一天的发票则按时间顺序依次粘贴,时间早的发票贴在上面,时间晚的发票贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用,须由报销人自行找其他类似发票代替并附上书面报告写明用其他发票代替的原因,经总经理审批后再交财务出纳报

销。超标准的票据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审批。

4. 其他报销注意事项详见《上海鸿晔财务报销具体规定(20__年第1号文)》

五、附则

1. 财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。

2. 本制度由财务部负责解释和修订,并自20__年5月1日起正式执行。

上海鸿晔电子科技有限公司

20__年5月1日

财务报销制度及流程(精选篇3)

一、目的

为加强对出差人员费用管理力度,有效控制公司经营成本,规范费用报销管理流程,特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于出差人员

三、出差申请程序

1、员工因公出差,必须填写《出差申请表》,注明出差申请人、部门、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及费用支出预算金额;

2、填写好的《出差申请表》交部门主管批准后,再交人力资源及行政部审批,方可出差;此表出差前一律交公司前台登记并作考勤记录;

3、如遇到紧急情况,由部门负责人临时派遣出差者,必须先电话通知人力资源及行政部,说明出差事由,经同意后,方可先行出差,事后补填《出差申请表》交部门主管及人力资源行政部批准。

4、需要订购机票及酒店的,必须提前5天提交《出差申请表》并通知人力资源行政部,以便提前预订到价格经济实惠的机票或酒店。

四、出差批准权限

1、普通职员出差的,由部门主管审核、人力资源及行政部批准后,方可出差。

2、部门主管或主管级以上人员出差的,由总经理批准。

五、借款及还款

1、员工因公出差需预支差旅费的,可以向公司财务部办理借款;

2、出差人员借款,必须填写《借款审批单》,填写清楚借款人、借款事由、预计还款报销日期等相关内容,交部门主管及人力资源及行政部批准后,方可以向财务部借款。

3、借款金额达1000元以上的,需详细注明每笔借款的原因及用途。

4、借款金额达3000元以上的,则需提前3个工作日提出申请;

5、出差前所借的费用,必须在出差返回后7个工作日内报销,按时还清所借的款项。报销时,需填写《费用报销单》张贴上相关的发票,并详细注明每笔费用发生的原因,经部门主管及人力资源部审核后到财务部报销;

六、出差类别及报销标准

在执行过程中,若有冲突,人力资源部有权根据实际情况进行修订; 3、本制度由总经理批准后生效执行。

财务报销制度及流程(精选篇4)

一、财务管理制度

第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情景,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。

第四条借款管理规定

(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差回到5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定:

(1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用

的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;

(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用资料或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第五条差旅费报销制度及流程。

(一)费用标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧120元天30元天30元天

部门负责人火车硬卧150元天40元天40元天

总经理助理飞机200元天50元天50元天

总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销

(二)费用标准的补充说明:

1、住宿费报销时必须供给住宿发票,实际发生额未到达住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时光到返京时光为准,12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。

3、伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情景无相关票据时可按标准领取补贴。

4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5、出差时由对方接待单位供给餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

二、报销流程

1、出差申请:拟出差人员首先填写《出差申请表》,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准。

2、借支差旅费:出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项。

3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票(原则上机票一律用支票支付,特殊情景不能用支票的,需事先书面说明情景,经审批人签字后报财务备案)。

4、回到报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。

第六条电话费报销制度及流程

(一)费用标准

1、移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则,员工的手机费用的报销采用与

岗位相关制,即依据不一样岗位,根据员工工作性质和职位不一样设定不一样的报销标准,具体标准见行政部相关管理制度规定。

2、固定电话费:公司为员工供给工作必须的固定电话,并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。

2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情景应到电信局查明原因,特殊情景报总经理批示处理办法。

第十一条交通费报销制度及流程

(一)费用标准:

(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情景下经行政部车辆管理人员同意后能够乘坐出租车;

(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二)报销流程

1、员工整理交通车票(含因公公交车票),在车票背面签经办人名字,并由行政部派车人员签字确认,按规定填好《交通费报销单》。

2、审批:按日常费用审批程序审批。

3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责。

(二)报销流程

1、购置申请:公司行政部每季度根据需求及库存情景按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3、费用归集:财务部按月根据行政部供给的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊。

第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

(一)费用标准

1、招待费:为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意。

2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部门统一管理,各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3、资料费:在保证满足需要的前提下,尽量节俭成本,注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》,在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

4、其他费用:根据实际需要据实支付。

(二)报销流程:

1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

2、培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

3、资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条工薪福利支付流程

(一)工资支付流程:

(1)每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部;

(2)总经理供给职工月度奖金分配表;

(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;

(4)按工薪审批程序审批;

(5)每月25日由财务部经过银行代发形式支付工资;

(6)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。(二)临时工资支付流程同工资支付流程。

(三)社会保险及住房公积金支付流程:

(1)由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理;(2)住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付;社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续,财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认,若有差异应查明原因并按实际情景进行调整。(四)其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批,审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分专项支出财务报销制度及流程

第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)填写购置申请:按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。

(二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三)结账报销:

(1)资产验收(软件应安装调试)无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单);

(2)按资金支出规定审批程序审批;

(3)财务部根据审批后的报销单以支票形式付款;

(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续。

第十八条其他专项支出报销制度及流程

(一)费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。

(二)费用标准:此类费用一般金额较大,由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等),经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三)财务报销流程

1、审批后的报告文件到财务部备案,以便财务备款。

2、签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,(合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等)。

3、付款流程:

(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);

(2)按审批程序审批:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;

(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续。

第六部分报销时光的具体规定

第十九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时光具体安排如下:

1、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最终一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时光月末结账,该报销日停止财务报销。

2、借支及其他业务的不受以上的时光限制,可随时办理。

第七部分附则

第二十条本制度解释权归公司财务部。

第二十一条本制度经总经理办公会议讨论经过并由董事长或其授权人签字后生效。

财务报销制度及流程(精选篇5)

为了规范学校的财务行为,加强财务管理,提高资金的使用效率,促进教育事业的健康发展,根据上级有关规定,结合学校的实际情况,特制定本制度:一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据(发票)的一般要求:

1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据,圆珠笔或铅笔填写无效。

2.发票内容要齐全:单位名称(一律为“乐成镇实验中学”)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符。票据一经涂改立即无效。

3.印章要齐全:报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章,并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。

4.在超市购买商品的,须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。

5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等,均要填制领款单据(或工资表),按人员造册,注明标准、工作天数,并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后,报校长签批后到财务室报销;临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。

6.原始票据遗失的处理办法:现金结算的要重新取得;非现金结算的,段提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。

7.因公出差遗失票据的处理办法:遗失单程票的,由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的,可比照另一单程票价,在规定的标准内给予报销;遗失双程票的,将不予报销。

二、现金银行结算的要求

(一)现金结算的注意事项

1.现金报销应符合现金使用范围的管理规定。

2.凡一次零星采购金额超过1000元,原则上不得用现金结算,均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算,并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。

3.因公借款及一次报销金额超过10000元者,必须提前1天告知财务室,否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。

4.报销时间规定:这为每周三五报销。请各位同志予以支持,自觉遵守。(二)银行结算注意的事项

1.工作人员在当地或到外地购物,应有批准的预算计划,如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各项手续,所持结算凭证为合法凭证方可报销。

2.用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款,经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。

(三)领取支票注意事项

1.支票不要折叠,密码、日期、金额不能涂改。

2.每月25日前办理支票转帐手续。

3.支票要在有效期内使用(转帐支票期限为10天)。

4.作废或过期支票一律由本单位经办人员换取,校外人员不予办理。

5.遗失支票由本人立即到银行挂失,并及时通知财务室,以免造成损失。

6.办理外地与本地汇款,经办人提供的帐号、开户行,单位名称必须准确无误,如有差错责任自负。

三、往来帐款结算的要求

1.出差人员因出差所借差旅费,必须在规定时间内(出差回来一个星期内),办理报销还款手续;如因特殊情况不能在一个月内结算的,应写出局面说明,

列明具体归还日期(最长不超过三个月),由总务主任签字,并报校长审核批准。

2.零星购物所借备用金,应于购物后一周内到财务室结帐。

3.采用转帐支票结算的各类借款,经办人须在十天内办理报销帐款手续;采用汇票或汇款结算的各类借款,经办人须在三十天内输报销帐款手续。

4.在规定期限内未结清借款的,由财务室在有关经费中直接扣款,并且遵循“前帐不结,后帐不借”的原则。

四、财务报销手续及要求

(一)财务报销审批权限

学校实行“一支笔”审批制度,学校所有的财务支出都必须经校长审批后,方可到财务室办理结算。结算金额在一万元以上的,还须经校委会审核。(二)财务报销基本手续及要求

1.教职工到财务室报帐,必须携带报帐所需的全部凭证,包括:需要报销的有关发标、收据;物资采购的需有“物资采购申请单”;符合固定资产的还须有固定资产入库单,属政府采购项目的必须有政府采购审批表;外出参加会议的还须有会议通知等。

2.票据须分别由经国人、验收人、证明人签字,并经校长审批。

3.填制“差旅费报销单”。报销凭证后所附的有关必票要整齐地粘在左上角,并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额,所附票据与封面内容必须一致。

4.各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币大小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用“0”补齐。

5.对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象,人民币大小写不正确、不相符,不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的,财务人员有权拒绝给予报帐。

(三)具体业务报销手续太要求

1.基本工资、补助工资的调整与变动由办公室根据国家规定核定,并办理好

相关调整审批手续后,由办公室签发通知单,通知财务室造册,并报校长室审批后发放。

2.校内津贴按学校津贴考核分配方案执行,具体标准由办公室负责考核,并报校长审批,财务室按审批后的考核表造册发放。

3.外聘教师讲座费,需经校长室同意,并由学校办公室负责填制领款单据,交校长审批后到学校财务室报销。

4.离退休人员工资由办公室根据政府有关核定,变动时需由办公室办理好相关审批手续后,由办公室签发通知单,通知财务室造册,并报校长室审批后发放。

5.学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理,财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金,由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定,造册并报校长室审批后,报财务室发放。

6.职工探亲费:外市籍教师及招聘教师利用休假期间回家探亲的(包括已婚职工探望配偶和未婚职工探望父母)每学期包干补助300元探亲费,其他费用包括路费、住宿费等不再单独报销,探亲费单据由办公室负责核定,并造表报校长室审批后到学校财务室报销。

7.独生子女费,领取独生子女证的教职工,每年发独生子女费50元,直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册,报校长室审批后发放。

8.丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据政府有关规定核定,财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。

9.临时人员工资由各使用部门在每月下旬负责考核并造册,报校长室审批后到学校财务室报销。

10.校内津贴、课时津贴等各种劳务费用报销表,需经办公室审核、校长室批准,财务室负责发放,并由领款人签字,本人不在时可由他人代签,但一人不得同时替多人代签。

11.在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中,所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时,必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更,以防发

生差错(学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理,其他银行无效)。

12.因学校教育教学工作需要,购置各类办公用品或其它物品,首先由部门负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批后,统一由学校总务处安排购买。所有购置物品,必须遵循先入库(经办人、保管人签字),再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时,发票必须由经手人、保管人、证明人签名,同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务室报销(办公用品的购买统一归口学校总务处负责,所有手续统一由总务处负责办理)。

13.因学校教育教学工作需要,购置各类小额教学用品或专用材料,由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批,统一由总务处安排购买。如有必要,由总务处联系政府采购中心购买。所有购置物品,必须遵循先入库(经办人、保管人签字),再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时,发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名,同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。

14.固定资产的购置,按年度学校计划,一律由总务处办理好政府采购(或政府采购特例)手续,凭政府采购(或政府采购特例)单经校长签批后到学校财务室先办理暂付款手续,待固定资产交付时,随同政府采购单(或政府采购特例)和固定资产入库单,经校长签批后至财务室办理结算手续。

15.差旅费的报销:

(1)教职工的出差一律由校长室安排批准,凭开会文件及校长室批准通知由教务处调度课务,填制出差通知单。

(2)出差人;回校后一周内需到财务室办理报销手续,用蓝(黑)墨水笔填写“差旅报销单”,数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有经手人、证明人、负责人的签名,将出差的车票和住宿费发票按规定动作在“差旅费报销单”后左上角整齐粘贴好,并附出差通知和有关会议通知。

(3)出差伙食补助标准不分途中和住勤,每人每天补助标准为:县市20元,外市一般地区30元,特定地区50元,已享受承包单位伙食补贴或讲课补贴者,不再享受出差补贴。

(4)工作人员出差期间,每人每天发城关内交通费15元,乐清市内城关以外60元,包干使用,不再报销市内交通费。出差时使用自备车的,也按以上标准发放。

(5)出差住宿费标准:乐清市内乐成镇以外每天50元,外市一般地区80元,特定地区100元;

(6)“差旅报销单”先经财务人员技术审核,再由校长审批,最后到财务室报销。

16.教师学习、进修、培训费用的报销规定:

(1)经学校批准参加非学历学习、进修、培训的:

①、住宿费、往返费按相关规定凭据限额报销,报名费、考试费、书本费、学费、培训费等开支凭据全额报销;

②、伙食补助费每天补助20元。本地学员原则应回家食宿,不发伙食费补助。

(2)教师参加本科段学历学习的费用学校不再给予报销。

17.业务招待费:学校的接待任务统一归口学校办公室负责,上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准,正常接待一律安排在学校食堂,特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准,所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销,未办理审批手续的,财务室不得支付接待费用。

18.校内零星维修归口总务处负责,学校发生的零星修缮费,都必须由总务处开具派工单。零工在结算时,总务处按实际支出额填写《工资表》发放。

19.基建工程支出:学校所有基建工程都必须执行招投标制度,工程结束预付款不得走出工程预算的80%,基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。

21.当年各类票据的报销截止日为下一年度的三月底,超过期限的票据,财务室可不予办理,有特殊情况的需书面说明情况并报分管校长批准后,方可报销。

22.本制度由校长室负责解释和修订。

财务报销制度及流程(精选篇6)

一、目的:

为完善公司制度建设,为使公司车辆管理合理化,加强财务监督与控制,规范车辆费用管理,结合公司实际情况,特制定本制度。

二、适用范围:

(1)公司自有公务车辆管理及费用的管理及报销;

(2)私车因公使用费用的管理及报销;

三、公司自有公务车辆的管理及费用的报销:

(1)车辆燃油费:

经分管负责人核定按实报实销形式报销费用;

(2)车辆维修保养费:

a、车辆的维修保养,由车辆使用人填报《车辆维修保养申请单》

保养申请单.doc,经分管负责人核定并得到总经理批准后,维修保养人持经批准的《车辆维修保养申请单》及维修保养发票方能到财务办理费用报销。

b、车辆在外公务发生故障或者事故需修理的,返回公司后应补签《车辆维修保养申请单》,其维修发票要有随车公务人员签字,经分管负责人核定并经得到总经理批准后到财务办理费用报销。

(3)车辆运行费用:

车辆因公务出行所发生的费用,如过路费、过桥费、停车费等运行费用,经分管负责人核定按实报实销报销费用。

(4)车辆保险费、年审费及车船使用税:

公司对车辆保险费、年审费及车船使用税按实报实销形式报销费用;

(5)车内装潢费、物品配置费以及违章罚款等经费不予报销;

(6)公司自有公务车辆必须服从公司的工作需要、服从公司的工作安排和统一调配。

四、私车因公使用费用的管理及报销:

私车公用必须是因为工作需要并在分管负责人同意的情况下才能使用,费用报销细则如下:

(1)因渝黔两地工作现况,在现有公司自有车辆无法合理调配的前提下,可在分管负责人同意及核定并经总经理批准的情况下,配备私车公用并在相关部门(综合办公室)备案;

(2)车辆综合费用:

a、渝黔两地长途高速综合费用报销:在报销费用单据上据实填写私车公用事由经分管负责人核定后按400元/往返每次报销车辆渝黔两地长途高速综合费用并提供相应路途的过路、过桥费及油费报销单据;

b、短途市区费用报销:按每个月报销400元车辆综合费用包干计算。

(包含重庆及桐梓县辖区内的因公务产生车辆综合费用)

c、其他长途高速费用报销:如私车公用车辆离开重庆或者桐梓县辖区内,须经分管负责人同意并在综合办公室备案后,在报销费用单据上据实填写私车公用事由经分管负责人核定后据实报销。

(3)车辆综合费用包括:油费、停车费、路桥费、保险费、过路费、修理费、洗车费等费用。

(4)私车公用车辆备案并享受报销后,必须服从公司因公事务的合理调配。

五、交通费用报销方法:

(1)无外勤工作任务的公司员工,因工作需要外出办事,在公务车辆不能使用的情况下,可凭乘坐的公共汽车票报销,原则上不报销出租车票。因特殊需要乘坐出租车须经分管负责人同意并签字认可。

(2)长期有外勤工作任务的员工,须先由分管负责人向相关部门(人力资源部)申请并经总经理批复,每月可凭票报销200元的交通补贴。

六、附则:

(1)本办法由公司人力资源部负责解释。

(2)本办法自20_年5月15日起施行。

财务报销制度及流程(精选篇7)

一、目的

根据内蒙古圣牧高科奶业有限公司直营部(以下简称“直营部”)的实际情况,本着合理、有效地控制公司车辆发生的费用,特制定本制度。

二、适用范围

公司直营部

三、直营部车辆的使用和维修规定

1、必须是办理直营部相关业务,不允许用直营部车辆办理个人业务;

2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可;

3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间,并保存;

4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单(一式二联),经部门负责人、总经理签字确认后方可进行维修;

5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责人同意后才能使用,且发生的费用由该部门承担。

6、直营部车辆统一由公司财务部给予油卡的办理,每月固定往油卡里充费用,直营部司机凭油票和里程单经部门负责人签字、总经理签字给予冲款。

四、票据报销的规定

1、可报销费用的凭证名称:过路费、油费、修理费、保险费等费用。

2、费用报销的程序

(1)司机须将用车里程数进行汇总,除车辆过路费、养路费、司机工资、车辆保险费以外的加油费,将所报销的费用按照里程数进行分配,传递到财务部进行油卡费用冲款。

(2)车辆发生的过路费、养路费、车辆保险费每次业务办理完毕后,按照财务流程进行报销。

(3)报销的票据由司机填写后,部门负责人签字确认,审核无误后经总经理签字确认后传递到财务部费用会计处审核,经负责人签字后方可报销。

3、报销票据的要求

(1)报销的油费和修理费必须开具增值税专用发票或普通发票(如果是修理费还需附清单);

(2)过路费、保险费等费用必须有地方税务局或财政厅的票据监制章;(3)报销时发票的付款单位名称必须是公司全称;

(4)票据的内容填写必须齐全,不得刮、擦、挖、补、涂、改;

关于企业财务报销制度及报销流程

关于企业财务报销制度及报销流程 企业财务报销制度及报销流程(精选篇1) 为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销 制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支 出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验 程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的 报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训, 由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上 注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,

财务报销制度(范本)(10篇)

财务报销制度(范本)(10篇) 财务报销制度(范本) 第1篇: 财务报销制度(一): 为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情景。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定

(一)、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差回到后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证wWw。。cN,按规定的时光及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每一天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情景需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每一天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为:

财务报销制度(8篇)

财务报销制度(8篇) 财务报销制度1 为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,规范出差人员的审批及报销程序,依据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的详细状况,特制定本规定。 原则 一、严格财务收支审批制度,公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单,注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后,出纳方可付款。 二、加强报销管理,当月账,当月了,25日以后的账最迟不得超过下月5日。 三、为了分清责任,进步部门核算,不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。 借支管理 一、借款管理规定 〔一〕出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续,核销日期最晚不得超过次月发工资日。 〔二〕其他临时借款,如市场业务费、广告费、押金等,借款人员应准时报帐,除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。 〔三〕各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

二、借款流程 〔一〕借款人按规定填写《借款单》,注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额〔大小写须完全全都,书写规范,不得涂改,其中大写数字:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万〕。 〔二〕审批流程:主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。 〔三〕借款人执审批后的《借款单》到财务部,由出纳根据批准金额予以支付; 〔四〕借款人请款后必需准时报销。借款不得超月,差旅费借款必需在返回公司上班之日起5天内报销。 三、借款报销管理程序 〔一〕借款人员在任务完成之后要准时报销,原则是前账不清,后账不借,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 〔二〕报销时,应以借款申请单为根据,据实报销,报销单上应注明所办事有何用处,并附原始单据和发票,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝报销。 〔三〕财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核; 〔四〕报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销〔由双方当面对“借款单”剪角为凭〕; 〔五〕借款购置固定资产和低值易耗品,还应附验收单。

财务报销制度及流程(通用7篇)

财务报销制度及流程(通用7篇) 财务报销制度及流程(精选篇1) 一、目的 为完善公司财务管理,规范费用报销流程,合理控制费用开支,特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。 三、出差费用报销标准 一) 交通费 以最合理的方式选择交通方式,以实际发生金额为准报销。 二) 伙食费 出差的伙食费按照每天早饭10元,午、晚饭20元,共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。 三) 住宿费 出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准,以实际出差天数为准报销。 四) 招待费 以实际发生金额报销,并且需项目经理提前向总经理进行招待申请,并签字确认方可进行招待行为。 四、出差报销票据要求 一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票,并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章,否则视为无效票据不予报销。 二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。 三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票,确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额,进行报销。 四) 招待费的发票同上述情况一样,需由项目经理签字后凭票报销。

五) 费用报销必须严格按照标准流程进行,否则将不予报销。 五、其他 一) 本制度自发布之日起生效。 二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。 __有限公司 二〇__年五月五日 财务报销制度及流程(精选篇2) 一、差旅费报销规定 1. 住宿费:住宿标准为经济适用型酒店,费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的,按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的,一律不予报销住宿费。员工趁出差之便,事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的,多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。 2. 城际交通费:高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制,出差任务紧急、路途较远的,经部门主管同意,分管领导批准后方可乘坐飞机。 3. 市内交通费:市内交通费实报实销,以经济兼顾效率为原则,优先选择地铁、公交结合短程的出租车,报销票据日期应与出差日期吻合。 4. 出差补贴:出差补贴原则为伙食补贴,填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销,标准为50元/天,其中分为早餐10元,午餐20元,晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的招待费,则扣除相应的餐费补贴。 5. 手机话费:手机话费补助每月150元,凭发票报销。为了工作的方便和便于联系,每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日:早8:00-晚21:00 节假日:早10:00-晚18:00。 6. 业务招待费:因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算,经部门主管核准同意后再报分管领导批准,财务部方可给予报销。 7. 礼品赠送:除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外,赠送给客户的礼

财务报销制度及流程

财务报销制度及流程 财务报销制度及流程(精选篇1) 一、目的 为完善公司财务管理,规范费用报销流程,合理控制费用开支,特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。 三、出差费用报销标准 一) 交通费 以最合理的方式选择交通方式,以实际发生金额为准报销。 二) 伙食费 出差的伙食费按照每天早饭10元,午、晚饭20元,共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。 三) 住宿费 出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准,以实际出差天数为 准报销。 四) 招待费 以实际发生金额报销,并且需项目经理提前向总经理进行招待申请,并签字确认方可进行招待行为。 四、出差报销票据要求 一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票,并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章,否则视为无效票据不予报销。

二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票,确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额,进行报销。 四) 招待费的发票同上述情况一样,需由项目经理签字后凭票报销。 五) 费用报销必须严格按照标准流程进行,否则将不予报销。 五、其他 一) 本制度自发布之日起生效。 二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。 __有限公司 二〇__年五月五日 财务报销制度及流程(精选篇2) 一、差旅费报销规定 1. 住宿费:住宿标准为经济适用型酒店,费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的,按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的,一律不予报销住宿费。员工趁出差之便,事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的,多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。 2. 城际交通费:高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员 工乘坐飞机要从严控制,出差任务紧急、路途较远的,经部门主管同意,分管领导批准后方可乘坐飞机。 3. 市内交通费:市内交通费实报实销,以经济兼顾效率为原则,优

公司财务报销制度(最新10篇)

公司财务报销制度(最新10篇) 公司报销制度篇一 1、私车公用车贴方案:每公里2元,事先申请;报销时,需注明私车公用理由,如:带货、有客户、紧急成行,等等;日期、起点、终点、公里数; 2、请客户吃饭:150元/位,例如:来客户四人,加你五人,最多可报:150x5=750元;报销时,需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务; 3、所有出差需邮件预申请,报预算,包括可能的请客送礼;如果申请中写明差旅费的部分由第三方支付,此部分不管任何理由不得报销; 3.1、出差(指上海以外地区)饭贴为:早餐:15元/人(如果酒店不含早餐,允许报),午餐20元/人;晚餐:20元/人;如果请客户或客户请,这餐补贴不能计入的; 3.2、住宿费:300元/晚;北京、广州、深圳,400元/晚;二人同性成行,为标准双人房,无预先申请批准,只能报一间; 3.3、公司已为所有员工买了保险,包括意外险,其他未经预申请批准的个人保险,一律不得报销; 4、报销汇总单需对应每张报销单据。 公司报销制度篇二 公司报销及借款管理制度如何制定?应包含哪些内容?

为加强本公司分析核算,规范财务制度及出差的使用原则,提高资金 的使用效率,保证出差人员在出差期间工作与生活的需要,本着“保证必须,勤俭节约”的指导思想,提高效率,控制成本,特制定本管理制度。 一、职责 1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。 2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。 二、借款及报销原则 1、借款依据及还款时间要求 借款类型借款依据还款时间 投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内 履约保证金合同复印件合同规定期限 租房押金合同复印件合同规定期限 差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内 其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款 之日起一个月内 2、出差人员预借差旅费应保证专款专用,不得私自挪作它用。原则 上部门经理以上一律不准预借差旅费。 3、其他借款支出,实行单笔总经理审批。 借款审批权限 序列业务审批人业务终审人财务终审人

财务报销流程制度及要求(精选10篇)

财务报销流程制度及要求(精选10篇)财务报销流程制度及要求精选篇1 第一章总则 第一条为加强发票管理和财务监督,促进发票直接、快速、合理的批报,规范发票报销标准和程序,特制定本规定。 第二条江苏__房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销,必须遵守本规定。 第二章细则 第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核,保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。 (一)发票必须内容真实,项目齐全,字迹清楚,不得有涂改现象。购买商品较多时,可开商品统称发票,但必须附上盖有销售方印章的发票清单。 (二)发票必须按照规定的时限、号码顺序填开,全份一次复写,各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全,大小写金额相符。 (三)发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章,以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。 (四)收款收据视为白条,经办人员有权拒绝,并不得做为发票报销。国家行政事业性收费收据除外,但必须是套印财政监制章的收据,且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款收据的,视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。 (五)经办人员要取得相应行业的发票,拒绝接受客户用

第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定,取得的费用发票应当真实有效。 (一)车票。计程车票原则上不予报销,特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销,多人同行的连号票必须由当事人签字确认,公交车票要注明起止地点,不注明者不予报销。 (二)住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称,缺一不可。入住宾馆若有多项消费的,必须附上盖有宾馆印章的消费明细单,不得统开住宿费。 (三)报销。出差发票,该次出差的所有费用一次性报销,不得零散分次报销。 第五条因工作需要招待客人,应严格遵守有关招待费的管理规定。招待费发票报销时,必须注明招待的事由、时间及人数。同时,应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。 第六条因公用车,应严格遵守有关车辆使用及费用报销的规定。加油费必须开具正规发票,报销时须附有车辆加油记录表。驾驶员应遵守交通规则,因人为原因被罚款不予报销。车辆保养及修理必须在指定维修点,途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。 第七条发票报销时,应填制封面。 (一)使用封面粘贴发票时,票面朝上,与封面一致,发票应贴左上角。票据多时,可补一张不超过封面大小的白纸,在其表面依次贴好,票据由大到小排列,力求美观。 (二)发票报销时每个经办人单独做封面,发票为多人共同发生的,可集中做封面。 (三)发票应按同类别做封面,比如办公费和招待费不要做在同一报销封面下。

企业报销管理流程制度(7篇模板)

企业报销管理流程制度(7篇模板) 企业报销管理流程制度(精选篇1) 第一章总则 第一条制定目的 为了严格公司的费用报销管理,规范费用报销的程序及规定,加强费用开支控制, 提高经济效益,制定本办法。 第二条适用范围 公司所有部门及全体员工。 第二章管理职责 第三条管理部 负责管理办法的制定,费用使用的监督管理,对超费用标准的部门和个人进行处罚。第四条财务部 负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。 第五条各部门 负责本部门费用开支的管理和标准的控制,部门主管负责本部门及员工费用报销的 审核。 第六条公司领导 1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制,负责分管部门及员工费用报销的审核。 2、总经理负责公司费用报销的审批。 第三章差旅费报销 第七条出差申请 1、员工因公出差,应填写“出差申请单”,详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等; 2、填好“出差申请单”后,报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。 3、如遇紧急情况,由主管临时派遣出差者,可先行出差,事后补填出差申请单,并呈报人力资源部登记备案。 第八条出差核准权限: 1、员工出差不超过3天的,由部门主管核准;

2、员工出差时间3~7天的,由主管副总或总经理核准; 3、员工出差天数超过7天的,由总经理批准; 4、部长以上管理人员出差由总经理批准。 第九条借款 1、员工出差需要预支差旅费的,可以办理借款; 2、出差人员借款,应填写“借款申请单”; 3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后,经财务部长签字后,方予借支; 4、前次借支未清者,不得再借款。 企业报销管理流程制度(精选篇2) 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特 制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。 2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体 包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付) 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。 5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。 6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

财务报销制度(通用16篇)

财务报销制度(通用16篇) 财务报销制度1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款,出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款,如业务费、备用金等,事情办结后应及时报帐。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款,年底未还且不能说明原因的,将从工资中扣回。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括:差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度

(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单,简述费用内容或事由,按单据要求项目填写完整,财务依据审批完整的报销凭单支付现金,如在财务有借款会计办理销账手续。 (二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因,对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字,报销单上注明附件张数。 (三) 审批流程: 主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准 (一)差旅费报销标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天项目经理火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明: (1). 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

关于企业公司工厂财务报销制度最新修订及报销流程(精选7篇)

关于企业公司工厂财务报销制度最新修订及报销流程 (精选7篇) 企业财务报销制度及报销流程(精选篇1) 为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单",并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后,填写“差旅费"报销单,连同出差“申请单"、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、

广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上 注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情况。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时间 购买材料和支付工程款,必须在单据所填日期的一个月内报销,员工报销其他费用,必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。

公司财务报销管理制度(精选6篇)

公司财务报销管理制度(精选6篇) 公司财务报销管理制度1 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款,出差返回10个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款,如业务费、备用金等,事情办结后应及时报帐。 (三) 借款未还者原则上不得再次借款,年底未还且不能说明原因的,将从工资中扣回。 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括:差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。 第二条费用报销制度

(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单,简述费用内容或事由,按单据要求项目填写完整,财务依据审批完整的报销凭单支付现金,如在财务有借款会计办理销账手续。 (二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税 务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因,对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字,报销单上注明附件张数。 (三) 审批流程: 主管部门经理审核签字→财务部门支付现金 第三条各费用标准 (一)差旅费报销标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费 用 一般员工火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天 项目经理火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天 总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销 差旅费标准的补充说明: (1). 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

财务报销制度及报销流程详细版7篇

财务报销制度及报销流程详细版7篇 财务报销制度及报销流程详细版篇1 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 ⑴、报销发票单位名称需写全称; ⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票; ⑶、原则上跨年度发票不允许报销; ⑷、发票内容与报销单内容一致; ⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; ⑹、报销单上需写明所附单据数量; ⑺、报销时需将发票分类,按报销类型分行填列报销单据,报销类型主要分为以下几种:差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。 会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。 2、单笔报销总额超过2022元,需要提前一天通知财务备款。 3、费用报销基本流程及审批管理: ⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。 ⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性,合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。 ⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 ⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任,在费用发生后必须取得合法有效的凭证。

4、报销时间的具体规定 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。 5、费用报销单填写及票据粘贴要求: ⑴、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改; ⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好); ⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; ⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴; ⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列; ⑹、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; ⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; ⑻、报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门领导有效批准; ⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单; 财务报销制度及报销流程详细版篇2 (一)费用标准 1、移动通讯费:依照通讯费补贴办法执行。 2、固定电话费:由行政从事部指定专人每月、20——23日前查清费用,按日常费用申请程序审批后交财务部处理,处理完后程序办理相关手续。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。 (二)报销流程 1、人事部制定执行标准交财务部,财务、部每月中旬(23日前)统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。 2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理

公司财务费用报销管理制度5篇

公司财务费用报销管理制度5篇 公司财务费用报销管理制度篇1 一、办公费 办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。 ⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部,行政部审批后交财务部审批。 ⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。 ⑶行政部购买人凭正式发票,印章齐全,经手人验收人签字,并附购买办公用品清单后报销。 二、差旅费 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用,下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。 ⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1),并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。 ⑵员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 ⑶员工差旅费报销标准。 ①员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。 ②出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即: 一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市; 二类区:除一类区以外的地区。 ③出差住宿费报销标准:(元/人/天) 职务一类区二类区港澳台地区 董事长实报实销 总经理300__50

部门经理__50250 一般职员15080200 ④出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差,每天给予50元补贴。 ⑤员工出差交通费报销标准 员工出差乘坐交通工具:公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓,但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。 ⑥员工长途出差交通费,部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经部门负责人批准方可报销。 ⑷员工差旅费报销规定: ①住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况,超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销),节约归已。 ②业务招待费用由部门领导核定,经总经理批准方可报销。 ③出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。 ④员工出差返回后应于5个工作日内报销,未按规定时间报销的,财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。 ⑤超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。 三、交通费 ⑴原则上公司员工外出办事,自行乘坐公交车,特殊原因需用公司派车的,需填写“出车申请单”,按申请单上的审批程序审批,由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。 公司财务费用报销管理制度篇2 1.借款报销的审批权限 1.1 公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财

财务报销规章制度6篇

财务报销规章制度6篇 公司为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定。今天小编在这给大家整理了一些财务报销规章制度,我们一起来看看吧! 财务报销规章制度篇1 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情景。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差回到后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时光及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每一天最高不超过200元,去深圳、

广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情景需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每一天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1、费用报销单:按事类逐项逐件填写资料摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时光。 2、费用报销发票的资料包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有资料,发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时光、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情景。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时光 购买材料和支付工程款,必须在单据所填日期的一个月内报销,员工报销其他费用,必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 四、下列情景不予报销:

财务报销制度及报销流程步骤7篇

财务报销制度及报销流程步骤7篇 财务报销制度及报销流程步骤【篇1】 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上 注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 财务报销制度及报销流程 随着社会不断地进步,制度起到的作用越来越大,制度是国家机关、社会团体、企事业单位,为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序,保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展,依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。想学习拟定制度却不知道该请教谁?下面是作者为大家收集的财务报销制度及报销流程(通用15篇),欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。 财务报销制度及报销流程1 为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。 5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。 6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需总裁批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。 6、出差津贴:每人每天30元。 (二)、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号。 (三)、报销发票粘贴规定 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用,因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上,注明出差事由,随行人员及借款情况。 4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写,不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时间

财务报销管理制度(7篇)

财务报销管理制度(7篇) 在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度7篇,让我们一起来看看! 财务报销管理制度【篇1】 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有: 1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。 2、负责公司会计核算工作,遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理,设置成本归集程序和成本核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。 财务报销管理制度【篇2】 第一章总则

相关主题