中国银行预结汇汇款业务

（供国内分行业务人员宣传使用）

中国银行预结汇汇款业务Q&A（2005年11月）

1、Q：

什么是中国银行预结汇汇款业务？

A:

预结汇汇款业务是指中国银行境外分行在为境外个人办理向境内居民个人汇入外汇时，如汇款人要求以人民币交付收款人，境外分行先按照总行制定的汇款日现汇买入价将所汇汇款折成人民币，告知汇款人所汇的人民币金额，再将外汇汇往指定的境内收款行（总行授权指定为上海中银大厦支行），由境内收款行根据境外分行的付款指令，通知解付行对收款人直接解付人民币的特定汇款方式。

预结汇业务在海外也被称为“人民币汇款业务”。

2、Q：

预结汇汇款业务有哪些特点？

A:

预结汇汇款业务特点如下：

1)兑换无损失：

预结汇汇款可以帮助汇款人及时锁定人民币兑换汇率，兑换金额无丝毫损失，人民币全额入收款人账。

2)解付快捷：

预结汇业务通过电汇方式汇入国内，速度快，对于收款人是上海的客户而言，一般亚洲地区当天或1天内银行自动完成入账，其他国家或地区一般1-2天内完成入账。

3)结汇方便无需申请：

人民币直接可转交收款人，无需收款人办理任何结汇申请。

4)境外货币转换方便：

中国银行海外分行不仅可以办理美元和当地货币的预结汇汇款，还可以办理其他货币的预结汇，美元以外的其他货币只需要在境外分行办理货币兑换成美元即可。

5)解付方式灵活：

最佳的收款方式是入中行本外币活期一本通帐户；境外汇款人如果没有境内收款的账户，也可以办理预结汇，只要能提供准确的收款人姓名、详细地址和日间联系电话，我行同样可以办理人民币汇款解付。

3、Q：

哪些海外分行可以办理预结汇汇款业务？

A:

经银监局批准，总行授权以下十六家海外分行开办此业务：

新加坡分行、悉尼分行、加拿大分行、曼谷分行、法兰克福分行、东京分行、卢森堡分行、汉城分行、马尼拉分行、雅加达分行、米兰分行、巴黎分行、伦敦分行、纽约分行、马来西亚分行、俄罗斯分行。

4、Q：

汇款人如何办理预结汇汇款业务？

A:

为了让您的汇款入帐更快捷，建议收款人在中国银行任何一家网点开立本外币活期一本通帐户。汇款人在海外办理汇款时只要提供收款人活期一本通账号或户名、开户行行名和省市名称，我行就可以自动办理汇款入帐手续。

如果没有帐户，提供收款人姓名和详细地址（所在省市要详尽）、日间联系电话，我行同样可以将汇款送达，请您到柜台办理解付手续。

5、Q：

汇款金额有无限制？

A:

根据外汇局的规定，中国银行海外分行受理预结汇汇款单笔金额不能超过等值5万美元：

单笔1万（含）美元以下直接汇款，1-5万（含）美元汇款人要提供外汇来源证明，如境外税单，或与收款人是亲属关系的证明材料等等，以证明收款人资金来源的合法性。具体详情和汇款手续费请客户向海外中国银行查询。

中国银行实习目的(最新版)

编号：YB-BG-0545 ( 实习报告) 部门：_____________________ 姓名：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 中国银行实习目的(最新版) The internship report allows us to understand the society in practice, open up our horizons, increase our knowledge, and lay a solid foundation for the society.

中国银行实习目的(最新版) 备注：实习报告是每个大学生必须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会，让我们学到了很多在课堂 上根本就学不到的知识，受益匪浅，也打开了视野，增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。 中国银行实习目的示例1 通过在中国银行实习进一步了解和巩固在学校期间所学的各门金融学课程的基本理论和基础知识，学会理论联系实际，增强自我解决实际问题的能力。达到学校的社会实践要求，并在单位指导老师的指导、帮助和教育下，熟悉中国银行的主要经济业务活动，较为系统地学习银行个人金融管理工作和日常业务的操作流程。为学会如何更好的适应新的工作环境以及端正自我的学习及工作态度，为更好的走入社会打下坚定地基础。 中国银行实习目的示例2 本次实习的目的是要把在学校所学的知识充分运用到现实社会岗位中，找到实际差距以更好弥补当中所缺乏的问题所在。在实习当中我会更好的把握问题的方向，弥补平时书本所学的知识的漏洞。同时也通过对银行业务的实习，掌握银行业务的基本技能，熟悉银

情迷女影星许晴中国银行原行长在“风雅”中堕落

情迷女影星许晴，中国银行原行长在“风雅”中堕落 臭臭博客《情迷女影星，中国建设银行原行长王雪冰在“风雅”中堕落》2006年5月28日，北京市纪律检查委员会、北京市政法委宣布：将王雪冰案作为“七一”全市党员干部，尤其是高级领导干部学习反腐倡廉的典型案例。随着这一决定出台，已尘封三年的王雪冰案再次引起世人的关注……王雪冰，曾任中国银行行长，中国建设银行行长及党委书记。2002年1月，他因在担任中国银行纽约分行总经理期间违规操作金额高达27亿元，致使美国财政部货币监理署(OCC)与中国人民银行联合作出决定：对中国银行纽约分行予以1000万美元的罚款，对中国银行总行予以1000万美元的罚款。2003年12月10日，北京市第二中级人民法院宣判，王雪冰本人因受贿金额高达人民币115.14万元,被判处有期徒刑12年。 处于事业巅峰的王雪冰为何自毁前程，走上犯罪的道路？这一直是人们心中一个解不开的谜。近几个月来，本刊特约记者走访了相关办案人员，查阅大量卷宗，发现其堕落竟与他一直以来孜孜以求的“风雅”有关,而他长期周旋在妻子与影后情人之间，导致了他最终落马……附庸“风雅”情迷年轻女影星王雪冰的父母均在北京外贸学院任教。1976年，24岁的王雪冰大学毕业后，作为外贸系统子弟被分配到中国银行财会部。不久，英语水平和业务能力都出色的他，被派往伦敦学习外汇金融业务。到达伦敦后，王雪冰先后被安排到负责代培的米兰、标准麦加利、巴克莱等着名银行做实习代理员，实习期满后被派往中国银行纽约分行担任交易员。在纽约这个世界金融中心，王雪冰如鱼得水，很快展现出众的才华。他熟练掌握了全套外汇业务，在黄金交易和欧元的研究上尤为突出。此外，他还常常在世界经济论坛上用流利的英语发表颇有见地的言论，引起国内外同行

内部控制案例分析——巨额银行存款不翼而飞的内控教训和启示

内部控制案例分析——巨额银行存款不翼而飞的内控教训 和启示 一．案例介绍：中国银行河松街支行10亿元存款失踪案 2005年1月4日，东北高速公司在河松街支行对账时，河松街支行出具的该公司截至2004年12月31日电脑打印的银行对账单结果显示，公司两个账户应有的存款余额近3亿元只剩下7万多元，其余存款去向不明。 此外，东北高速子公司———黑龙江东高投资开发有限公司存于该行的530万元资金也去向不明。与此同时，河松街支行行长高山也神秘“失踪”。东北高速随即向警方报案。 警方后来调查发现，此案10亿元资金涉及东北高速在哈尔滨河松街支行的两个账户中共计存款余额2．9337亿元；东北高速子公司———黑龙江东高投资开发有限公司存于该行的530万元资金；黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司所存的3亿余元资金；黑龙江社保局1．8亿元资金；同时，东高投资存在大庆市农业银行的履约保证金2427．98万元亦被悉数卷走。 事后查明，该行行长高山以跳票飞单的形式，利用高息获得巨额存款，在休眠期串通世纪绿洲系企业的实际控制人李东

哲通过地下钱庄将超过10亿元的资金汇往国外，并顺利出境。 二．案件分析 这次中行巨额资金被高山卷走主要利用了银行内部有一种 叫“飞单”或“跳票”的融资手段。即用高息揽存的方法，把企业的大额资金套进指定银行，然后通过各种手段把固定期限的存款划转到另一家企业的账 户上使用，到期限结算时再把本金连同利息“回笼 ”，从而完成一次交易。一般贷方只需将钱以“活期”形式存入指定银行，然后自己拿着高息承诺的存款凭据。贷方惟一的“代价”是要签一份书面文件，并加盖法人印鉴和本单位支票专用印鉴，承诺一年的“休眠期”之内不得支取这笔款项。 按照知情人士说法，持有大量资金的企业高管人员将资金存入河松街支行，私下必然有利益交易。客户将存款户开到该支行后，将被许以好处。即一些银行吸引大量资金后会将一部分资金体外循环，派生高利给当事人回扣。 包括东北高速在内的多家企业，将账户开在河松街支行后，运用支票的形式将资金转移到河松街支行的账上，然后通过背书转让或者其他转账方式转至其他账户用作它途；同时，河松街支行向企业出具虚假的存款凭证和对账单，维持资金

中国银行支票、支票截留、支票圈存说明

一、支票 产品名称 支票 产品说明 支票是指出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票，提示付款期为10天。其派生产品包括支票圈存、支票截留、全国支票影像交换。 产品特点 1.支票使用范围广泛，可选择业务品种较多； 2.手续简便，资金清算及时，减少现钞流通； 3.支票收款方式分为出票人主动付款和收款人委托收款。 适用范围 单位及个人客户在境内同城或异地办理各种款项结算时，均可使用支票。 办理流程 1.出票人（付款人）签发支票并加盖预留银行印鉴； 2.在支票付款期限内，持票人（收款人）可以将支票背书转让给被背书人，背书转让时，收款人或背书人填明被背书人名称和背书日期并签章； 3.支票到期日前办理委托收款或提示付款手续 ①收款人委托收款。收款人将支票和三联进账单提交开户行办理委托收款，付款行付款后，收款行为收款人办理入账； ②付款人主动付款。付款人将支票和三联进账单提交开户行办理提示付款，付款行对支票审核无误后办理付款，收款行办理入账。 温馨提示 1.支票有效期10天，请于到期前及时到银行办理兑付手续。 2.持票人应妥善保管支票，避免因破损、水洗等影响票面质量。

二、支票截留 产品名称 支票截留 产品说明 支票截留是指收款人在全省范围内交存转账支票，收款银行截留实物支票，通过影像信息，向出票人开户行提示付款。 产品特点 1.办理手续不变，实现支票在推广区域内通用； 2.资金到账准确安全。 适用范围 单位及个人客户在境内人民银行推广支票截留业务的同省范围内，办理各种款项结算时，可使用支票截留。 目前该产品已在中国银行甘肃省分行开办。 办理流程 1.出票人（付款人）签发支票并加盖预留银行印鉴； 2.在支票付款期限内，持票人（收款人）可以将支票背书转让给被背书人，背书转让时，收款人或背书人填明被背书人名称和背书日期并签章； 3.收款人到开户行办理支票（同城或异地）委托收款，收款行截留实物支票，付款行付款后，收款行为收款人办理入账。 温馨提示 支票有效期10天，请于到期前及时到银行办理兑付手续。 三、支票圈存 产品名称 支票圈存

工商银行网上银行购汇及汇款操作指南(中国银行见最后一行)

工商银行网上银行操作指引 购汇 1、登陆网上银行（标准版），点击顶头目录栏第2行第7列的“结售汇”业务→选择“购 汇”进入购汇页面，按照指示选择相应的选项即可。 2、注意购汇选项的选择： 第三项“钞汇标志”请选择“汇”。 第四项“购汇币种”请选择对应投资市场：“港币”（港股） 、 “美元”（美股）。 第五项“购汇金额”自由填写，限额为：每人每年等额5万美元。 第六项“汇款资金用途”请选择“境外旅游”“自费出境学习”为宜。 境外汇款 购汇成功后，请选择顶头目录栏第1行第6列的“转账汇款”业务，弹出业务菜单后选择第7项“向境外他行汇款” 在“第一步”的相关付款信息填写中： 1、“汇款人英文姓名”请填写本人的姓名拼音大写。 2、核对默认的其他信息，并填写对应汇款地址的邮政编码。 在“第二步”的相关收款人信息填写中： 请参照上面样式填写，相关信息在开户邮件的“广发证券(香港)-工行”汇款通”存款账户”需要注意的是： 第三项“收款人地址”请把邮件中的地址: 122-126 Queen's Road Central, Hong Kong 的“-”改成“to”，因为工行系统要求填写英文。 其他填写项均为鼠标选择性的，请选择相对应的选项。

第三步： 请参照上面表格填写。 需要注意的是： 1、收款人帐号为“广发证券(香港)-工行”汇款通”存款账户”里的86开头的十二位账户号码。 2、汇款金额需要注意单笔不能超过等值3万美元/笔，单日不超过等值5万美元。 其他参照样本进行选择即可。手续费请参照“入款提款指引”。 中国银行网上银行和工商银行相似，不同的是“国际汇款代码（SWIFT code）”需要11位，所以在原国际汇款代码后加三个X即可，即UBHKHKHHXXX 中行网银还需要填写“收款人邮编”，香港其实是没有邮编的，但必须填写，所以填写888888即可。 最后，中行网银在填写“收款银行地址”的时候，需要手动输入，不可直接复制“汇款通”邮件里面的地址，且输入的时候注意是英文输入法、半角、全部要大写！

关于中国银行个人外汇储蓄账户

关于中国银行个人外汇储蓄账户 中国银行个人外汇储蓄账户 产品名称 个人外汇储蓄账户 产品说明 1.存款币种 中国银行外币储蓄存款的币种包括：美元、港币、英镑、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎和新加坡元。 2.外币储蓄存款品种 中国银行可为您提供的个人外汇存款分为：活期存款、定期存款、通知存款，以及其它经监管机关批准的存款。定期存款按期限分为：一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档次。 以上存款分为现汇账户和现钞账户。您可以选择普通活期存折、活期一本通、定期一本通、定期存单等多种存款方式。 3.取款交易 请您持存折单在储蓄柜台支取存款，需凭密码支取。 从外汇储蓄账户中提取现钞，当日累计等值1万美元以下(含)的，您可以在银行直接办理；超过上述金额，请您凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外

币现钞备案表》为您办理提取外币现钞手续。 等值1万美元及以上的外币现金取款，请您至少提前一天通知银行，以便银行进行备付现金的准备。 4.存款交易 您可以在储蓄柜台存入现钞，或是从个人外币结算账户、汇入汇款等转入存款。 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。 适用对象 根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》等相关法规，境内个人和境外个人，持本人有效身份证件，圴可在中国银行办理外币储蓄存款业务。 办理流程 携相关证件到中行网点柜台办理。 提交证件 1.境内个人:持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 2.境外个人:持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来

银行会计

1中国工商银行杭州支行收到同城中国工商银行某支行寄来的商业承兑汇票及委托收款凭证，金额20000元，系本行开户单位华彩刺绣厂支付的购料款，汇票已到期，将委托收款凭证第四联提出交换。 借：吸收存款-单位活期存款-华彩刺绣厂20000 贷：清算资金往来-同城票据清算20000 2承题1，中国工商银行某支行收到通过同城票据交换提入的第四联委托收款凭证，将款项收入开户单位中亚丝绸厂账户。 借：清算资金往来-同城票据清算20000 贷：吸收存款-单位活期-中亚丝绸20000 3开户单位银达电机厂向招商银行某支行申请办理银行承兑汇票，金额60000元，经信贷部门审核同意，双方签订承兑协议，会计部门办理承兑手续，并按票面金额的万分之五收取承兑手续费。 借：吸收存款-单位活期-银达30 贷：手续费及佣金收入-银行承兑业务收入30 收：银行承兑汇票-银达电机厂60000 4接题3，招商银行某支行根据承兑协议，向承兑申请人银达电机厂收取到期的银行承兑汇票款，银达电机厂基本存款账户有足够的款项支付。 借：吸收存款-单位活期-银达电机厂60000 贷：吸收存款-应解汇款-银达电机厂60000 5接题3，招商银行某支行收到异地招商银行某支行寄来的承兑申请人为银达电机厂的银行承兑汇票及委托收款凭证，审核无误后汇划款项。 借：吸收存款-应解汇款-银达60000 贷：待清算辖内往来—招商银行某支行60000 付：银行承兑汇票-银达电机厂60000 6接5题，异地招商银行收到系统划来的款项，收入开户单位松江设备厂账户。 借：待清算辖内往来—招商银行某支行60000 贷：吸收存款-单位活期-松江60000 7开户单位天娱传媒公司提交银行汇票申请书，委托中国银行A支行签发银行本票，金额20000元，银行审查同意后签发银行本票。 借：吸收存款-单位活期-天娱20000 贷：吸收存款-开出本票-中国银行A支行银行本票20000 8接7题，中国银行B支行收到开户单位卓越电器公司提交的银行本票和进账单，金额20000元，审核无误后，通过行内系统向同城中国银行A支行办理资金汇划。 借：清算资金往来-中国银行A支行20000 贷：吸收存款-单位活期-卓越20000 9接7、8题，中国银行A支行收到行内系统发来的申请人为天娱传媒公司的银行本票解付成功信息，系统自动进入结清处理。 借：吸收存款-开出本票-天娱20000 贷：待清算辖内往来-中国银行B支行20000 10华夏银行某支行收到开户单位中商百货签发的转账支票和进账单，金额7000元，支付本行开户单位毛巾厂货款，经审核无误后，办理转账。 借：吸收存款-单位活期-中商百7000

中国银行外汇清算系统详细设计说明书

中国××银行外汇清算系统详细设计说明书 一、系统概述 ●编写目的 编写本说明书是为了明确外汇清算系统的设计方案，以及系统代码设计时应遵循的框架、规程和要求等，并作为外汇清算系统开发和维护的参考文档。本说明书的读者对象为项目管理者、项目设计开发者和项目验收者。 项目背景 ●项目背景 ●本项目系统全称：《中国××银行外汇清算系统》； ●本项目任务提出者：中国××银行总行； ●本项目开发者：XX电脑； ●本项目最终用户：中国××银行总行外汇清算业务员； ●本项目目标: 完成符合《中国××银行外汇清算需求书》的要求，解决× ×银行全行外汇业务信息发出和接收进行分拣及帐务处理。 二、系统环境 系统运行环境硬件为每个使用外汇清算系统的人员一台工作站，若干台工作站连接到并共享一台服务器： ●工作站（P200以上CPU 、32M以上存、网卡），中文Windows95/98/NT/2000；安 装Delphi BDE SYBASE CLIENT等； ●服务器NT或UNIX服务器（P3/450以上CPU 、128M以上存、网卡），安装SYBASE SERVER 11.5或更高版本。 ●数据库名称：SWIFTDB ●前台运行文件名称：MSClearing.exe ●应用程序服务器运行文件名称：MSAppServer.exe

三、参考文档 ●《中国××银行外汇清算需求书》 ●《中国××银行外汇清算系统总体设计说明书》 ●《中国银行SWIFT实用手册》(第二版) ●《SWIFT Standars September2000 edition》 MSClearing.exe MSClearing.exe 四、网络结构

国际结算练习答案

国际结算练习答案 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】

国际结算汇款托收实践操作练习 1、上海长城电器公司（Shanghai Great Wall Electrical Equipment Co. Ltd）出口一批电冰箱到香港凤凰贸易公司(Hongkong Phoenix Trading Co.)，金额为100万港元。合同规定用托收方法结算，交单条件为D/P90天。长城公司将通过建行上海分行（The Construction Bank of China，Shanghai）办理托收业务，托收行又通过香港汇丰银行（The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited）代收此笔货款。请你: (1) 开出一张以出口商自己为收款人的跟单汇票(Drawn against shipment of L-120 refrigerator at HKD 500 per set from Shanghai to HongKong) Bill of exchange Exchange for HKD 1,000, Shanghai Mach 10th 2002 At 10 days after date of this draft, pay to the order of ourselves the sum of one million Hong Kong Dollars. Drawn against shipment of L-120 refrigerator at HKD 500 per set from Shanghai to Hong Kong. To: Hong Kong Phoenix Trading Co. For: Shanghai Great Wall Electrical Equipment Co. Ltd signature (2) 通过两次背书将此汇票的代理收款权授予代收行。 第一次背书： For collection Pay to the order of the Construction Bank of China, Shanghai For: Shanghai Great Wall Electrical Equipment Co. Ltd Signature 第二次背书： For collection Pay to the order of the Hong Kong and Shanghai Banking Corporation Limited. For: the Construction Bank of China, Shanghai. Signature （3）作出此托收业务流程图。 （4）假如进口商想要做成一笔无本买卖，他可以怎样做

银行的会计实训题

1. 目的：练习支票业务的核算 资料：2009年甲工商银行发生下列支票业务： （1）收到开户单位汽车厂送交的支票和两联进账单，金额80 000元，该支票的签发人在同城他行开户，当日退票时间过后未被退票，银行办理转账。 （2）开户单位制药厂签发转账支票，支付在同一银行的开户单位塑料厂货款70 000元，经审核无误后办理转账。 （3）开户单位服装厂签发现金支票，支取现金90 000元，以备发工资，经审核无误付给现金。 （4）将开户单位红星乳品厂送交支票提出交换，金额50 000元，提入行审核后通知退票，不能付款。因当天不能退票，作挂账处理。 （5）提入支票一张，金额45 000元，系本行开户单位蓝天贸易公司支付货款，审查后支付票款。 （6）提入支票一张，金额79 000元，系本行开户单位油漆厂支付材料款，因油漆厂账户资金不足，提出退票，当天未能退回，作挂账处理。 （7）将开户单位新兴百货送交支票提出交换，金额120 000元，退票时间已过未被退票，作收款处理。 要求：根据上述经济业务编制甲工商银行的会计分录。 （1）借：其他应付款8000 贷：吸收存款—活期存款—汽车厂户8000 （2）借：吸收存款—活期存款—制药厂户7000 贷：吸收存款—活期存款—塑料厂户7000 （3）借：吸收存款—活期存款—服装厂户9000

贷：库存现金9000 （4）借：其他应付款50000 贷：清算资金往来50000 （5）借：吸收存款—活期存款—蓝天贸易公司户45000 贷：清算资金往来45000 （6）借：其他应收款79000 贷：清算资金往来79000 （7）借：其他应付款120000 贷：吸收存款—活期存款—新兴百货户120000 2. 目的：练习银行汇票业务的核算 资料：2009年甲工商银行发生下列银行汇票业务： （1）客户李清提交银行汇票申请及现金40 000元，委托银行签发银行汇票持往异地购货，经审查无误予以受理，办理转账。 （2）开户单位新兴百货持异地中国工商银行签发的银行汇票及解讫通知和两联进账单来行办理入账手续，原汇票金额18 000元，实际结算金额17 500元，经审查无误后，办理转账。 （3）开户单位汽车厂提交银行汇票申请书，金额90 000元，该厂要去外地购买设备，经银行审查无误予以办理，办理转账。 （4）接到异地中国农业银行寄来的汇票解讫通知及邮划借方报单，结算金额4 500元，原汇票金额5 000元，原汇票申请人为红星乳品厂。银行审核无误办理转账。 （5）李明持异地中国农业银行签发的银行汇票及解讫通知来行办理支取现金手续，并提供个人身份证明，经审核无误后，付给现金5 000元。

中国银行预结汇汇款业务

（供国内分行业务人员宣传使用） 中国银行预结汇汇款业务Q&A（2005年11月） 1、Q： 什么是中国银行预结汇汇款业务？ A: 预结汇汇款业务是指中国银行境外分行在为境外个人办理向境内居民个人汇入外汇时，如汇款人要求以人民币交付收款人，境外分行先按照总行制定的汇款日现汇买入价将所汇汇款折成人民币，告知汇款人所汇的人民币金额，再将外汇汇往指定的境内收款行（总行授权指定为上海中银大厦支行），由境内收款行根据境外分行的付款指令，通知解付行对收款人直接解付人民币的特定汇款方式。 预结汇业务在海外也被称为“人民币汇款业务”。 2、Q： 预结汇汇款业务有哪些特点？ A: 预结汇汇款业务特点如下： 1)兑换无损失： 预结汇汇款可以帮助汇款人及时锁定人民币兑换汇率，兑换金额无丝毫损失，人民币全额入收款人账。 2)解付快捷： 预结汇业务通过电汇方式汇入国内，速度快，对于收款人是上海的客户而言，一般亚洲地区当天或1天内银行自动完成入账，其他国家或地区一般1-2天内完成入账。

3)结汇方便无需申请： 人民币直接可转交收款人，无需收款人办理任何结汇申请。 4)境外货币转换方便： 中国银行海外分行不仅可以办理美元和当地货币的预结汇汇款，还可以办理其他货币的预结汇，美元以外的其他货币只需要在境外分行办理货币兑换成美元即可。 5)解付方式灵活： 最佳的收款方式是入中行本外币活期一本通帐户；境外汇款人如果没有境内收款的账户，也可以办理预结汇，只要能提供准确的收款人姓名、详细地址和日间联系电话，我行同样可以办理人民币汇款解付。 3、Q： 哪些海外分行可以办理预结汇汇款业务？ A: 经银监局批准，总行授权以下十六家海外分行开办此业务： 新加坡分行、悉尼分行、加拿大分行、曼谷分行、法兰克福分行、东京分行、卢森堡分行、汉城分行、马尼拉分行、雅加达分行、米兰分行、巴黎分行、伦敦分行、纽约分行、马来西亚分行、俄罗斯分行。 4、Q： 汇款人如何办理预结汇汇款业务？ A: 为了让您的汇款入帐更快捷，建议收款人在中国银行任何一家网点开立本外币活期一本通帐户。汇款人在海外办理汇款时只要提供收款人活期一本通账号或户名、开户行行名和省市名称，我行就可以自动办理汇款入帐手续。

股份制银行列表及其组织架构图

大型股份制商业 银行 中国工商银行、中国农业银行、 中国银行、中国建设银行、 交通银行 中小型股份制商 业银行 招商银行、上海浦东发展银行、中信银行 、 中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行 (原深圳发展银行)、恒丰银行、浙商银行、渤海银行中国工商银行中国农业银行中国建设银行中国银行交通银行中国光大银行恒丰银行渤海银行浙商银行浦发银行中信银行广东发展银行兴业银行招商银行中国民生银行

华夏银行平安银行

1、中国工商银行： 中国工商银行（全称：中国工商银行股份有限公司，Industrial and Commercial Bank of China）简称ICBC ，成立于1984年1月1日。 成立于1984年，是中国五大银行之首，世界五百强企业之一，拥有中国最大的客户群，是中国最大的商业银行。中国工商银行是中国最大的国有独资商业银行，基本任务是依据国家的法律和法规，通过国内外开展融资活动筹集社会资金，加强信贷资金管理，支持企业生产和技术改造，为我国经济建设服务。 2014年1月29日，工商银行签署了一份股份购买协议，工商银行同意向标准银行伦敦控股有限公司收购标准银行公众有限公司已发行股份的60%，标准银行集团有限公司作为标银伦

敦在股份购买协议项下义务的担保人签署股份购买协议。2014年12月，中国工商银行收购标准银行获得银监会、英国审慎监管局及南非储备银行的批准。 组织架构：

2、中国农业银行： 中国农业银行（Agricultural Bank of China，简称ABC，农行）是中国大型上市银行，中国五大银行之一。最初成立于1951年(辛卯年)，是新中国成立的第一家国有商业银行，也是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京。数年来，中国农行一直位居世界五百强企业之列，在“全球银行1000强”中排名前7位，穆迪信用评级为A1。2009年，中国农行由国有独资商业银行整体改制为现代化股份制商业银行，并在2010年完成“A+H”两地上市，总市值位列全球上市银行第五位。2015年入围由中国品牌价值研究院主办的中国品牌500强第23位。 组织架构：

市场定位案例

市场营销案例：市场定位 案例1. 实现心中理想 -------中国银行的CI与企业形象广告 中国银行（以下简称中行）电视广告是企业形象广告非常成功的一例，我们看看该系列广告的主要镜头。 高山篇 在一片秀丽的山川景象之中，出现了“止，而后能观”的字幕，接着我们看到老人伫足大地，观看大自然的变化，然后……他继续踏上他的征途。旁白：在追求智慧的里程里，永远是山外有山。 竹林篇 镜头特写一竹节，字幕“止，而后能观”出现。 一女子在竹林中冥想、游步，“竹动、”、“风动”、“心动”的字幕接着出现。最后，在一片青绿的竹树之前，我们看到“有节，情义不动”字幕总结。 （注：真是行云流水般的生花妙笔！如此情操的渲染，中国银行肯定身受重情重义的第一代华商和秉承父业的第二代华商所赞赏。） 麦田篇 辛勤农民的侧影，“止，而后能观”的字幕出现，接着高声呼啸，他走在金黄的麦田里，一边走，一边叫，字幕“丰饶”出现；他站在麦田中央，不停地低下头来和声边的收成对歌；他闭上眼，像在等待麦田的回应，字幕“勤奋”出现；他傲然而立，半截身子被麦田盖过，字幕“富而不骄”出现。 随着他的呼啸和呼啸声的回音，中国银行的商标出现。（注：“富而不骄”是中国银行，也是中华民族的精神，这优良的民族性也成为中国银行有异于其他外国银行的定位，从而向新加坡的华商与华人做相互认同的诉求。） 江河篇 在蔚蓝的天空下，小女孩对着滔滔江河唱着她的童谣，“止，而后能观”的字幕再次出现。随着纯真的歌声“小河弯弯，江水蓝蓝，穿过原野，越过山岗。小河弯弯，江水蓝蓝，流呀流呀，千百里长……流呀流呀，千百里长”，我们看到夕阳下金光闪闪的江水，循着河道的

中国银行会计实习日记

中国银行会计实习日记 中国银行会计实习日记 中国银行会计实习日记实习日记 日期： 7月10日地点：中国银行东湖支行天气：多云 活动内容及心得体会： 眼看在银行实习的第3天即将结束，连续三天我和同伴都在做东湖支行近三年内职工薪酬变动表的录入工作。这项工作的繁琐使我们明显感觉到自己初来时的信心和激-情已被消耗的所剩无几了。 突然一串听不懂的英语飘入耳中，在确认这不是自己的幻听是现实时扭头向办公室门口望去，一个明显非亚裔长相的肤色黝黑青年人站在门口。安主任听见后对我和同伴说，“他说什么呢?这是你们大学生擅长的快去听听。”而我在接受此项“任务”后很是激动，心中怦怦的，自己口语如何立刻就可以见分晓了。 于是，我走上前去，他话如滔滔流水，不时还有些肢体动作，可以看出他很激动，但是对我而言，只能捕捉到零星词汇，我只好说“Pardon?”他不免又重复了一遍，我努力听着，终于听懂了大致意思，他在银行存了钱，但他认为银行给他支付的利息却不足，他要找行长理论，我将他的意思转达给安主任，主任说：“这件事不是应该营业部的人管吗?”随后，她打电话给营业部的人，在等他们到来的空当，我为他倒了杯茶，本想说您别急，稍等就会有专业人士为您排忧解难，请您先喝茶?但是，天知道，千言万语只化成一个词：“Please”说完我的脸立即就红了为自己低级口语水平汗颜，不一会，一个据说在支行英语口语不错的职员来了，她解释说本行行长出

差了，这个问题营业部的科长就可以解决。为了不打扰综合管理部的工作，这个职员就带着她下楼去了。 而我，也许突然和外国人做了简单的交流，虽然过程不理想，却倍感兴奋，此后直到下班一直都在想刚才的场景，为什么自己说不出来想好的英语?究竟应该用什么词可以准确表达自己想要传达的意思?在这种亢奋的近似疯狂的状态下，我终于挨到了下班。 本车终点站程杨湾到了，当甜美却毫无感情女音响起时，我自言言自语道：“今天时间怎么过得这么快时?怎么一眨眼就到学校了?”身旁的同学听见了，不以为然的说：“因为你今天心情好啊!”原来好心情还可以缩短时间和空间的距离! 实习日记 日期： 7月11日地点：中国银行东湖支行天气：多云 活动内容及心得体会： 好事多磨，在急切的几天等待后，我被就近安排在中国银行武汉水大支行，一个坐落在大学校园的银行分支机构。刚开始我觉得自己有点小小的失望，简单的认为，现在学校放假了，大部分学生都放假回家了，银行应该没什么人，自然业务就很少，难得学到东西，然而就在我去的第一天，就让我深刻认识到自己思想的简单与愚昧。 在进入中国银行后，中国银行水大支行的吴琼行长把我安排在大堂上，跟着大堂经理学习各种业务的办理，先熟悉各种银行业务。跟着正式员工一起开完早会之后，外面就已经占满了办理业务的人。上班的第一天我就遇到一系列的问题，首先就是在转账支票中，要填写进账单，而进账单的填写我自己都不是很懂，只是在会计课的时候学习过支票的倒进账与顺进账，而我只是知道专有名词，自己并不是很

情迷女影星许晴中国银行原行长在“风雅”中堕落

情迷女影星许晴，中国银行原行长在“风雅”中堕落臭臭博客《情迷女影星，中国建设银行原行长王雪冰在“风雅”中堕落》 2006年5月28日，北京市纪律检查委员会、北京市政法委宣布：将王雪冰案作为“七一”全市党员干部，尤其是高级领导干部学习反腐倡廉的典型案例。随着这一决定出台，已尘封三年的王雪冰案再次引起世人的关注……王雪冰，曾任中国银行行长，中国建设银行行长及党委书记。2002年1月，他因在担任中国银行纽约分行总经理期间违规操作金额高达27 亿元，致使美国财政部货币监理署(OCC)与中国人民银行联合作出决定：对中国银行纽约分行予以1000万美元的罚款，对中国银行总行予以1000万美元的罚款。2003年12月10日，北京市第二中级人民法院宣判，王雪冰本人因受贿金额高达人民币115.14万元,被判处有期徒刑12年。 处于事业巅峰的王雪冰为何自毁前程，走上犯罪的道路？这一直是人们心中一个解不开的谜。近几个月来，本刊特约记者走访了相关办案人员，查阅大量卷宗，发现其堕落竟与他一直以来孜孜以求的“风雅”有关,而他长期周旋在妻子与影后情人之间，导致了他最终落马……附庸“风雅”情迷年轻女影星王雪冰的父母均在北京外贸学院任教。1976年，24岁的王雪冰大学毕业后，作为外贸系统子弟被分配到中国银行财会部。不久，英语水平和业务能力都出色的他，被派往伦敦学习外汇金融业务。到达伦敦后，王雪冰先后被安排到负责代培的米兰、标准麦加利、巴克莱等着名银行做实习代理员，实习期满后被派往中国银行纽约分行担任交易员。在纽约这个世界金融中心，王雪冰如鱼得水，很快展现出众的才华。他熟练掌握了全套外汇业务，在黄金交易和欧元的研究上尤为突出。此外，他还常常在世界经济论坛上用流利的英语发表颇有见地的言论，引起国内外同行越来越多的关注。 1987年，35岁的王雪冰被任命为中国银行资金部副总经理，返回北京工作。回国不久，王雪冰与出身名门的郑璐相识了。从解放军艺术学院小提琴手专业毕业的她有着浓厚的艺术家气息，雍容华贵，举止高雅，令王雪冰一见倾心。他猛烈追求郑璐，结果如愿以偿，1989年9月郑璐嫁给了他。 1989年底，王雪冰以中国银行纽约分行

金融监管 案例分析

一、高山案——106特大金融诈骗案 “1.06”特大金融诈骗案－-中国银行哈尔滨河松支行行长高山案内外勾结?1、案件始末 ?2、高山其人 ?3、10亿资金人间蒸发过程 ?违规背书转让，转移资金 ?伪造存款证明及对账单，维持资金仍在账假象 ?假冒业务人员，偷梁换柱 ?借道地下钱庄，向境外转移资金 ?4、案件意义：高管人员素质何其重要 ?高级管理人员素质 ?银行的高级管理人员的素质直接关系到该银行的经营管理和风险状况，所以银行业监督管理当局在审批商业银行时必须要考察其高级管理人员的综合素质，包括品质、能力、经验、信誉。 ?高山案发暴露出的漏洞及原因 ?内控严重缺失：“人治”高于制度，业务人员唯行长指令是听，违规操作。 ?账户管理混乱：多个账户无任何开户资料，开户审查制度形同虚设。 ?印鉴卡管理不严：为偷换印鉴卡提供机会。 ?重要空白凭证管理不善：为虚假账户转移资金和盗用客户资金提供可能。 ?没有执行上门服务的内控制度。 ?对账制度存在明显缺陷。 ?外部监督不到位，案件长期未被发现。 ?资金异常流动未引起足够警觉。 ?高山案引发的启示思考及相应对策 ?建立人事管理制度 ?人事管理制度是对金融从业人员的选择、使用和培养的方法和措施。具体包括人员使用、职工培训、职工考核与轮换等方面。 ? 1.打破“官本位”，建立起多元化的职位体系，拓宽各类人才的职业发展通道。 ? 2.打破“终身制”，建立竞争性的聘用制度和人员能进能出的用人机制。 ? 3.打破“大锅饭”，以岗位价值为核心，建立起市场化的薪酬体系与有效的激励约束机制。 ? 4.改变传统的“只重结果不重过程”的考核方法，建立以价值创造为导向的绩效管理体系。 ?加强内部监督和外部监督 ? 1.内部审计 ?内部审计部门不仅要对全行的业务管理制度、操作流程、制约机制以及岗位职责的执行情况进行全面有效的监督，而且要对这些制度、流程、机制职责本身的科学性、有效性进行审核。 ? 2.外部监管 ?外部监管部门应对商业银行的管理制度、体系和流程进行定期评估，严格监管，对操作风险监管的主要力量、精力重点放在提高操作风险管理制度、控制体系、防范机制等方面的合理性、完整性、有效性上。同时还应制定统一的操作风险监管标准

各大银行外汇期货业务介绍

中国银行个人理财 1.期权宝 (个人外汇期权业务——买入期权) 产品介绍 期权宝是中国银行个人外汇期权产品之一。是指客户根据自己对外汇汇率未来变动方向的判断，向银行支付一定金额的期权费后买入相应面值、期限和执行价格的期权（看涨期权或看跌期权），期权到期时如果汇率变动对客户有利，则客户通过执行期权可获得较高收益；如果汇率变动对客户不利，则客户可选择不执行期权。 交易时间：为每个营业日北京时间10:00至16:30，国际金融市场休市期间停办。 交易币种：美元、欧元、日元、英镑、澳大利亚元、瑞士法郎和加拿大元的直盘及主要交叉盘，现钞或现汇均可。 期权面值根据情况设置一定的起点金额。 外汇期权交易的标的汇价为欧元兑美元、美元兑日元、澳元兑美元、英镑兑美元、美元兑瑞士法郎、美元兑加元。 大额客户还可以选择非美货币之间的交叉汇价作为标的汇价。 交易期限：最长期限为六个月，最短为一天，具体期限由中国银行当日公布的期权报价中的到期日决定。 产品优势 起点金额低；各期限结构丰富；三档执行价可选；支持委托挂单及提前平盘；提供主要交叉盘报价。 适用对象 凡在中行开立外币账户、具有完全民事行为能力的自然人均可申请与我行叙做个人外汇期权业务。请亲至中国银行分行办理。 办理流程 开立中国银行外币账户（活期）；亲至中国银行理财中心与银行签订《外汇期权交易协议书》；银行扣划客户期权费用；到期日银行视期权是否执行交割资金。 向银行买入期权。您可根据自己对外汇汇率未来变动方向的判断，选择： 1.挂钩货币，即到期日您有权选择交割的另一种货币 2.期权面值，即在期权到期日行使外汇买卖的金额 3.期权到期日，即协议书中指明的期权到期日

中国银行的业务之国际结算及贸易融资

中国银行的业务之国际结算及贸易融资 国贸1002 田磊 中国银行拥有一个独特的全方位金融服务平台，提供商业银行、投资银行、保险、资产管理、飞机租赁和其他金融服务，能够满足不同客户的复杂业务需求。可是作为中国银行核心业务之一，同时也是其最为市场熟知并认可的业务品牌，中国银行的国际结算业务量一直保持着国内市场份额第一的地位。中行的成立早于新中国的成立，至今已有近百年，因此大家都称百年中行。自成立以来，中国银行就专业从事贸易服务及融资业务，近百年来积累了丰富的专业经验，具有市场公认的人才优势、技术优势、品牌优势和产品优势，并多次获得中国最佳贸易融资银行奖项，是世界大型进出口企业的首选贸易服务银行以及国外同业首选的国际结算业务合作银行，在中国的地位更不用多说。 现在就主要介绍一下中国银行的国际结算和贸易融资业务，先从他的特点说起： （一）历史悠久 中国银行创立于新中国成立之前，是由孙中山先生创立，创立之初就将中国银行定位为外汇专业银行；直至一九八五年年，国内还是只有中国银行能做外汇业务。因此不可否认，中国银行的国际结算业务能取得今日的优势地位，很大程度上得益于多年的外汇指定银行的特殊身份。除此以外，无论社会怎样动荡，国内银行中唯一没有变化过的品牌只有中国银行。其在国外享有的极高知名度，使得许多国外企业和银行只认中国银行。正是因为这种由历史因素的天然禀赋所形

成的优势，成为了中国银行的巨大财富，这也是中国银行其别于同业的核心竞争力之一。 （二）我国五大国有银行之一 中国银行是国家最早指定的外汇专业银行，随着其自身不断的努力发展中国银行凭借其良好的信誉在国际上拥有了广泛的市场。它已经多次获得《亚洲金融》、《亚洲货币》、《环球金融》、《财资》等国际知名杂志评比中国最佳外汇银行、中国最佳贸易融资银行等相关荣誉，硕果累累。诸多的国际奖项就是中国银行这个品牌信誉的最好证明。 （三）触角遍布全球各地 作为国内全球化程度最高的本土银行，中国银行在国内、外都有众多的机构、网点。截至12年末，中行境内外机构共有一万多家家。并且在纽约、伦敦、东京、法兰克福、新加坡等国际金融中心均设有分支机构。通过遍布各省、自治区、直辖市的近万家国内分支机构和全球27个国家和地区600多家的海外分行、子公司和代表处，向企业提供包括海外代付业务、转开信用证及保函业务、全球授信额度项下担保业务等多种产品在内的全球性的贸易金融服务，并将这种无国界的服务体系构筑成为其最突出的竞争优势。 （四）清算手续简便 中国银行拥有世界各主要货币的清算渠道。由于在全球的机构网络众多，中国银行在世界各大主要货币的国家都建立了清算中心，如美元清算中心——纽约分行；港币清算中心——中银香港；欧元清算

人员因素对商业银行操作风险的影响

金融风险是无时无处不在的，按照金融风险的驱动因素，一般情况下可以将金融风险分为市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等类型。这其中操作风险由于其自身所固有的隐蔽性和强大的破坏性在近几年越来越被关注。比如2005年轰动中国金融圈的“高山案”还恍若在眼前，仅时隔一年有余，黑龙江中行双鸭山分行四马路支行96张汇票被盗，涉案金额9.146亿元，又再一次震惊了全国。近几年在我国商业银行频发的金融案件，充分显示出我国人员因素所存在的巨大漏洞。 一、操作风险的含义，以及其中最主要的风险——人员风险 巴塞尔委员会提出的定义：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。但不包括策略风险和声誉风险。操作风险可以按其产生的因素又分为人员、流程、系统和外部风险。在这四种风险中人员风险是最主要的，也是发生最频繁的。人员风险具体包括：操作失误，内外勾结，越权行为，违反用工法，关键人才的流失。这些风险都是与人员息息相关的。据统计，在中国出现的金融案件中，人员因素所引起的占了绝大多数。并且人员因素引起的案件有以下两大特点：一是高级管理人员犯法，二是基层人员的内外勾结作大案。所以影响银行操作风险的因素当中最主要的是人员因素。 二、人员型操作风险的成因分析 （一）对操作风险认识不清，防范意识薄弱 操作风险，仅从字面看，容易将其理解成操作中的或是操作性的风险，这就大大缩小了操作风险的内容，就很难防范操作性风险以外的风险，特别是外部性的突发事件。一些人认为操作风险涉及到银行业务的方方面面，很难用模型来计量，特别是像人员风险，涉及到人，就更难预测，这种观点是错误的。不少员工态度不端正，防范风险意识差，没有认识到自己的某些行为会给银行带来操作风险，更有甚者将对操作风险的管理认为是审计、监管部门的事，与自己的业务无关。这些内部员工风险意识薄弱，给商业银行的资产造成了重大的损失。（二）内部控制建设落后 内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序

中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于

中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知 【法规类别】外汇综合规定 【发布部门】中国银行 【发布日期】1991.03.26 【实施日期】1991.03.26 【时效性】现行有效 【效力级别】行业规定 中国银行关于印发《中国银行外汇利率管理办法》 及《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》的通知 （１９９１年３月２６日） 管辖分行、计划单列城市分行、经济特区分行： 为了加强利率管理，使我行的利率工作走上制度化、科学化轨道，总行在去年召开的计划处长座谈会上听取了各行对利率管理工作和执行情况的汇报，并对部分分、支行的利率执行情况作了调查。去年１１月，总行召集８个行的同志在郑州讨论起草了《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》和《中国银行外汇利率管理办法》，随后又征求了总行有关部门的意见，并经今年全国计划会议讨论修改定稿，现正式下发你行，请即转发辖内各行，并认真组织贯彻实施，有何问题及时上报总行。 为便于各行更好地执行这两个利率管理文件中的有关规定，现说明如下：

一、《中国银行外汇利率管理办法》第九条所列各项外汇利率，目前仍由各有关业务部门根据业务需要研究确定，但下达文件时应会签并抄送综合计划部门。 二、《中国银行关于加强人民币利率管理的规定》第七条及《中国银行外汇利率管理办法》第二十四条所规定的停、减、免息和加罚息的减免可参照总行（８８）中信字第１０６号的规定，凡１００万美元和３００万人民币以上的贷款报总行批准；１００万美元和３００万人民币以下的贷款由各行根据辖内情况制定相应的审批权限。 买方信贷、政府贷款、混合贷款的免息则应按总行（９０）中贷（财）字第７３号及（９０）中贷财字第８７号规定办理。 特此通知。 附一：中国银行外汇利率管理办法 第一章总则 第一条利率是国家调节经济的重要杠杆之一，为了保证国家利率政策的正确贯彻执行，充分发挥外汇利率和外汇专业银行在促进国民经济发展中的重要作用，提高外汇资金的使用效益，特制定本办法。 第二条本办法适用于中国银行国内各级机构。 第三条中国银行的各级综合计划部门是外汇利率管理的职能部门。 第二章外汇利率制定的原则