借外债流程

1、要求：外债的额度为投资总额与实收资本的差额，外债的金额不能超过投资总额与实收资本的差额，外债的期限分为长期和短期，长期的是一年以上的，不含一年，占外债额度，即使还清，额度也不归还；短期的为一年以内（含一年），签约登记上登记的打款日期起3个月内提用多少就是用了多少，但额度还是申请时的额度，待这次合约结束，贷款还清，额度返还。例，审请200万借款，三个月内只进了100万，额度还是占用200万，待一年后100万还清，额度才还回来。

2、合同签订后30日到国税局备案

（1）、《扣缴企业所得税合同备案登记表》一式二份

（2）、合同复印件一式二份

3、外债签约登记：

（1）、借款合同（原件）

（2）、资本项目外汇业务申请表（外汇管理局拿）

（3）、外汇登记证

（4）、验资报告（最后一次验资报告）

（5）、董事会决议（原件）（两个公司的章都要盖）

（6）、营业执照副本复印件

（7）、外商投资企业批准证书复印件

（8）、申请（企业自已写）

（9）、企业基本情况表：在直接投资外汇管理信息系统里打印，https://www.sodocs.net/doc/97137974.html,，按要求下载安装，管理员登录:用户名admin 密码：外汇登记证后6位，用户登录：用户名：自已在管理员登录时设定（001、772487947），密码：000000

（10）、上述资料提供过去后，外汇管理局会出具一个《境内机构外债签约情况表》，一式三份，要盖公章，给外汇管理局一份。

4、开户申请：（一次贷款要开一个账户）

（1）、借款合同复印件

（2）、企业基本情况表（同上）

（3）、开户申请（企业自已写）

（4）、资本项目外汇业申请表（外汇管理局拿）

（5）、境内机构外债签约情况表（原件）

（6）、上述资料提供过去后，外汇管理局会出具一份《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》，一式四联，第一联外汇管理局当场收掉，第二联企业留存，第三联和第四联交给银行。

5、到银行开户：

（1）、营业执照正本复印件

（2）、组织机构代码证正本复印件

（3）、外汇登记证

（4）、外商投资企业批准证书复印件

（5）、国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件（正本，二联）

（6）、企业开户申请（从银行拿）

（7）、预留印鉴（如果和结算户一样，就不用了）

（8）、授权书

（9）、代理人身份证明

6、外债提款登记

（1）、进账单原件一份，复印件两份

（2）、提款登记申请

（3）、外债签约情况表

（4）、资本项目外汇业务申请表

（5）、企业基本情况信息

7、外债结汇

（1）、结汇申请书（包括结汇资金用途）

（2）、外债签约情况表（复印件盖章）

（3）、外债、外债转贷款专户最近五个工作日内银行对账单

（4）、外商投资企业外债结汇金额在等值20万美元（含20万美元）以上应提供付款人有关结汇资金用途的书面支付命令，及与结汇资金用途相关的合同凭证，并安结汇用途例付清单两份，并提供上一笔结汇资金的用途明细清单

（5）、对于企业支付工资、留存备用金或结汇资金在等值20万美无以下的（含）的小额支付，在办理下一笔小额支付结汇时，应提供上一笔结汇资金的用途明细清单；并列出本次结汇用途明细2份

（6）、填写资本项目外汇业务申请表

（7）、企业基本信息

（8）、盖过提款章的进账单

（9）、外汇管理局出具资本项目核准件，带核准件和支取凭条到银行结汇

8、归还本金

（1）、资本金项目外汇业务申请表

（2）、外债业务还本申请书（自已写）

（3）、还款通知书（债权人发给债务人的）

（4）、签约情况表（复印件，还清原件）

（5）、银行最近5个工作日的对账单（除人民币购汇）（归还外债的账户）

（6）、企业基本信息

（7）、提前还本，另附原借款合同（复印件，原借款合同中应注明债权人和债务人均同意提前还款），外债还本申请书中注明提前还款及提前还款的原因。

9、付利息

（1）、缴纳10%的企业所得税（代扣代缴）

外汇政策及企业外债结汇用途

外汇政策及企业外债结汇用途 1. 结汇用于经营范围内的用途 原则上可行。 借钱用于公司自身经营的合理性毋庸置疑，但是实践中，对于公司经营范围的认定以及结汇用途是否符合公司经营范围的判断却可能产生不同见解，最终还应取决于办理结汇的账户银行在具体情况下根据展业三原则做出的判断。例如，结汇企业的经营范围中如果含有“酒店管理”，资本金结汇后是否可以用于购买境内酒店资产在实践中就存在较大争议。 今年以来，广东自贸区、深圳前海、福建、浙江、四川、陕西、山东等地陆续在当地外汇管理局的指导下陆续开展资本项目收入支付便利化改革试点工作，允许满足试点条件的企业的资本金结汇可以凭《资本项目账户资金支付命令函》直接在当地银行办理结汇和境内使用，而无需在结汇前向银行逐笔提供真实性证明材料。但是该试点工作目的在于促进资本金结汇便利化，并不意味着银行放松对结汇用途真实性和合规性的把握。因此在不审核单证的条件下，银行如何做好外债资金结汇的展业工作面临新的挑战。 2. 结汇偿还境内金融机构发放的人民币贷款 原则上可行。 尽管2013年《外债登记管理操作指引》明确约定，“结汇后人民币资金不能用于偿还境内金融机构发放的人民币贷款”，但根据16号文，境内企业外债资金均可按照意愿结汇方式办理结汇手续，并且偿还人民币贷款不在负面清单的范围。 除此之外，在16号文所附《资本项目账户资金支付命令函》格式的第4条关于资金用途的填写时，明确列出了“偿还银行贷款”这一用途，从侧面证明了结汇偿还人民币贷款的可行性。当然，在结汇银行审查的过程中也须重点关注该笔拟偿还的人民币贷款的用途、贷款资金使用情况并要求提供相关证明材料，原则上须为已使用完毕的人民币贷款且该人民币贷款的用途未落入16号文所规定的负面清单。 近年来房地产企业和地方融资平台虽然被全口径跨境融资限制借入外债，但此前由于中长期海外发债备案的通道仍然存在，发改委中长债的事前备案实质上成了这两类主体继续举借外债加杠杆的“绿色通道”。下半年年初国家发展改革委和财政部联合发布《关于完善市场约束机制严格防范外债风险和地方债务风险的通知》，明确房地产企业境外发债不得投资境内外房地产项目、补充运营资金，仅限归还存量债务。因此，尽管投资房地产项目和补充运营资金也属于房地产企业自身经营范围，但是实务中外汇管理机关对于房企海外发债结汇资金用途也限制在归还存量债务。 3. 结汇再购汇偿还境内金融机构发放的外汇贷款 原则上不可行。 根据16号文及《资本项目外汇业务操作指引》（2017年版)的相关规定，结汇待支付账户内的人民币资金不得购汇划回资本项目外汇账户，也即如果该笔外债已通过意愿结汇进入结汇待支付账户之后，只能购汇向境外支付，而不能购汇之后再划入境内资本项目外汇账户，从而，已结汇的资金很难再购汇划入外汇贷款专户偿还外汇贷款。 但如果不进行结汇而是使用原币划转偿还外汇贷款，除根据3号文规定（《国家外汇管理局

银行办理相关资本项目外汇业务操作指引

附件2 银行办理相关资本项目外汇业务操作指引 目录 银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 (2) 1.开立外汇保证金账户的主体基本信息登记、变更 (3) 2.接收境内再投资基本信息登记、变更 (3) 3.外汇资本金账户的开立、入账和使用 (4) 4. 资产变现账户的开立、入账和使用 (5) 5. 直接投资所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 (6) 6. 保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 (9) 7. 境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 (10) 8. 外汇资本金账户资金原币划转 (12) 9. 资产变现账户资金原币划转 (13) 10. 保证金专用外汇账户资金原币划转 (13) 11. 银行为非银行债务人开立、关闭外债账户 (14) 12. 银行为非银行债务人办理外债注销登记 (15) 13. 金融机构为境内非金融机构开立、关闭国内外汇贷款账户 (16) 14.金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款账户内资金支付与结购汇.. 17 15. 合格境外机构投资者账户开立、使用和关闭 (18) 16. 居民境外证券与衍生品账户开立、使用和关闭 (21)

银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 一、资本项目信息登记是申请人办理后续资本项目外汇业务的前提。申请主体应先到注册地银行或外汇局办理相关资本项目外汇登记手续，并领取业务登记凭证（加盖银行或外汇局业务专用章），作为办理资本项目下账户开立和资金汇兑等后续业务的依据。 二、申请人与银行应严格按照本操作指引办理相关业务。申请人承担申请事项真实、合法的责任，其提交的申请材料是保证申请事项真实性的重要依据。 三、银行应通过资本项目信息系统办理业务登记，凭资本项目信息系统中的登记信息和额度控制等信息为申请人办理后续外汇业务，并制定与本操作指引和资本项目信息系统相适应的、完备的内控制度，用于保证本操作指引和资本项目信息系统操作的准确性、完整性、及时性，并完整保留相关业务办理资料，以备外汇局实施事后核查和检查。 四、本操作指引中规定收取或审核的相关材料，仅限于外汇局要求的部分， 申请人办理业务时仍须按照其他管理部门规定和银行展业原则（了解客户、了解 业务、尽职审查）及其制度要求提交其他相关材料。除申请书、登记表等要求留 存原件外，银行收取或审核相关材料时，应查验原件并留存加盖申请人公章（申 请人为个人的应亲笔签名）的复印件。 五、银行为境内相关市场主体办理资本项下外汇业务时，应首先通过资本项目信息系统查询市场主体是否处于业务管控状态，不得为处于业务管控状态的市场主体办理资本项目业务，并按资本项目外汇管理有关规定和银行展业原则要求，加强对资本项目业务的真实性审核和合规性审核管理。 六、对于已经在资本项目信息系统中登记备案的信息，如银行需调整或修正的，应及时与外汇局联系并按照相关数据申报要求重新报送。 七、本操作指引所指注册地银行是指境内机构注册地外汇局所辖的外汇指定 银行。

中国外债风险分析及风险规避对策研究

一、中国外债风险管理存在的主要问题及其成因分析 （一）我国外债风险管理微观基础薄弱，外债企业风险管理滞后。 由于我国对外筹借中长期外债一直实行窗口制，主要由财政部和金融机构对外筹措，然后转贷给企业。这种模式容易弱化企业对外债的责任约束，防范风险的意识相对淡化。据2004年初的权威调查显示，外债企业风险管理状况分为三类：没有进行风险管理的占55%；进行了风险管理，但比例不大、方式单一的占27.5%；进行相对完善管理的占17.5%. 本次调查中，约有12%的企业在举借外债时很少考虑外债风险问题；88%的企业在举债时考虑了外债风险，但仅有50%的企业设有专门部门和人员负责外债风险管理工作。其主要原因体现在： 1.企业对外债风险管理意识淡化、重视不够，没有把外债风险管理作为企业管理的重要内容，对外债进行主动管理的意识不强，责任心差，对国际资本市场变化不够敏感。 2.外债风险管理的措施单一，缺乏统筹规划和系统、全面的管理。未能就汇率、利率、币种及外债与企业的外汇收益是否匹配等多个方面统筹考虑，不能达到优化外债结构的目的。 3.外债风险管理是一个专业性强、技术难度较大的工作，而且和国际金融市场走势密切相关，多数企业缺乏熟悉国际金融及国际资本市场运作的人才，企业财务人员相关专业知识不足。 4.企业的财务管理水平不高，由于计划经济下形成的企业财务管理模式目前还没有根本转变，很多企业的财务管理尚停留在简单的资金往来、会计处理上，对资金的使用效率及风险管理处于起步阶段。运用“借低还高”手段降低外债成本比较直观，较容易得到企业决策层的支持。但对诸如交叉货币掉期等外债保值避险工具的运用及效果就比较难于理解和评价。 （二）外债结构不合理，国际商业贷款比重偏大，债务成本高，客观上增加了偿还外债的潜在风险。 在我国借用外债的来源构成中，主要是外国政府贷款、国际金融组织贷款和国际商业贷款，前两类贷款一般都具有援助性质，贷款的特点是利率比较优惠、使用期较长。而国际商业贷款属于一般的国际信贷，利息率由市场决定，通常较高，贷款期限也以中短期为主。因此，若国际商业贷款比重偏大，则势必增加债务成本，增大风险。90年代以来，尽管我国政府严格控制商业贷款的增长，但在我国外债中，外国政府贷款所占比重基本没有大的增长变化，而国际商业贷款比重仍然占有主导地位。以2003年为例，国外政府贷款占约13.13%，而融资成本较高的国际商业贷款在50%以上（见表1）。 （三）外债使用效益欠佳，降低了潜在的外债偿还能力。 外债的有效、充分使用不仅可以促进经济增长，而且可以增强其偿债能力。关于外债的利用效率，可以用外债的增长速度与gdp的增长速度来衡量。如果gdp增长速度快于外债增长速度，则表明外债利用效率高，偿债能力增强。反之，如果gdp增长速度低于外债增长速度，则表明外债利用效率不高，偿债能力减弱。比较我国的外债与gdp的增长速度（见表2），在1990年至2003年的13年间（扣除2001年），外债增长速度快于gdp增长速度的年份有8年，低于gdp增长速度的年份有5年，这说明我国外债利用的总体效率不高，潜在的偿债能力较弱。 （四）国际金融市场的波动增加了我国外债潜在的市场风险。 在国际金融市场上，利率和汇率等基础金融变量的波动会导致我国借用外债的单位面临汇率风险和利率风险，增加财务成本。这主要包括汇率风险和利率风险。 外债的汇率风险是指对外举债因汇率波动而引起的损失。汇率风险是通过外债币种结构来传导的。由于外债从举债到偿债之间有一段时间，国际金融市场上的汇率变化莫测，因而汇率风险是客观存在的。根据汇率风险理论，外债币种结构单一的国家或地区所面临的汇

(管理制度)外债管理暂行办法

外债管理暂行办法 第壹章总则 第壹条为加强外债管理，规范举借外债行为，提高外债资金使用效益，防范外债风险，制定本办法。 第二条本办法所称“外债”，是指境内机构对非居民承担的以外币表示的债务。第三条本办法所称“境内机构”，是指于中国境内依法设立的常设机构，包括但不限于政府机关、金融境内机构、企业、事业单位和社会团体。 第四条本办法所称“非居民”，是指中国境外的机构、自然人及其于中国境内依法设立的非常设机构。 第五条按照债务类型划分，外债分为外国政府贷款、国际金融组织贷款和国际商业贷款。 （壹）外国政府贷款，是指中国政府向外国政府举借的官方信贷； （二）国际金融组织贷款，是指中国政府向世界银行、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融机构举借的非商业性信贷；（三）国际商业贷款，是指境内机构向非居民举借的商业性信贷。包括： 1、向境外银行和其他金融机构借款； 2、向境外企业、其他机构和自然人借款； 3、境外发行中长期债券（含可转换债券）和短期债券（含商业票据、大额可转让存单什么是大额可转让定期存单？，这是存款人于储蓄机构存入壹笔固定数额的货币，按和银行约定的 利率计算的存款方式。大额可转让定期存单其面额不得低于500元，以500元的倍数，即1000元、1500元、2000元等发行。大额可转让存单的期限为1个月、3个月、6个月、9个月和12个月5个档次。它和整存整取定期储蓄基本相同，不同的是，大额可转让存单能够转让，但不提前支取，也不分段计息，到期壹次仍本付息，不计逾期息。大额可转让存单的利率经人民银行省分行批准能够于同档次利率基础上最高上浮不超过5%。如壹年期定期存款利率是7.47%，大额可转让存单壹年期最高利率 =7.47%+7.47%×5%=7.84%。等）；

国家外汇管理局公布2013年末中国外债数据情况

国家外汇管理局公布2013年末中国外债数据情况 中央政府门户网站https://www.sodocs.net/doc/97137974.html, 2014-03-31 16:34 来源：外汇局网站【字体：大中小】打印本页分享 新华微博人民微博新浪微博 截至2013年12月末，我国外债余额为52625亿元人民币（等值8631.67亿美元，不包括香港特区、澳门特区和台湾地区对外负债，下同）。其中，登记外债余额为32109亿元人民币（等值5266.67亿美元），企业间贸易信贷余额为20515亿元人民币（等值3365亿美元）。 从债务期限结构看，中长期外债（剩余期限）余额为11373亿元人民币（等值1865.42亿美元），短期外债（剩余期限）余额为41252亿元人民币（等值6766.25亿美元）。在短期外债中，企业间贸易信贷占49.73%，银行贸易融资占21.08%，二者合计占短期外债（剩余期限）余额的70.81%。这部分外债具有真实的进出口贸易背景，与一般外债有较大不同，且与我国对外贸易和外汇储备相比规模较小，短期外债风险基本可控。 从债务人类型看，登记外债余额中，中资金融机构债务（含其负责转贷的外国政府贷款）余额为16059亿元人民币（等值2634.03亿美元），占50.01%；外商投资企业债务余额为9669亿元人民币（等值1585.99亿美元），占30.11%；外资金融机构债务余额为3917亿元人民币（等值642.46亿美元），占12.20%；国务院部委借入的主权债务（不含外国政府贷款）余额为2093亿元人民币（等值343.26亿美元），占6.52%；中资企业债务余额为371亿元人民币（等值60.93亿美元），占1.16%。 从债务类型看，登记外债余额中，国际商业贷款余额为28464亿元人民币（等值4668.72亿美元），占88.65%；外国政府贷款和国际金融组织贷款余额为3645亿元人民币（等值597.95亿美元），占11.35%。 从币种结构看，登记外债余额中，美元债务占79.60%，日元债务和欧元债务分别占5.02%和5.54%，特别提款权和港币等其他外币债务合计占比9.84%。 2013年，我国新借入中长期外债（签约期限）3119亿元人民币（等值511.67亿美元），偿还中长期外债本金（签约期限）2067亿元人民币（等值339.03亿美元），支付利息209亿元人民币（等值34.30亿美元）。中长期外债（签约期限）项下净流入资金843亿元人民币（等值138.34亿美元）。 据初步计算，2013年末，我国外债负债率为9.40%；债务率为35.59%；偿债率为1.57%；短期外债与外汇储备的比例为17.71%，均在国际公认的安全线以内。 名词解释及相关说明 关于外债期限结构分类。按照期限结构对外债进行分类，有两种分类方法。一是按照签约期限划分，即合同期限在一年以上的外债为中长期外债，合同期限在一年或一年以下的外债为短期外债；二是按照剩余期限划分，即在签约期限划分的基础上，将未来一年内到期的中长期外债纳入到短期外债中。为便于区分两种分类方法，本新闻稿在中长期外债和短期外债后分别以签约期限和剩余期限注明分类方法。

办理外债业务操作指引

办理外债业务操作指引 一、外债签约即时逐笔登记（3.7.1） （一）需办理外债登记手续的情况 外债借款合同签约后15个工作日内，企业需到外汇局办理外债登记手续。以现汇借入的外债资金必需汇入经外汇局核准开立的外债专户，因此，企业可同时申请办理外债账户开立手续（见3.9.1 外债专用账户的开立）。 （二）需提交的材料

3、在合同签约后15个工作日内未按规定办理外债签约登记以及在外债资金到账后5个工作日内未按规定办理提款登记的需先移交外汇检查科处罚，企业将会因此延迟使用该笔外债资金。 4、在办完外债签约登记手续后，由债务人申请开立外债账户，现汇形式的外债资金必需进入外债专户，一笔外债登记对应一个外债专户。 5、办理外债登记后，超过借款合同规定的首次提款日3个月内未提款，外债登记证将自动失效（如借款合同未规定首次提款日，则以签约登记日为首次提款日计算）。企业应将外债登记证、《境内机构外债签约情况表》及《境内机构外债变动情况反馈表》缴交外汇局注销；遗失外债登记凭证（外债登记证、外债签约情况表、外债反馈表）的债务人应当在全国性报纸刊登遗失申明后方可补办登记凭证。 6、外债资金结汇必需符合借款合同规定用途，短期外债是指1年（含）期以内的对外借款，不得用于长期项目投资、固定资产投资和其它不正当用途，外债资金不得结汇偿还人民币债务。 7、根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条规定，有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款。 9、外商投资房地产企业外债登记另有规定，本指引不适用。 （四）业务流程图

外汇与外债管理

第三节外汇与外债管理 一、外汇管理 外汇管理起源于第一次世界大战期间，此后随着世界经济政治的变化而时松时紧。国际货币基金成立后，一直敦促成员国取消外汇管理，恢复货币的可兑换。目前主要发达国家基本上取消了外汇管理，而大多数发展中国家出于经济发展的考虑，仍然实行程度不同的外汇管理。（一）外汇管理的概念 外汇管理又称外汇管制，有广义和狭义之分。广义上是指政府授权货币金融当局或其他机构，对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际间结算、外汇汇率和外汇市场等实行的控制和管制行为；狭义上是指对本国货币与外国货币的兑换实行一定的限制。根据管理的严格程度，可以将各国大体分为三类： （1）实行全面、严格外汇管理的国家。这类国家对经常项目和资本项目都实行严格管理，货币兑换受到严格限制，汇率受到政府高度控制。 （2）实行部分外汇管理的国家。这类国家对经常项目外汇收支基本上不予限制，但对资本项目仍有程度不同的限制，其货币属于有限制的可兑换货币。 （3）基本上取消外汇管理的国家。这类国家对经常项目和资本项目基本上不加限制，允许货币自由兑换。 从世界X围来看，经济发展水平越低的国家，其外汇管理越严；反之，发展水平越高的国家，其外汇管理越松甚至完全取消。目前，我国外汇管理大体上属于第二类。 （二）外汇管理的内容 多种多样的外汇管理方法作用于不同的外汇管理客体，形成了内容繁杂、千差万别的外汇管理体制。总的来看，外汇管理主要集中于三个方面： 1.外汇资金收入与运用的管理 外汇资金的收入主要来源于货物出口、非贸易出口和资本输入。就管理的程度而言，一般依次为贸易出口、非贸易出口和资本输入。对贸易和非贸易出口收汇的管理相对较松，对资本输入的管理相对较严。 外汇资金的运用主要有贸易和非贸易的进口付汇以及资本输出。一般各国对用汇的管理比收汇管理更为严格。 2.汇率管理 作为外汇管理的重要内容，汇率管理是对外汇的价格实行管制，形成事实上的各种各样的复汇率制。 复汇率制是指一国货币同时存在两种或两种以上的汇率。国际货币基金规定，如果一国货币现汇买入、卖出汇率的价差和各种汇率之间的价差超过2％，或者本国挂牌汇率与国际市场不一致，差额超过1％并存在时间超过1周，则属于复汇率。 形成复汇率制的主要途径有： （1）法定的复汇率制，即政府同时规定两种或两种以上的官方汇率。例如，一些国家规定不同的贸易汇率和金融汇率。前者适用于贸易项目及其从属费用的结算；后者适用于非贸易项目和资本项目的结算。与金融汇率相比，本币在贸易汇率中相对低估，以刺激出口抑制进口。 （2）双轨制汇率，即官方汇率与市场汇率并存的状况。在只允许官方汇率存在的情况下，市场汇率就会出现在外汇黑市上。一些国家实行外汇留成制，允许某些外汇收入可以在市场上出售，便会使双轨制汇率合法化。 二、货币可兑换

《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述

转载▼标签：财经 分类：法律研讨 《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述 汉坤王舒︱蔡娜︱张鑫凤律师 2013年4月28日，国家外汇管理局制定并发布了《外债登记管理办法》（汇发[2013]19号，下称“《管理办法》”）和《外债登记管理操作指引》（下称“《操作指引》”）。《管理办法》及《操作指引》对现行的外债登记制度及管理方式做出了较大幅度的改革，将于2013年5月13日起正式实施。与现行的外债登记制度及管理方式相比，《管理办法》及《操作指引》有以下几点值得关注： 1. 完善了外债登记的管理方式 《管理办法》和《操作指引》区分财政部门、境内银行和其他境内债务人等三种不同的债务人类型规定了不同的外债登记方式。其中，债务人为财政部门的，应在每月初10个工作日内逐笔向所在地外汇局报送外债的签约、提款、结汇、购汇、偿还和账户变动等信息；债务人为境内银行的，应通过外汇局相关系统逐笔报送其借用外债信息；债务人为财政部门、银行以外的其他境内债务人(“非银行债务人”)，应在外债合同签约后15个工作日内办理逐笔外债签约登记。 《操作指引》进一步明确了各类型企业(包括一般外商投资企业、外商投资性公司、外商投资租赁公司、外商投资房地产企业等)借用外债的条件及外债规模的管理要求，并且明确了非银行债务人从事融资租赁、售后融资性回租以及发行境外债券等业务应办理外债登记。2. 取消了部分外债审批事项、简化了外债管理流程 《管理办法》取消了部分外债管理审批事项，比如：对外货物或服务贸易项下的预收款和应付款、外债之外的其他金融资产交易产生的对外应付款，不再纳入外债规模，无需办理外债登记。《管理办法》还明确了除外债签约登记在债务人所在地外汇局办理外，外债账户的开立、资金结汇和还本付息等均由外汇指定银行直接审核办理。 3. 明确了外保内贷的外汇管理 根据《管理办法》，符合规定的债务人向境内金融机构借款时，可以接受境外机构或个人提供的担保（“外保内贷”）。外商投资企业可直接签订外保内贷合同，中资企业则应事先向外汇局申请外保内贷额度。 “外保内贷”原则上实行“债权人集中登记”的管理方式，即由作为债权人的境内金融机构于每月初10个工作日内向所在地外汇局报送相关数据。一旦发生境外担保履约，则构成债务人的短期外债，债务人应届时办理外债登记。如债务人为外商投资企业，其境外担保履约额还将纳入其“投注差”或外债额度控制。 4. 明确了对外转让不良资产的外汇管理 《管理办法》和《操作指引》明确了境内机构对外转让不良资产应按规定获得国家外汇管理局的事先批准，境外投资者应在获得批准后15个工作日内办理不良资产对外转让备案登记。《操作指引》还规定了不良资产清收收益的对外购付汇手续，并且进一步明确了已在上述备案登记中列明的境内担保不因不良资产的对外转让而构成对外担保。 5. 明确了各项外债登记事项的管理操作流程 《操作指引》分“非银行债务人办理外债签约登记”、“财政部门和银行办理外债登记”、“银行为非银行债务人开立、关闭外债账户”、“非银行债务人办理非资金划转类提款备案”、“非银行债务人办理非资金划转类还本付息备案”、“银行为非银行债务人办理外债结汇”、“外债注销登记”、“境内企业办理外保内贷业务”、“金融机构为外保内贷项下担保履约款办理结汇或购汇”、“非银行债务人办理担保费对外支付”、“对外处置不良资产涉及的外汇收支和汇兑

中国外债适度规模与风险管理

中国外债适度规模与风险管理 2006-05-18 22:21 文章来源：《WTO经济导刊》 文章类型：转载内容分类：调研 文/单忠东孙文先 20世纪70年代，外债逐渐成为发展中国家经济振兴的一项重要工具，国际借款达到了一个鼎盛时期。发展中国家借入巨额外国资本来发展本国经济，在全球范围内营造了一片经济飞速发展的繁荣局面。巴西、韩国、东南亚各国就是大量借入外债用于发展本国经济，创造了“巴西奇迹”、“汉江奇迹”、“东南亚奇迹”，使得国民经济发展速度超过了美、日等发达国家。 但是自20世纪80年代以来，外债危机问题浮出水面，并且愈演愈烈，全球性的债务危机接踵而来，几乎造成了世界范围内的资本流动阻塞。20世纪80年代席卷全球的债务危机、1994年的墨西哥债务危机、1997年的东南亚金融危机、以及随后的俄罗斯债务危机、2001年的阿根廷债务危机等等，沉重的债务给许多国家带来了近乎灾难般的后果。 对于中国来说，20世纪90年代以来，外债规模与日俱增，外债风险已初露端倪，1998年“广信事件”引发的对外窗口的债务危机已经向我们敲响了警钟。2005年3月16日，国家外汇管理局公布了2004年的中国外债数据。截止至2004年年末，中国外债余额折合美元2285.96亿（不包括港、澳、台地区对外负债，下同），比上年末增加349.62亿美元，上升18.06%。其中短期外债余额为1043.09亿美元，占外债余额的45.63%，比2003年末增加272.65亿美元，提高5.8个百分点，高于国际公认的40%的警戒线，为多年来所未见。中国外债的适度规模是多少？如何加强外债管理以防范风险？这已经成为中国目前面临的重要问题。 外债增势缘何如此迅猛？ 我国外债尤其是短期外债为何增势如此迅猛？ 从整体上看，当前我国外债规模的不断增长主要是受国内经济及进出口贸易快速增长等因素影响的结果。由于我国GDP增长迅速，对外贸易顺差，外汇收入大幅度上升，使得外债规模相应增大。 另外一个原因可能是目前各方最为敏感最为警惕的汇率投机问题。目前本外币正利差仍然较大，国际市场上对人民币普遍有升值预期，所以中、外资企业出于规避本币市场升值风险、降低经营成本的考虑，最大程度的以外币借款替代本币借款。因此，外债增长较多，特别是短期外债增长较多，主要表现为贸易信贷项下的出口预收货款和进口延期付款。还有一部分套利“热钱”流入国内，也是一个不可忽视的重要因素。 随着中国加入WTO协议承诺的逐步兑现，我国将对外资银行实行与中资银行一样的“国民待遇”，这也是2004年外债迅猛增长的原因之一。2004年5月，国家发改委、人民银行和银监会联合发布《境内外资银行外债管理办法》，明确对境内外资银行的外债实行总量控制，合理确定境内外资银行外债总量以及中长期和短期外债结构调控目标。由于《办法》的颁布是在5月，距6 月正式实施存在一个月的公示期，各外资银行为给下半年业务预留更大空间，普遍采取6月份

《外债登记管理办法》及操作指引答疑

《外债登记管理办法》及操作指引答疑,第一期, 1、境内机构在境外设立的非法人分支机构举借外债或提供对外担保～是否纳入境内机构的外债或对外担保规模管理, 答:境内银行在境外设立的非法人分支机构～从境外债权人办理借款～或为境外机构向境内、外债权人提供担保～不纳入境内银行的外债或对外担保管理和统计。 除上述情况外～境内机构在境外设立的非法人分支机构办理上述业务～在外汇管理上视同境内机构办理。 2、含有外国投资但未明确投资总额的境内企业～如果当地商务主管部门后来为其明确了投资总额～外汇局是否可以按照“投注差”允许其借用外债, 答 :按照2013年5月13日发布的《国家外汇管理局关于发布<外债登记管理办法>的通知》,汇发[2013]19号～以下简称为《办法》,所附《外债登记管理操作指引》第一部分“审核原则”第7条～含有外国投资但未明确投资总额的企业～若后续经相关部门明确投资总额且在《外商投资企业批准证书》中明确注明投资总额金额的～可在“投注差”额度内举借外债。 3、“投注差”为零的外商投资企业如何办理外保内贷业务, 答:操作指引第一部分“审核原则”第7条列出的第,2,类企业～即投资总额与注册资本相等的外商投资企业～可参照外商投资企业办理外保内贷业务。 1 第,1,、,3,类企业,包括外国投资者出资比例低于25,的企业和外国投资者出资比例不低于25,～但未明确投资总额的企业,～在外保内贷业务管理方面均参照中资企业进行管理。

4、外商投资企业短期外债逾期或展期后～实际借款期限超过1年的～是否按照中长期外债管理, 答:外商投资企业短期外债逾期后～实际借款期限,从初次提款日至当前日,超过1年的～仍按照短期外债管理～而不按照中长期外债管理。 外商投资企业短期外债展期后～实际签约,从原提款日至展期后约定的到期日,期限超过1年的～则按照中长期外债管理。上述原则与目前资本项目信息系统设计的外债额度控制方法保持了一致。 5、债务人以混合币种办理签约或提款的～如何办理外债签约登记手续, 答:目前～在资本项目信息系统中～一个签约币种对应一个外债签约编号～不同签约币种对应不同的外债编号。须以混合币种办理签约的～不同币种的签约需要分别办理外债签约登记手续。 6、外商投资企业外债资金结汇用于备用金的～是否存在特殊要求, 答:在备用金方面～为了满足不同类型企业的实际需要～《办法》没有对备用金结汇设定最高限额。银行可根据该企业未来一个月真实、合法的人民币零星开支需求～合理评估和确定该企业每月一次的备用金结汇数额。 2 在外债结汇管理方面～《办法》妥善平衡了外汇局、银行和外商投资企业之间的职责和义务～要求银行进行尽职审查。事后发现证明材料或审核程序存在明显瑕疵的～银行应当承担相应责任。 7、非银行债务人将自有或购汇外汇资金在偿还外债前划入还本付息专用账户～其可以提前的最长时间是否存在限制, 答:《办法》已经取消了办理上述划款的提前时间限制。非银行债务人可自行决定何时将自有或购汇外汇资金在偿还外债前划入还本付息专用账户～但账户余额

外债和外汇储备两者会互相影响吗

外债和外汇储备两者会互相影响吗？ 外汇是每个国家都会进行储备的，中国也比例外，只不过是多还是少的问题。而一个国家想要发展，哪怕这个国家发展的再好，也会向其他国家借款，形成外债。那么，外债会影响外汇储备吗?都有哪些影响? 外债：国家向国外商民或政府部门的借债，归属于国债券的一部分;一般不包含本人或私商向投资者所借的债款。 外汇储备状况作为外汇交易基本面分析的一个重要考虑因素，其重要功能是维持外汇市场的稳定。一国的货币稳定与否，在很大程度上取决于特定市场条件下其外汇储备所能保证的外汇流动性。 外汇储备的实际方式是：政府部门国外的短期内储蓄或别的能够国外兑付的支付方式，如国外商业票据，国外金融机构的银行汇票、期票、外汇汇票等。适用于偿还国际收支逆差，及其干涉外汇交易市场以保持本国贷币的利率。 外债实际方式是：政府部门在向海外借款，比如，清政府阶段，清政府规模性提升了外债。福建省中国台湾巡抚邵友濂最先往上深海商贷借规银五十万两，筹备海防。到辛亥革命暴发前，清政府向帝国主义帝国主义所借的铁路线借款累计达库平银三亿三千余万两，占所借外债总金额的27.4%。 国际上通常采用一些流量指标和存量指标来衡量经济体与外债有关的潜在风险。其中，流量指标主要用于衡量经济体的偿付能力，包括负债率、债务率、偿债率等;存量指标主要用于衡量经济体是否有能力获得足够的流动资产以履行其短期偿付义务或是否面临流动性问题，主要包括短期外债余额与外债总余额之比、短期外债余额与外汇储备之比等指标。 要知道，外债作为一种资源，适度利用有助于一国经济发展，只有过度依赖和不合理使用才有可能产生债务的风险，而我们国家对于外债的风险实在可控制以及可偿还范围之内的。 因此，即使有外债，也无法阻挡外汇储备的脚步的，外汇储备量是随着经济的发展来决定是下降还是上升。由于外汇储备并不是一次性就储备完成的，而是根据每个月的行情以及汇率走势来决定需要储备多少的。所以，我们经常会看到每个月公布出来的外汇储备的数据中，有的时候外汇储备量很多，有的时候外汇储备量又很少。

(简体)对话中国人的外汇与美国人的外债

对话：中国人的外汇与美国人的外债 2007-3-9 编者按：每一位美国经济学家都会说中国经济的高速增长会对美国消费者有直接影响。但是怎么影响，影响究竟有多大?本刊特约编辑杰姆斯·巴茨（James Barth）博士和《美国新闻与世界报道》首席文案里克·纽曼之间的对话，生动贴切地道出了美国老百姓的切身体会和疑虑。 纽曼：首先，让我们来谈谈为什么美国的消费者应该关心中国正在发生的事情。 巴茨：对初次了解中国的人来说，中国人口占世界的五分之一，以国内生产总值计，中国是世界上第四经济大国。中国正在发生的事情会直接影响美国经济。这在25年前是没有的事情。 他们现在的出口很大。 是的。因为中国进口商品便宜，所以美国消费者能直接从中受益。在中国工资比美国低得多，人口多，导致了工资低。沃尔玛销售的很多商品都来自中国，消费者不在乎，但是一些美国企业则往往要裁员，同时有些企业为了和便宜的中国产品竞争，也不得不降低利润率。他们会抱怨，这就是政治方面紧张的来源。总体看是有得有失。 请举些例子，在哪些领域发生了这样的事情? 纺织品。做件T恤衫不需要很多的技巧。还有玩具，美国市场上70%的玩具是中国制造的。一些高技术的产品也在进来，比如电力和发电设备。不久可能还会有汽车。请记住：把一些低技术、低工资的职位让给中国并不是坏事，我们不想让我们的年轻人在一些国际经济中不具竞争力的低技术行业中工作，那些工作不需要受很多的教育。我们不能失去的是那些高技术、高工资的岗位。 就是说。让出一些低技术的就业岗位给中国能给美国压力，不断更新我们的技术基础? 这是一种所谓创造性的破坏。我们想靠更多的智力，而不是靠低技术的人来促进经济增长。 廉价进口商品对美国经济整体有利，对吗? 是的，他们降低了美国的通货膨胀率。 美国人花在中国商品上的钱，都去了哪里? 首先是进了中国企业。他们得到的是美元，然后去银行换成人民币，以便支付员工工资，购买本地商品。银行再把集中下来的美元，拿到人民银行去换成人民币。 人民银行负责兑换。那么，人行拿着这些美元做什么? 他们要投资，以便让这些钱升值。他们已经购买了大量的美国政府债券。中国有大约1万亿美元的外汇储备，约70%购买了美国证券，其中一半以上是美国国债，其它的有联邦住房贷款抵押公司（Freddie Mac）和联邦住房贷款银行委员会债券等。 为什么买美国国债?

关于.我国外债现状的简要分析范文

关于我国外债现状的 简要分析

为了研究我国外债现状，我将从外债规模及外债结构两方面对2001年至2010年我国外债情况进行一个简要的分析。 一、外债规模 根据所学，国际信贷的规模管理是指一定时期内，确定举借外债的数量界限，即适当的外债规模。 一国的外债规模是否合理，主要应参考三个指标：债务率、偿债率和负债率。 1.债务率 它是外债余额与当年贸易和非贸易外汇收入之比，是衡量一国负债能力和风险的指标，国际上公认的这一指标的安全线(也称危险线或警戒线)为100％。 债务率=（当年年末外债余额）/（当年商品和劳务出口收汇额）x100％ 2.偿债率 它是偿还外债本息额与当年贸易和非贸易外汇收入之比，是衡量一国还款能力的指标，国际上公认的这一指标的安全线为25％。 偿债率=（当年外债还本付息额）/（当年商品和劳务出口收汇额）x100％ 3.负债率 又称外债率，是外债累计余额同国内生产总值GDP之比，国际上公认的负债率安全线一般为20％。 负债率=（当年年末外债余额）/（当年国内生产总值）x100％ 为得到以上三个指标，查询相关统计数据如下： 单位：万美元 资料来源：国家外汇管理局、世界银行

根据以上数据及计算公式可得： 通过对比观察可知，计算数据与官方公示数据存在偏差，具体分析如下： 1、债务率 债务率是衡量一国负债能力和风险的指标。国际上公认的这一指标的安全线为100%，若债务率超过100%，就意味着一旦出现危机，其出口收入抵付债务。从图中可以看出，2001年—2009年我国债务率一直处于安全线以下，没有出现危机。 通过实际计算出的数据与官方比较，我们可以看出，除2010年外，2001年至2009年官方给出的债务率数据普遍比实际计算得出的数据要高，我认为这可能是由于2001年起对外债余额的口径进行了调整，导致了官方数据与实际数据存在偏差。但总体来看，债务率在各年的变化趋势相同，均除2009、2010年有所上升外整体呈下降趋势。

中国外债分析概况

本文为word格式，下载后可编辑修改，也可直接使用 中国外债分析概况 中国外债分析概况 摘要：国家外债在国家的经济发展过程中是一个重要的问题，将本国外债问题管理好、处理好是有必要的。拉美国家在八十年代发生的债务危机以及近期发生的欧债危机已经表明过多地依赖外债以及不合理的外债结构给国家带来巨大的危害。近年来中国的外债数量不断增加，短期外债的比例不断增加，因此有必要对中国的外债安全进行考虑。 关键词：外债;合理;安全 一、外债问题概述 理论上，外债定义为一个国家应该归还给外国的全部债务。根据Investopedia，外债是本国向外国商业银行、政府或者国际性金融机构的借款。这些借款包括利息，必须用所借款的币种来归还。 如果一国的经济基础薄弱，同时无法利用外债来生产货物或者提供劳务来赚取利润，就会面临无法还清债务的问题，债务危机就有可能来临，对国家的经济发展产生不可估量的影响。 二、中国的外债现状 (一)中国当前的外债管理体制的特征 1.中国的外债管理的目的是服务实体经济。中国一直在试图通过举借外债的方式来使贸易更加便利，同时弥补缺少外国投资的缺点。政府规定中长期国际商业贷款应当使用在引进先进技术和知识;短期外债应当被用作流动资本。 2.采取循序渐进的方式。随着中国金融体系的不断建立和完善，中国坚持采用循序渐进的方式来发展外债，逐步扩大外债的使用规模。 3.联合监管。我国外债的管理部门包括发展改革委、外汇局、商务部以及财政部。联合监管的方式可以避免监管权力的过度集中，有助于提高外置使用的效率。 (二)中国外债的具体分析 1.中国外债的安全性分析。短期外债占外债总余额的比例呈上涨趋势，其比值从2004年的5 2.74%上升到2014年的76.32%。短期债务比重较大，面临的短期

中国央行跨境融资新规全文-2019年范文

中国央行跨境融资新规全文 近日，中国人民银行发布了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，自2019年7月1日起实施。该办法将大额现金交易的人民币报告标准由20万元调整为5万元，并规定自然人以人民币计价的大额跨境交易报告标准为人民币20万元。下面就一起来看看查字典范文网小编整理的中国央行跨境融资新规全文吧。 中国人民银行关于扩大全口径跨境融资宏观审慎管理试点的通知 据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律法规，为把握与宏观经济热度、整体偿债能力和国际收支状况相适应的跨境融资水平，控制杠杆率和货币错配风险，实现本外币一体化管理，中国人民银行在总结前期区域性、地方性试点的基础上，扩大全口径跨境融资宏观审慎管理政策试点。现将有关事项通知如下： 一、本通知所称跨境融资，是指境内机构从非居民融入本、外币资金的行为。本通知适用注册在中国(上海)自由贸易试验区、中国(广东)自由贸易试验区、中国(天津)自由贸易试验区、中国(福建)自由贸易试验区(以下统称自贸区)的企业(以下称试点企业)，以及27家银行类金融机构(以下称试点金融机构)。本通知适用的试点企业仅限非金融企业，且不包括政府融资平台和房地产企业。 二、中国人民银行根据宏观经济热度、国际收支状况和宏观金

融调控需要对跨境融资杠杆率、风险转换因子、宏观审慎调节参数等进行调整，并对试点金融机构跨境融资进行宏观审慎管理。国家外汇××局对试点企业跨境融资进行管理，并对企业和金融机构进行全口径跨境融资统计监测。中国人民银行和国家外汇××局之间建立信息共享机制。 三、建立宏观审慎规则下基于微观主体资本或净资产的跨境融资约束机制，试点企业和试点金融机构均可按规定自主开展本外币跨境融资。 试点企业和试点金融机构开展跨境融资按风险加权计算余额(指已提用未偿余额，下同)，风险加权余额不得超过上限，即：跨境融资风险加权余额跨境融资风险加权余额上限。 跨境融资风险加权余额=本外币跨境融资余额*期限风险转换因子*类别风险转换因子+外币跨境融资余额*汇率风险折算因子。 期限风险转换因子：还款期限在1年(不含)以上的中长期跨境融资的期限风险转换因子为1，还款期限在1年(含)以下的短期跨境融资的期限风险转换因子为1.5。 类别风险转换因子：表内融资的类别风险转换因子设定为1，表外融资(或有负债)的类别风险转换因子设定为0.2和0.5 二档。 汇率风险折算因子：0.5。 四、跨境融资风险加权余额计算中的本外币跨境融资包括试点

借外债流程

1、要求：外债的额度为投资总额与实收资本的差额，外债的金额不能超过投资总额与实收资本的差额，外债的期限分为长期和短期，长期的是一年以上的，不含一年，占外债额度，即使还清，额度也不归还；短期的为一年以内（含一年），签约登记上登记的打款日期起3个月内提用多少就是用了多少，但额度还是申请时的额度，待这次合约结束，贷款还清，额度返还。例，审请200万借款，三个月内只进了100万，额度还是占用200万，待一年后100万还清，额度才还回来。 2、合同签订后30日到国税局备案 （1）、《扣缴企业所得税合同备案登记表》一式二份 （2）、合同复印件一式二份 3、外债签约登记： （1）、借款合同（原件） （2）、资本项目外汇业务申请表（外汇管理局拿） （3）、外汇登记证 （4）、验资报告（最后一次验资报告） （5）、董事会决议（原件）（两个公司的章都要盖） （6）、营业执照副本复印件 （7）、外商投资企业批准证书复印件 （8）、申请（企业自已写） （9）、企业基本情况表：在直接投资外汇管理信息系统里打印，https://www.sodocs.net/doc/97137974.html,，按要求下载安装，管理员登录:用户名admin 密码：外汇登记证后6位，用户登录：用户名：自已在管理员登录时设定（001、772487947），密码：000000 （10）、上述资料提供过去后，外汇管理局会出具一个《境内机构外债签约情况表》，一式三份，要盖公章，给外汇管理局一份。 4、开户申请：（一次贷款要开一个账户） （1）、借款合同复印件 （2）、企业基本情况表（同上） （3）、开户申请（企业自已写） （4）、资本项目外汇业申请表（外汇管理局拿） （5）、境内机构外债签约情况表（原件） （6）、上述资料提供过去后，外汇管理局会出具一份《国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件》，一式四联，第一联外汇管理局当场收掉，第二联企业留存，第三联和第四联交给银行。 5、到银行开户： （1）、营业执照正本复印件 （2）、组织机构代码证正本复印件 （3）、外汇登记证 （4）、外商投资企业批准证书复印件 （5）、国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件（正本，二联） （6）、企业开户申请（从银行拿） （7）、预留印鉴（如果和结算户一样，就不用了） （8）、授权书 （9）、代理人身份证明 6、外债提款登记

办理外债业务流程

办理外债业务流程 步骤一:外债签约即时逐笔登记 （一）办理所需材料 1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）； 2、业务申请表（加盖公章法人章）； 3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章； 4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件； 5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。应提交： （1）外商投资企业批准证书、 （2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）； （3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面； 6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2008年8月6日公布的<<中华人民共和国外汇管理条例>> 第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。 （2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的<<结汇、售汇及付汇管理规定>>办理外债还本付息核准手续”。 （3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。费用（如利息所得税等）由哪方承担。 （4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一年）外债； （5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。 7、外汇局要求的其它文件。 步骤二: 外债、外债转贷款专用帐户开立 办理所需材料 1、申请报告（加盖公章法人章）； 2、业务申请表（加盖公章法人章）； 3、债务登记凭证、外债签约情况表；外债（转）贷款登记证、外债转贷款签约情况表； 4、如为外商投资企业,应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面； 5、外汇局要求的其它材料。 步骤三:外债逐笔提款登记 办理所需材料: 1、申请报告（加盖公章法人章）； 2、业务申请表（加盖公章法人章）； 3、债务登记凭证，外债签约情况表及外债变动反馈表； 4、现汇贷款提款登记时，提供银行盖章的外债专户入帐凭证原件及复印件； 5、融资租赁等实物融资提款登记时，须持已经外汇局核销部门核对过且未对外支付的海关进口货物报关单正本、商业发票正本；