上海银行商业承兑汇票保贴业务管理办法及相关内容

上海银行商业承兑汇票保贴业务管理办法

第一章总则

第一条依据

根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等国家有关法律、法规、规章，结合《上海银行商业汇票贴现业务管理办法》等我行规定，制定本管理办法。

第二条目的

针对商业承兑汇票贴现，给予优质买方授信，以优质买方为营销、风险控制平台，批量化营销中小企业，对卖方申请商业承兑汇票贴现实现信用增级，在控制风险的前提下扩大我行中小企业票据融资市场份额；同时给予优质买方高效、便捷的金融服务。

第三条基本原则

（一）对优质买方授信，实现卖方商业承兑汇票贴现时信用增级；

（二）保贴额度内商业承兑汇票贴现时主要审查票据和交易背景的真实性。

第四条定义

本办法所称买方，是指经济交易活动中承担债务、签发并承兑商业汇票，经我行认定的优质企（事）业法人，即保贴额度申请人。

本办法所称卖方，是指经济交易活动中享有债权且持有我行认定的优质买方开立并承兑商业汇票的企（事）业法人、其他经济组织或个体工商户，即贴现申请人。

本办法所称商业承兑汇票保贴，是指对符合本管理办法规定要求的买方，经我行审批同意后，承诺为其指定的卖方持有其签发并承兑的商业汇票在一定额度内办理贴现的授信行为。

本办法所称经办单位，是指市北营销部、总行营业部、浦东分行、各支行。

第五条业务流程划分

从业务流程上划分，商业承兑汇票保贴业务包括商业承兑汇票的保贴额度授信和保贴额度项下商业承兑汇票贴现两部分。

第二章保贴额度

第六条保贴额度申请人条件

（一）为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记并经年检通过的，依法从事经营活动的本市企（事）业法人；

（二）在本行开立结算账户，在本行没有信贷和结算上的不良记录，符合本行贷款的一般条件；

（三）原则上，企业总资产不低于人民币30000万元，净资产不低于人民币15000万元，经营业绩良好，我行EDF评级AA-及以上，授信预分类属于正常类；

（四）房地产开发企业或为房地产开发企业配套施工的建筑施工企业应当从严掌握；承担市政重大工程建设，资金来源有保障的公司，可适当放宽条件；

（五）有稳定的供应商（即卖方），买卖双方不得为关联企业，买卖协议中有票据结算的约定；

（六）本行要求的其他条件。

第七条保贴额度申请

（一）申请保贴额度的买方，可以单独就保贴额度向我行提出申请，也可以在向我行申请综合授信时一并提出。

（二）单独就保贴额度向我行提出申请的，应当向我行提供如下相关材料：

1、《上海银行商业承兑汇票保贴额度申请书》（以下简称《保贴申请书》，见附件1）；

2、卖方的名单及基本情况；

3、买卖双方的交易合同（若有，下同）；

4、其他资料参照申请流动资金贷款时要求提供相应资料。

（三）在申请综合授信时一并提出的，除按照综合授信要求提供相关材料外，还须提供卖方的名单及基本情况、买卖双方的交易合同等。

第八条送审资料

（一）调查报告

各经办单位应根据我行的相关规定，对申请保贴额度的买方做好尽职调查，调查报告参照流动资金贷款格式，在调查报告中应特别对票据结算的交易背景予以分析。

（二）其他资料

其他送审资料按照《上海银行授信业务送审操作规程（暂行）》（上海银行审〔2004〕1号）的规定执行。

第九条保贴额度担保

保贴额度申请人应当提供我行认可的担保措施，符合我行信用贷款条件的除外。

第十条保贴额度审批

对保贴额度的审批，按照我行授权授信管理中流动资金贷款有关规定执行。

第十一条保贴协议

经我行审批同意给予买方授信保贴额度的，经办单位应当和买方签订《商业承兑汇票保贴协议》（见附件2）。

第十二条保贴额度期限与使用

保贴额度有效期最长不超过一年，自《商业承兑汇票保贴协议》签署之日起计算。

在有效期内，我行对《商业承兑汇票保贴协议》中所列卖方持有买方签发并承兑的商业汇票贴现；保贴额度可以循环使用，即在保贴额度有效期内，所有的卖方贴现余额之和不超过我行给予买方的保贴额度。

第十三条保贴额度管理与额度占用

在保贴额度有效期限内，保贴额度按照《上海银行统一授信管理

办法》规定进行管理，卖方贴现时，直接从买方企业保贴额度中扣减商业汇票票面金额。

第十四条保贴额度承诺费

经办单位可以根据客户的具体情况，酌情收取一定金额的保贴额度承诺费，费率以不高于现行银行承兑汇票承兑费率执行。

第三章贴现流程

第十五条一般规则

除本办法另有规定外，所有贴现流程均按照《上海银行商业汇票贴现业务管理办法》（上海银行信〔2002〕6号）及我行其他有关票据贴现的规定执行。

第十六条贴现申请人条件

（一）为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记并经年检通过的企（事）业法人、其他经济组织或个体工商户，依法从事经营活动，经营情况正常；

（二）与买方之间具有真实的交易关系；

（三）在我行开立结算账户；

（四）系《商业承兑汇票保贴协议》中买方指定的卖方；

（五）不得为买方的关联企业；

（六）我行要求的其他条件

第十七条贴现申请时应当提供的材料

（一）《商业承兑汇票贴现申请书》一式贰份，如实说明持有票据的基本情况，申请贴现的主要原因和贴现资金的主要用途，由法定代表人或委托代理人签章并加盖公章；

（二）贴现申请人的《企业（法人）营业执照》、《组织机构代码证》、《法定代表人资格证书》及其身份证或护照（年度内只需要首次贴现时提供）；

（三）中国人民银行颁发的《贷款卡》；

（四）贴现申请人与买方交易的交易合同、增值税发票或普通发票；

（五）经其背书的未到期商业汇票原件；

（六）基期、即期财务报表；

（七）我行认为必须提供的其他资料。

第十八条贴现审批

（一）审批权限

保贴额度内商业承兑汇票贴现，由经办单位自行审批。

（二）贴现申请人条件审查

贴现申请人必须符合本办法第十五条规定的条件要求。

（三）重点审查交易背景及票据的真实性。

第十九条贴现利率

原则上，给予卖方贴现利率应当高于我行的贴现指导利率，协议付息的除外。

第二十条商业承兑汇票查询

经办单位应当按照我行现行贴现管理的规定，双人上门实地查询，要求买方在《承兑查询确认书》（附件3）中确认承兑行为以及贴现申请人属于《商业承兑汇票保贴协议》中约定的卖方。

第二十一条贴现期限

贴现期间最长不超过六个月，且贴现时买方与我行签订的《商业承兑汇票保贴协议》合法有效。

第二十二条提示付款

贴现汇票到期，经办单位向买方提示付款。买方未能支付时，按《中华人民共和国票据法》规定行使追索权，并同时执行《商业承兑汇票保贴协议》的有关规定。

第四章其他规定

第二十三条会计核算

会计核算适用《上海银行商业汇票贴现业务会计核算手续》的规定。

第二十四条文本的适用

除《保贴申请书》、《商业承兑汇票保贴协议》、《承兑查询确认书》外，一律适用《上海银行商业汇票贴现业务管理办法》中的相关文本。

第二十五条解释与修改

本办法由总行公司金融部负责解释与修改。

第二十六条生效及实施

本办法自颁布之日起生效并实施，《上海银行买方付息贴现业务指导意见》（上海银行信〔2002〕19号）同时废止。

附件：1、上海银行商业承兑汇票保贴额度申请书

2、商业承兑汇票保贴协议

3、承兑查询确认书

2019年商业承兑汇票word版本 (4页)

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│ │收款人盖章│ │ │负责经办│ │ └─────────────────┴───────────────┘ 汇票号码：2 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐ ││全称│││全称││此开 │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤联户 │款│帐号││款│帐号││收行 │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││人付 ├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤开出 ││人民币│千百十万行百十元角分│户传 │汇票金额│（大写）├──────────┤行票 ││││随附 ├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤结件 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││算 ├──────┴─────────┼──────┴────────┤凭 │本汇票已经本单位承兑，到日期││证 │无条件支付票款。此致││寄 │收款人││付 │付款人盖章│汇票签发人盖章│款 │负责经办年月日│负责经办│人

银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法

ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强本行商业汇票管理，进一步发挥商业汇票的融资功能，根据《中华人民共和国票据法》和中国人民银行《支付结算办法》等法律法规以及《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》（闽兴银[2000]510号）等相关管理制度，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定持票人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法未提及的有关商票贴现业务的管理内容均按《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》执行。 第二章基本条件 第五条基本条件 （一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信； （三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求； 第三章业务种类与额度占用

第六条按保贴申请人不同可分为： （一）对特定承兑人承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现； （二）对特定持票人（贴现申请人）持有的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现。 第七条额度占用： （一）已有本行商票保贴额度的承兑人承兑的商业承兑汇票，持票人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的持票人办理商票贴现的，仅占用持票人的商票保贴额度。 第四章基本操作流程 第八条办理程序（其中1－3项为授信流程） （一）受理商票承兑人或持票人商票保贴额度申请； （二）审核授信主体资格、申请资料； （三）确定保贴额度、期限和利率，签订授信合同； （四）签订票据保贴业务合作协议； （五）持票人持商票、相关资料申请贴现； （六）审核保贴业务资格、额度、期限、利率； （七）进行票面、资料、贸易背景查询； （八）签订商票贴现协议； （九）发放贴现款项； （十）票据到期，授信人为承兑人的，直接借记承兑人票据款项；

商业承兑汇票转贴现合同协议书范本

编号：_______________ 商业承兑汇票转贴现合同 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订日期：____ 年____ 月____ 日 甲方（买入方） 乙方（卖岀方）

甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、中国人民银行《支付结算办法》 （以下简称《支付结算办法》）等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 第一条定义 1. 商业承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银 行承兑汇票。 2. 转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据行为。 3. 转帖现日：即转帖现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。 4. 转贴现期限：自转帖现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。利息计算 按照《票据法》和《支付结算办法》的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3 天的划款日。 第二条转贴现金额及份数 根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对乙方的商业承兑汇票（大写） 份，（小写份），合计票面金额（大写）人民币元整，（小写）￥元整办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”） 第三条转帖现日、利率、服务费及计息方式 1、转帖现日：（大写）年月日； 2、转帖现利率：年利率％，按360天/年计算； 公式：实付金额二票据总金额-票据总金额*转贴现期限*转贴现利率 3、服务费用%另计。 第四条甲方的权利与义务 A. 甲方的权利

商票保贴业务操作规程

深发银[2007]235号 关于印发《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》的通知 各分支行、总行营业部： 为加强我行商业承兑汇票保贴业务管理，规范业务操作，根据《票据法》、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等监管部门的票据监管制度以及《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》，结合我行实际情况，总行制订了《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》和《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》。现印发给你们，请遵照执行。 各单位在执行中如有问题，请及时联系总行。联系人：总行信贷管理部梁浩添，联系电话：22168881；总行会计结算部连惠芳，联系电话：22168798。

附件：1. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程》 2. 《深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务会计核算办法》 二○○七年四月十七日 主题词：业务管理商业承兑汇票保贴业务制度规定通知 本行发送：法兰克纽曼、肖遂宁、王骥、刘宝瑞、郝建平、胡跃飞、王博民、李文活、陈蓉、办公室、合规部、稽核部、 信贷管理部、信贷审批中心、信贷组合管理部、汽车金融部 华北信贷审批中心、贸易融资部、企业关系管理部、 公司产品开发部、单证中心、离岸业务部、会计结算部、 计财管理部、财务信息与资产负债管理部、清算中心、 信息系统部、IT运维中心、资产保全部、风险管理室、 金融机构部、金融市场部、资金管理部、住房与消费信贷部、校对：梁浩添联系人：梁浩添联系电话：22168881 深圳发展银行办公室2007年4月17日印发

附件1 深圳发展银行商业承兑汇票保贴业务操作规程 第一章总则 第一条为加强我行商业承兑汇票业务保贴业务管理，规范其业务操作，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律、规章和《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》等我行有关制度，结合我行实际情况，制定本规程。 第二条商业承兑汇票保贴是指我行对商业承兑汇票承兑人、背书人或持有人核定授信额度，并在授信额度内对其商业承兑汇票给予贴现的一种授信行为。 我行保贴业务操作规程，包含商业承兑汇票的保贴授信、贴现以及其放款、贷后管理、会计操作等流程。 第三条商业承兑汇票保贴业务（以下简称保贴业务），必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。 第二章客户的准入资格、条件及要求 第四条申请办理保贴业务的申请人必须符合《深圳发展银行商业汇票业务管理办法》受理条件的相应条款，并具备以下条件：（一）申请人应与我行有一定的结算业务往来，在我行结算量一般不低于其总结算量的10％。 （二）与我行有真实的委托付款关系。 第五条向我行申请办理保贴业务，必须符合我行授信客户的准入标准；专项授信业务总行有特别规定的，从其规定。 第六条保贴申请人向我行申请商业承兑汇票保贴业务的两种类型：

上海银行业金融机构名单

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商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定中国工商银行

法规标题】中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知【发布部门】中国工商银行【发文字号】工银发[2001]197号 【批准部门】【批准日期】 【发布日期】2001.07.10 【实施日期】2001.07.10 【时效性】现行有效【效力级别】行业规定 【法规类别】汇票/票据行为【唯一标志】46710 【全文】 中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知 （2001年7月10日工银发[2001]197号） 各一级分行、直属分行： 为加强商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，总行制定了《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》，现印发给你们，请遵照执行。 总行特别授权北京、上海、浙江分行自行审批辖内企业的承兑资格，并在辖内为具备承兑资格的企业承兑的汇票办理贴现业务。其他分行辖内企业的承兑资格须报总行审批，具体报送要求另行通知。 附件2：商业承兑汇票业务合作协议(范本)(略) 3：商业承兑汇票贴现协议(范本)(略) 附： 中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定 第一章总则 第一条为规范商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律法规，制定本规定。 第二条本规定所称商业承兑汇票，是指经我行认定具备承兑资格并建立票据合作关系的企业签发并承兑、或由收款人签发并经具备承兑资格企业承兑、在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 本规定所称贴现，是指持票人在商业承兑汇票到期日前向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。 第三条商业承兑汇票的期限最长不超过6个月。 第四条商业承兑汇票必须以真实的商品交易为背景，不得办理融资性质的商业承兑汇票贴现业务。 第五条办理商业承兑汇票贴现业务的分支机构必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。 第六条商业承兑汇票贴现业务纳入信贷限额管理。 第二章贴现的范围和条件

商业汇票承兑协议书

商业汇票承兑协议书(精选多篇) 第一篇：商业承兑汇票跟单保兑保函融资业务操作协议书[2] 商业承兑汇票跟单保兑保函融资业务操作协议书 需资方：(以下简称甲方) 调资方：(以下简称乙方) 甲方因开发建设新项目急需资金，乙方同意以受让并贴现甲方开出的附加《银行跟单保兑保函》（以下简称保函）的商业承兑汇票（以下简称商票）的方式向甲方投资。经双方友好协商，订立本协议，以便共同遵守。 第一条、投资金额：双方达成意向投资金额人民币（币种）五千万—壹亿元；分批操作，首单甲方开出商票1千万元，乙方按票面记载金额的100%发放投资资金；首单业务按本协议顺利完成后，双方商定余款；根据实际情况在多少个工作日内全部投放完毕。 第二条、投资期限:三年（每半年到期前十五日通知续票一次）。 第三条、投资利率：按中国人民银行发布的同期贴息利率上加1%%或下浮0%执行，每半年到期前十五日续票时支付给乙方。 第四条、投资回报：甲方按投资总额的18%于投资资金投放时一次性支付给乙方（含当前半年利息中介方费用另行承诺）。双方约定投资资金分批发放时则批结批清。

第五条、保兑银行：银行分行支行（保兑银行资格要求为国资控股银行支行以上或全国性股份制银行支行以上级）。 第六条、投资方式：甲、乙双方签订本协议，甲方自保兑银行领出商票并签发完毕后由保兑银行根据商票开出保函，乙方验证商票与保函无误后收取投资回报同时向甲方发放投资资金。投资期满后，乙方凭商票和保函向甲方及甲方保兑银行主张债权；甲方保兑银行承担连带还款责任，乙方不承担投资风险。 第七条、操作程序： 1、乙方提供保函样本经甲方及甲方保兑银行确认后，双方签订本协议。 2、甲方自保兑银行办理商票领用手续并将商票签发完毕；甲方保兑银行根据商票内容，按照确认后的保函样本使用本行行签用纸打印成正式的《银行跟单保兑保函》。 3乙方核查人员于2014年月日时前到达甲方保兑银行所在地，首先验证商票及领用手续；之后于营业时间在行长办公室对保兑银行行长及业务主管的身份进行查实。甲方保兑银行行长及业务主管须出示身份证、任职文件以供查验。身份查实无误后，甲方保兑银行按正常程序在打印完毕的保函原件上加盖保兑银行行政公章，由上述俩人当面签署保函。保兑银行有关人员应提前备齐资料，核保工作要求一次完成。

什么是商业承兑汇票

. 什么是商业承兑汇票？ 商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。 2. 商业承兑汇票和银行承兑汇票有什么不同？ 商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。 3. 什么是商业承兑汇票保贴业务？ 商业承兑汇票保贴是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 4. 商业承兑汇票保贴业务对企业有什么作用？ 保贴业务的主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 5. 5. 办理商业承兑汇票保贴业务的银行费用如何收取？ 商业承兑汇票保贴额度的承担人在申请额度得到批准后，要支付一定金额的额度承担费。商业汇票出票人在购买商业承兑汇票时，需要支付工本费。申请贴现的企业需要支付贴现日到票据到期日的利息，利率水平一般不超过同档次贷款利率(含浮动)。到期不获付款的还需支付按每日万分之二点一的罚息。 6. 办理商业承兑汇票保贴业务需要什么样的基本条件？ 额度承担人需要满足我行授信条件，已有授信额度的，使用保贴额度前需要和我行签订有关补充协议；办理保贴的商业承兑汇票必须有真实贸易背景，并能提供相关证明材料。

上海银行概况

上海银行概况 上海银行成立于1995年12月29日，是一家由国有股份、中资法人股份、外资股份及个人股份共同组成的股份制商业银行，总行设在上海。 上海银行成立以来稳健经营，规范管理，以“精诚至上，信义立行”为企业核心理念，以“精品银行”为发展愿景，以“总体形成特色、区域兼顾差异、局部突显亮点”为经营指导思想，不断加快差异化发展步伐，走特色化发展道路。依据自身市场定位形成了“中小企业综合金融服务”、“城市居民财富管理和养老金融服务”、“金融市场交易服务”以及打造“横跨‘两岸三地’最佳金融服务平台”等特色定位。 目前，上海银行在上海、宁波、南京、杭州、天津、成都、深圳、北京、苏州、无锡、绍兴等地共拥有分支机构和营业网点 294个，设有自助银行186个，布放自助服务类终端设备2377台，初步形成了覆盖长三角、环渤海、珠三角、中西部重点城市的网络布局框架。此外，上海银行还发起设立了闵行上银村镇银行、衢江上银村镇银行、江苏江宁上银村镇银行和崇州上银村镇银行；发起成立了上银基金管理公司；在香港地区设立了上海银行（香港）有限公司；与全球130多个国家和地区1600多家境内外银行及其分支机构建立了代理行关系。 近年来，上海银行市场竞争力和影响力不断提高，在英国《银行家》全球前1000家银行中排名持续提升，2013年位列全球银行业第158位。多次被《亚洲银行家》杂志评为“中国最佳城市零售银行”，并先后荣获“上海市著名商标”、“小企业优秀客户服务银行”、“全国再就业先进单位”、“全国银行间市场优秀交易成员”、“全国敬老模范单位”、“最佳企业形象奖”、“银团贷款最佳机构奖”等荣誉称号。 经营特色 ■推进区域经济发展 上海银行依托并服务于地方经济，加强与各级政府部门的沟通协调、深化银政合作关系，共同推进区域经济发展。上海银行积极参与上海世博会、大虹桥建设、轨道交通建设、迪斯尼项目、宁波港口开发、天津滨海新区建设、成都灾后重建、保障性住房开发建设、医疗卫生改革等基础设施建设项目和改善民生项目，为相关项目提供融资、咨询、项目监管等各项服务。同时，根据国家产业振兴规划和相关调控政策的要求，积极支持先进制造业、现代服务业、其他战略新兴产业、文化产业等具有区域优势的行业和企业，为地方经济产业结构的调整和转型提供金融服务。 ■中小企业综合金融服务 上海银行以灵活的机制、高效的服务、丰富的产品，致力于为广大中小企业提供综合金融服务。通过不断丰富的小企业基础融资类、科技金融类、文化金融类、绿色金融类等系列产品，根据企业不同成长阶段、行业属性、经营规模和信用资源等，为中小企业提供专业的融资服务。在此基础上，通过资源整合和服务平台搭建，我行为中小企业提供包括投行业务、现金管理、公司理财、企业经营者个人金融服务等在

商业承兑汇票最常见的十个问题

商业承兑汇票最常见的十个问题 商业承兑汇票作为经常被使用的一种票据，还是有很多人并不清楚它是怎么回事?下面是小编整理的有关于商业承兑汇票最常见的十个问题的全部内容了，希望能够帮助你们！ 商业承兑汇票必须记载哪些事项? 1、表明商业承兑汇票的字样，记载于汇票正面上方，无需另行记载; 2、无条件支付的委托，也是印刷好的，通常会写上本汇票于到期日付款、本汇票请予以承兑于到期日付款等云票据专业的票据服务平台类似文句来表示，也无需另行记载; 3、确定的金额，大小写一定要一致，其次出票金额一定不能更改; 4、付款人名称，在票据承兑之前的票据付款人为出票人，承兑之后的票据付款人为承兑人; 5、收款人名称，不得更改; 电子商业承兑服务 电子商业承兑汇票贴现服务商 小程序 6、出票日期; 7、出票人签章。 上述7个任何一个都不能少，否则汇票就失效了。

QUESTION 商业承兑汇票怎么变现? 1、贴现 商票市场上有专门做票据贴现的公司，需要融资的企业可以持票找资方贴现。还有一部分企业跟行长关系比较好、企业资质不错、未来具有较大的发展前景，可以持带有银行保函的商票进行私下贴现。可以核行带银行保函的商票有银行作为第三方担保，开票费用相比企业保函的贵一点。 2、购货 商票作为商业性质的票据，本身是具备购货能力的，所以一张未到期的商票完全可以用来购货，企业可以用购货所得货物快速变现，解决企业融资难题。 商业承兑汇票的10大常见问题，弄懂了8个，就是商票行家 3、抵债 有些企业可能在外有负债，当遭受催债的电话骚扰时，当家人朋友被威胁时肯定很烦恼，这时如果你有一张未到期的商票，往往可以拿去抵债，从而避免了催债公司无止尽的骚扰! 4、贷款 如何让商业承兑汇票变现的4大捷径，持票企业可以找一些公司做抵押贷款，以商业承兑汇票作质押，取得资金企业融资难题。 QUESTION 商业承兑汇票贴息利率是怎么计算的?

什么是商业承兑汇票商业承兑汇票的特点

什么是商业承兑汇票商业承兑汇票的特点 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。那么你对商业承兑汇票了解多少呢?以下是由整理关于什么是商业承兑汇票的内容，希望大家喜欢! 商业承兑汇票保贴是指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视

同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 商业承兑汇票既可以由付款人签发，也可以由收款人签发。 汇票根据承兑人的不同，商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票是指由付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。 商业承兑汇票的特点1 、商业承兑汇票的付款期限，最长不超过6 个月 2 、商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10 天 3 、商业承兑汇票可以背书转让 4 、商业承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现 5 、适用于同城或异地结算。 商业承兑汇票申请条件1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织 2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票 3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样

恒大商业承兑汇票贴现合同协议书范本

甲方（持票方）： 乙方（资金方）： 甲、乙双方经过友好协商，乙方针对甲方所持有的，(广州恒大材料设备有限公司）银行授信额度外的纸质商业承兑汇票进行贴现，双方本着互惠互利的原则，达成如下协议： 一、甲方全权委托乙方针对甲方商业承兑汇票进行贴现，拟贴现金额为（大写） 按实际票面的100%出款，年贴现率，依此贴现额和贴现率计算的贴现利息为（大写），扣除贴现利息后应打入甲方指定账户人民币金额为： 二、本次业务合作的基本流程为： 1、甲、乙双方业务洽谈，确定合作意向。 2、在甲、乙双方为恒大集团有限公司商票贴现前，乙方必须向甲方出示足额能够支配的贴现资金；第一次操作3-5亿，纸票。后面额度20个工作日之内操作完毕！操作过程先背书后打款，票属于流水票。 3、甲、乙双方贴现工作从本贴现协议签订后操作。 4、双方责任：甲方负责出纸质商业承兑汇票，乙方负责落实贴现资金，甲、乙双方共同配合，在整个贴现中若发现纸质商业承兑汇票、企业跟单保兑保函，董事会决议等相关手续出现弄虚作假，违反法律现象，致贴现失败或相关部门追究法律责任，甲方承诺其此类行为属于甲方单方责任，与乙方无关。甲方如不能正常开出恒大集团纸质商业承兑汇票属甲方违约。乙方如不能足额保证贴现资金足额到位属乙方违约。甲乙双方如任何一方违约需向守约方赔偿￥元违约金。并赔偿一切相关差旅费用。 5、乙方应该在票据出具当日完成贴现业务既同台交割、同台结算，按本协议约定贴现利率将扣除贴现利息后剩余贴现资金打入甲方指定的商票受益人账户。 甲方：

户名： 账号： 乙方： 开户行： 户名： 账号： 三、在乙方到达广州珠江新城后，需打开网银，完成显账验资后，乙票进入开票方办公所在地，甲方向乙方提供恒大集团有限公司以下材料： 1、有效期内的：营业执照复印件、组织机构代码证复印件、税务登记证复印件、开户许可证复印件、机构信用代码证复印件、银行贷款卡、法定代表人身份证复印件、经办人授权委托书书（要求正副本、复印件盖公章）； 2、公司章程； 3、业务经办人身份证原件； 4、加盖与预留印鉴一致的印章； 5、出票企业恒大集团有限公司再当日操作完买断商票，两日内提供与纸质商业承兑汇票相应的企业保兑保函,董事会决议。 四、如遇不可抗力因素，双方免责； 五、本协议双方企业盖章、法定代表人签字生效，本协议一式二份，甲、乙双方各执一份，当产生纠纷时，协商无效，甲、乙双方均有权向当地人民法院提起诉讼。 甲方（公司盖章）：乙方（公司盖章）： 法人代表人或授权委托人：法人代表人或授权委托人： 日期：日期：

保贴

保贴 1产品定义 商业承兑汇票保贴是指对符合银行授信条件的企业，以书函的形式（或在票据上记载银行的承诺）承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信业务。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。[1] 2业务种类 商业承兑汇票承兑人保贴业务、商业承兑汇票持票人保贴业务 3产品优势 1、加强商业票据的变现能力和流通性。银行对商业承兑汇票加具保贴函（或在票据上记载银行的保贴承诺），会使得商业承兑汇票的流通性大大提高，基本上可视同于银行承兑汇票。 2、对承兑人，相对于银行承兑汇票，客户可以省去一定保证金及承兑手续费，节省了资金、财务费用；同时企业可以根据结算需要，随时签发票据。 3、对持票人，可快速获得资金融通，提高资金使用效率。 4、通过票据业务，充分借助核心企业的结算链条，便利银行营销核

心企业的上游企业，实现链式营销。 4企业需提供的材料 除基本授信资料外，客户还应根据业务具体情况向我行提供或签署以下文件资料或协议： 1、买卖双方的贸易合同或订单 2、《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》 3、《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》 5操作流程 （一）商业承兑汇票保贴额度（给予贴现人） 1、卖方企业向我行申请保贴额度，通过审批后，卖方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予贴现人）》，约定保贴的具体条件。 2、买卖双方企业签订商品购销合同。 3、买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，

同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4、卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5、汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。[2] （二）商业承兑汇票保贴额度（给予承兑人） 1、买方企业申请保贴额度，通过审批后，买方企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度协议（给予承兑人）》，约定保贴的具体条件。 2、买卖双方企业签订商品购销合同。 3、买方（或卖方）企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发，同时买方企业对商业承兑汇票进行承兑。 4、卖方企业根据协议约定向银行申请贴现，我行按照有关手续给予办理。 5、汇票到期，银行直接向承兑人提示付款。[3] 6营销建议

上海银行评级2010

上海银行股份有限公司（以下简称“上海银行”）的评级结果反映了该行跨区域经营战略不断推进、异地业务贡献度提升等有利因素，同时也反映了资本充足水平较低、不良贷款余额增加等不利影响。 上海银行为最早引进外资银行入股的城市商业银行，截至2009年6月末汇丰银行、国际金融公司和上海商业银行共持有其18%的股份。外资股东的注资除增强上海银行的资本实力外，还按照现代商业银行的经营与管理经验对其组织架构、公司治理和业务模式进行整合创新，全面提升了上海银行的综合竞争实力。 在竞争激烈的上海金融市场，上海银行业务增长较快，市场份额保持稳定，具有较强的竞争力。截至2009年6月末，上海银行存贷款余额较年初分别增长30.63%和31.05%，在上海中资金融机构中的市场份额为7.41%和7.83%，与上年持平。为进一步拓展市场，上海银行继续推进跨区域经营战略，截至2009年6月末上海银行共开设天津分行、成都分行、深圳分行等6家异地分行。随着异地分支机构数量的增加，异地业务对总部的贡献度逐步上升。2008年异地贷款占新增贷款的57.67%，比2007年上升近37个百分点；异地对外营业收入占比由2007年的2.46%上升至2008年的7.04%。预计随着异地分行资产规模的逐步积累，其业务贡献度将会进一步上升。与此同时，管理半径的扩大将对上海银行的机构管理及风险控制提出更高要求。此外，在信贷结构方面，上海银行以服务中小企业为主。2009年以来，随着各家银行大力发展中小企业业务，上海地区小企业贷款增长迅猛，对上海银行的小企业业务形成一定冲击。截至2009年6月末，上海银行小企业贷款余额为134亿元，与上年末持平，占上海小企业贷款余额的4.11%，占比较上年同期下降约26个百分点。 上海银行贷款质量有所波动，不良贷款反弹压力高于同业。2009年6月末，不良贷款余额40.97亿元，较2008年末增加了约1.2亿元。由于贷款规模增长的稀释作用，上海银行不良贷款率由2008年末的2.23%降至1.76%，但高于规模相近城商行平均水平。从行业集中度看，房地产业历来为该行贷款占比最高的行业，截至2009年6月末房地产开发贷款占比15.31%，与上年末相比略有上升；加之该行90%左右的个人消费贷款投放于住房抵押贷款业务，据此测算上海银行30%左右的贷款集中于房地产行业，行业集中度偏高。上海银行拨备覆盖率由2008年末的135.10%提高至141.19%，仍低于规模相近城商行平均水平。 异地机构扩张降低了上海银行的资本充足水平。2009年6月末的 评级依据 评级观点： z 持续推动跨区域经营战略，异地分支机构贡献度显著提升 z 不良贷款反弹压力高于规模相近同业，同时房地产行业贷款集中度偏高，面临较大的信用风险 z 受异地规模扩张影响，上海银行资本充足水平持续下降，面临较大的资本补充压力 金融机构部 分析师： 任熠 renyi@https://www.sodocs.net/doc/d22936408.html, (8610)51087768-2355 大公报E[2009] 号 信用级别：AA p 财务实力评级：C 评级展望：稳定 评级时间：2009年 12月

银行商业承兑汇票保贴业务管理办法

ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理办法 第一章总则 第一条为加强业务管理，规范业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》（银发[1997]393号）等法律法规和《ⅩⅩ银行商业汇票管理办法》（银[2007]463号）等规章制度规定，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定贴现申请人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法属于管理办法，适用于本行各级机构。 第二章业务办理基本条件 第五条向本行申请商业汇票保贴业务的申请人应符合以下条件：（一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信；（三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求。 第三章业务品种与额度占用 第六条商票保贴业务品种可按保贴申请人的不同分为以下两类：

（一）买方额度商票保贴：买方（承兑人）向本行申请保贴额度，本行根据买方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与买方签订商票保贴合作协议后，对买方承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现； （二）卖方额度商票保贴：卖方（贴现申请人）向本行申请保贴额度，本行根据卖方的经营情况、财务状况、现金流量及商业汇票量等核定保贴额度，与卖方签订商票保贴合作协议后，对卖方持有的商票，本行承诺在额度内，以商定贴现利率保证贴现。 第七条额度占用 （一）已有本行商票保贴额度的买方（承兑人）承兑的商业承兑汇票，贴现申请人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的卖方（贴现申请人）办理商票贴现的，仅占用贴现申请人的商票保贴额度。 第四章业务管理 第八条经营机构根据本行《ⅩⅩ银行公司客户授信前调查管理办法（2009年11月修订）》（银〔2009〕768号）的有关规定，对承兑人、贴现申请人进行授信调查,合理确定保贴额度。对贴现申请人的经营状况作定期检查，了解贴现资金使用情况，并随时跟踪各方票据关系人的生产经营和资金运作情况，防范信贷风险。 第九条确保客户具有真实的贸易背景，对关联企业商票保贴业务要加强审查，防范关联企业互开互贴、滚动开票、利用商票保贴业务套用银行信用。

2017年中国上市银行半年度业绩回顾

２０１７年中国上市银行半年度业绩回顾

目录 2017年上半年经济及金融形势概览4上市银行半年度业绩分析8盈利能力分析10资产情况分析14负债情况分析21表外业务分析22

引言 本报告涵盖了2017年上半年的经济及金融形势概览、上市银行半年度业绩分析两个部分，旨在通过分析30家境内外A股及/或H股上市银行2017年中期财务业绩，梳理并观察其业务发展情况、经营模式及监管环境变化，展望中国银行业未来发展的趋势。 我们分析过程中选取的上市银行包括： 大型商业银行(6家) ?中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) ?中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) ?中国农业银行股份有限公司(“农业银行”) ?中国银行股份有限公司(“中国银行”) ?交通银行股份有限公司(“交通银行”) ?中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮储银行”) 股份制商业银行(9家) ?招商银行股份有限公司(“招商银行”) ?中信银行股份有限公司(“中信银行”) ?中国民生银行股份有限公司(“民生银行”) ?上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) ?兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) ?中国光大银行股份有限公司(“光大银行”) ?华夏银行股份有限公司(“华夏银行”) ?平安银行股份有限公司(“平安银行”) ?浙商银行股份有限公司(“浙商银行”) 城市商业银行(15家) ?北京银行股份有限公司(“北京银行”) ?南京银行股份有限公司(“南京银行”) ?宁波银行股份有限公司(“宁波银行”) ?重庆银行股份有限公司(“重庆银行”) ?徽商银行股份有限公司(“徽商银行”) ?青岛银行股份有限公司(“青岛银行”) ?锦州银行股份有限公司(“锦州银行”) ?郑州银行股份有限公司(“郑州银行”) ?盛京银行股份有限公司(“盛京银行”) ?天津银行股份有限公司(“天津银行”) ?哈尔滨银行股份有限公司(“哈尔滨银行”) ?江苏银行股份有限公司(“江苏银行”) ?贵阳银行股份有限公司(“贵阳银行”) ?杭州银行股份有限公司(“杭州银行”) ?上海银行股份有限公司(“上海银行”) 上述30家银行的资产规模以及利润贡献在所有境内外已上市银行中均占绝对主导地位，对这些银行进行的分析有足够的代表性。

发挥商业承兑汇票对实体经济支持作用

发挥商业承兑汇票对实体经济支持作用 早先，中国人民银行曾发布《关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》，并于近年出台多份文件，着力建立商业承兑汇票的有效运行机制，推动商业承兑汇票业务发展。但是受社会信用基础薄弱等因素的影响，在经济活动中商业承兑汇票的使用量仍很少，它对实体经济的作用没有得到充分发挥。从近十年的交易性票据情况看，银行承兑汇票所占比重高达90%以上，而商业承兑汇票不足10%。开展商业银行承兑汇票业务对我国的实体经济主要有以下主要作用： 一是有利于丰富企业支付手段，降低财务成本，提高资金效益。 企业使用商业承兑汇票不仅可以灵活支付货款的方式，避免运送大量现金的麻烦，减少风险，还能够有效提高资金使用效率，降低资金使用成本，节约资金运输与使用的费用，避免资金的积压。同时，商业承兑汇票与银行承兑汇票相比最大的优势在于其手续简便，出票无须在银行柜台办理，也无须交纳银承开票的万分之五的手续费，节省财务支出，提高企业经济效益。 二是有利于缓解企业间货款拖欠，维护交易秩序，活跃市场经济。以往，企业之间货款支付以“白条”方式拖欠较多，容易陷入法律纠纷，影响市场经济秩序。而商业承兑汇票具有延期支付功能，期限最长可达到一年。同时，根据票据法规定的商业承兑汇票背书企业的连带担保责任，使授信实体增加了获得银行授信支持的条件，对于贸易双方紧密合作关系发挥了积极的促进作用。 通过大力发展以真实商品交易为背景的商业承兑汇票，使资金能较好地与商品购销活动在时间上进行匹配，促进资金向实体经济特别是中小企业流通，增强企业活力，从而活跃商品市场交易。 三是有利于促进银行信用和企业商业信用的有机结合，加快资金融通，缓解融资难矛盾。 商业承兑汇票与银行承兑汇票相比，其签发和流转都是依靠企业的商业信用，而不是类似银行承兑汇票以银行信用为基础，采用票据支付的企业可获得延期支付的信用，从而获得一定期限内的资金融通；而收款企业可以通过银行贴现提前获取资金。尤其一些银行推出的商业承兑汇票保贴业务能在银行给予企业授信额度范围内予以保证贴现，使商业承兑汇票将商业信用与银行信用有效结合，增强了其流动性，有效缓解中小企业融资难的问题。 四是有利于促进商业信用票据化，丰富票据市场工具，促进票据市场发展。 目前，银行承兑汇票广泛使用，但其融资方式不仅占用银行的经济资本，也对资本充足率较低的商业银行具有比较大的压力。票据业务发展过多地依赖于银行信用，票据风险过分集中于商业银行，不利于票据市场的发展和金融市场的风险控制。

承兑汇票种类及定义

承兑汇票种类及定义 种类 在中国国内的贸易中，承兑汇票分银行承兑汇票与商业承兑汇票两种。这两种汇票都与远期付款有关。 银行承兑汇票：这里的汇票就是传统的由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后，即成为银行承兑汇票，银行承兑汇票作为短期的融资工具，期限一般在30天到180天，90天的最为普遍。 商业承兑汇票：商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。 本词条所涉及的承兑汇票即是国内贸易中的承兑汇票。 国际贸易中的承兑汇票 国际贸易中的承兑汇票，与国内贸易中的承兑汇票定义相似，但不同之处在于国际贸易中的承兑汇票往往是收款企业（出票人）自行签发给付款人的汇票，其性质相当于账单（bill），其在不同的情形中，对付款人的约束力亦有不同。 国际贸易中信用证跟单的承兑汇票，一般是信用证付款文件中的跟单文件之一，买方对卖方开具见票后一定期限天数付款的跟单汇票，于银行提交货物运输及提货文件时，应即承兑，并于汇票到期日即予付款。这种承兑汇票，因为是信用证付款文件之一，属于银行信用文件，对付款人有必须付款的约束力。 国际贸易中非信用证项下的跟单承兑汇票，一般是收款人（出票人）直接开给付款人的账单，属于商业信用，对付款人并不具有必须付款的约束力。 承兑汇票程序 基本流程 出票人签发汇票并交付给收款人，收款人向汇票上记载的付款人请求付款，付款人应承担付款义务，银行并收取一定手续费用。这是因为付款人与出票人在出票之前双方之间存在资金关系，出票人在付款人处有一定金额的款项，或者付款人对出票人负有债务。所以，出票人委托付款人进行付款。为了使付款人做好付款的准备，持票人在汇票到

商业承兑汇票流通三大难题

商业承兑汇票流通三大难题 （导语）商业承兑汇票流通三大难题？商业承兑汇票会面临什么困难？西安商业承兑汇票办理哪家好？我司主要涉及的业务范围有：票据业务、财富管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务。很多人不知道商业承兑汇票流通有哪些难题，今天小编就整理了相关资料，希望对您有所帮助。 长期以来我国商业银行资产业务单一，以信用放款为主，在票据业务中也是银行承兑汇票一枝独秀，商业承兑汇票发展缓慢。 从目前市场来看，商业承兑汇票在银行授信中占比非常低，并没有成为企业融资的主流产品，主要存在以下几个问题： 首先是流通性比较差，商业承兑汇票是属于企业信用，并非银行信用，由于我国缺乏一个权威的针对商票业务的企业信用评级机构，普通人无法判断开票企业的信用等级，如果开票人企业知名度和信誉度不高，供应商就不敢轻易接受企业的商票。

其次是贴现比较困难，目前绝大部分的商票是在银行办理贴现，但银行办理商票贴现需要占用开票人或者持票人的授信额度。持票人往往是中小企业，申请授信额度时很难根据银行要求提供抵押物或其他强担保措施；开票人虽然一般是大型企业，但也不愿意让持票人占用自己有限的银行授信额度，否则就直接开银行承兑汇票了，而且授信银行有业务区域限制，通过银行进行贴现的商票规模非常有限。 最后是商业承兑汇票目前并没有进入银行监管范围，没有在企业征信记录进行登记，开票企业容易虚构贸易背景过度开票，变相增加企业负债，贴现机构无法进行总额监管。 投资需谨慎 我司是一家多元化的金融服务集团公司，公司总财富已达近百亿人民币。我司现拥有200余员工主要包括金融分析师、财务分析师、会计师以及经验丰富的投资顾问。集团总部设立与西安、并在香港、上海、广州、深圳、杭州等地区设有多家分支机构。集团主要涉及的业务范围有：票据业务、财富管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务公司，是目前金融领域内有发展潜力的企业。我司成立至今，始终坚持：学习、创新、人本、实践的企业文化，牢固树立“诚信、共赢、创新”的经营理念，以科学的管理方式，全身心服务于每一个客户，倾力打造好品质的金融服务平台。 ————详情请进入官网咨询了解————