陕西省中小企业技术改造专项奖励资金管理办法(试行)

陕西省中小企业技术改造专项奖励资金管理办法（试行）

各设区市、杨凌示范区、西咸新区、韩城市财政局、工信局：

为支持我省中小企业高质量发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中共陕西省委陕西省人民政府关于推动民营经济高质量发展的若干意见》（陕发〔2018〕23号）和《陕西省省级财政专项资金管理办法》（陕政发〔2018〕25号）有关要求，省财政厅、省工信厅制定了《陕西省中小企业技术改造专项奖励资金管理办法（试行）》。经省政府常务会研究同意，现印发给你们，请遵照执行。

陕西省财政厅陕西省工信厅

2019年9月27日

陕西省中小企业技术改造专项奖励资金

管理办法（试行）

第一条目的和依据

为加快全省中小微企业、非公有制经济发展，扩大有效投资，引导社会资金加大对中小微企业技术改造的投入力度，提高财政资金使用效益，根据《中共陕西省委陕西省人民政府关于推动民营经济高质量发展的若干意见》（陕发〔2018〕23号）、《中共陕西省委陕西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（陕发〔2019〕3号）、《陕西省省级财政专项资金管理办法》（陕政发〔2018〕25号）、《陕西省人民政府关于印发省级财政资金分配暂行规定的通知》（陕政发〔2019〕2号）等相关规定，制定本办法。

第二条使用原则

（一）绩效优先。强化花钱必问效，无效必问责谁支出、谁负责的绩效管理理念，实施专项资金和项目全过程绩效管理。将项目的经济效益和社会效益，以及支持促进非公有制经济发展的成效，作为专项资金分配和绩效评价的重要依据。

（二）创新引领。按照高质量发展要求，鼓励采用高新技术和先进适用技术提升企业技术和装备水平，推进创新绿色安全发展。

（三）突出重点。按照国家和省级相关产业政策，推动产业结构优化调整，加快优势产业和战略性新兴产业发展，推进重点产品和品牌培育，支持重点优势中小微企业做大做强，提升企业核心竞争力。

（四）市场导向。以专项奖励资金为引导，充分发挥市场配置资源和企业投资主体的作用，调动金融机构和社会资本等投资中小微企业的积极性。

（五）统筹使用。充分考虑地方资源禀赋，支持具有地方特色的中小微企业和优势产业发展，支持欠发达地区积极培育市场主体，发展中小微企业和非公有制经济。

（六）公开透明。遵循公开、公平、公正原则，规范申报程序，实行专款专用、第三方评估，确保资金使用规范透明、安全高效。

第三条管理职责

省工业和信息化厅负责专项奖励资金项目管理，会同省财政厅提出年度资金使用方向和标准。经分管省长批准后，制定下发项目申报指南，组织项目申报、专家评审，编制专项奖励资金预算和绩效目标，对项目实施情况进行监督管理，对专项奖励资金使用情况开展绩效自评。

省财政厅负责专项奖励资金的预算安排和资金拨付，会同省工业和信息化厅制定资金分配方案，对省级相关部门绩效自评情况进行再评价。

专项奖励资金需要用于其他支持中小微企业、非公有制经济发展项目或奖励事项时，由省工业和信息化厅、省财政厅商省级相关部门提出资金使用意见，并按职能分工管理。

第四条支持对象

专项奖励资金支持的中小微企业应为符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）的企业，在本省依法设立并具有独立承担民事责任能力的企业，经营状态正常、信用记录良好，财务制度健全、具有承担项目建设的相应能力。

企业项目建设须符合环保部门相关规定和要求。

第五条支持范围

（一）促进重点产业和支柱产业加快发展。重点支持符合我省产业政策和重点产业领域的中小微企业做大做强；推进企业技术创新和科技成果产业化，支持企业转化应用重大科技成果，促进产业化发展；支持企业在新产业、新业态、新模式等领域创新发展。

（二）推动技术装备更新和升级改造。支持企业推广应用自动化、数字化、网络化、智能化等先进制造系统、智能制造的关键核心设备；支持农副产品加工企业的技术引进和新产品开发；支持企业绿色发展和安全生产。

（三）促进产业链整合和配套发展。支持龙头企业牵头实施产业链整合，推动产业链向行业高端延伸，提升产业基础能力，提高产品附加值；支持中小微企业与国有大中型企业开展配套协作；支持军民融合企业发展及军民两用技术的产业化和相互转化。

（四）推进中小企业创业创新高质量发展。落实中、省大众创业、万众创新要求，支持中小微企业加大自主创新投入，提升创新研发能力；支持科技型中小企业、初创期科技型企业加大科研技术投入，提升技术创新能力和水平；支持中小微企业走专精特新发展道路，提

高专精特新发展水平。

（五）推动其他非工业行业技术和设备类改造提升。发挥工业技术改造的带动作用，促进相关产业梯次协调发展，促进大中小微企业融通发展。

第六条支持方式

（一）贷款贴息。主要支持以银行贷款和合法的非银行性质贷款机构贷款的中小微企业技术改造类项目。贷款贴息额度或融资贴息额度比例不高于已到位项目贷款的10%，单个项目贴息上限不超过500万元。对未按合同规定归还的逾期贷款利息、加息和罚息不予贴息。

（二）以奖代补。对中小微企业以自有资金且当年已经完成项目建设或完成项目建设进度50%以上的技术改造项目，采取以奖代补的方式支持。奖励额度一般不超过项目设备类固定资产投资额的10%，奖补资金最高不超过200万元。

第七条项目申报

省工业和信息化厅或省级相关部门、省财政厅根据我省产业发展相关规划和政策导向，编制发布项目申报指南，明确年度支持方向和重点、申报条件、程序等具体要求。项目通过省级专项资金项目库系统申报管理或进行测算分配。

设备类固定资产投资1000万元（含）以上项目，由各市（区）工业和信息化主管部门和财政部门组织推荐，通过项目申报程序报省工业和信息化厅和省财政厅审核批复。

设备类固定资产投资50万元（含）至1000万元项目，由省工业和信息化厅与省财政厅根据有关政策目标和测算系数测算分配到各市（区），各市（区）工业和信息化主管部门、财政部门根据省级预算控制和本级当年技改项目实际需求组织项目申报和审核批复，并报省工业和信息化厅、省财政厅备案后，由各市（区）工业和信息化主管部门和财政部门负责实施。

专项奖励资金项目每年组织申报2次。

第八条公示公开

拟支持的专项奖励项目，分别由省工业和信息化厅或省级相关部门和省财政厅，通过各主管部门网站和项目库系统向社会公示，对公示期内无异议的项目，由省工业和信息化厅或省级相关部门会同省财政厅下达项目计划。测算分配给各市（区）的资金，各市（区）工业和信息化主管部门和财政部门也要按照政府信息公开有关规定，对审批的具体项目情况进行公示。

省工业和信息化厅应按照政府信息公开有关规定，通过主管部门网站主动向社会公开专项奖励资金相关信息。省财政厅应通过省级专项资金项目库系统，向社会公开资金分配结果等相关信息。

第九条项目管理

各级工业和信息化主管部门应按照有关规定做好项目管理，对项目实施和专项奖励资金使用情况进行全过程监管。

项目执行过程中，各市（区）工业和信息化主管部门或相关部门应对项目单位承担的项目进展、绩效情况进行跟踪管理，纠正执行偏差；项目完成后，项目单位应当在项目执行期结束后六个月内备齐验收申请材料，向市（区）工业和信息化主管部门、财政部门提出验收申请。由市（区）工业和信息化主管部门、财政部门或者受委托的第三方机构组织对项目情况进行验收，将验收情况报省工业和信息化厅、省财政厅。省工业和信息化厅、省财政厅适时组织对市（区）项目组织实施情况进行核查。

项目单位应做好项目具体实施工作，项目建设内容如有重大调整或项目不能按计划实施的，应按程序逐级上报省级工业和信息化主管部门或相关部门和财政部门，经省工业和信息化厅或省级相关部门和省财政厅核实，按程序报请批准后，调整项目内容计划或终止项目并收回资金。

第十条资金管理

专项奖励资金预算安排，由省工业和信息化厅申请，省财政厅审核，报省政府审定。专项奖励资金预算批准后，由省工业和信息化厅拟定资金分配计划，送省财政厅审核，报分管省长审定。分管省长审定后，省财政厅按分配计划下达预算、拨付资金。

经审定的专项奖励资金预算原则上不得调整，如需调整，应按照《陕西省人民政府关于印发省级财政资金分配暂行规定的通知》有关规定报批。

项目单位要按照财政部门的有关规定，健全内部财务管理制度，依据项目预算的内容、开支范围和标准合理使用专项奖励资金，严禁转移、侵占或者挪用。对当年未能按项目用途使用和按期实施的项目，应避免资金沉淀，及时终止项目并收回资金，收回的资金由财政部门统筹使用。

第十一条绩效管理

项目单位应按照有关规定，合理设定项目绩效目标。各级工业和信息化主管部门评审项目时，应对项目绩效目标设置情况进行评审。各级财政部门在下达项目预算时，应同时下达项目绩效目标。

各市（区）工业和信息化主管部门和财政部门每年对本地区专项奖励资金使用情况和项目建设情况进行跟踪管理，认真做好总结和年度绩效自评工作，次年2月底前将总结和绩效自评报告报送省工业和信息化厅或省级相关部门。省工业和信息化厅或省级相关部门适时对项目执行情况和专项奖励资金使用情况进行监督检查，开展绩效自评，绩效自评结果于次年3月底前报省财政厅。省财政厅应对重点项目实施绩效评价，年度绩效评价报告应报送省政府，并在部门网站予以公开，接受社会监督。

强化专项奖励资金绩效评价结果应用，将评价结果与下一年度预算安排挂钩，对投资增

长较快、非公经济占比提升较快的市（区），适当提高该市（区）专项奖励资金额度，对低效无效的，削减或取消奖励资金额度。

第十二条责任追究

专项奖励资金必须专款专用、单独核算，任何单位或个人不得以任何形式、任何理由截留和挪用。对于截留、挤占、挪用、骗取专项奖励资金等违法违规行为，除责令将资金归还原渠道或由省财政厅收回外，依照相关法律法规，进行责任追究。涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第十三条实施日期

本办法自印发之日起实施，有效期至2022年9月28日。

企业资金管理办法

XXXX公司 货币资金管理办法 第一章总则 第一条为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范一基本规范》、中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》和《中央预算单位银行帐户管理暂行办法》等法律法规，制定本办法。 第二条本办法所称货币资金指公司拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 第三条本办法适用于公司货币资金的管理。 第四条财务审计部负责公司货币资金管理办法的制定、修订和有效实施，以及货币资金的安全。 岗位分工及授权标准 第五条出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。 不得由一人办理货币资金业务的全过程。 第六条配备合格的人员，办理货币资金业务，并根据公司具体情况进行岗位轮换。 第七条规范货币资金业务建立授权审批制度，明确审批人（见附表1）对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。 第八条审批人在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。 经办人员在职责范围内，按审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

第九条财务审计部按照规定的程序办理货币资金支付业务 —、支付申请。公司有关部门或个人用款时，需提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。 二、支付审批。审批人根据其权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应拒绝批准。 三、支付复核。复核人应对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备；金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。 四、办理支付。出纳人员应根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记帐。 第十条对于重要货币资金支付业务，实行集体决策和审批，实行责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。 第^一条严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。 附表1 资金管理审批权限一览表 （一）审（核）批权限 1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2、审批：指有关领导经参考审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经经理办公会议讨论通过。 （二）审批顺序： 按附表1”中所标的顺序审批，若遇有关审批人员出差在外，可由其授权人代批，但事后必须请有关人员追认。 （三）计划外固定资产购置，专项资金和对外担保的使用须经董事会通过。 第三章现金管理 第十二条现金开支范围 现金开支范围是指按照国家规定可以使用现金进行结算的范围。由于现金具有使用

企业技术改造类操作规程

企业技术改造类操作规程 一、政策依据及资助标准 政策依据：《龙华区产业发展专项资金制造业分项实施细则》第七条支持企业加大制造业投资，引导企业加快技术改造，推动企业“机器换人”，鼓励企业采用先进适用技术和高新技术提高生产效率和产品质量，增强企业创新能力和核心竞争力。 （一）已完工的企业技术改造项目，两年内可以申请龙华区技术改造项目资助： 1、对技术改造项目投资总额1亿元以下的，按企业技术改造投资总额的50%给予资助，最高500万元； 2、对技术改造项目投资总额1亿元以上的（含1亿元），按企业技术改造投资总额的10%给予资助，最高2000万元。 （二）对采用融资租赁方式开展的技术改造项目，按企业上年度所缴纳融资租赁利息总额的50%给予贴息，贴息年限最长3年；单个企业累计最高资助100万元。 资助标准： （一）本项目为事后补贴制，企业技术改造项目完工后两年内可以提出申请，项目新购置设备时间自2015年1月1日起算； （二）同一技术改造项目不得重复申请，实际资助额不超过企业上年度纳税额。 二、申请条件

（一）在龙华区依法注册登记并生产经营满2年以上、具有独立法人资格；商事登记地、税务登记地和项目实施地均在龙华区。 （二）申报单位申报年度及上年度未发生被区（或街道）行政执法部门认定的严重违法违规行为。 （三）项目已完工（融资租赁方式除外）。 （四）获技术改造资助200万元以上企业需承诺3年内不得搬离龙华区，区经济促进局将于资助的次年、第三年对获得资助200万元以上的技术改造项目组织查验评价工作。 三、申请材料 （一）《深圳市龙华区企业技术改造资助类申请书》（登录龙华区产业发展专项资金申报系统，在线填报并通过预审后打印）。 （二）法人授权委托书（原件），法定代表人、单位经办人身份证复印件。 （三）企业营业执照、组织机构代码证和税务登记证复印件（需年度检验合格，已办理“多证合一”仅需提供复合凭证）。 （四）税务部门提供的上年度企业分税种纳税证明复印件。 （五）企业上年度财务审计报告。 （六）企业技术改造项目备案登记表（市经贸信息委企业技术改造项目备案系统）。

企业技术改造资金的科学化管理

企业技术改造资金的科学化管理 企业技术改造是企业为了提高自身竞争力和经济效益，提高产品质量、调整产品结构、节能降耗、实现资源的综合利用以及扩大安置就业等目的，采用先进技术、工艺、设备和材料等对现有设施、生产工艺进行的扩建和改造。随着改革的深化和市场经济的发展，几乎所有企业都在积极推进技术改造，而技术改造属于资本性支出，是企业为了扩大再生产而进行的成本投入的最重要内容，因此技改项目实施完毕后将大规模增加企业资产价值。所以探讨如何科学合理地管好用好技术改造资金，充分发挥企业财务管理在技术改造项目中的作用很有必要。 一、以技术改造项目的财务管理为己任 做好技术改造项目中的财务管理是企业财务部门的一项重要任务。财务部门不仅要为企业的日常生产经营活动提供财务支持，更要把为企业规划发展的各项技术改造项目建设提供专业支持和资金支持为己任。笔者所在的山西金地煤焦有限公司当前正在从一个传统意义上的、以单一采煤为主的煤矿，演变成一个包括煤矿、选煤、焦化、合成氨及尿素、煤矸石发电、水泥等六大项目的循环经济产业链。技术改造任务非常艰巨，每个立项或启动实施的项目都需要大

量的资金支持，都需要财务部门财务人员做大量的实际工作，涉及到如何对内挖掘资金潜力、如何对外筹措建设资金，资金运作、开源节流合理使用等问题。财务管理部门在循环经济技术改造项目建设中起到了至关重要的作用，极大地促进了项目的实施。 二、超前介入项目的规划调研和论证 按照企业发展的总体长远战略规划，要通过认真调研选择和确定适合自己的技术改造建设项目。过去往往单纯由技术开发部门来进行调研考察，而专业技术人员更注重项目技术上的可行性。事实证明，开发部门的考察报告中更多的是技术实现上内容，对投入的风险预测和建成后的经济分析存在一定的局限性。而财务和经济专业人员出于职业本能更注重于项目经济上的可行性。所以我认为并且建议项目建设单位的领导在规划项目同时，要责成财务专业人员对技术改造项目超前介入。因为企业的一切投入都是为了增加产出，为了经济效益的增长。企业技改也一样，所以企业的财经人员应该积极参与到项目调研和考察工作去，在调研考察过程中预测出项目大体的投资规模、建设费用以及建成后的经济效益。测算出验收投产后的营业额、毛利率、利润、费用额、现金流量和投资回收期等经济技术指标。调研完成后要参与《项目建议书》《可行性研究报告》的编制工作，要跟踪审查委托的《项目建设的初步设计》，要组织或参加各种评估论证活动。

XX集团公司资金管理办法

XX资金管理办法 第一章总则 第一条为加强XX公司（以下简称XX）的资金管理，提高资金使用效率，规范业务操作，防范资金风险，依据《XX集团有限公司资金风险管理办法》及《XX有限公司资金管理办法》等规章制度制定本办法。第二条本办法适用于XX管理权范围内的 各级企业。 第三条本办法所指“资金业务”包括银行账户、现金、存 款、融资、利率、股息分配等。 第四条本办法中“XX公司”或“XX公司”为XX 贸易直接管理的法人企业，目前为XX公司有限公司。“三级经营单位”指管理权下的全资公司和合资公司。 第二章资金管理目标和基本原则 第五条XX资金管理目标:以战略为导向，合理配置财务资源，提高资金周转效率，提高资金盈利水平，有效防控资金风险。第六条XX资金管理原则:预算控制、效益优先、集中管理、分级负责、动态监控。 第三章资金管理体制和岗位责任设定 第七条XX财务部为XX资金统筹管理部门，接受XX集团有限公司及XX贸易有限公司财务部资金管理部和XX财务有限责任公司（以下简称集团财务公司）业务指导，负责制定XX资

金管理制度及相关工作流程，合理配置财务资源，办理以中纺粮贸事业部名义开展的资金业务，同时监控、指导所属企业的资金管理工作。 第八条各三级经营单位的资金管理工作接受中纺粮贸 XX财务部的业务指导，并根据集团及XX贸易资金管理相关制度结合本单位实际情况制定细化资金管理办法及工作流程，同时监控、指导所属企业的资金流转及管理工作。各三级经营单位应设资金管理专员，具体负责本单位资金管理工作。 第九条资金使用单位负责资金的日常管理和安全使用，从责任界定上为第一责任人，不因任何原因产生责任转移。 第十条各级资金审批人须在权限内行使职权，并对所 批资金负有监管责任，超过权限的审批和授权属越权行为。第十一条出纳、资金收付、银行预留印鉴保管和网银密钥保管等岗位设置应符合不相容岗位设置原则，形成有效 内部牵制。 第四章账户管理 第十二条各单位应在与集团财务公司建立网络连接的商业银行和与集团建立战略合作关系的中国农业发展银行开户。新增银行账户的需填报OA 由XX审批。因特殊情况需要在其他商业银行开户，需逐级上报集团财务 部审批。 第十三条各单位应在集团财务公司开立人民币存款账

公司资金管理办法

*有限公司资金管理办法 * 为了进一步加强资金管理，确保资金安全，提高资金效益，特修订公司资金管理办法。 一、为了保证公司业务经营活动的资金需求，并使公司银行沉淀资金压缩至最少，各业务部门使用资金必须加强计划性。20万元以内的用款（包含20万元），业务部门应提早5天通知财务职能部门；20万元以上的用款需提早10天通知。由财务职能部门组织资金，并尽可能满足业务需求。 1、本部资金的筹集和安排统一由财务部负责，其他部门不得自行出借资金。 2、各业务部门资金均为有偿使用，资金占用利息计算办法为：由财务职能部门按各业务部门的应收帐款、应付帐款、应收票据、库存商品金额确定每天资金占用数，逐日计算利息。 二、商品购进环节资金管理 为保证公司资金的安全、合理、高效使用，使购进商品适销对路，必须加强进货合同的会审制度，严格进货资金的管理。 1、各业务部门购进的商品必须签定进货合同(协议)组织进货，签订合同前必须认真了解对方的生产经营、资金信用情况，以及产品质量标准，由业务、财会、法律人员会审，对签约进货、结算等环节加强控制和管理，防止发生损失。财务职能部门应加强进货资金管理，参与进货合同会签，严格按进货合同(协议)的规定付款。 2、严格控制预付款，原则上不得预付货款，对经营上确需预付货款的，必须充分了解对方信誉，在取得某种经济担保的前提下，签订进货合同，金额在30万元以下的，在一个月内能收到商品的业务，由分管经理审批；金额在30万元以上的或一个月内不能收到商品的，经会审后，由总经理审批后，方可预付。预付款项均要落实责任人催收清帐，以确保资金安全。未签订合同或对方属初次往来单位，严格禁止预付货款。 3、进货审批程序如下：

企业技术技术改造中用好用足国家优惠政策

在企业技术改造中用好用足国家优惠政策 首先非常感谢XXX经贸委邀请我来向在座的各位领导、企业家、工业战线的同仁介绍、宣传国家支持企业技术改造已经出台执行的有关优惠政策，这是我应该做的一项工作，也是XXX经贸委为企业服务的一项具体行动。作为投资者，考虑最多的是如何降低投资风险、降低投资成本，取得最好的投资回报，获得利润的最大化。这是所有投资者理性的选择。投资风险问题、投资回报问题、利润的最大化问题，会因为产品市场情况的变化、原材料、交通运输、能源价格的变化、管理等等方面影响，这些不是我今天要讲的内容。今天我要讲的是在企业技术改造中用好用足国家优惠政策。 一、已经出台执行的支持企业技术改造的优惠政策 1、进口设备免征关税和进口环节增值税。 “国务院关于调整进口设备税收政策的通知”（国发[1997]37号）明确，国务院决定，自1998年1月1日起，对国家鼓励发展的国内投资项目和外商投资项目进口设备，在规定的范围内，免征关税和进口环节增值税。 进口设备免税范围 （1）对符合《外商投资产业指导目录》鼓励类和限制乙类，并转让技术的外商投资项目，在投资总额内进口的自用设备，除

《外商投资项目不予免税的进口商品目录》所列商品外，免征关税和进口环节增值税。 （2）对符合《产业结构调整指导目录（2005年本）》的国内投资项目，在投资总额内进口的自用设备，除《国内投资项目不予免税的进口商品目录》所列商品外，免征关税和进口环节增值税。 （3）对符合上述规定的项目，按照合同随设备进口的技术及配套件、备件，也免征关税和进口环节增值税。 2、技术改造国产设备投资抵免企业所得税。 为鼓励企业加大投资力度，支持企业技术改造，促进产品结构调整和经济稳定发展，财政部、国家税务总局联合制定了《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》，该办法规定：第一，凡在我国境内投资了符合国家产业政策的技术改造项目的企业，其项目所需国产设备投资的40%可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。 第二，允许抵免的国产设备是指国内企业生产制造的生产经营性（包括生产必需的测试、检验）设备，不包括从国外直接进口的设备，以“三来一补”方式生产制造的设备。 第三，国产设备投资中的投资，是指除财政拨款以外的其他各种资金，即银行贷款和企业自筹资金等。其中银行贷款包括各类银行和非银行金融机构的贷款。 第四，企业每一年度投资抵免的企业所得税税额，不得超

中小企业技术改造项目资金申请报告

中小企业技术改造项目资金申请报告 企业名称： 项目名称：新型高效雕刻加工工艺及制造系统建设项目 申报时间：

产品方案 一、我公司经过周密细致的前期准备工作，前几年已经投入大量的广告费，项目前期费用为我们发展奠定了坚实的基础。我们初步设想现建设一期工程，一边小规模的生产，对外销售在短时间内就能见效益。现在只需部分流动资金就能生产。即是在项目建设期我们一样生产产品，壮大公司的经济实力，保证按期还款。又能一边实施新建项目，建成高效率、高起点的规模化生产，使科技成果尽快转化为生产力，实现商品化，生产设备建成微机控制，生产规模即可达到的生产能力。产品执行部颁标准，按国家技术监督质量要求标准实施执行。 二、我公司拟定方案：先占领上海市场，分阶段逐步实施，计划西出、东进、南下，同时着手南方几个省市大市场，这个如此庞大宏伟的计划，不是欠的能力所决定，而是市场需求迫使我们去实现。

申请专项资金的理由和政策依据 我公司符合中小企业标准，所实施的项目符合国家产业政策要求；新上项目按照投资管理规定进行了核准备案，企业没有违章违规行为，企业财务制度健全，银行信誉良好。 我公司新上项目投资全部为企业自筹，企业资金比较紧张，而且中小企业银行贷款举步维艰，为了更好的促进企业发展，尽快使项目投产达效，特申请国家中小企业技术改造项目资金，请予以批准为盼。

可行性研究报告 新型高效雕刻加工工艺及制造系统技改项目 项目审定： 总工程师： 技术负责人： 经济负责人： 2010年4月

目录 一、项目概况.............................................. 错误!未定义书签。 二、企业基本情况 (6) 三、产品需求分析和改造的必要性 (7) 3.1 产品需求分析 (7) 3.2技术产业状况 (7) 3.3 改造的必要性 (7) 四、改造的主要内容和目标 (9) 4.1 改造主要内容 (9) 4.2 改造后达到的主要目标 (9) 4.2 产品采用的标准 (10) 4.3 生产技术路线 (10) 4.4配套工程 (11) 五、项目总投资、资金来源和资金构成 (11) 5.1 项目总投资 (11) 5.2 资金来源 (11) 5.3 资金构成 (11) 六、人员培训及技术来源 (12) 6.1 人员培训...................................... 错误!未定义书签。 6.2 技术来源 (12) 七、项目实施进度计划 (13) 7.1 项目实施 (13) 八、项目经济效益和社会效益分析 (14) 8.1 项目经济效益分析 (14) 8.2 社会效益分析 (14) 附表1 项目建设投资估算表 (16) 附表2主要经济技术指标表 (17) 附表3固定资产投资估算表 (18) 附表4固定资产折旧估算表 (19) 一、项目概况 金属产品的高效、节能及环保加工长期以来一直困绕着产品加工企业的发展，为了更好地服务于金属产品加工企业，使其不仅具有优美、精致的外观，而且有利于环境保护和资源的节约。我公司新上了《新型高效雕刻加工工艺及制造系统建设项目》。该项目选用钢铁件及铝件等材料，通过在全封闭环境内进行制模、线切割、电脉冲、绿色电镀、数字化控制压件、彩印、

有关企业资金管理制度大全

有关企业资金管理制度大全 对于企业发展来说,财务管理是极为重要的一个方面 ,而企业财务管理又必须要加强对于 企业资金的管理和控制,这是财务管理的核心要点所在,需要制定完善的资金管理制度， 做好资 金管理工作。 下面爱汇整理的有关企业资金管理制度，供你参考。 有关企业资金管理制度范文一第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理， 确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度;第二条： 本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金;第三条：货币 资金管理的主要责任人为公司财务部部长，财务部部长必须严格按照本制度的规定管理、约束 全体财务人员，并对他们的工作负全面的责任，同时财务部部长应对公司财务负责人负责。 第四条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如 有差异，在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。 第二章现金管理第五条：公司专门设立出纳人员 1 名，负责货币资金的日常业务的管理、 核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部部长负责。 第六条：根据《内部会计控制规范---基本规范》的要求，出纳人员严格禁止办理会计稽 核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。 第七条：公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金 的真伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一印制的 "现金收款收据" 给交款方。 第八条：出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用"现金收款收据"，"现金收款 收据"连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时应在"现金收 款收据"上加盖"作废章"并保留全部联次，待每本"现金收款收据"用完后到财务经理处定期缴 销时备查。 第九条：为了保证现金资产的安全，防止出现被盗损失，出纳人员应严格控制每日现金的 库存量， 每天下班前应保证现金库存量不超过 2 万元， 超过部分应及时解交到公司银行帐户上。 且库存现金必需全部保存在公司的"保险箱"内。 第十条：对于涉及到现金支付的采购、工资发放、借款暂支等业务时，出纳人员应严格审 核报销的各原始凭证是否齐全、是否合法，审核数据的计算是否正确、审核报销的审批程序是 否符合公司管理制度规定、各级审批人员的签字是否齐备，在确认上述事项无误的情况方可以 付款，并应取得收款方的收款收据(报销业务除外)。 第十一条：出纳人员应及时将所有现金的收支业务登记"现金日记帐"，每日应结算当天现 金的收、支、存金额，编制"现金日报表"，并与库存现金相核对，及时查找、纠正差异，以确 保帐、实相符。 第十二条：每月会计结帐日后，出纳人员应及时与负责帐务处理的其他会计人员就"现金 日记帐"和"现金明细帐"进行相互核对一致，并编制"现金核对记录表"由财务部部长和出纳人

企业技术改造的原则及问题

当我们成切地跨入21世纪以后，我国的“十五”计划已经公布，不少印刷企业也在设计本企 业的“十五”计划，特别是近五年的技术改造计划。国务院关于《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范》（以下简称《规范》）也提出了企业进行技术创新，科学地进行技术改造的要求。如何成功地实施技改，提高企业技术创新的能力值得反思。这是企业的大事，是企业的命根子。“不技改是等死，技改是找死”的根本原因是没掌握好技改的科学原则，信息不通，盲目决策，缺乏预见性和系统性，对出现的问题没有正确的对策。凡事“预则立，不预则废”，所以系统性地了解企业技术改造的科学原则及问题的解决方法很有必要，企业的高中层管理人员必须全面掌握，才不会决策失误，操作失当。 一、市场导向原则 市场导向原则，就是指企业技术改造根据市场需要的商品而购买或改造相应的技术设备的技改原则。党的十四届三中全会《决定》指出：现代企业制度的基本特征之一“是企业完全按市场需求组织生产和经营”。《中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》（以下简称《决定》）也指出：“国有企业技术进步和产业升级的方向与重点是：以市场为导向，用先进技术改造传统产业，围绕增加品种、改进质量、提高效益和扩大出口，加强现有企业的技术改造。”市场经济与计划经济最大的不同是：前者根据市场的需求组织生产，需要什么生产什么，生产跟随需求快速变化；后者是根据上级的计划组织生产，经常出现市场需要的商品没有，市场不需要的商品堆集如山，往往是“计划不如变化快”，产需脱节，几十年一贯制。以市场为导向，首先要考虑市场容量，适销对路，以“双高一优”、专新特为方向调整产业结构，产品升级，提高市场竞争能力和企业核心竞争能力。 全国照排的名牌企业南京理工排校有限公司成功的重要因素之一是他们在铅排占统治 地位的时候，上了市场需要的激光照排，并逐步扩大了照排市场；当其他企业上照排时，他们又上了其他企业没有的校对工序，增加服务功能，赢得了出版社的芳心；更以排校质量、服务质量高出一般企业几倍的业绩吸引、稳住了出版社跳动的心；当外省、外国的出版社需要抢时间、抢速度、减少麻烦时，他们就上网络传版，服务到家。其结果是其他大厂年产量少到一二千万字时，他们却高达3亿多字；多数照排企业做不起亏损时，他们却在上规模、上档灾，欣欣向荣。对比之下，技改是否以市场为导向是何等的重要！ 因市场调查不准，盲目上马，西南某省一个地区就引进了几条凹印生产线，结果是设备闲置的多，经济效益不好。 二、产业导向原则 产业导向原则，就是要符合国家或国际权威机构提出的技术、商品市场发展方向的技改原则。此种导向与计划经济背景下人为下达的指令性计划不同，它是专家学者根据技术、商品市场发展的规律提出的指导方针；如最近我国发布的“双高一优”技改导向书就属此种性质。政府或权威机构产业导向的指导思想是支特先进生产力的发展，淘汰落后生产力，并用政策措施给予保障。如《决定》指出：“对于有市场、有效益、符合国家产业政策的技术改造项

技术改造项目报告要点

河北绿洲塑业有限公司 废旧塑料改性及综合利用技改项目 备案申请报告 2012年9月

第一章总论 一、项目概况 （一）项目名称废旧塑料改性及综合利用技改项目 （二）项目性质新建、扩建 （三）项目承办单位概况 1、单位名称：河北绿洲塑业有限公司 2、法人代表：李国军 3、注册资本：450万元 4、单位概括：河北绿洲塑业有限公司成立于2011年1月，是一家集科研、生产加工、销售贸易于一体的现代化企业。公司经营范围：各种塑编袋、涂膜袋、彩印袋、网眼袋、再生塑料编织袋。公司本着“质量第一、信誉第一”的原则，依靠先进的生产设备、雄厚的技术力量和一流的管理，不断地开发出高质量、高档次的各类塑料包装产品，主要产品有四大系列、几十个花色品种，产品产品销往河北、山西、山东、陕西、内蒙等多个省市，用于农副产品、饲料、水泥、化肥、化工材料等各种包装及防洪。产品以工艺严谨、质量稳定、价格合理深得用户好评。 （四）项目负责人：李国军 （五）项目建设地点：建设项目本项目建设位于行唐县城南外环，公司厂区预留用地。北临塑黄铁路，距京昆高速公路5公里。地理位置优越，交通极为便利。 （六）建设内容：本项目为改扩建项目，利用原厂区土地，在现有厂区内合理布局新上国家鼓励类塑料加工设备，对原生产环节产生的废塑料及下脚料等回收加工，扩建废旧塑料回收再利用项目以拓宽产业链条，增多利润增长点。 厂区总占地面积60亩，建筑面积9600平方米，其中生产车间7800平方米，办公楼1800平米。经初步规划，废塑料综合利用项目占地约29.62亩，建筑面积4600平方米。项目实施后不涉及新增土地，实现土

地、厂区资源集约化利用。 （七）项目投资及资金筹措项目总投资4180万元，其中建筑工程费用875万元，设备购置费1850万元，检测设备购置费650万元，设备检测费32.5万元，人员培训费15万元，建设期利息33.5万元，其余724万元为铺底流动资金。 项目所需资金4180万元，其中银行贷款2000万元，企业自筹2180 万元。 （八）项目效益：本项目完成后，年新增销售收入8500万元，年新增利税总额1015万元，年新增利润总额690万元。项目税后投资回收期4.6年，（含建设期）。本项目的投资利润率12.7%、投资利税率21.5% 12%，通过盈亏分析看出，盈亏平衡点为32.8%，该项目的风险较低。综上所述，该项目经济效益较好，符合国家的产业政策从敏感性分析来看，本项目具有一定的抗风险能力，该项目可行。 （九）项目编制依据 1、《中华人民共和国循环经济促进法》（2008年） 2、《中华人民共和国可再生能源法》（2005年修订） 3、《产业结构调整指导目录(2011年本)》 4、《河北省人民政府关于加强节能工作的决定》冀政[2006]90号 5、《河北省资源综合利用规定》（2007年修正） 6、《河北省节约能源十一五专项规划》。 7、《河北省重点产业技术改造投资导向目录（2012-2013年度）》 第二章项目背景及建设的必要性 一、项目背景 资源综合利用是我国经济和社会发展中一项长远的战略方针，也是一项重大的技术经济政策，对提高资源利用效率、发展循环经济、建设节约型社会具有十分重要的意义。

小贷公司资金管理办法

小贷公司资金管理办法 ××××××小额贷款有限公司 财务部资金管理办法 第一条总则 为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，提高资金利用效率，控制财务风险，实现公司内资金管理的高度统一，制订本办法。 第二条管理机构 (一)公司设立财务会计部、资金结算中心，在财务总监领导下，办理公司结算、贷款、资金管理工作。 (二) 财务会计部、资金结算中心具有管理和监督的双重职能。 第三条发放贷款业务管理 发放贷款业务是一项比较重要的业务，因此财务人员在放款时需谨慎操作。 财务放款程序: 第一步.信贷部将借款人借款凭证(附件:1)和贷款出帐通知(附件:2)交由财务会计部; 第二步.财务会计部对借款人借款凭证(附件:1)和贷款出帐通知(附件:2)审核无误后，向资金结算中心发出划款指令书(附件:3)。 第三步.资金结算中心根据划款指令书(附件:3)开出相应的支票，交由基本账户开户银行进行划款。 根据金融办要求，发放贷款;收回贷款本金、利息只可通过基本账户进行结算。 第四步.划款完成后，资金结算中心将支票头及经银行人员签字确认的划款指令书(附件:3)交由财务会计部进行帐务处理。

注:请务必按以上程序步骤进行操作。 第四条收回贷款业务管理 收回贷款程序: 第一步.信贷部在每月末将次月到期应收回贷款的明细表提供给资金结算中心; 第二步.资金结算中心收到客户还款后，及时通知信贷部为客户办理贷款结清 手续; 第三步.信贷部根据客户已归还款项，填写贷款结清证明(附件:四)交由财务会计部做帐务处理。 第五条现金的管理 (一)资金结算中心应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入银行。 (二)资金结算中心必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本单位的实际情况，确定本单位现金的开支范围。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。 (三)资金结算中心现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付公司自身的支出。因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。 公司员工借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。 (四)公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。 (五)出纳人员必须逐笔根据现金收支业务登记现金日记账，日清日结，确保账款一致。 (六)财务部门要定期或不定期对库存现金进行检查，防止白条抵库、贪污挪用、公款私存等现象发生。发现不符，及时查明原因，做出处理。

公司资金管理制度

广西创新港湾公司资金管理制度 第一章总则 第一条为加强对公司内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证资金安全， 特制定本制度。 第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 第三条本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。 第四条实行资金管理应坚持以下原则： 1、公司所有资金收支必须纳入预算； 2、坚持以收定支，量入为出； 3、严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司财务部，支出必 须经过公司财务部支出。 4、公司严格禁止其它部门受理现金收支业务。 5、各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度 等有关规定。 第五条本制度适用于公司所有部门。 第二章现金管理 第一条公司现金使用范围： 1、职工工资、奖金、补贴。 2、各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。 3、向个人收购公司用于生产的其他物资价款

4、向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。 5、出差人员必须随身携带的差旅费。 6、支票结算起点以下的零星开支。 7、公司批准使用备用金结算的职员的现金支出。 8、采购金额在元以下的紧急采购 9、其他经财务部批准的现金支出。 第二条库存现金的管理 1、公司总部库存现金限额由财务部提出，总经理批准。 2、库存现金限额的核定，由项目部向财务部提出申请，财务部审 核，总经理批准核定。一般要根据申请部门３－５天的日常零 星开支情况，核定其库存现金限额，如果项目部驻地附近没有 银行，可以适当延长，但不得超过一周。 3、核定库存现金限额后，出纳负责严格按限额保管现金，不得超 限额保管现金。超限额保管资金，经查实后按超限额数％给 予处罚。 第三条坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和 收款人个人印章；付款凭证必须由有关领导签字批准、报销 人个人签字、经会计审核无误签字后，办理现金付款，并同 时加盖“现金付讫”印章。 第四条不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得跨月处理帐务。 第五条每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部经理定期检

江门工业企业技术改造事后奖补实施细则2018年修订同名4011

江门市工业企业技术改造事后奖补实施 细则（2018年修订） 第一章总则 第一条根据《广东省经济和信息化委广东省财政厅 广东省国家税务局广东省地方税务局广东省统计局关于 印发广东省工业企业技术改造事后奖补实施细则的通知》(粤经信技改〔2015〕439号)和《广东省经济和信息化委广东省财政厅广东省国家税务局广东省地方税务局广东省统计局关于放宽工业企业技术改造事后奖补（普惠性）政策扶持范围的通知》（粤经信技改函〔2017〕56号）精神，为规范工业企业技术改造事后奖补资金管理，经市人民政府同意，特制定本细则。 第二条本细则所称江门市工业企业技术改造事后奖补资金（下称“事后奖补资金”）是指市财政通过专项转移支付，会同相关项目主管部门依据企业技术改造效果和对财政贡 献情况等因素审核后统一拨付的资金。 第三条各市（区）应参照省、市做法制定本地区实施细则并组织实施，同时报市经济和信息化局、市财政局备案。第四条事后奖补资金使用管理应符合《广东省省级工业和信息化专项资金管理办法》（粤财工〔2017〕176号)相关规

定，遵循依法依规、公平公正、简便操作的原则。 第二章部门职责 各级经济和信息化、财政、税务、统计部门按第五条． 照职责分工和本细则的规定，共同组织和实施事后奖补资金的申请、审核、拨付、清算和监督管理工作。市经济和信息化局负责市本级事后奖补政策的第六条落实，会同市财政部门按省规定公开遴选事后奖补政策完工评价及税收 核算第三方机构。会同同级财政、税务、统计部门审核事后奖补资金，制定并下达事后奖补资金安排计划，将资金安排情况上报省经济和信息化部门、财政部门。同时，各市（区）经济和信息化主管部门负责辖区内技术改造项目的备案、事后奖补申请受理；会同同级财政、税务和统计部门核算企业事后奖补资金等工作并上报核算情况；会同同级财政部门按规定将事后奖补资金拨付至企业，并对事后奖补项目进行现场检查监督等。市财政局负责本级财政事后奖补资金的年度预第七条 算和省级事后奖补资金的使用管理。会同同级经济和信息化、税务、统计部门进行事后奖补资金的审核和安排；根据省、市两级事后奖补计划将省、市两级事后奖补资金拨付至所属地区，并将事后奖补资金的拨付情况上报至省经济和信息化部门、财政部门；负责事后奖补资金的监督检查和绩效评价工作。各市（区）财政局会同同级经济和信息化主管部门

2011年河南省企业技术改造专项资金管理办法

河南省企业技术改造专项资金管理办法 豫财企[2011]19号 第一章总则 第一条为进一步推进我省经济结构调整和产业、产品优化升级，加快建立现代产业体系，充分发挥财政资金的引导作用，规范企业技术改造财政专项资金（以下简称技改资金）的使用和管理，提高资金使用效益，结合我省实际，制定本办法。 第二条技改资金是由省级财政预算安排的专项用于支持全省企业技术改造的财政性资金。 第三条技改资金由省财政厅、省工业和信息化厅负责管理。 （一）省工业和信息化厅根据国家产业政策和地区行业发展规划，会同省财政厅提出年度技改资金支持的方向和重点，并负责项目管理。 （二）省财政厅负责技改资金预算管理，编制、下达资金计划，办理资金拨付手续等，会同省工业和信息化厅对项目资金管理。 第四条技改资金的使用和管理遵循“统筹规划、突出重点、注重引导、科学管理”的原则。 第二章支持的范围、方式和标准

第五条技改资金重点支持对符合国家产业政策的企业技术改造项目。支持企业采用国内外先进适用的新技术、新设备、新工艺、新材料，通过对现有设施、生产工艺及辅助设施进行改造升级，增强企业创新能力，促进产业产品结构优化升级。 第六条技改资金的支持方式采用贷款贴息和补助。 贷款贴息是指对符合条件的技术改造项目使用银行贷款给予的利息补贴。贷款贴息项目，根据项目贷款额度及中国人民银行公布的同期贷款利率确定。每个项目的贴息期限一般不超过1年，年贴息率不超过中国人民银行公布的同期贷款基准利率，贴息额度一般不超过300万元。 补助是指对符合条件的技术改造项目投资给予的资助。补助资金按设备投资额的一定比例确定，每个项目一般不超过150万元。 第七条对年度内各级财政资金已支持的项目，原则上不予重复支持。 第三章项目申报和审核 第八条申请技改资金的单位必须同时具备以下资格条件： （一）在河南省境内注册，具有独立法人资格，法人治理结构完善； （二）财务管理制度健全； （三）财务状况和信誉良好，资产负债率不超过70%；

公司资产管理制度

***资产管理制度 第一章总则 第一条为了加强集团公司的资产管理，明确资产使用与管理的责权关系，规范、完善资产运作程序，确保资产安全完整和保值增值，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《湖南省人民政府关于省属企业国有资产处置有关事项的通知》、《湖南省国资委关于加强省属企业实物和无形资产转让管理工作的通知》等有关规定，结合集团公司的实际情况，制定本制度。 第二条资产管理主要包括固定资产管理、流动资产管理、长期投资管理、无形资产及其他资产管理和资产评估、资产处置管理等。 第三条集团公司财务部门负责资产的价值管理，经营（使用）单位负责实物资产管理和技术监督，内部审计部门负责资产管理安全性的监督检查。 第四条本制度适用于集团公司总部、全资及控股子、分公司（以下简称所属企业），集团公司参股企业可比照执行。所属企业应当依据有关法律法规以及本制度的规定，规范对资产的监督管理，制定本企业的资产管理制度，上报集团公司备案。 第二章固定资产管理 第五条集团公司对固定资产实行归口管理与分级管理相结合的方式。集团公司固定资产目录和分类折旧率依照集团公司财务管理制度执行。 第六条固定资产购建、技术改造与修理和改扩建工程项目应严格按集团公司下达的专项工程投资计划执行。 固定资产零星购置和技术改造与修理，必须严格按照集团公司审定的预算执行，不得突破预算。确因特殊原因需追加预算，须报集团公司审批。 各单位固定资产购建、技改、修理应根据集团公司招标管理程序，对限额以上的项目实行招标。 基建项目、改扩建项目、技改工程应按照有关规定，及时办理资产移交手续，增加固定资产。 第七条各单位应定期组织对固定资产进行清查，对清查中发现的毁损、

公司资金管理规章制度

公司资金管理规章制度 公司资金管理规章制度 第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。第二条管理机构 (一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。(二)结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。第三条存款管理公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后，方可保留其他银行结算业务。第四条借款和担保业务管理 (一)借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根据公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审

查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。 (二)集团内借款的审批。凡集团内借款金额在300万元(含300万元，外币按记帐汇率折算，下同)以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。 (三)担保的审批。各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300-201X万元的，由财务总监核准，董事长审批。担保额在201X万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。借款担保审批后，由资金部办理具体手续。对外担保，由资金部审核，财务总监和总裁加签后报董事长审批。第五条其他业务的审批 (一)领用空白支票。在资金部办理结算业务的企业，可以向资金部领用空白支票，每次领用张数不超5张，每张空白支票限额不超过5万元，由资金部办理，领用空白支票时，必须在资金部有充足的存款。 (二)外汇调剂。集团内各二级公司的外汇调剂由资金部统一办理，特殊情况需自行调剂的，一律报财务审批，审批同意后，方可自行办理。 (三)利息的减免压滤机滤布厂家。凡需要减免集团内借款利息，金额在5000元以内的，由资金部审查同意，报财委审批，金额超过5000元，必须落实弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报财委审批。第六条资金管理和检查资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向财委、总经理、董事长专题报告。

支持企业技术改造专题申报指南

支持企业技术改造专题申报指南 一、申报条件 申报单位除满足《实施细则》中明确的条件外，还须符合以下条件： （一）申报项目须为2020年在建项目，且完成固定资产投资额的50%以上或完工的。 （二）申报项目备案（核准）、环评等相关手续齐全。 二、申报应提交资料 申报书除封面格式和承诺函外，还需提交以下资料： （一）申请报告。申请报告须以正式文件的形式向市着力发展实体经济建设先进制造业强市领导小组办公室提出申请（见附件1-1）。 （二）技术改造项目补助申请表（见附件1-2）。 （三）支持企业技术改造专题申报汇总表（见附件1-3）。 （四）项目备案（核准）、环评等批复文件的复印件。 （五）申报单位“多证合一”营业执照（副本）复印件。 （六）专业机构出具的完工专项审计报告和所在地工业主管部门出具的项目完工证明（未完工项目不提供此项内容）。 （七）支持企业技术改造专题固定资产投资明细表（见附件1-4）。

（八）申报单位下载打印通过国家统计联网直报平台报送的报表，并加盖单位公章；未直报的申报单位需提供向当地统计部门报送的纸介质统计报表复印件，并加盖单位公章。 附件：1-1．关于申请支持企业技术改造奖励专题的报告 （编写提纲） 1-2．支持企业技术改造专题申请表 1-3．支持企业技术改造专题申报汇总表 1-4．支持企业技术改造专题固定资产投资明细表

附件1-1 关于申请支持企业技术改造奖励专题的报告 （编写提纲） 一、申报单位基本概况，包括（主要产品、销售收入、利税、技术装备水平、职工人数等情况）。 二、项目建设内容及实施情况。 三、项目经费来源及构成。 四、项目技术水平及实施改造后的作用。 五、项目预期经济效益和社会效益分析，已实现的经济效益情况。

重点技术改造实施细则

上海市重点技术改造专项支持实施细则第一条（目的和依据） 为加快推进企业技术改造，鼓励和支持企业实现内涵式发展,促进产业转型和“四新”经济(新技术、新产业、新业态、新模式)发展，根据《国务院关于促进企业技术改造的指导意见》（国发〔2012〕44号）和《上海市人民政府印发关于进一步促进本市企业技术改造实施意见的通知》（沪府发〔2013〕59号）有关精神以及《上海市产业转型升级发展专项资金管理办法》（沪经信规〔2015〕101号，以下简称《管理办法》），制定本实施细则。 第二条（使用原则） 专项支持资金的使用应当符合国家和本市产业发展的政策和导向，符合财政预算管理的有关规定，聚焦重大项目，创新支持方式，坚持公开、公平、公正，确保资金使用的安全和高效。 第三条（管理职责） 上海市经济和信息化委员会（以下简称市经济信息化委）根据《管理办法》的规定编制专项支持资金预算，编制发布年度专项支持资金项目申报通知和上海市重点技术改造支持目录，组织项目评审，编制资金使用计划，对项目实施情况进行监督、检查和评估，并负责项目的验收。 上海市财政局（以下简称市财政局）负责专项支持资金的预算管理和拨付，并对资金的使用情况进行监督检查。 各区（县）有关部门分别组织并受理专项支持资金项目申报，负责项目跟踪、管理，配合市经济信息化委做好项目验收工作。

第四条（支持对象） 专项支持资金的支持对象为依法在本市注册登记，具有独立法人资格的单位。 第五条（支持范围） 专项支持资金的支持范围为： （一）提高企业自主创新能力，优化产品结构。支持企业技术中心、工程试验室等创新载体改造升级，聚焦关键领域和薄弱环节，突破一批共性关键技术的项目。支持加快自主创新成果应用，加速产品升级换代，提升产品质量的项目。 （二）提高装备水平，促进绿色发展和安全生产。支持重点企业加快装备升级，提升工艺水平，推广应用自动化、数字化、网络化、智能化等先进制造系统，智能化设备及大型成套技术装备的项目，以及企业加大安全生产改造和推进研发检测能力建设项目。 （三）推动制造业信息化和服务化，促进产业深度融合。支持信息技术在研发设计、生产制造、营销管理等环节的应用，制造业企业发展生产性服务业的项目。 （四）推动军用产业和民用产业结合，促进资源共享。支持军工技术向民用产品转化的项目。 （五）推动产业集聚发展，优化产业结构布局。支持工业园区和新型工业化产业示范基地建设中的重大项目，以及重点产业集聚区的研发设计、质量认证、试验检测、信息服务、综合利用等公共服务平台升级改造项目。 （六）开展工业强基专项行动，突破产业发展瓶颈。支持制约产业发展的关键基础材料、核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、产业技术基础的项目。 （七）推动企业技术改造和培育“四新”经济相结合，