集团财务部职能规划
一、职能定位
1、财务战略规划及政策制度的制定:制定集团公司统一的财务战略规划和财务政策、制度,指导、约束各分、子公司实现公司整体财务目标;
2、集团公司战略决策及经营决策支持:通过对各分、子公司经营情况的分析,为集团公司战略决策及各分、子公司的经营决策提供信息支持;
3、监督、控制及协调:通过集中的资金管理和投融资规划,合理配置集团公司财务资源,监控集团公司战略的实施执行,控制经营风险;
4、为经营管理服务:负责集团公司及各分、子公司的会计核算,准确、全面记录会计信息,报告经营成果。
二、机构设置
三、管理目标
1、集团公司目标:形成对分、子公司财务激励与约束,确保分、子公司资本的保全和增值,实现投资收益最大化,对分、子公司资金、资产进行监控,调整存量资本结构,配置财务资源,成为集团公司实现整体战略的重要支持部门;
2、分、子公司目标:在集团公司统一的战略框架和管理模式下,追求本企业价值最大化,成为本企业实现其业务战略的重要支持部门。
四、岗位职责
1、集团公司财务总监:
(1)参与制定集团公司财务战略规划,确定集团公司财务管理模式,明确集团公司财务工作发展方向;
(2)负责审核集团公司重大财务事项,包括:重大投融资方案,年度预决算方案,利润分配方案,中高层管理人员的薪酬激励方案,分、子公司年度业绩评价方案等;
(3)负责审批集团公司重大财务事项,包括:集团公司财务政策和制度,重大投资、融资支出,集团公司财务机构设置,财务人员调动;
(4)组织领导集团公司日常重大财务管理活动,包括:全面预算管理,风险控制,财务审计,制度建设等;
(5)负责集团公司财务人员体系化建设和相关的重大事项。
2、集团财务部:
(1)协助财务总监拟定集团公司的财务战略规划及统一的财务政策制度;
(2)负责集团公司的会计核算和合并报表编制;
(3)负责集团公司的税务筹划及管理,办理集团公司的涉税业务;
(4)负责集团公司的重大资产及对外投资的股权管理;
(5)协助财务总监开展全面预算的组织、协调工作,集团公司预算的汇总、财务审核以及预算执行的控制、差异分析;
(6)为集团公司的经营分析与业绩评价提供财务分析支持;
(7)协助财务总监进行分、子公司财务人员的管理;
(8)协助财务总监进行集团公司融资规划及资本结构的确定,拟定集团公司对外融资及内部资金管理的政策、制度;
(9)协助财务总监开展全面预算管理工作中资金计划的相关工作;
(10)负责集团公司会计信息化建设的管理工作。
3、分、子公司财务部:
(1)会计核算及相关报表管理;
(2)税务筹划及管理;
(3)重大资产及对外投资的股权管理;
(4)全面预算的组织、协调工作,预算的汇总、财务审核以及预算执行的控制、差异分析等;
(5)为经营分析与业绩评价提供财务分析支持。
一、财务部职能职责 (一)、职能 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。 (二)、职责 1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。 2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。 3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解,编制并下达企业的财务计划,编制并上报企业年度财务预算,指导企业司的财务活动。 4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通,制定资金使用管理办法,合理控制使用资金。 5、负责成本核算管理工作,建立成本核算管理体制系,制定成本管理和考核办法,探索降低目标成本的途径和方法。 6、负责企业网上银行的安全与正常运营,负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。 7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作,参与企业的各项投资管理。
8、负责企业年度财务决算工作,审核、编制上级有关财务报表,并进行综合分析。 9、负责企业的会计电算化管理工作,制定相关规章制度,保证会计信息真实、准确和完整。 10、负责企业的纳税管理,运用税收政策,依法纳税,合理避税。 11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。 12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定,对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。 13、完成领导交办的其他事项。 二、资产财务部部长职能职责: (一)、职能 财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下,负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作。 (二)、职责 1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。 2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。 3、主持编制和执行公司的财务收支计划、信贷计划,对执行中存在的问题提出改进措施。指导企业各项财务活动,考核经营成果。 4、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案,合理安排资金筹集、调拨和融通工作,
财务部管理职责 财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门,通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制,为决策层提供管理参考。主要负责:预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下:1.严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度,贯彻落实上级单位财务指示和精神,认真履行本部门的工作职责。 2.制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法,并监督执行。 3.制定项目部资金筹集与运用计划,监督实施。 4.及时办理各类款项收付结算业务,完善资金管理工作,确保资金使用安全、有效。 5.建立项目部会计核算体系,及时、准确和完整的核算各项经济业务,登记会计账簿,编制财务报表。 6.办理项目部的各类涉税事项,拟定税务筹划方案,依法纳税、合理避税。 7.参与重要经济合同的拟定,审核工程预算、结算。 8.监督并规项目部各类资产管理和各项经济业务开展,加强部管控。 9.协同处理项目部部相关部门业务,同时处理对外的财务协调
工作。协助、外审计工作。 10.报送项目部的相关财务、统计数据,提供各项分析的财务评价报告。 11.定期按规定整理、保管项目部的会计档案。 12.完成领导交办的其他工作任务。
财务部各工作岗位职责 财务部设置:经理、会计主管各一名,具体工作容及岗位职责如下: 一、财务经理 对项目经理负责,主持财务部日常工作,制定部门工作计划并布置和落实,保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实,合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作容有:工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下: 1.严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度,贯彻落实上级单位财务指示和精神,认真履行本部门的工作职责。 2.主持本部门的全面工作,组织并督促部门人员全面完成本部职责围的各项工作任务。 3.拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。 4.组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算,编制财务报告,审定对外报送的各项财务资料。 5.主持项目部资金管理工作,审核资金管理预算,进行资金筹措,规资金使用。 6.审查、完善项目部税务工作,并监督实施。
集团公司财务组织与职能 XX 集团财务组织与职能的界定应划分为两个层次:集团的财 务组 织及职能、各会计核算单位的财务组织与职能 先进控股集团公司的财务组织,应在以下方面承担主要管理职 能:对下属企业业绩管理、利用先进的信息技术保证报表的准确和高 效、收集并整理足够的财务信息、重视风险管理和资金统筹、制定财 务政策/程序、税务筹划: 财务总监 ; 1 1 1 会计核算 (25%) 投资分析 (10%) 知识管理经理 (5%) 现金与风险 (15%) ?外部报告 ?关帐 ?交易处理 ?资金 ?法律 ?外汇 ?价值分析 ?投资分析 ?成本分析 ?最佳实践 ?政策/程序 ?流程专家 ?财务技术 ; 1 ; 1 技术 (5%) 变革管理经理 (5%) 税务 (5%) 业绩管理 (30%) ?指标 ?预算 ?财务计划 ?管理报告 ?系统 ?网络 ?流程/程序 ?组织 ?沟通 ?税务计划 ?税收分析
各会计核算主体应根据企业具体业务设置财务组织机构,可以一岗多人或多人一岗,财务岗位的设定应遵循财务内部控制制度的基本原则。 岗位描述一 职位:财务部经理 工作职能: 1.组织协调本部门业务,确保财务部按时有效的完成公司在不同 时期制定的各项财务目标和任务; 2.贯彻执行财政部和铁道部所颁布的会计准则及财务管理制度, 结合企业经营特点,不断完善公司内部财务管理制度及内部控制制 度; 3.明确财务工作的最终目标一会计科目规范化,财务核算模式 化,记帐方式统一化,电算手段现代化,同时建立一套完整的财务规范系统; 4.不断针对财务工作系统进行调查研究,科学分析,并且负责对 内、对外的财务申报数据的准确性、真实性; 5.积极配合其他部门工作,努力完成集团公司制定的各项工作计划。工作责任: 1.确保公司财务流程系统畅通,且顺应公司的发展要求; 2.按照资金的时间价值最大化为原则,确保资金合理分配和使用; 3.为公司财务信息保密。 4.领导本部门全部员工按公历年度完成日常会计工作;
岗位说明书系列 公司财务部岗位工作职责(标准、完整、实用、可修改)
编号:FS-QG-82769公司财务部岗位工作职责 Job duties of the company's finance department 说明:为规划化、统一化进行岗位管理,使岗位管理人员有章可循,提高工作效率与明确责任制,特此编写。 职责一:公司财务部岗位职责 一、财务主管岗位职责 1.负责公司的全面财务会计工作; 2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法; 3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度; 4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况; 5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务; 6.编制销售公司的记帐凭证,登记会计帐簿; 7.编制销售公司的会计报表,编制“通利华公司”的合并会计报表,在每月10日前报送分管副总及总经理; 8.编制、核算每月的工资、奖金发放表; 9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;
10.不定期检查统计岗位的商品车是否帐实相符; 11.按照印鉴分管制度,负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章; 12.承办总经理和财务总监交办的其他工作; 二、维修分店会计岗位职责 1.审核维修分店的原始单据; 2.编制维修分店记帐凭证,登记会计帐簿; 3.办理日常税务业务(如抄税、发票扫描、购买发票、申报纳税等业务); 4.编制维修分店会计报表,在每月8日前报送财务主管; 5.发票的管理工作; 6.定期检查维修分店库存现金和银行存款是否帐实相符; 7.不定期检查售后仓库配件、精品及辅料是否帐实相符; 8.解释、解答关于维修分店财务会计制度中的规定; 9.分析检查维修分店的财务收支和预算的执行情况; 10.承办财务主管交办的其他工作; 三、现金出纳岗位职责
集团财务部职能规划 一、职能定位 1、财务战略规划及政策制度的制定:制定集团公司统一的财务战略规划和财务政策、制度,指导、约束各分、子公司实现公司整体财务目标; 2、集团公司战略决策及经营决策支持:通过对各分、子公司经营情况的分析,为集团公司战略决策及各分、子公司的经营决策提供信息支持; 3、监督、控制及协调:通过集中的资金管理和投融资规划,合理配置集团公司财务资源,监控集团公司战略的实施执行,控制经营风险; 4、为经营管理服务:负责集团公司及各分、子公司的会计核算,准确、全面记录会计信息,报告经营成果。 二、机构设置 三、管理目标 1、集团公司目标:形成对分、子公司财务激励与约束,确保分、子公司资本的保全和增值,实现投资收益最大化,对分、子公司资金、资产进行监控,调整存量资本结构,配置财务资源,成为集团公司实现整体战略的重要支持部门;
2、分、子公司目标:在集团公司统一的战略框架和管理模式下,追求本企业价值最大化,成为本企业实现其业务战略的重要支持部门。 四、岗位职责 1、集团公司财务总监: (1)参与制定集团公司财务战略规划,确定集团公司财务管理模式,明确集团公司财务工作发展方向; (2)负责审核集团公司重大财务事项,包括:重大投融资方案,年度预决算方案,利润分配方案,中高层管理人员的薪酬激励方案,分、子公司年度业绩评价方案等; (3)负责审批集团公司重大财务事项,包括:集团公司财务政策和制度,重大投资、融资支出,集团公司财务机构设置,财务人员调动; (4)组织领导集团公司日常重大财务管理活动,包括:全面预算管理,风险控制,财务审计,制度建设等; (5)负责集团公司财务人员体系化建设和相关的重大事项。 2、集团财务部: (1)协助财务总监拟定集团公司的财务战略规划及统一的财务政策制度; (2)负责集团公司的会计核算和合并报表编制; (3)负责集团公司的税务筹划及管理,办理集团公司的涉税业务; (4)负责集团公司的重大资产及对外投资的股权管理; (5)协助财务总监开展全面预算的组织、协调工作,集团公司预算的汇总、财务审核以及预算执行的控制、差异分析;
财务部部门及岗位职责 一、财务部工作职责 1.企业财务制度建设 (1)编制企业各项财务制度,包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等 (2)制订财务考核办法及财务控制措施 (3)实施和维护企业会计电算化系统 2.财务规划与计划 (1)制订企业的财务战略规划与年度财务计划 (2)制订企业年度、季度、月度财务收支计划 (3)监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析,上报董事会 3.现金出纳 (1)负责企业资金的管理与调配,完成日常收支及记账工作 (2)办理各种支票、汇票等收付款业务 (3)负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 (4)负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理 4.日常会计核算 (1)负责企业会计账务处理工作 (2)负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系,分析与报告企业经营指标和经营业绩 (3)负责企业日常税费申报工作 (4)企业各类资产的核算及管理工作,定期组织财产及债权、债务的清查工作5.财务分析与报告 (1)定期进行财务综合分析和预测,提供财务分析报告 (2)针对问题,及时提出财务控制措施和建议 (3)对企业新的业务项目进行财务分析和预测 6.财务审计 (1)对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 (2)对违反财务纪律的事件及时进行处理,发现重大问题及时上报并提出处理建议 (3)协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作 7.投融资管理 (1)企业项目投资的成本和盈利分析,参与企业投资项目的决策 (2)金筹集、供应和使用管理工作 (3)与相关金融机构保持密切联系,积极开拓融资渠道,为企业建立有效的融资途径
集团公司财务部工作职责 1、负责集团公司财务管理制度的建立、实施和修订工作; 2、监督、检查各部门(单位)生产经营计划及经营指标的执行完成情况; 3、负责与财务有关报表的汇总、分析、呈报工作; 4、为集团公司的重大经营决策提供财务数据支持,参与集团公司重大经济合同评审; 5、负责集团公司各项费用的审核、报销、记账及会计报表编制等工作; 6、编制集团公司的年度财务预算,并对执行情况进行监控; 7、监控集团公司财务支出,审核并控制集团公司及各单位的各项成本和费用; 8、负责集团公司员工薪资发放,代扣代缴个人所得税等; 9、负责集团公司产品结算价格标准的审核,监督结算执行情况; 10、负责集团公司财务票据、有价证券、现金和财务印章的管理; 11、负责集团公司资产的清核,固定资产的登记造册工作,协助各部门(单位)库房进行物资盘点; 12、负责公司财务管理软件的应用及各部门财务数据管理推进工作; 13、协助行政部对集团公司重大投资项目进行财务风险分析、控制; 14、协助人力资源部完成相关人员财务知识的培训工作; 15、完成集团公司安排的其它工作。 集团公司财务部工作标准 2、严格监管集团公司各部门(单位)财务管理制度的执行情况,及时提出整改意见,并监督实施,保证 集团公司各项财务工作顺利进行; 3、在协助进行公司的资金筹措、调拨过程中,及时做好资金的借贷、使用、管理和到期归还工作; 4、负责制定会计岗位责任制,做到各岗位分工合理,既明确职责范围,又能密切进行协作; 6、针对生产成本、各项费用执行情况的进行分析,实事求是地进行业绩评价,对存在的问题提出建议和 改进措施; 7、在进行公司薪资发放工作时,应做到及时、准确,保证集团公司薪资管理办法顺利实施; 8、严格执行集团公司印章管理制度,监管用印流程,确保集团公司财务印章的规范使用。 集团公司财务部经理岗位职责 1、全面负责集团公司的财务管理、资金运作等工作; 2、协助编制集团公司及下属运营部门的年度经营计划,并对执行情况进行监控; 3、建立、健全集团公司财务管理制度,主持财务报表及财务预决算的编制工作;
财务人员岗位分工 本部现有财务人员3人,其中:财务主管1人,会计1人,出纳1人。具体岗位职责及分工如下: 1、财务主管: (1)管理财务部日常事务; (2)制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行; (3)制定、审核财务预算、财务决算方案,监督预算、决算执行情况,上报国资预算报表、国资决算报表; (4)编制、审核公司月度、年度财务报告并上报财政快报、省国投公司快报; (5)参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议; (6)协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务; (7)审核并上报国税、地税纳税申报表,对公司涉税事项进行税务筹划合理避税,规避纳税风险; (8)监督、检查财务人员工作,审核记账凭证; (9)监督公司资金流向,对资金支付凭证进行审核,审核网上银行划款; (10)负责会计人员的日常考勤、效绩考核; (11)会计人员培训、指导会计人员业务学习; 2、会计 (1)核算营业收入、营业成本、税金及附加,填制凭证并登记账簿;
(2)核算管理费用、财务费用、销售费用,填制凭证并登记账簿;(3)核算营业外收入、营业外支出,填制凭证并登记账簿; (4)核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益,填制凭证并登记账簿; (5)计提、核销各类资产减值准备,填制凭证并登记账簿; (6)核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款,填制凭证并登记账簿;定期对账、收发往来询证函、催收函; (7)编制月度、年度财务报表; (8)核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表,填制凭证并登记账簿; (9)及时归档整理各类凭证、档案。 3、出纳 (1)管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表,及时提取公司备用金,登记现金日记账; (2)管理公司银行账户,填制银行票据,打印银行回单,定期与银行对账,处理未达账项,制作银行余额调节表,; (3)管理公司票据登记公司票据台账,办理票据承兑、贴现等业务;(3)编制月度、年度资金收支预算并上报; (4)按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据(收据);(5)填制纳税申报表,缴纳税金,填制凭证并登记账簿。
财务部工作职能及岗位职责 1、财务部工作职能 1.1负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理; 1.2根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转; 1.3搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告; 1.4组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析; 1.5严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。 1.6负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源; 1.7参与公司及各部门对外经济合同的签订工作; 1.8负责公司现有资产管理工作; 1.9原物料进出帐务及成本处理,外协加工料进出帐务处理及成本计算,各产品成本计算及损益决算,预估成本协助作业及差异分析; 1.10经营报告资料编制,单元成本、标准成本协助建立,效率奖金核算、年度预算资料汇总; 1.11收入有关单据审核及帐务处理,各项费用支付审核及帐务处理,应收帐款帐务处理,总分类帐、日记帐等帐簿处理,财务报表及会计科目明细表;1.12统一发票自动报缴作业,营利事业所得税核算及申报作业,营、印税冲退作业及事务处理,资金预算作业,财务盘点作业; 1.13会计意见反应及督促,税务及税法研究; 1.14完成领导交办的其它工作。 2、财务部经理岗位职责 2.1协助总经理制定公司发展战略;
2.2负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等; 2.3负责项目成本核算与控制; 2.4负责公司财务管理及内部控制,根据公司业务发展的计划完成年度财务预算,并跟踪其执行情况; 2.5按时向总经理提供财务报告和必要的财务分析,并确保这些报告可靠、准确; 2.6制定、维护、改进公司财务管理程序和政策,以满足控制风险的要求,如:改进应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等; 2.7组织制定财务方面的管理制度及有关规定,并监督执行,制定年度、季度财务计划; 2.8全面负责财务部的日常管理工作。 3、财务部会计岗位职责 3.1每月到增值税认证平台去做进项发票的系统认证; 3.2将采购发票根据项目归属进行入库的账务处理; 3.3每月完工项目确认销售发票收入的账务处理; 3.4月末根据销售收入成本的结转,库存商品的出库账务处理; 3.5各项费用发票的整理粘贴和核算,并做账务归属处理; 3.6月末本月损益的结转; 3.7次月初增值税的申报、印花税的申报,季度所得税的申报和缴纳; 3.8次月中旬前三大财务报表的完成与申报; 3.9月度账务的过账、结账处理; 3.10凭证的打印整理和装订、财务报表和纳税凭证及报表的打印整理、归档和保管。 4、财务部出纳岗位职责 4.1负责现金日常收付;
财务部岗位职责 Document number:PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998
深圳市千彩科技有限公司 财务部岗位工作职责 1总则 1.1财务部基本任务是:做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作; 参与经营分析、投资、决策等管理工作;有效利用公司的各项资产,努力提高经济效益。 1.2本规定适用于深圳市千彩科技有限公司的全体财务部员工。 2组织机构和人员配置 财务部组织机构如下图: 3 财务部职能和职责 财务部门职能:在公司总经理的领导下,依据国家有关财税方面的法律法规和集团财务管理制度,履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、统计管理、税务管理和票务管理等财务工作职能,为实现公司的业务战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。 财务部门职责: 3.2.1 严格执行公司各项财务管理制度。 3.2.2 制定具体的会计核算标准、核算规范制度。 3.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。 3.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告,编制、审核公司的会计凭证。
3.2.5牵头组织公司全面预算管理工作,审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。 3.2.6、组织编制年度资金需求计划,拟定年度融资计划及财务费用预算表。 3.2.7建立和维护融资渠道,选择融资方式并制定公司融资方案,降低融资成本。3.2.8调度公司经营资金,制定和审批年度、月度运营资金使用计划。 3.2.9汇总、编制公司资金收支计划,合理调配资金,定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细,督促各项资金的回收。 3.2.10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级,按合同条款及客户赊销信用政策,审核、控制经营部的发货。 3.2.11制定存货、固定资产等资产盘点计划,并组织开展年度盘点工作。 3.2.12跟踪在建工程完工进度,及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。 3.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。 3.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。 3.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。 3.2.16结合公司的实际需要,购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。 3.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程,并严格执行。做好财税方面有关证照的年检,加强财务人员的培训和部门建设。 3.2.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。 4 财务各岗位职责 财务部主管工作职责 4.1.1在公司总经理的直接领导下,负责组织和领导本公司的财务工作,提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。 4.1.2根据财经法规和公司的管理制度,负责拟定、完善、贯彻执行公司各项财务管理制度。
联盛集团柳林管理中心综合财务部岗位职责 一、财务经理的岗位职责: 1、全面负责本部门工作; 2、贯彻执行国家财政、金融政策及相关法律法规,带头遵守财经制度; 3、制定公司资金管理制度,负责审核资金计划,履行资金监管调控服务职能; 4、制定公司全面预算管理有关制度、规定、办法; 5、主管重大财务会计政策研究和财会制度建设,重大投融资活动,重大财务、资金收支活动等; 6、制定融资方案,协调金融机构完成融资评审并发放贷款; 7、组织公司财务分析和绩效考核、评价; 8、组织财务人员学习培训; 9、完成领导交办的其他工作。 二、副经理的岗位职责: 1、协助经理进行本部门日常管理工作; 2、熟悉国家财政、金融、税法政策及相关法律法规,遵守财经制度; 3、审核、汇总、报送所属单位年度全面预算,监督、检查、分析、考核全面预算执行情况,编制年度全面预算调整方案,协调预算编制和执行工作中的有关问题;
4、负责合并报表的编制和审核工作、各所属单位经营情况的汇总及报送工作; 5、负责融资报表、资料的审核管理,协助经理做好融资工作; 6、负责为公司管理决策活动提供有关财务数据和报表; 7、完成领导交办的其他工作。 三、融资科长岗位职责: 1、熟悉国家财政、金融、税法政策及相关法律法规,遵守财经制度; 2、负责公司基础资料的搜集和档案的管理; 3、办理融资过程中资料的搜集、汇总、审核工作,并及时报送金融机构; 4、负责金融机构的沟通协调按金融机构的要求及时提供更新资料信息; 5、搜集整理相关融资资料,并及时将贷款资料存档保管; 6、完成领导交办的其他工作。 四、融资助理工作职责: 1、在部门经理的领导下协助融资科长的工作; 2、协助科长办理融资过程中资料准备、手续办理,提交各种贷款资料等; 3、负责管理福龙、浩博、能源的基础资料; 4、搜集整理相关贷款资料,并及时将贷款资料存档保管; 5、完成领导交办的其他工作。
财务部人员配置及工作职责 一、财务部人员配置: 财务部拟配置二人,其中部门主管一名,出纳专员一名。 二、财务部人员的工作职责分配 (一)部门主管(兼会计):由担任,具体职责为: (1)贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司的财务规章制度; (2)对各项资金的收付进行严格的审核把关; (3)负责安排本部门人员的工作,并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理帐务,按期编报会计报表和有关会计资料; (4)负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料,协助有关部门编制计划,参与审核并监督执行; (5)负责进行本部门的业务技术学习和交流,注重和同事的团结,共同完成各项工作任务; (6)尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较,针对影响预期计划指标的重大问题,会同有关人员深入调查,提出改进经营管理的措施和建议; (7)按年、季编写财务情况说明书,重大问题及时向总经理汇报; (8)负责建立各部门物资财产登记薄,并监督实行,每半年进行清点一次;(9)根据公司现状及费用,划出盈亏平衡点警戒线,每月对财务报表进行盈亏情况分析;
(10)负责申报审核后的各种税款; (11)及时登记固定资产账,计算固定资产折旧,做到数字准确。 (12)每月末编制银行存款余额调节表,及时清理未达账项; (13)负责员工薪酬福利的核算工作、负责会计凭证整理装订工作; (14) 负责营业执照、税务登记证、组织机构代码证等组织机构代码证等证件的年 检工作; (15)完成部门主管临时交办的其他工作; (二)出纳专员:由担任,具体职责为: (1)在部门主管领导下,按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务; (2)根据审核无误的手续,办理银行存款、取款和转帐结算业务;登记银行存款日记帐;及时根据银行存款对收单,在月末作出相应调整,做到银行对帐单相符; (3)登记现金和银行日记帐,做到月结日清,保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符,发现差错及时查清更正; (4)认真审查临时借支的用途、金融和批准手续,严格执行市(县)内采购领用支票的手续,控制使用限额和报销期限。; (5)正确编制现金、银行的记帐凭证,及时传递给财务登帐; (6)配合对应收款的清算工作; (7)严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收支付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全;
财务部职责 一、财务部工作职责 1、对公司财务、资金、成本,费用实行宏观管理。 2、健全企业内部财务运作规范和经济责任制度并实施检查监督。 3、组织公司年、季、月财务收支计划的编制和实施,控制费用支出,合理使用资金,实现公司经济指标。 4、编制会计报表及相关收支统计报表。 5、根据收集财务信息,进行财务分析,并组织人员对项目欠费进行清缴。 6、负责督促财会人员正确及时计算交纳各种税款。 7、组织协调各项目的多种经营工作。 二、财务部经理岗位职责 对总经理负责,具体主持公司财务部的管理工作,当好总经理的助手。 组织财务部门工作人员认真学习国家制定的与本行业相关的政策、法律、法规,要求所有财会人员遵纪守法,按照财政部和中国人民银行颁布的有关金融管理条例做好本职工作。 每月、每季审核各种会计报表和统计报表,并写出分析报告,送总经理审阅。
检查、督促各项费用的及时收缴和管理,保证公司的正常运转。 合理有效地经营好公司的金融资产,为公司创造更多的利润。 审核、控制各项费用的支出,杜绝浪费。 组织拟定物业管理费等各项费用标准的预算方案,呈送总经理、业主委员会和相关主管部门审核。 熟悉各种工商、财会及税务管理制度,运用政策、法律保护公司的合法权益。 根据物业管理行业特点以及本公司的实际情况,制定财务管理制度的实施细则。 完成总经理交办的其他事项。 三、主管会计岗位职责 对部门经理负责,具体做好财务的日常管理工作。 每日做好各种会计凭证和财务处理工作。 每月、每季按时做好各种会计报表,送部门经理审核。 负责检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目,及时向部门经理汇报。 检查银行、库存现金和资产账目,做到账账相符、账实相符。 根据物业管理行业的特点和需要,组织各营业部门及下属机构参加业务培训,提高财务部的整体业务水平和服务水
财务部门工作职责 财务部门的主要职责有以下几个方面:1.会计核算,2.资金管理:3.成本控制:4.内部控制:财务部门负责人务必将财务部门塑造成企业的核心部门,无论是集团公司财务部,还是生产型企业财务部。因为财务部门是企业资金控制的最后环节,一旦现金流出,发生的损失要挽回就相当的困难了。 个人认为,作为生产型企业,财务部门的主要职责有以下几个方面: 1.会计核算:根据国家集团的会计制度建立完善公司的财务核算体系;及时准确对公司经济业务进行账务处理;准确及时编制公司财务报告;参与公司的经营分析;为公司生产经营决策提供准确及时的财务信息。 2.资金管理:筹措公司生产经营资金;合理高效调度公司资金;定期对公司的资金营运能力进行分析;对公司的债权债务控制进行分析;为公司的生产经营提供良好的资金支持。 3.成本控制:拟定公司的成本控制措施;;下达公司各产品或项目目标成本;监督成本的开支范围;审核公司各项费用的真实性、合法性;对成本进行成本分析并提出初步处理意见;为公司的经营投标报价提供准确的成本数据; 4.内部控制:检查评价公司的内部会计控制并提出改进措施。 生产型企业来讲,财务部门的岗位职责主要体现在这四个方面。我想核算是财务部门的基础,资金是财务部门的核心职能,成本控制其实就是内部控制的一个方面,不过在本男的眼里,成本是企业在市场竞争是处于有利位置的最重要的法宝。 中国的企业营销之怪现状,那就是降价。如果成本奇高,在市场竞争中处于不利地位,面对竞争对手的杀手锏时,企业如果与对方走的相同线路,我想其竞争劣势突显。 资金和成本是一对孪生兄弟。有资金的地方,有会有成本的发生。即使是资本性支出,最终它也会转化为企业的成本。所以说管好资金,也就能管好成本。资金贯穿于企业经济活动的始终,解决好资金问题,是财务部门最重要的职责之一。 我已经讲了财务部门的重要职责,所以财务部门的岗位设置就要根据部门职责进行划分和设置。 一个小企业不需要这么复杂,很多小企业只需要一个会计和一个出纳就足够了。在很多只需老板拍脑袋的企业,财务部门根本不用分支。我在这里讲的都是比较大型的生产企业财务部门岗位设置问题。从我上面的讲述中大家可以推测出,我们要做的岗位设置,一定要划分方向了。因为大型生产企业财务部少则十多个人,多则几十个人。全部归财务经理直管,财务经理不累死才怪,所以财务部门下面要划分几个方向。这样的企业财务部门负责人要学会授权分工,不然自己会忙死。 我一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向。并且分别由三个主管来负责这三方面的工作。会计主要负责会计核算方面的工作,资金负责资金管理包括融资、银行授信评级、资金预算管理等方面的管理工作,成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理工作了。每季度会要求他们提供分析,重点分析存在的问题并提出解决的办法。这其中的分析的最重要方面不是会计核算,会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具,资金和成本费用分析是必须下功夫的。前面已经说过,资金和成本是一对孪生兄弟,所以这样的对比分析很能看出其中的问题,如果工作繁重,会适当考虑配合副主管或者得力的助手协助他们的工作。 体的岗位可以根据各个方向的需要设置。各个企业具体情况不一样,要求也不一样。岗位的设置一定要符合企业自身的特点。譬如产品企业对产品成本岗位的要求相对说比较固定,对成本分析也要求地产公司、建筑企业对项目成本的要求就相当的高,不仅要具备一定的会计知识,还要具备一些预决算方面的知识。当然,如果你能做一个读懂图纸的成本会计,那么你一定会成为这方面的佼佼者。 一般情况下,会计方向需要设置的岗位是最多的,因为这方面是我们做分析和管理的基础。会计核算是财务管理的基础,会计核算一定要符合公司财务管理的要求。这样在做分析的时候才会更轻松。我们把会计核算的岗位进行分解,通常会设置以下一些会计核算的岗位: 备用金、审核、总账报表、档案管理、存货、固定资产、债权、薪酬管理、税务、财务分析等。 成本方向通常会设置稽核、预算成本、成本分析等。
财务部门职能职责 财务部门职能职责 一、财务部职能职责 (一)、职能 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。 (二)、职责 1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。 2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。 3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解,编制并下达企业的财务计划,编制并上报企业年度财务预算,指导企业司的财务活动。 4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通,制定资金使用管理办法,合理控制使用资金。 5、负责成本核算管理工作,建立成本核算管理体制系,制定成本管理和考核办法,探索降低目标成本的途径和方法。 6、负责企业网上银行的安全与正常运营,负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。 7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作,参与企业的各项投资管理。 8、负责企业年度财务决算工作,审核、编制上级有关财务报表,并进行综合分析。 9、负责企业的会计电算化管理工作,制定相关规章制度,保证会计信息真实、准确和完整。 10、负责企业的纳税管理,运用税收政策,依法纳税,合理避税。 11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。 12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定,对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。 13、完成领导交办的其他事项。 二、资产财务部部长职能职责: (一)、职能 财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下,负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作。 (二)、职责 1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。 2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。 3、主持编制和执行公司的财务收支计划、信贷计划,对执行中存在的问题提出改进措施。指导企业各项财务活动,考核经营成果。 4、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案,合理安排资金筹集、调拨和融通工作,控制资金的流出量,提高资金的使用效果。 5、检查、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度,查处不符合法规,不执行计划和违反财经纪律的事项,规范企业的会计行为。 6、参与企业的新发展、重大投资、重要经济事项的可行性研究,对企业的重大经营决
财务工作职责和内容财务部岗位职责 一、按照国家会计法,在公司财务主管的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作。 二、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证,建立并完善财务凭证。 三、在财务经理的监督下进行财务核算,计划、控制工作,编制各种财务会计报表,组织公司日常会计核算工作,发现问题及时查实和向有关领导汇报 。 四、认真执行会计制度,按时做好记账、算账、报账工作,如实全面地反映公司资金活动状况,做到手续完备,资料真实,数据准确,帐目清楚,按期结报。 五、负责公司费用、销售成本及利润的核算,计提各类应交税金,办理纳税工作; 六、定期核对往来账款,及时清算应收应付款 七、妥善保管财务帐簿,会计报表和会计资料,保守财务秘密。 八、按照规定,定期核对账目、结账、编制会计报表,并做到报表数字真实、计算准确、资料完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。
九、按公司领导的要求,有计划地合理使用资金,随时进行控制,向领导带给资金执行状况的分析和考核,以利于公司领导采取措施,保证资金有效使用。 、保管好所有财务凭证,按照规定对各种会计资料,定期收集、审查、核对,整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管,防止丢失损坏。 一、完成公司领导交付的其他任务。篇二 公司财务部工作职责 一、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。 二、根据公司资金运作状况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。 三、搜集公司经营活动状况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出推荐,定期向总经理报告。 四、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行状况进行检查分析。 五、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。散文阅读: 六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。 七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。文秘资源网 八、负责公司现有资产管理工作。
财务部门职责简介 篇一:财务部职能简介 财务部基本职责(概括的讲:反映、监督、纳税)具体有: 1.起草公司年度经营计划;组织编制公司年度财务预算;执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况,提出调整建议。 2.执行国家的财务会计政策、税收政策和法规;制订和执行公司会计政策、纳税政策及其管理政策。 3.整合公司业务体系资源,发挥公司综合优势,实现公司整体利益的最大化。 4.公司的会计核算、会计监督工作;公司会计档案管理及合同(协议)、有价证券、抵(质)押法律凭证的保管。 5.编写公司经营管理状况的财务分析报告。 6.负责公司股权管理工作,实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。 7.组织经济责任制的实施工作,下达各中心核算与考核指标,????。 8.综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情 况。 9.研究公司融资风险和资本结构,进行融资成本核算,提出融资计划和方案;防范融资风险。 10.公司领导交办的工作。 财务部岗位职责 一、在总经理的直接领导下,具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转。
二、负责组织全企业的经济核算工作,组织编制和审核会计、统计报表,并向上级财务部门负责报告工作,按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。 三、负责组织财会人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐,全面反映给企业领导,及时提供真实的会计核算资料。 四、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游企业财务制度财经纪律,建立健全财务管理的各项制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报告总经理。 五、加强财务管理,分月、季、年编制和执行财务计划,正确合理调度资金,提高资金使用效率,指导各部门搞好经济核算,为企业发展积累资金。 六、负责做好资金管理,组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回 笼,准时进帐、存款,保证日常合理开支需要的供给。 七、负责组织企业内部各个环节的财务收支情况,遵守国家外汇管理条例,加强对外汇收支的管理和监督。 八、负责与财政、税务、金融部门的联系,协助总经理处理好与这些部门的关系,及时掌握财政、税务及外汇动向。 九、负责办理银行贷款及还贷手续。 十、遵守、维护国家的财政纪律,严格掌握费用开支,认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。 十一、审查各部门的开支计划,并转报总经理。 十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查,并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品(劳务)价格和工资奖金方案的审核,及时提出具体的改进措施。 十三、参与企业经营管理,围绕提高企业的管理水平和经济效益,为总经理当家理财、把关和经营参谋。
财务部部门职责 财务部经理 一、岗位名称:财务部经理 二、直接上级:常务副总 三、本职工作:财务管理 四、工作责任: 1.结合公司实际情况,完善和补充财务管理制度并监督、落实制度的执行。 2.根据公司实际情况,下发临时性的财务管理办法、制度、通知。 3.审核原始凭证的合理性、业务流程是否符合规定、是否达到付款条件等。 4.审核记账凭证,科目归集是否准确,账务处理是否正确。 5.审核确定公司财务预算,对预算与执行情况进行对比、分析,适时提出合理化建议。 6.监督营销中心的销售任务、督促回款情况。 7.房管局资金计划申报,银行资金证明办理。 8.对接营销中心销售相关工作,及时向案场传达新的价格方案、营销方案,并监督执行。 9.为公司领导决策提供相关财务报表、财务分析。 10.拟定部门年、月、周工作计划并监督执行。 11.编制公司月度财务预算,并对实际执行情况进行落实、统计。 12.编制月度重点税源表、纳税申报表,年度所得税汇算报表。 13.负责整理、收集国家关于房地产金融政策和房产信息、税收政策。 14.完成领导交办的临时性工作任务。
财务部副经理 一、岗位名称:财务部副经理 二、直接上级:财务部经理 三、本职工作:分管单位的财务管理事宜 四、工作责任: 1.编制月度财务会计报表。 2.负责分管单位会计资料按规定定期归档。 3.按规定妥善保管分管单位会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 4.负责管理相关印章。 5.完成领导交办的临时性工作任务。 财务部费用会计 一、岗位名称:财务部费用会计 二、直接上级:财务部经理 三、本职工作:审验票据、确定付款金额,分管单位的财务处理 四、工作责任: 1.审核所有报销票据的合法性。 2.负责所有报销票据在财务部和公司领导审批环节的流转。 3.依据公司制度、呈报、合同等核算所有报销票据是否达到付款条件,确定付款金额。 4.负责分管单位记账凭证编制,财务软件账务处理,数据备份。 5.审核所有已报销票据入账票据签字是否齐全,业务是否合理,有异议的及时提出。 6. 完成领导交办的临时性工作任务。
集团财务部工作职能及管理体系 一、公司经营模式与组织架构特点 润公集团是以“动漫”产业为纽带,将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。 在组织架构上集团在母公司(投资公司-广东润公文化发展股份有限公司)控股的基础上,在全国各大区域设置一级销售分/子公司,一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售二、三级公司的一个多层级,跨区域,多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。 二、集团财务总部管理职能 1.为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度(财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等)、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持,发挥咨询参谋作用; 2.在集团公司总裁办的直接监督下,在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作,并对组织与实施的效果负责; 3.在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门,从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全面预算控制,对预算执行情况进行监督与考核; 4.保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施,负责集团全面预算的编制、实施与监控; 5.规划集团的最佳资本结构,确保母公司对子公司的控制权,满足战略预算对资本的需要,并规划其资本来源渠道和投资方式; 6.协调集团内外部各利益相关者间的财务关系; 7.检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况,建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核; 8.强化财务风险的监测与危机预警功能,建立财务风险监测与危机预警体系; 三、集团财务总部管理模式 1. 建立财权集中,统一组织协调为原则,集团总部以服务和管理支持为主,分/子公司以执行和实际操 作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式; 2. 加强集团资金管理,以集团资金结算中心为依托,以收、支两条线,统一管控各分/子公司银行账户 为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理,提高银行信贷能力与资金使用效益,为集