2015年上半年风险管理绝密押题3

1(单选题)以下应当归属于商业银行操作风险中的"人员因素”类别的是（）。A内部欺诈B 产品设计缺陷C文件/合同缺陷D数据／信息质量

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《A》

【专家解析】“产品设计缺陷”、“文件／合同缺陷”属于“内部流程”类别；“数据／信息质量”属于“系统缺陷”类别。2(单选题)香港金融管理局规定的法定流动资产比率为（）A0.2B0.25C0.3D0.35

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《C》

【专家解析】考查资产负债期限结构的内容。3(单选题)在实际应用中，通常用正态分布来描述（）的分布。A每日股票价格B每日股票指数C股票价格每日变动值D股票价格每日收益率

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《C》

【专家解析】正态分布可来描述交易类资产的收益率分布。4(单选题)（）也称为利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。A期权性风险B基准风险C收益率风险D重新定价风险ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】考查市场风险的分类。5(单选题)（）已经成为银行监管的重要补充。A信息披露B风险披露C外部审计D以上均不是

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《D》

【专家解析】外部审计已经成为银行监管的重要补充。

6(单选题)下列关于商业银行对客户评级／评分模型进行验证的表述，错误的是（）。A验证是银行优化内部评级体系的重要手段B验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式C验证是一个持续的过程D对验证过程和结果无须进行检查ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】验证是一个持续的过程，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式。验证过程和结果应接受独立检查。7(单选题)商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统最不可能发生的情形是（）。A客户所有者权益越高，限额越高B客户历史信誉状况越好，限额越高C客户信用等级越高，限额越高D 客户资产负债率越高，限额越高

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】决定客户债务承受能力的主要因素是客户的信用等级和所有者权益。客户资产负债率越高，限额越高的情况最不可能发生。8(单选题)以下（）不属于违约概率模型。ARiskCalc模型BCredit Monitor模型CLogit模型DKPMG的风险中性定价模型

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《D》

【专家解析】Logit模型属于信用评分模型。9(单选题)商业银行市场风险加权资产即为总市场风险资本要求的（）倍。Al5B12.5C10D5

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】商业银行市场风险加权资产即为总市场风险资本要求的12.5倍。10(单选题)（）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A风险转移B风险补偿C风险对冲D风险分散

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《D》

【专家解析】考查风险对冲的相关知识。

11(单选题)（）仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。A大额负债依赖度B 核心存款比例C贷款总额与总资产的比率D现金头寸指标

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《A》

【专家解析】考查流动性风险评估指标。12(单选题)（）能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。A内部模型法B蒙特卡罗模拟法C方差-协方差法D历史模拟法

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《B》

【专家解析】历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。13(单选题)不良贷款拨备覆盖率计算公式为（）。A（一般准备+专项准备+特种准备）÷（次级类贷款-可疑类贷款）B(一般准备-专项准备+特种准备)÷（次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款）C(一般准备+专项准备)÷（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）D(一般准备+专项准备)÷（次级类贷款+可疑类贷款）

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《C》

【专家解析】考查不良贷款拨备覆盖率知识。14(单选题)商业银行中承担商业银行风险管理的最终责任的是（）。A董事会B监事会C风险管理部门D财务控制部门

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《A》

【专家解析】董事会承担商业银行风险管理的最终责任。15(单选题)以下对商业银行风险管理的主要策略，说法错误的是（）。A风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法B风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况C风险转移包括保险转移和非保险转移D在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过对风险承担的价格补偿来实现ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现。16(单选题)声誉风险管理的最好办法是：推行（）管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。A声誉风险B规避风险C风险识别D全面风险

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《A》

【专家解析】考察声誉风险管理方法的知识。17(单选题)内部欺诈是指（）。A商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B员工故意欺骗、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C商业银行员工由于知识、技能

匮乏而给商业银行造成的风险D违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】此题考查定义。18(单选题)下列不属于战略风险识别的层面的是（）。A技术层面B宏观战略层面C中观管理层面D微观执行层面

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《C》

【专家解析】在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。19(单选题)根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（）。A持有待售类资产B持有到期的投资C贷款D应收款

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《B》

【专家解析】考查资产分类的会计标准内容。20(单选题)下面哪一项不是商业银行获取资金、满足流动性需求的快捷通道（）A公开市场B货币市场C债券市场D资本市场

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】其他三项都是。

21(单选题)20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A资产负债风险管理模式阶段B 资产风险管理模式阶段C全面风险管理模式阶段D负债风险管理模式阶段

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《C》

【专家解析】考查商业银行风险管理的发展阶段。22(单选题)下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。A公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本。23(单选题)公司／机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般者高度敏感，通过（），来评估商业银行的风险水平，并据此调整存款额度和去向。A金融知识和经营B商业银行的地理位置C服务质量和产品种类D监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】考查负债流动性的内容。24(单选题)在声誉风险管理中，下列哪项不是董事会及高级管理层的责任？（）A制定声誉风险管理原则和操作流程B制定危机处理程序C撰写声誉风险监测报告D定期审核声誉风险管理政策

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】其他三项都是董事会及高级管理层的责任。25(单选题)关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错误的是（）。A流动性风险形成原因更复杂B流

动性风险涉及的范围更广C流动性风险管理只需做好流动性安排D流动性风险被视为多维的风险

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】流动性风险还应重视和加强跨风险种类的风险管理。

26(单选题)商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释（）。A不连续营业方案B购买商业保险C将核心业务外包D提高电子化水平以取代手工操作

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】操作风险缓释的措施主要有连续营业方案、商业保险和业务外包。业务外包时，外包的是非核心业务。27(单选题)某商业银行在95%置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区间提高至99%，则该银行交易账户的风险价值将（）。A减少B增加C不变D无法计算

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。28(单选题)在实践操作中，现金流分析法通常和（）一起使用，互为补充。A久期分析法B情景分析法C缺口分析法D流动性比率／指标法

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《D》

【专家解析】考查流动性风险评估的内容。29(单选题)以下不属于巴塞尔委员会按流动性将银行资产分类的流动性最差的资产的是（）A无法出售的贷款B存在严重问题的信贷资产C银行的房产和在子公司的投资D银行的可出售的贷款组合

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。30(单选题)以下（）不属于风险缓释的手段。A业务连续性管理计划B商业保险C业务外包D采取内控措施

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《C》

【专家解析】考查风险缓释的手段。

31(单选题)甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈，下列两人对密码管理的做法正确的是（）。A两人密码互相知悉B各自定期或不定期更换密码并严格保密C需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D乙用甲的密码为客户办理业务

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】柜员管理业务环节的违规操作包括：①柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；②授权密码泄露或借给他人使用；③柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；④设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；⑤柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。32(单选题)商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%,持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%,持有期10天，则（）。A第一种方案的VaR值

大干第二种方案的VaRB第一种方案的VaR值小于第二种方案的VaRC两种方案的VaR值不可比D由于是针对同一交易头寸，两种方案的VaR值相等

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《C》

【专家解析】VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。由于是针对同一交易头寸，所以第二种方案的VaR值大于第一种方案的VaR。33(单选题)（）是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A确保实现承诺B确保及时处理投诉和批评C从投诉和批评中积累早期预警经验D将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】考察声誉风险管理方法的知识。将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。34(单选题)某商业银行上期税前净利润为2亿，经济资本为20亿，税率为20%，资本预期收益率为5%,则该商业银行上期经济增加值(EVA)为（）万。A0.6B1C6000D10000

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】经济增加值(EVA)=税后净利润-资本成本=税前净利润*(1-税率)-经济资本*资本预期收益率=2*(1-20%)-20*5%=0.6(亿)=6000万。35(单选题)（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A缺口分析B久期分析C外汇敞口分析D风险价值方法

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《A》

【专家解析】考查市场风险计量方法的分类。

36(单选题)（）是审慎银行监管的核心。A市场准入B资本监管C监督检查D风险评级ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】资本监管是审慎银行监营的核心。37(单选题)商业银行可以采取下列哪项措施进行操作风险缓释（）。A风险识别B分散C监测D报告

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】操作风险缓释可采用分散、对冲和规避等策略。38(单选题)下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿C风险转移只能降低非系统性风险D风险规避可分为保险规避和非保险规避

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除；风险分散只能降低非系统性风险；风险转移可分为保险转移和非保险转移。39(单选题)资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性越（）。A弱B强C没有影响D 有影响，但不确定

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】考查资产流动性的内容。40(单选题)小陈的投资组合中有三种人民币资产，期

初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%,则小陈的投资组合年百分比收益率是（）。A0.25B0.2C0.21D0.22

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】三种资产的权重分别为，2／(2+4+4)-20%，4／(2+4+4)=40%，4／(2+4+4)=40%投资组合年百分比收益率是20%*30%+40%*25%+40%*15%=22%

41(单选题)（）应当定期审核声誉风险管理政策，敦促员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度。A董事会B高级管理层C董事会和高级管理层D内部审计部门

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】考察声誉风险管理中董事会和高级管理层的责任。42(单选题)若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖（）完整的经济周期。A一个B二个C三个D四个

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《C》

【专家解析】若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。43(单选题)巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采取（）计量信用风险。A基于外部评级的模型B基于内部评级体系的方法CVaR方法D严格遵照监管当局的要求

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型分析三个主要发展阶段，特别是《巴塞尔新资本协议》鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级体系的方法(InternaRating-Based ApproaCh)来计量违约概率、违约损失并据此计算信用风险对应的资本要求，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的深入发展。44(单选题)在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（）。A价值B缺口C头寸D敞口

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】考查缺口分析的内容。45(单选题)在银行风险管理中，（）是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A董事会B监事会C高级管理层D股东大会

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《C》

【专家解析】考察商业银行风险管理组织的知识

46(单选题)（）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。A操作风险B市场风险C信用风险D声誉风险

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《A》

【专家解析】考查操作风险的定义。47(单选题)在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下不属于财务报表分析的是（）。A财务报表是否如实提供会计信息B财务报表是否采用统一的编制基础C核查存货周转率、流动资产周转率等营运能力比率D有无随意变更会计处理方法

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】核查存货周转率、流动资产周转率等营运能力比率属于财务比率分析。48(单选题)（）是交易双方签订的在未来某一期间内相互交换一系列现金流的合约。A远期合约B期货合约C互换合约D期权合约

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《D》

【专家解析】这是互换合约的定义。49(单选题)战略规划应当从（）层面开始。A宏观战略B中观C微观D三个层面同步进行

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《D》

【专家解析】战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。50(单选题)假设客户从银行贷款10万元，期限为一年，年利率为5%。若银行分别按半年复利计息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差（）元。A8000B160C8160D180

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】一年计息的利息：100000*8%=8000元；半年复利计息的利息：100000*(1+8%／2)^2-100000=8160元，所以利息差为：8160-8000=160元。

51(单选题)以下（）金融资产的公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。A以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产B持有待售C持有到期的投资D贷款和应收款

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】考查资产分类的监管标准和会计标准相关内容。52(单选题)目前声誉风险管理最佳的实践操作是（）。A采用精确的定量分析方法B推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理C按照风险大小，采取抓大放小的原则D采取平等原则对待所有风险

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】普遍认为声誉风险管理的最好办法是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。53(单选题)根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A高级计量法B基本指标法C内部评级法D内部模型法

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《C》

【专家解析】《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算：②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算：③对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。54(单选题)（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。A内部控制制度B公司治理C风险文化D战略管理

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】考察风险文化的定义。55(单选题)商业银行（）的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A风险转移B风险规避C风险补偿D风险对冲

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】考查风险规避的内容。

56(单选题)为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（）。A实施银行监管B 要求被审计单位提供预算或者财务收支计划报告C披露被审计单位的风险管理状况D查看被审计单位的年度重大事件

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】外部审计机构有权力要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报。有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒。57(单选题)下列关于买方期权(CallOption)的描述，正确的是（）。A买方期权也称看跌期权B买方期权也称看涨期权C按照执行价格的划分，可分为买方期权和卖方期权D以上都错误

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《C》

【专家解析】买方期权也称看涨期权，按照交易权利的划分，可分为买方期权和卖方期权。58(单选题)下列有关集团客户信用风险特征的说法，不恰当的是（）。A非系统性风险较高B风险监控难度较大C连环担保十分普遍D内部关联交易频繁

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《A》

【专家解析】集团法人客户的系统性风险较高。59(单选题)在实际应用中，通常用正态分布来描述（）的分布。A每日股票价格B每日股票指数C股票价格每日变动值D股票价格每日收益率

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】正态分布可来描述交易类资产的收益率分布。60(单选题)（）是最常用的规避利率风险、固定外汇成本的方法。A远期利率交易B远期外汇交易C即期利率交易D即期外汇交易

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】远期的内容。

61(单选题)外汇（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A缺口分析B敞口分析C情景分析D久期分析

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】此题考查定义。62(单选题)商业银行公司治理的核心是（）。A在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。B在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化C在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D有效激励与约束机制的建设

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《A》

【专家解析】考查商业银行公司治理的内容。63(单选题)假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1000亿元，负债为500亿元，资产久期为5年，负债久期为4年，根据久期分析法，如果年利率从6%上升到7%,则利率变化对商业银行的资产负债价值的影响为（）A-27.48亿元B-28.18亿元C-28.3亿元D-28.48亿元

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《无》

【专家解析】资产价值变化为：-5*1000*(7%-6%)／（1+6%）=-47.17负债价值变化为：-4*500*（7%-6%）／（1+6%）=-18.87合计价值变为-47.17+18.87=-28.3亿元64(单选题)商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%,持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%,持有期10天，则（）。A风险价值(VaR)减少B风险价值(VaR)增大C风险价值(VaR)不变D风险价值(VaR)增大或减少

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】风险价值(VaR)随着置信水平和持有期的增加而增大。65(单选题)商业银行的零售存款通常被认为是（）。A核心资本B附属存款C核心存款D附属资本

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。66(单选题)在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是（）。A缺口分析B 敏感性分析C情景分析D久期分析

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《D》

【专家解析】这是敏感性分析的定义。67(单选题)下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是（）。A内部欺诈原因类别可分成未经授权交易、盗窃和欺诈两类B违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全／环境、性别歧视和种族歧视等C未经授权交易包括故意隐瞒交易、未经授权交易导致资金损失、故意错误估价D缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】考查操作风险的人员因素的内容，其他选项均对。68(单选题)下列说法错误的是（）A贷款总额与总资产的比率较高暗示商业银行的流动性能力较差B贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性较高，流动性风险也相对较小C流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强D对大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为正值

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《无》

【专家解析】对大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。69(单选题)下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。A合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本B商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商C业务外包必须有严格的合同或服务协议D一些关键过程和核心业务不应外包出去ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并没有被“包”出去。70(单选题)以

下不属于巴塞尔委员会按流动性将银行资产分类的流动性最差的资产的是（）。A无法出售的贷款B存在严重问题的信贷资产C银行的房产和在子公司的投资D银行的可出售的贷款组合

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。71(单选题)在业务外包过程中，由于供应商的过错造成供应中断而引起银行部分支付业务无法正常运行，此风险属于（）引起的操作风险。A银行支付系统失灵B未按时提供监管报表C违反监管规定D外部事件ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】此风险是业务外包风险，属于外部事件。72(单选题)（）是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A董事会B最高风险管理委员会C高级管理层D 风险管理部门

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《A》

【专家解析】考察商业银行风险管理组织中董事会的知识。73(单选题)（）风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。A基准风险B期权性风险C重新定价风险D收益率曲线风险

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《D》

【专家解析】重新定价风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。74(单选题)目前我国商业银行大力发展中小企业信贷业务，从战略风险管理的角度考虑，下列做法最不恰当的是（）。A制定长期固定的战略规划B加强对风险的监测C制定以收益为导向的战略规划和实施方案D制定战略风险的应急方案

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《C》

【专家解析】战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。75(单选题)现场检查过程分为五个阶段，以下顺序正确的是（）。A检查准备一检查报告一检查实施一检查处理一检查档案整理B检查准备一检查档案整理一检查实施一检查报告一检查处理C检查准备一检查档案整理一检查报告一检查实施一检查处理D检查准备一检查实施一检查报告一检查处理一检查档案整理

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《B》

【专家解析】考查现场检查的过程。

76(单选题)商业银行的贷款管理实践中，明显违反授权管理原则的是（）。A将授权分配给各级审批人，并定期对审批人进行考核B贷款合同的重大改变需经审贷委员会批准C由各分行根据所在地区的具体情况制定各自的授权标准D20亿元以上的贷款需由总行主管信贷行长审批

ABCD

解析：正确答案“C”，你的答案《A》

【专家解析】考查授信权限管理的内容。我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。77(单选题)商业银行在针对单一客户进行限额管理时，一般首先需要计算客户的（）。A平均债务承受能力B最低债务承受能

力C一般债务承受能力D最高债务承受能力

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】考查单一客户授信限额管理的内容。78(单选题)下列关于国别风险的说法，正确的是（）A国别风险主要类型有七类B商业银行监事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任C商业银行内部审计部门负责执行董事会批准的国别风险管理政策D明确界定各部门的国别风险管理职责以及国别风险报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行国别风险管理职责是商业银行董事会的职责。

ABCD

解析：正确答案“A”，你的答案《D》

【专家解析】考查国别风险的内容。79(单选题)下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A商业银行正常范围内的"借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险B在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付先进的巨额需求C商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

ABCD

解析：正确答案“D”，你的答案《D》

【专家解析】股票投资收益率的上升，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张。80(单选题)（）是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。A风险管理行为B风险管理理念C风险管理知识D风险管理制度

ABCD

解析：正确答案“B”，你的答案《B》

【专家解析】风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

81(多选题)我国商业银行操作风险存在于哪些（）领域。A授信B资金业务C存款业务D 中间业务E会计

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查我国商业银行操作风险存在的领域。82(多选题)通常可以将商业银行的存款分为（）三类。A敏感资金B脆弱负债C敏感负债D脆弱资金E核心存款

ABCDE

解析：正确答案“CDE”，你的答案《ABCD》

【专家解析】考查特定时段存款的分类。83(多选题)以下属于商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是（）。A确保主要风险得到识别、计量或评估B确保主要风险得到监测和报告C确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应D确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配E以上都是

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标。84(多选题)影响违约损失率的因素有（）。A项目因素B公司因素C行业因素D地区因素E宏观经济周期因素ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】上述都是。85(多选题)以下（）属于信用衍生工具。A总收益互换B信用违约

互换C信用价差期权D信用联系票据E资产证券化

ABCDE

解析：正确答案“ABCD”，你的答案《ACDE》

【专家解析】考查信用衍生产品的内容。

86(多选题)商业银行的以下哪些风险事件应当归属于操作风险类别：（）。A交易部门因错误判断市场趋势而遭受巨额损失B自动取款机遭到恶意损毁，无法使用C财务部门因未及时报告可疑账户往来而受到监管机构处罚D数据中心因安全漏洞被黑客侵入，导致大量客户信息丢失E客户经理因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《CE》

【专家解析】上述都属于操作风险。87(多选题)在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性，需要注意以下（）问题。A定量与非定量相结合B定量与定性相结合C合理整合现有资源D保证系统可延伸性E以上都是

ABCDE

解析：正确答案“BCD”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】设计资本充足率压力测试框架需注意的问题：定量与定性相结合；合理整合现有资源；保证系统可延伸性。88(多选题)对商业银行而言，市场约束的参与方包括（）。A 评级机构B中介机构和专业顾问团体C公众和存款人D监管部门、银行业协会E银行股东ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ADE》

【专家解析】考查市场约束的参与方。89(多选题)在下列（）情况下，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以考虑重新设定／调整限额。A经济和市场状况的较大变动B新的监管机构的建议C高级管理层决定战略重点的变化D年度进行业务计划和预算E其他银行已进行限额调整

ABCDE

解析：正确答案“ABCD”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查总体组合限额的内容。90(多选题)下列针对高管欺诈操作风险的说法，正确的有（）。A该风险属于可规避的操作风险B该风险属于可缓释的操作风险C该风险属于应承担的操作风险D可通过差错率考核的办法来降低该风险E可通过购买商业银行一揽子保险来转移该风险

ABCDE

解析：正确答案“BE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查风险缓释的内容。

91(多选题)下列属于由外部事件引发的操作风险的是（）。A外部欺诈／盗窃B业务外包C 监管规定D自然灾害E恐怖威胁

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABDE》

【专家解析】上述都是。92(多选题)以下（）属于信用评分模型。A线性概率模型B死亡率模型CLogit模型DProbit模型E线性辨别模型

ABCDE

解析：正确答案“ACDE”，你的答案《ACD》

【专家解析】死亡率模型属于违约概率模型。93(多选题)商业银行风险管理的主要策略包括（）。A风险分散B风险对冲C风险转移D风险规避E风险补偿

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】上述都是。94(多选题)商业银行柜员在账户管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有（）。A失职违规B知识技能匮乏C数据输入错误D未经授权交易E内部欺诈ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】上述行为都易造成操作风险。95(多选题)下列应当归属于商业银行信用风险类别的有（）。A结算风险B商品价格波动C违约风险D金融资产价格波动E市场风险ABCDE

解析：正确答案“AC”，你的答案《ACE》

【专家解析】金融资产价格波动和商品价格波动属于市场风险。

96(多选题)资产证券化根据产生现金流的基础资产类型的不同，可分为（）。A资产支持证券B住房抵押贷款证券C消费贷款支持债券D企业贷款支持债券E其他贷款支持债券ABCDE

解析：正确答案“AB”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】资产证券化根据产生现金流的基础资产类型的不同，可分为资产支持证券和住房抵押贷款证券。97(多选题)按照风险来源的不同，利率风险通常可以分为（）。A期权性风险B结构性风险C重新定价风险D基准风险E收益率曲线风险

ABCDE

解析：正确答案“ACDE”，你的答案《ABCD》

【专家解析】考查利率风险的分类。98(多选题)下列风险类别中，可以应用风险对冲策略进行管理的有（）。A利率风险B汇率风险C股票风险D商品风险E信用风险

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《AB》

【专家解析】风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效。风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。99(多选题)下列关于资本作用的说法，正确的有（）。A资本为商业银行提供融资B吸收和消化损失C支持商业银行过度业务扩张和风险承担D维持市场信心E为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力ABCDE

解析：正确答案“ABDE”，你的答案《ADE》

【专家解析】资本的作用包括限制商业银行过度业务扩张和风险承担。100(多选题)（）是负责市场风险管理的部门通常应履行的具体职责。A拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审批B识别、计量和监测市场风险C监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超额情况D设计、实施事后检验和压力测试E识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查市场风险管理部门的职责。

101(多选题)下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。A某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法C某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

ABCDE

解析：正确答案“ADE”，你的答案《ADE》

【专家解析】某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险转移的方法；某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险对冲方法。102(多选题)商业银行控制市场风险的常用方法有（）。A限额管理B情景分析C压力测试D风险对冲E经济资本配置ABCDE

解析：正确答案“ADE”，你的答案《ACDE》

【专家解析】商业银行控制市场风险的常用方法有：限额管理、风险对冲、经济资本配置。103(多选题)以下属于操作风险人员因素的是（）。A内部欺诈B失职违规C知识／技能匮乏D核心雇员流失E违反用工法

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查人员因素。104(多选题)以下关于商业银行操作风险识别的描述正确的是（）。A监管规定的变化属于系统风险B输入数据信息的质量和稳定性风险属于系统缺陷C 外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险D内部欺诈、失职违规属于人员风险E 操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统缺陷和外部风险

ABCDE

解析：正确答案“BCD”，你的答案《ABC》

【专家解析】监营规定的变化属于外部风险。105(多选题)在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括（）。A市场对商业银行的盈利预期B商业银行影响客户或公众的政策性变化C商业银行改革重组的成本和收益D监管机构责令整改的不利信息和事件E 市场利率短期内剧烈波动

ABCDE

解析：正确答案“ABCD”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考察声誉风险评估的知识。

106(多选题)巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循以下（）原则。A员工薪酬应与审慎风险行为有效挂钩B董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作C董事会和高管层应有效运用内部审计、外部审计和内控部门的工作成果D有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，包括组织机构间的沟通和向董事会、高管层的报告E应在集团层面和单个经营实体层面分别对风险进行持续识别和监控，风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化（包括规模扩张）和外部风险环境及时跟进

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考察巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则。107(多选题)商业银行业务外包种类包括（）。A技术外包B专业性外包C后勤性事物外包D业务营销外包E处理程序外包ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《CD》

【专家解析】本题考核商业银行业务外包的种类。108(多选题)商业银行的资产和负债包括（）。A浮动利率资产B固定利率资产C浮动利率负债D固定利率负债E长期负债ABCDE

解析：正确答案“ABCD”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】商业银行的资产包括浮动利率资产和固定利率资产，负债一般由浮动利率负债和固定利率负债组成。109(多选题)商业银行采用内部评级法计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（）。A抵押品B净额结算C保证D信用衍生工具E信用

风险缓释工具池

ABCDE

解析：正确答案“ABCD”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。110(多选题)以下情况说明商业银行流动性风险高的是（）A现金头寸指标低B大型商业银行的大额负债依赖度为50%C 贷款总额与核心存款的比率小D贷款总额与总资产的比率高E易变负债与总资产的比率大ABCDE

解析：正确答案“ADE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】贷款总额与核心存款的比率较小，那么流动性风险较低；大型商业银行的大额负债依赖度为50%很正常。

111(多选题)企业集团的特征之一是对关联方的财务和经营政策有重大影响。所谓"重大影响”包括下列哪些情形？（）。A互相交换管理人员B在被投资企业的董事会或类似权力机构中派有代表C参与管理政策的制定D一方拥有另一方20%至50%表决权股份E一方拥有另一方10%至20%表决权股份

ABCDE

解析：正确答案“ABCD”，你的答案《ABCD》

【专家解析】考查企业集团的内容。112(多选题)商业银行柜员在现金存取款的操作中，以下行为易造成操作风险的有（）。A未经授权办理大额存取款业务B未审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务C未能识别而收入本外币假钞或变造钞D无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务E离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙没有妥善保管

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCD》

【专家解析】考察操作风险中柜台业务现金存取款环节违规的事项。113(多选题)风险报告内容大致包括以下（）部分。A风险状况B损失事件C诱因及对策D关键风险指标E资本金水平

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCD》

【专家解析】考查风险报告的内容。114(多选题)以下哪些风险因素的变化将对商业银行的各类资产、负债价值造成重大影响，商业银行应根据自身业务特色和需要对其进行压力测试（）。A市场收益率提高／降低20%B持有主要外币相对于本币升值／贬值20%C重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过50%D存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点E 市场收益率提高／降低50%

ABCDE

解析：正确答案“BCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：(1)存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点；(2)市场收益率提高／降低50%；(3)持有主要外币相对于本币升值/贬值20%；

(4)重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%；(5)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。115(多选题)以下关于基本指标法、标准法和高级计量法的论述，正确的是（）。A这三种方法在复杂性上是逐渐增强的B这三种方法在风险敏感性方面是逐渐增强的C对于操作风险管理水平较低的，尚未达到量化阶段的商业银行，可以选择比较简单

的基本指标法或标准法D高级计量法的风险敏感度更高，更能反映商业银行操作风险的真实状况E根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择基本指标法、标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查操作风险资本计量的三种方法内容。

116(多选题)下列很有可能对商业银行声誉造成不利影响的情形有（）。A金融产品／服务存在严重缺陷B电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性C缺乏社会责任感D内控缺失导致违规案件层出不穷E缺乏经营特色

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCD》

【专家解析】考查声誉风险的内容。117(多选题)巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。A资格要求B定性标准C定量标准D内部数据要求E外部数据要求

ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查高级计量法的内容。118(多选题)常用的流动性比率指标包括（）A现金头寸指标B核心存款指标C备付金比例D大额负债依赖度E贷款总额与总资产的比率ABCDE

解析：正确答案“ABDE”，你的答案《ABD》

【专家解析】考查常用的流动性比率指标。119(多选题)资本评估主要监管要求包括（）。A 商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求B商业银行制定资本规划，应当确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种补充资本来源的长期可持续性C商业银行应优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量D商业银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化E商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性ABCDE

解析：正确答案“ABCDE”，你的答案《ABCDE》

【专家解析】考查主要监管要求。120(多选题)期货市场的基本经济功能包括（）。A对冲市场风险B增加资产流动性C降低交易风险D价值发现E避免市场风险

ABCDE

解析：正确答案“AD”，你的答案《ACD》

【专家解析】期货市场本身具有两个基本的经济功能：一方面，期货交易具有对冲市场风险的功能。另一方面，期货市场有价值发现功能。

121(判断题)我国商业银行的五级贷款分类是对债项风险的一种预先判断，可用于贷前审批和贷后管理。A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《错》

【专家解析】贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价，而债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。122(判断题)《巴塞尔协议III》规定，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到5%,总资本充足率不得低于12%。A正确B 错误解析：正确答案“错”，你的答案《错》

【专家解析】《巴塞尔协议III》规定，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%。123(判断题)信用风险是一种系统性的风险。A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《对》

【专家解析】信用风险在很大程度上由个案因素决定，观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险的特征。124(判断题)商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识／技能却按照自己认为正确而实际错误的方式工作，这种行为应归属于操作风险中的内部欺诈类别。A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《错》

【专家解析】商业银行员工自己意识不到缺乏必要的知识／技能却按照自己认为正确而实际错误的方式工作，这种行为应归属于操作风险中的知识技能匮乏类别。125(判断题)对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《错》

【专家解析】考查信用风险的内容。

126(判断题)经风险调整的资本收益率，公式是RAROC=（税后净利润-预期损失）／经济资本（或非预期损失）。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】考查资本收益率公式。127(判断题)风险管理信息系统应当设置灾难恢复以及应急操作程序。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】考察风险管理信息系统应当具备的功能。128(判断题)商业银行面临的信用风险也可能在实际违约之前因信用质量下降，给债权人或金融产品持有人造成经济损失。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】商业银行面临的信用风险也可能在实际违约之前因信用质量下降，给债权人或金融产品持有人造成经济损失。129(判断题)国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立等为复杂的评级体系。（）A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《错》

【专家解析】国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立较为复杂的评级体系。130(判断题)商业银行的战略风险通常独立于市场、信用、操作、流动性等风险而单独存在。A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《错》【专家解析】在理解战略风险的形成等内容基础上可以得到答案

131(判断题)与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当特别关注系统性风险因素可能造成的影响。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】考察贷款组合的信用风险识别。132(判断题)1995年巴林银行由于内部控制方面的严重疏漏而造成巨大损失，最终因无法筹措到足够的资金弥补损失而被迫宣布破产倒闭，这一事件是典型的商业银行因自身问题所造成的流动性危机。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《错》

【专家解析】这一事件是典型的商业银行因自身问题所造成的流动性危机。133(判断题)当其他条件保持不变时，随着债券息票(Coupon)的增加，债券的久期将会缩短。（）A正确B 错误解析：正确答案“对”，你的答案《错》

【专家解析】息票率越高息票越高，那么前期收到的现金流就越多，回收期就缩短，久期越小。134(判断题)商业银行进行流动性风险压力测试的主要目的是确保商业银行储备足够的流动性以应付可能出现的各种极端不利的情况。（）A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】商业银行进行流动性风险压力测试是用以确保商业银行储备足够的流动性以应付可能出现的各种极端的情况。135(判断题)商业银行应当实现弹性的、多层次的资产负值期限结构匹配，以抵御可能发生的流动性风险。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的

答案《对》

【专家解析】考查制订流动性应急计划的内容。。

136(判断题)内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件可以不涉及内部人员一方，但包括性别／种族歧视事件。A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《错》

【专家解析】内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。此类事件至少涉及内部人员一方，但不包括歧视／差别待遇事件。137(判断题)流动性偏好可以很好的解释反向收益率曲线。（）A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《对》

【专家解析】流动性偏好可以很好的解释正向收益率曲线。138(判断题)中间计量数据是通过风险模型计量后的数据，可以为不同的风险管理业务目标所共享。A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】考查风险管理信息系统的内容。139(判断题)商品价格风险中的商品包括农产品、矿产品（包括石油）和贵金属（包括黄金）等。A正确B错误解析：正确答案“错”，你的答案《对》

【专家解析】不包括黄金这种贵金属。140(判断题)商业银行董事会承担监控国别风险管理的有效性的最终责任。（）A正确B错误解析：正确答案“对”，你的答案《对》

【专家解析】商业银行董事会承担监控国别风险管理的有效性的最终责任。

财务管理_风险管理习题(含答案)

财务管理_风险管理习题 (请将后面答案改成黑色) 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.大多数纯粹风险属于( ) A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是( ) A.交通事故 B.买卖股票 C.地震 D.火灾 3．保险属于( ) A.避免风险 B.自留风险 C.中和风险 D.转移风险 4. 安装避雷针属于( ) A.损失抑制 B.损失预防 C.风险避免 D.风险转移 5.医生在手术前要求病人家属签字的行为属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 6.多米诺骨牌理论的创立者是( ) A.哈顿 B.海因里希 C.加拉格尔 D.马歇尔 7.在风险事故发生前达成的借贷协议属于( ) A.内部借款 B.特别贷款 C.应急贷款 D.抵押借款 8.营业中断损失属于( ) A.直接损失 B.间接损失 C.责任损失 D.额外费用损失 9.当保险方与被保险方对合同的理解不一致时，对合同的解释应有利于( ) A.保险方 B.第三方 C.被保险方 D.具体情况具体确定 10.关于团体保险以下说法正确的是（） A.保险金额无上限 B.增加了逆选择 C.对团体的性质有要求 D.不能免体检 11.实施风险管理的首要步骤是（） A.风险识别 B.风险评价 C.风险处理 D.风险管理决策 12.选择保险人时，以下因素中最重要的是（） A.费率高低 B.规模大小 C.偿付能力 D.折扣多少 13.以下属于特定风险的是（） A.战争 B.通货膨胀 C.自然灾害 D.偷窃 14.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一事故所致的最大损失称为（） A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失

风险管理考试试卷答案

风险管理考试试卷答案 一、填空题（共45分，每空1.5分） 1、风险评价是安全标准化的（基础）和（核心），对（重大风险）的控制与管理是标准化运行的关键。 2、危害识别中，需要对正常、（异常）及（紧急状态）三种状态，对（过去）、现在及（将来）三种时态进行识别。 3、作业环境中的危险、有害因素主要有：（危险、有害物质）、（工业噪声与振动）、（温度与湿度）和（辐射）等四种。 4、对于频繁进行的日常作业活动，一般采取的评价方法为：（工作危害分析）、（安全检查表分析） 5、危害来自作业环境中（物的不安全状态）、（人的不安全行为）、（有害的作业环境）、（安全管理缺陷）。 6、易燃液体的火灾危险性分为（甲）、（乙）、（丙）3类。 7、易燃液体的危险特性：（易燃性）、（易产生静电）、（流动扩散性）。 8、风险是指发生特定危害事件的（可能性）及（后果）的结合。 9、风险控制措施可分为：（消除危险）、（降低危险）、（个体防护） 10、JHA主要用于日常作业活动的风险分析，辨识每个（作业步骤）的危害；其目的是根据风险分析结果，制定（控制措施），编制作业活动安全操作规程，控制风险。 二、名词解释（共25分，每题5分） 1、危害：可能造成人员伤亡、疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。 2、风险:发生特定危害事件的可能性及后果的结合。 3、风险评价：评价风险程度并确定其是否在可接受范围的全过程。 4、定性评价：不对风险进行量化处理（计算），只用发生的可能性等级和后果的严重度等级进行相对比较。 5、安全检查表是一份进行安全检查和诊断的清单。它由一些有经验的、并且对工艺过程、机械设备和作业情况熟悉的人员，事先对检查对象共同进行详细分析、充分讨论、列出检查项目和检查要点并编制成表，以便进行检查或评审。

2016年度XX公司全面风险管理报告

2016年度*****公司 全面风险管理报告 一、2015年度全面风险管理工作回顾 （一）全面风险管理工作完成情况 1.简要说明公司2015年度全面风险管理工作计划执行情况 序号工作计划 实际完 成情况未完成原因及整改措施 1 编制2015年度全面风险 管理报告 完成2 深入推进全面风险管理 与内部控制体系建设 完成 3 完善风险管理制度，加强 建立风险标准化管理机 制 完成 4 建立全面风险管理组织 领导框架 完成 2.企业董事会（总经理办公会）开展全面风险管理工作主要情况。 2015年度****在公司董事会的正确领导下，认真贯彻

落实国资委对中央企业加强全面风险管理工作的各项要求，借鉴国内外企业开展全面风险管理工作的成功经验，根据公司战略发展需要，立足公司风险管控现状，通过不断的摸索与实践，逐步形成了具有企业特色的全面风险管理体系和运行机制。 3.企业董事会（总经理办公会）对年度工作的评价及全面风险管理工作取得的主要成效。 （1）决策层对公司年度全面风险管理工作的评价 ****决策层对于公司全面风险管理体系建设工作给予充分的重视，组织开展专项的全面风险管理制体系建设工作，制定全面风险管理体系建设的整体方案与工作目标，开展一系列有关全面风险管理的教育与培训等活动，全面风险管理体系建设进展较快，成效显著。 （2）全面风险管理工作取得的主要成效 a.推进公司体制、机制改革，管控体系初步搭建； b.建立健全公司全面风险管理组织体系； c.建立健全全面风险管理制度体系； d.积极推进下属公司风险管理工作。 （二）重大风险管理情况 1．按照2015年度评估出的重大风险，逐一简要说明2015年度公司重大风险的管理情况。

项目部全面风险管理报告-.总结

全面风险管理报告

目录 一、风险管理的目的 (1) 二、风险管理体系及运行情况 (1) 1.组织体系建立及运行情况 (1) ２．常态化风险评估机制建立及运行情况。 (2) ３．风险管理沟通与报告制度的建立与执行情况。 (3) 4．风险管理评价或考核工作情况。 (3) 5．风险管理文化建设情况。 (4) 三、全面风险管理专项提升工作情况。 (4) 四、项目部风险评估情况 (7) 1.环境因素及风险调查情况 (7) 2.项目部风险评估的方式及参与人员等有关情况。 (8) 3.进度控制重大风险源的描述 (9) 4.进度风险控制措施 (9)

项目部全面风险管理报告 一、风险管理的目的 通过对存在的或潜在的影响项目部合理有效发展的各个方面的剖析，来提前预见到各个方面的因素对项目发展的影响程度，做好应对各个方面影响因素的预防措施，以确保项目部的质量有保证、进度有安排、投资有效益、安全有把握、文明有落实。让宁西二线渭南西站站房工程成为分公司推行精细化管理的标杆型工程，为企业创造更好的信誉。 二、风险管理体系及运行情况 1.组织体系建立及运行情况 项目部成立以项目经理任组长、项目总工（副经理）任副组长、各部室任组员的风险管理领导小组。形成了从项目责任成本预算、施工过程到工程竣工后工程款清欠清收等工程整个过程的风险防范体系。项目部的各项风险由领导小组统一管理，各部室对风险进行全面识别、评估项目风险，制定风险应对措施并落实，记录过程控制要点，定期分析和优化应对措施。 各部室持续收集相关风险的初始信息，进行反复核实，不断验证，以确保信息的真实、可靠。对于重大风险预防措施的实施必须经过领导小组组长及各部室会审优化后，由对应的各部室实施。

银行风险管理试题及答案分析

第1题下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（） A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致 B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序 C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求 D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求 正确答案:D 解析：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。 第2题资产证券化的作用在于（） A．提高商业银行资产的流动性 B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C．是一种风险转移的风险管理方法 D．以上都正确 正确答案:D 解析：资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。 第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率 水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显著影响的是（） A．社团存款 B．个人存款 C．中小企业存款 D．集团公司存款 正确答案:B 解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。 第4题对维持本行资本充足率承担最终责任的是（） A．股东大会和董事会 B．董事会和监事会 C．董事会和高级管理层 D．高级管理层和内部审计人员 正确答案:C

解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。 第5题以下哪项是银行监管的首要环节?（） A．机构准入 B．市场准入 C．高级管理人员准入 D．运营准入 正确答案:B 解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。 第6题对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（） A．标准法 B．基本指标法 C．内部模型法 D．高级计量法 正确答案:C 解析：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。 第7题进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。 A．情景分析 B．压力测试 C．融资渠道管理 D．应急计划 正确答案:C 解析：融资管理渠道的定义。 第8题在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（） A．管股东、管风险、管效益、提高透明度 B．管法人、管经营、管风险、提高透明度 C．管法人、管风险、管内控、提高透明度 D．管股东、管经营、管内控、提高透明度 正确答案:C

风险管理试题加答案

《项目风险管理》模拟试题1 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.下列属于项目风险的基本特征的是（D） A．客观性B．多样性C．规律性D．以上都正确 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是( B ) A．风险识别B．风险估计 C．风险处理D．风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指（ A ） A．风险转移B．风险规避 C．风险缓解D．风险自留 4．在风险管理的（A）过程，我们会用风险的分类作为输入。 A．风险识别 B.风险定性分析 C．风险定量分析D．风险应对规划 5．当（C）时候，需要制定附加风险应对措施。 A．WBS发生变化 B．成本基准计划发生变化 C．预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D．项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（D）A．项目档案B．商业数据库 C．项目小组知识D．以上都可作为风险识别的历史信息7．风险分析最简单的形式是（B） A．概率分析B．敏感分析 C．德尔菲技术D．效用理论 8．风险管理的基本程序包括（A） A．识别、评价、制订对策和控制B．识别、规划、控制和评估 C．要素识别、缓解管理和对策D．评价、回避、接受和缓解 9．下列（D）工具最适合衡量计划进度风险． A．CPM B．决策树C．WBS D．PERT 10．在风险应对控制中，纠错行动主要由（A）组成 A．执行己计划的风险应对B．改变进度和成本基准计划 C．更新概率和价值的估算D．更新风险管理计划 11．下列哪项是项目风险识别的特点（D） A．广泛性B．信息依赖性 C．全生命周期性D．以上都正确 12．项目风险评价的依据是（D ） A．项目范围说明书、风险管理计划 B．风险管理计划、风险记录手册、组织管理知识 C．风险管理计划、风险记录手册、项目范围说明书 D．风险管理规划、风险识别和估计的成果、项目进展状况、项目类型13．敏感性分析程序是（B） A．确定分析指标、计算影响程度、选择不确定因素、寻找敏感因素

项目部全面风险管理报告总结

全面风险管理报告 目录 一、风险管理的目的 (1) 二、风险管理体系及运行情况 (1) 1.组织体系建立及运行情况 (1) ２．常态化风险评估机制建立及运行情况。 (2) ３．风险管理沟通与报告制度的建立与执行情况。 (2) 4．风险管理评价或考核工作情况。 (3) 5．风险管理文化建设情况。 (3) 三、全面风险管理专项提升工作情况。 (3) 四、项目部风险评估情况 (6) 1.环境因素及风险调查情况 (6) 2.项目部风险评估的方式及参与人员等有关情况。 (7) 3.进度控制重大风险源的描述 (8) 4.进度风险控制措施 (8)

项目部全面风险管理报告 一、风险管理的目的 通过对存在的或潜在的影响项目部合理有效发展的各个方面的剖析，来提前预见到各个方面的因素对项目发展的影响程度，做好应对各个方面影响因素的预防措施，以确保项目部的质量有保证、进度有安排、投资有效益、安全有把握、文明有落实。让宁西二线渭南西站站房工程成为分公司推行精细化管理的标杆型工程，为企业创造更好的信誉。 二、风险管理体系及运行情况 1.组织体系建立及运行情况 项目部成立以项目经理任组长、项目总工（副经理）任副组长、各部室任组员的风险管理领导小组。形成了从项目责任成本预算、施工过程到工程竣工后工程款清欠清收等工程整个过程的风险防范体系。项目部的各项风险由领导小组统一管理，各部室对风险进行全面识别、评估项目风险，制定风险应对措施并落实，记录过程控制要点，定期分析和优化应对措施。 各部室持续收集相关风险的初始信息，进行反复核实，不断验证，以确保信息的真实、可靠。对于重大风险预防措施的实施必须经过领导小组组长及各部室会审优化后，由对应的各部室实施。 风险管理组织机构图:

风险管理期末考试试卷(A卷)及参考答案

风险管理期末考试试题(A卷) 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.大多数纯粹风险属于( ) A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是( ) A.交通事故 B.买卖股票 C.地震 D.火灾 3．保险属于( ) A.避免风险 B.自留风险 C.中和风险 D.转移风险 4. 安装避雷针属于( ) A.损失抑制 B.损失预防 C.风险避免 D.风险转移 5.医生在手术前要求病人家属签字的行为属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 6.多米诺骨牌理论的创立者是( ) A.哈顿 B.海因里希 C.加拉格尔 D.马歇尔 7.在风险事故发生前达成的借贷协议属于( ) A.内部借款 B.特别贷款 C.应急贷款 D.抵押借款 8.营业中断损失属于( ) A.直接损失 B.间接损失 C.责任损失 D.额外费用损失 9.当保险方与被保险方对合同的理解不一致时，对合同的解释应有利于( ) A.保险方 B.第三方 C.被保险方 D.具体情况具体确定 10.关于团体保险以下说法正确的是（） A.保险金额无上限 B.增加了逆选择 C.对团体的性质有要求 D.不能免体检 11.实施风险管理的首要步骤是（） A.风险识别 B.风险评价 C.风险处理 D.风险管理决策 12.选择保险人时，以下因素中最重要的是（） A.费率高低 B.规模大小 C.偿付能力 D.折扣多少 13.以下属于特定风险的是（） A.战争 B.通货膨胀 C.自然灾害 D.偷窃 14.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一事故所致的最大损失称为（） A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 15.企业普遍采用的风险管理组织是（）

2017年上学期《风险管理》试题及答案

2017年上学期《风险管理》试题 A卷 学号 姓名 得分 一、单选题（每小题2分，共20分） 1.个人和企业面临的纯粹风险包括（ ）。 A.经济风险 B.静态风险 C.特定风险 D.财产风险 2.以下属于投机风险的是（ ）。 A.个人购买的汽车遭受损失 B.买卖股票 C.洪水 D.地震 3.不属于动产的是（ ）。 A.货币和证券 B.存货 C.建筑物和其他建筑 D.无形财产 4.由保险人从每笔赔付中扣除的免赔额称为（ ）。 A.绝对免赔额 B.相对免赔额 C.总计免赔额 D.停止损失免赔额 5.属于责任保险的是（ ）。 A.劳工保险和雇主责任保险 B.产权证书保险 C.年金保险 D.健康保险 6.保险属于（ ）。 A.避免风险 B.转移风险 C.中和风险 D.自留风险 7.抢救及恢复工作属于（ ）。 A.预防损失 B.避免风险 C.减少损失 D.分离风险单位 8.被保险人纵火属于（ ）。 A.实质风险因素 B.心理风险因素 C.有形风险因素 D.道德风险因素 9.某一风险单位在一次事故中遭受全部损失的价值是（ ）。 A.最大可信损失 B.最大可能损失 C.潜在损失 D.可信度 10.不属于保险合同特点的是（ ）。 A.不要式合同 B.单务合同 C.有条件的合同 D.属人合同 二、多选题（每小题4分，共20分） 1.企业活动大致可分为（ ）。 A、商业活动 B、技术活动 C、财务活动 D、安全活动 E、管理活动 2.属于财产损失人为原因的有（ ）。 A.纵火 B.漏水 C.真菌 D.波浪 E.静电 3.不属于物质防护方法的是（ ）。 A.限制进入 B.保险箱 C.监视摄像机 D.保管库 E.报警系

2015年度全面风险管理报告

路天矿业公司2015年度 全面风险管理报告 编号:LTK-BAB-01-2016-C-001 签发人: 审核人: 编制人: 日期:2016年1月8日路天矿业公司2015年度全面风险管理报告 一、2015年全面风险管理工作情况 2015年我公司专门成立了全面风险管理领导小组,由董事长担任组长,各分管副总经理担任副组长,各职能部门、基层单位中层领导为成员,领导风险管理得日常工作。公司体系办就是负责风险管理得职能部门,具体组织、推动公司得风险管理工作。目前,公司已将企业全面风险管理得职责落实到相应得职能部门,由职能部门负责全面风险管理工作得实施。风险防范意识也在各级领导及工作人员得思想中进一步强化。公司已制定了《风险管理手册》、《程序文件》、《不安全行为控制手册》、《管理制度汇编》,开展了管理制度与流程梳理、风险识别、风险评估、风险管理程序得制定、风

险事件收集与整理等工作,并每月形成体系运行报告。 二、2015年度计划完成情况及评价 按照年初制定得2015年度安全目标与计划,制定得安全管理制度与《风险预控管理体系管理办法》等纲领性文件,出台了针对矿井安全生产得考核奖惩办法,并建立了档案与不安全行为等级台账。各基层单位建立了以本安体系为核心得安全管理组织机构并有专人负责开展工作。各单位对中等以上危险源班班管控,中等以下危险源专人管理。安检科每月对采掘、安装、机运等辅助单位进行考核评价,并与安全结构工资挂钩;我公司已将《风险预控管理体系考核评分标准》按专业划分到了各职能科室与基层单位,每月按照分管专业进行考核评分,最终由本安办进行汇总,实现奖罚兑现。综上所述,我公司在乌海能源公司得直接领导下,遵循公司年初提出得煤矿安全生产思想,以创建本质安全型矿井、实现安全形势根本好转与高产高效为目标,全公司干部职工团结一致,同心同德,圆满完成了乌海能源公司及公司年初下达得各项指标。 2015年度公司通过全面风险管理工作得开展,找出了目前需要重点防范得2个重大风险及其形成原因,从而能够有针对性得开展风险评估诊断工作,并依据评估结果,确定了风险等级,制定了重大风险得预控措施,抓住了风险预警与应急机制重点,全面得提出了风险解决方案措施,为公司

工程项目全面风险管理.doc

工程项目全面风险管理 （一）背景随着我国加入WTO后各行各业与国际规则的全面接轨，工程项目的竞争日益激烈，竞争对手也由；单纯的国内企业向拥有先进技术、规范管理和丰富资本的国际企业转变。同时，科技的发展和项目内外部环境的变化，使得工程项目所涉及的不确定因素曰益增多，面临的风险也越来越大，由此产生的风险损失也越来越重。因此，工程项目的风险管理与控制成为有效加强工程项目管理亟待研究探讨的重要课题之一。 （二）全面风险管理的提出项目风险是指可能导致项目损失的不确定性。美国学者Wideman.将其定义为：某一事件发生给项目目标带来不利影响的可能性。本文亦将风险定义为可能带来损失的不利影响，包括发生损失的可能性和可能发生的损失程度。 随着人们对风险重视程度的提高，概率论、数理统计、决策树、仿真技术等风险管理方法被广泛研究与应用。近年来，由于对风险规律研究的曰益深入，人们发现工程项目管理作为系统而言，与其内外部环境相关联的各影响因素（包括投入资源的成本、数量，宏观经济环境等）是随时间的变化而变化的，也就是说是动态发展的。而且，并非所有的影响因素都是可以在项目生命周期初期被完全识别的。这种错综复杂的局面使得简单的局部风险管理已经无法完全适应现代工程项目管理的要求，基于上述原因，工程项目系统中提出了全面风险管理的思想。 （三）我国实施工程项目全面风险管理的必要性分析 1.从工程项目本身具有的特性角度而言，工程项目投资巨大、工期长，从其筹划、设计、建造到竣工后投入使用，整个过程都存在着各种各样的风险，并且由此产生的风险损失金额巨

大，后果严重。因此将工程项目视为一个完整的系统，实施全局的、综合的全面风险管理是工程项目管理内在特性所决定的。 2.从工程项目涉及的相关利益主体而言，无论是工程项目投资商、承包商、监理商，还是建筑设计商、供应商等，都面临着不可回避的风险。各利益主体都趋向于自身利益的最大化和风险的最小化，因此一项工程项目的实施就必须从整体的角度来考虑利益与风险的分配与衡量问题，全面风险管理能够达到工程项目总体风险的最小化，实现不同利益主体风险人配的均衡状态，保障工程项目的顺利实施。 3.我国正处于从计划经济向社会、主义市场经济过渡的过程之中，建筑市场不成熟，行为不规范的问题比较严重。全面风险管理有利于对工程项。目实施过程中各个环节加以监控，保证工程项目中资金流、信息流与物流的顺畅流转。 4.近年来，我国工程项目管理虽然有所增强，但尚无法与世界上发达国家相抗衡。特别是“入世”后，国内企业与拥有资金、技术和管理各方面优势的国际企业相竞争显得力量薄弱。如果国内企业仍不改变落后的风险管理状况，终将被淘汰。而全面风险管理作为一种先进的工程项目风险管理思想与方法，得到广泛的承认与应用，其在国内工程项目中的合理实施将缩小国内企业与国际企业在竞争中的差距，增强竞争能力。

大学—金融风险管理——考试题库与答案

单选题 7、流动性与盈利性的关系是（） 收藏 A. 流动性越高，盈利性就越低 当基准利率发生变化，其他利率相应发生变化时引起的风险属于利率风险中的 （） 收藏 A. 基差风险 人们利用某些合法的交易方式或业务手段，将自己所面临的金融风险转移给其 他经济主体承担的一种策略属于（） B. 转嫁策略 、收益和成本的敏感性分析以及回归分析方法常被用于衡量汇率风险中的（） B. 经济风险 、如果资产与负债的到期时间、数量不对称，则会面临（） C. 流动性风险 VAR 方法度量非交易性金融资产如贷款的受险价值时贷款的价值分布离正态分 布（） B. 偏差较大 无风险资产的预期收益率和任何风险资产的预期收益率之间协方差（） 等于零 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响（） 越大 在息票率和收益率均保持不情况下，债券（或贷款）凸性到期期限的增加而（） D. 提高 指债务人不能或不愿履行债务而给债权人造成损失的可能性 B. 信用风险 、描述有效的投资组合所满足的关系，给出投资组合的预期收益率与其标准差 之间的线性关系的是（） B. 资本市场线 法律法规不健全属于我国商业银行操作风险现实原因中的（） 收藏 A. 外部原因 认为商业银行流动性风险管理的基本目标是在资产方面将其流动性以储存起来的形式进行管理 的流动性风险管理理论是（） D. 资产管理理论 建立首席法律顾问负责制，参与银行重大战略决策，属于法律风险防控措施中的（） D. B. ，属于什么风险（）

C. 决策中法律风险的防控 金融风险监管的总体目标（） 收藏 A. 稳定、公平、效率三者间的均衡 通过风险资本的计量，实现经济资本的分配优化，属于以风险计量为核心的技术创新机制建设中的 （）D. 资本挖掘 、意料之外的汇率变动影响企业的生产销售数量、价格、成本，引起企业未来一定期间收益或现金流量减少的一种潜在损失，属于（） B. 经济汇率风险 资本资产定价模型中的分离定理认为投资者的风险偏好与风险证券构成的选择（） B. 关系不确定 金融衍生工具交易中合约的对方出现违约所引起的风险属于（） B. 信用风险 下列说法正确的是（） 收藏 A. 贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高 利率期货中的多头套期保值通常应用于投资者预期市场利率将要（）时。 收藏 A. 下降 以1996年《巴塞尔资本协议》对市场风险的补充为标志，国际银行业的信贷风险管理进入（） B. 第四个阶段 D. 商业银行的贷款集中程度与信用风险呈现（） 正相关 第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标属于流动性风险预警中的（）收藏 A. 外部指标 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件造成损失的风险属于（）收藏 A.

2017年度全面风险管理报告,企业全面风险管理工作回顾

2017年度全面风险管理报告 【最新资料，WORD文档，可编辑修改】 2015年度全面风险管理报告 一、2011年度企业全面风险管理工作回顾 （一）企业全面风险管理工作计划完成情况 在上年开展企业全面风险管理工作基础上，进一步加强公司全面风险管理体系的建设，制订了公司全面风险管理制度和办法，公司根据上市要求和集团公司关于加强内部控制要求以及公司实际需要成立了审计部，审计部为全面风险管理的专职部门。按照集团公司要求，

结合公司的经营运作、岗位设置等实际情况，在全公司范围内对各部门积极开展全面风险管理的各项工作，各部门查找提出自身存在的风险点，并对其加以识别，再组织各部门领导汇总、归纳、整理出公司风险点，对其进行识别、评估，经过对风险成因分析，找出策略和解决方案。并将各类风险管理责任落实到相应部门及个人。编制了风险管理网络图，把公司所有风险点纳入到管理体系中。明确公司全面风险管理职责分工，相关问题由部门提出，专职部门提出审核意见，报总经理办公会讨论，进一步细化了各层级和各部门的职责分工。 从全年全面风险管理工作计划执行情况来看都较好的完成了目标任务，全年没有出现一般以上的风险因素，全面完成了公司经济效益和预算目标任务。 （二）企业重大风险管理情况 2011年公司全年整体运行良好，公司在不影响正常生产经营的前提下，采取多种措施，加大管理力度，出台一系列政策、办法、措施，有针对性的解决，把问题消灭在萌芽状态，坚决杜绝各类事故、问题的发生，通过对重大、重要风险辨识、评估，采取应对措施，对防止风险、稳定质量、提高效率、减少损失、增加效益，促进公司又好又快发展起到了积极作用。全年没有发生重大风险事故。 （三）重大风险管理解决方案的监督检查情况 通过对重大风险管理解决方案的实施情况进行监督，并对风险管理有效性进行检验。公司每年根据公司实际生产经营中存在的风险种类根据类别、轻重来重新划分等级或重点，有针对性的加以重点控制和管理，根据新发生风险的可能性采取措施，进行监督检查落实，以

某某集团全面风险管理实施方案.doc

某某集团全面风险管理实施方案1 关于印发《****集团公司全面风险 管理体系建设实施方案》的通知 各所属企业： 现将《****集团公司全面风险管理体系建设实施方案》印发给你们，请结合本企业实际，认真贯彻落实。 特此通知。 附件：****集团公司全面风险管理体系建设实施方案 二○一○年十月二十八日 主题词：风险管理实施方案通知 附件: ****集团公司 全面风险管理体系建设实施方案 根据国务院国资委和****集团战略发展要求，集团公司决定从2010年7月至2012年12月开展全面风险管理体系建设项目，计划利用2～3年时间，最终建立****集团全面风险管理体系，进而提高集团公司及所属企业风险管理能力，促进企业科学、可持续发展。 为更好的借鉴全面风险管理体系建设的经验，集团公司决定

聘请咨询机构作为外部专家，指导集团公司及所属企业开展全面风险管理体系建设工作。考虑集团本部及所属企业管理模式和业务特点，坚持“总体规划、整体部署、重点突出、分步实施、逐层推进”的总体思路，走“先试点、后推广、再提高”的路线，分为两个阶段进行。 一、全面风险管理项目启动、试点阶段（2010年7月～2011年12月） 通过本阶段工作，集团本部及所属企业初步完成全面风险管理体系框架建设工作，为后期推广工作打下坚实基础；集团本部及试点企业全面风险管理体系建立并开始测试运转，重要领域的风险管理水平得到提升，并为第二阶段在非试点企业进行项目推广积累经验；同时风险管理信息系统的规划工作基本完成，为后期信息系统的实施打下基础。 该阶段工作具体分为三个阶段： （一）项目准备阶段（2010年07月～2010年10月） 本阶段主要任务是成立领导小组和工作机构，开展调研，明确项目目标、制定项目总体方案，选定咨询机构，做好项目动员部署等其他准备工作。具体方案详见附件一。 （二）项目启动阶段（2010年11月～2011年04月） 本阶段主要任务：一是****集团本部及所属企业完成全面风险管理体系框架建设；二是做好风险信息收集、风险评估工作；三是确定风险管理内容和第一阶段风险管理重点项目，开展重大风险管控；四是明确试点企业，并制定各试点企业风险管理实施

风险管理试题及答案

风险管理试题及答案 风险管理试题及参考答案 一、单项选择题（每小题1分，共20分）在每小题的四个备选答案中选出一个正确答案，并将其代码写在题干后面的括号内。不选、错选或多选者，该题无分。 1. 下列不属于风险的特征的是（）A. 客观性 B. 随机性 C. 偶然性 D. 可变性答案：B 2. 构成风险存在与否的三个基本条件是:风险因素、风险事故和（）A. 风险发生的地点B. 风险发生的时间C. 损失 D. 获利的可能答案：C 3. 按照风险所涉及的范围来分类，风险可以分为（）A. 企业风险和国家风险B. 静态风险和动态风险C. 主观风险和客观风险 D. 基本风险和特定风险答案：D 4. 企业风险管理最早的一种组织结构形式是（）A. 职能制组织结构B. 直线制 C. 职能—直线制 D. 直线—职能制答案：B 5. 在每项活动开展之前，分析整个系统所存在的风险因素及其类型，估计可能发生的后果的 一种方法叫做（）A. 威胁分析 B. 事故分析 C. 风险因素预先分析 D. 风险清单答案：C 6. 财务报表分析法和流程图分析法较多地被用于风险识别的（）A. 风险评价阶段B. 风险管理阶段C. 风险感知阶段 D. 风险分析阶段答案：C 7. 下列不属于损失资料图形描述的是（）A. 条形图B. 圆形图C. 盒状图D. 直方图答案：C 8. 损失控制措施按所采取措施的性质可分为（）A. 损失预防和损失抑制B. 工程法和行

为法 C. 损失前控制和损失后控制 D. 损失风险隔离和损失风险转移答案：B 9. 下列不属于风险转移方式的是（）A. 出售B. 分包C. 分割D. 免责约定答案：C 10. 使在事故发生时或事故发生后能减少损失发生范围或损失程度所采取的措施被称之为（）A. 损失抑制B. 损失预防 C. 安全教育 D. 风险避免答案：A 11. 保险金额是保险人承担赔偿或给付保险金责任的（）A. 最低限额B. 最高限额C. 期望金额D. 法定金额答案：B 12. 重复保险的赔偿适合()原则。A. 一次付清B. 可变性C. 分摊D. 客观性答案：C 13. 以保险为手段对付人身保险可分为三个层次，处于第一层的是（） A. 社会保险 B. 员工福利计划 C. 个人保险 D. 团体保险答案：A 14. 按业务范围的不同，专业自保公司可分为（）A. 单国专业自保公司和多国专业自保公司B. 单边专业自保公司和多边专业自保公司 C. 纯粹专业自保公司和公开市场的专业自保公司 D. 纯粹专业自保公司和公会专业自保公司答案：C 15. 团体保险以（）为投保人。A. 企业的职工B. 集体 C. 企业管理层 D. 企业法人代表答案：B 16. 损失概率在风险评估中有（）、空间性两种说法。A. 完整性B. 一致性C. 系统性D. 时间性答案：D 17. 美国率先在火灾保险中采用的一种特别附加保险条款是（）A. 定值赔偿B. 比例赔偿C. 共同保险 D. 共保条款答案：D 18. 风险处理是风险管理的第（）阶段。A. 一B. 二C. 三D. 四答案：C 19. 保险理赔的第二步是（）A. 查勘定损B. 给付保险金 C. 确定理赔责任 D. 损失处理答案：A 20. 在损失概率能够确定的情形下，最为常用的损失决策原则是（）A. 最大最小化原则B.

风险管理真题与答案

2007年10月全国自考风险管理真题参考答案 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项

中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.在国外，人们通常把投资风险称为( ) A.自然风险 B.经济风险 C.社会风险 D.政治风险 答案：D 2.某标的甲保险人承保10万元，乙保险人承保15万元，今发生保险损失12万元，按照责任限 额分摊制，甲保险人应赔偿( ) A. 5.5万元 B. 6.5万元 C.10万元 D.12万元 答案：A 3.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为( ) A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.年度最大可能损失 答案：B 4.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是( ) A.保险调查法 B.保单对照法 C.财务报表分析法 D.投入产出分析法 答案：B 5.对于保险费率，以下说法错误的是( ) A.保险费率的厘订是在实际成本发生之后 B.保险费率的厘订要受政府的严格管制 C.保险费率由纯费率和附加费率组成 D.“成本加上利润等于售价”不适用于保险费率的厘订 答案：D

6.转包属于( ) A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留 答案：C 7.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是( ) A.直线制 B.职能制 C.直线—职能制 D.选择制 答案：C 8.以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是( ) A.损失预防 B.损失抑制 C.工程法 D.行为法 答案：D 9.从不同角度，可把失业风险划归不同种类，但不能划归( ) A.经济风险 B.社会风险 C.财产风险 D.人身风险 答案：C 10.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称之为( ) A.额外费用损失 B.信用损失 C.业务损失 D.重要人物损失 答案：D 11.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是( ) A.60% B.70% C.80% D.90% 答案：C

2015年公司战略与风险管理真题下载版

2015年度注册会计师全国统一考试专业阶段 《公司战略与风险管理》试题 一、单项选择题（本题型共24小题，每小题1分，共24分。每小题只有一个正确答案，请从每小题的备选答案中选出一个你认为正确的答案，用鼠标点击相应的选项。） 1.当产业面临的全球压力很大，而企业优势资源可以转移到其他市场时，新兴市场本土企业可以选择的战略方向是（）。 A.作为“抗衡者”，通过全球竞争发动进攻 B.作为“防御者”，利用国内市场的优势防卫 C.作为“扩张者”，将企业的经验转移到周边市场 D.作为“躲闪者”，通过转向新业务或缝隙市场避开竞争 2.鲍莫尔（Baumol W.J.）的“销售最大化”模型，描述了企业在追求利润最大化和销售额最大化之间的博弈过程，这一模型反映了（）。 A.企业利益与社会效益的矛盾与均衡 B.企业与外部利益相关者的矛盾与均衡 C.企业员工与企业之间的利益矛盾与均衡 D.股东与经理人员的利益矛盾与均衡 3.达美公司在全国各地拥有10多个仓储物流中心，还控制了多个中药材交易市场。基于此优势，达美公司决定构建一个中药材电子商务市场，并把它建成“实物市场与虚拟市场相结合”、中药材电子交易与结算服务为一体的中药材大宗交易平台。目前许多企业计划进入中药材电子商务业务。达美公司给潜在进入者设置的进入障碍是（）。 A.规模经济 B.现有企业的市场优势 C.资金需求 D.现有企业对关键资源的控制 4.宏远海运公司为加强对风险损失事件的管理，与甲银行签订协议，规定在一定期间内，如果宏远海运公司由于台风等自然灾害遭受重大损失，可从甲银行取得贷款，并为此按约定的时间向甲银行缴纳权力费。宏远海运公司管理损失事件的方法称为（）。 A.专业自保 B.应急资本 C.风险补偿合约 D.损失融资 5.与契约式战略联盟相比，股权式战略联盟（）。 A.更具有战略联盟的本质特征 B.更强调相关企业的协调与默契 C.初始投入较大，转置成本较高 D.在经营的灵活性、自主权等方面具有更大的优越性 6.某轮胎制造商为汽车制造商和农用拖拉机制造商分别生产两种安全标准不同的轮胎，其中为汽车制造商生产的轮胎安全标准高于为农用拖拉机制造商生产的轮胎安全标准。该轮胎制造商进行市场细分的依据是（）。 A.最终用户

企业全面风险管理工作的活动方案.doc

XXXXXXX公司 20XX年全面风险管理工作方案 根据自治区国资委关于《加强全面风险管理工作的指导意见》（桂国资委[20XX]X号）精神，为进一步贯彻落实集团公司《关于印发集团公司20XX年全面风险管理工作方案的通知》（桂建集团法字[2010]1号）要求，切实提高公司全面风险管理水平，促进企业依法、健康、持续发展，现结合企业实际，制定公司20XX年全面风险管理工作方案。 一、指导思想 以科学发展观为指导，围绕公司的发展战略和规划，以建立健全风险防控体系为核心，推行全面风险管理为重点，在经营和管理的关键环节与重要领域加强风险防控，形成有效的风险防控体系，不断提高公司风险管理水平，确保公司依法、健康、快速、有序地发展。 二、工作目标 本年度全面风险管理的目标是：在公司和分公司建立、健全风险管理制度，逐步形成有效的风险管理防范机制，设置风险管理机构，明确公司各单位、各部门、各岗位的风险管理职责与范围，培育良好的风险意识，提高风险防控能力，确保企业经营和管理行为符合国家法律、法规和政策要求，确保企业风险可防、可控、可承受，确保公司的发展战略和经营目标能全面、充分实现。 三、工作原则 （一）合法性原则。依法依规办事，即企业经营决策、经营活动与管理行为不仅要符合法律、法规、国家政策及规定，也要符合集团管理规定和公司的相关管理规定。 （二）全面性原则。企业的风险管理应形成全部门覆盖、全流程控制，全员参与的格局。企业风险管理的范围涉及到公司各单位、各部门、各项目部，贯穿于各个控制流程。同时，企业风险管理也需要公司全体员工的积极参与。 （三）动态性原则。公司应根据自身面临的内部环境、外环境等风险因素的变化，适时、适势地对企业风险进行定期评估、分析，并及时地调整风险应对方案。 （四）相互配合原则。风险管理贯穿于公司决策和经营管理的各个环节，而且有些风险在公司各环节中存在相互重叠和转换的情形。公司各单位、各职能部门只有加强协调配合，多管齐下，标本兼治，才能妥善应对、化解公司所面临的风险。 （五）结合实际原则。全面风险管理工作应根据公司的发展战略、经营目

企业内部控制与风险管理试题及答案

学习课程：企业内部控制与风险管理 单选题 1. 企业建立内部控制体系的基础是：回答：正确 1. A风险管理 2. B职业道德 3. C目标管理 2.204. D法律法规 世纪 70 年代，内部控制制度被划分为：回答：正确 1. A程序控制和环境控制 2. B程序控制和会计控制 3. C管理控制和会计控制 4. D管理控制和环境控制 3. 单位内部审计的三大目标是：回答：正确 1. A工程安全、资金安全和干部安全 2. B工程安全、财务安全和干部安全 3. C工程安全、资金安全和财务安全 4. D财务安全、资金安全和干部安全 4. 整个企业管理的灵魂是：回答：正确 1.A资产评估 2.B会计信息和报告 3.C减耗增效 4.D有预见性 5. 对一项不确定性因素的可能性和重要性进行二维的区位分析就是：回答：正确

1.A风险识别 2.B风险预测 3.C风险反应 4. D风险评估 6. 作为企业来讲，获得效益和现金的过程就叫做：回答：正确 1.A引领模式 2.B盈利模式 3.C经营模式 4.D财务管理模式 7. 部门管理说的是在企业管理里面，部门处于：回答：正确 1. A决策阶段和层次 2. B执行阶段和层次 3. C管理阶段和层次 4. D操作阶段和层次 8. 在企业初创阶段，对企业产生致命影响甚至是毁灭性打击的是：回答：正确 1.A销售渠道 2.B管理 3.C产品 4.D竞争 9. 规范企业的会计制度操作的是：回答：正确 1.A职业道德 2.B法律法规 3.C企业制度

4. D高层领导 10. 影响内部控制发挥作用的第三个环境因素是：回答：正确 1.A员工能力 2.B法人治理 3.C岗前培训 4.D企业战略计划 11. 一个企业干不干，一个项目干不干，一个产业干不干，需要考虑的意见是：回答：正确 1.A不熟悉不干、不激励不干 2.B不熟悉不干、不考核不干 3.C不考核不干、不激励不干 4. D不熟悉不干、不考核不干、不激励不干 12. 与企业内的各种方案都有密切衔接的是：回答：正确 1. A销售 2. B财务 3. C资本 4. D风险 13.组合风险观是：回答：正确 1. A相对于部门的目标和风险容忍度而言的 2. B相对于部门的措施和风险容忍度而言的 3. C相对于部门的目标和风险规避能力而言的 4. D相对于部门的措施和风险规避能力而言的 14. 每一个方法，每一个业务，每一项业务的几个步骤就是：回答：正确 1. A三级流程

风险管理报告

一、2014年度全面风险管理与内部控制工作回顾 全面风险管理与内部控制体系建设及运转情况 1.全面风险管理与内部控制体系建设梳理改进情况 公司对全面风险管理和内部控制体系建设现状及运行情况进行了梳理，并针对不足提出了改进计划。从全面风险管理与内部控制制度建设、组织机构建设、培训与教育开展、全面风险管理具体工作实施、内部控制评价缺陷整改、全面风险管理和内部控制考核评价等方面进行了梳理，并针对不足进行了整改： 1.1强化业务单位风险管理和内控工作，提升业务单位风险管理水平。各业务单位是风险管理和内部控制的前沿堡垒，是全面风险管理和内部控制的“第一道防线”，规范提升业务单位风险管理和内部控制水平是提升全面风险管理的核心，强化各单位兼职风险管理员的风险意识和责任意识，提升其参与管理主动管理的主观能动性，充分发挥风险管理“第一道防线”的作用。 1.2制定全面风险管理相关工作流程，规范各基层单位执行全面风险管理和内部控制的基本工作流程。按要求报送单位风险管理报告，做到部门领导和兼职风险管理员对本单位风险分布、风险结构、风险应对方案了如指掌，以便于及时防范和化解风险，同时要进一步完善和更新公司风险事件库，及时掌握存在的风险因素。

1.3专职风险管理员通过分阶段、分业务推进风险管理和内部控制的具体工作，在推进过程中学习具体的业务知识，不断完善熟知企业内部控制应用指引，逐步把风险管理和内部控制工作做细、做实，发挥风险管理“第二道防线”的作用。 2.2014年全面风险管理和内部控制主要措施与成效 2.1 实施“采、管”分离成立供应商管理部 根据内部控制的有关要求，结合公司近几年各单位运营情况，公司持续开展流程梳理、实施“采、管”分离和阳光采购，公司研究设立了供应商管理部，负责建立供应商体系，供应商市场调研、价格谈判、组织供应商评估，建立公司“潜在供应商资源信息系统”并对其进行归口管理和维护，同时负责组织比价、招标工作。 2.2库房移交，物资集中管理 根据企业内部控制和公司流程梳理的整体要求，为实现存货物资的统一管理，提高物资的使用率和周转率，科学合理配置资源，减少运输、库存、等待等浪费，公司于4月份对库房资产进行移交，库房管理与物流管理分开组织，各类物资移交后由物资部统一管理。在满足生产科研交付的前提下，做好资源的统筹利用和人员的合理配置，实现物资的显性化管理，促进资源的高效利用。 2.3梳理内控缺陷，组织完善整改 5月份审计监察部组织公司各部门（单位）对公司2013